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公司公告

旗滨集团:2014年半年度报告2014-07-25  

						   株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




株洲旗滨集团股份有限公司
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   2014 年半年度报告




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                                      重要提示


一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、   公司全体董事出席董事会会议。

三、   公司半年度财务报告未经审计。

四、 公司负责人俞其兵、主管会计工作负责人季学林及会计机构负责人(会计主管人员)
戴利娟声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
否

六、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否




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第一节   释义................................................................................................................................... 4
第二节   公司简介........................................................................................................................... 5
第三节   会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节   董事会报告....................................................................................................................... 7
第五节   重要事项......................................................................................................................... 13
第六节   股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 18
第七节   优先股相关情况 ............................................................................................................. 23
第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 24
第九节   财务报告(未经审计) ................................................................................................. 25
第十节   备查文件目录 ................................................................................................................. 94




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                           第一节                释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司或公司                              指          株洲旗滨集团股份有限公司
漳州玻璃                                  指          漳州旗滨玻璃有限公司
漳州物流                                  指          漳州旗滨物流服务有限公司
河源硅业                                  指          河源旗滨硅业有限公司
株洲特玻                                  指          株州旗滨特种玻璃有限公司
醴陵旗滨                                  指          株洲醴陵旗滨玻璃有限公司
福建旗滨                                  指          福建旗滨集团有限公司
中审华寅五洲                              指          中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)
绍兴旗滨                                  指          绍兴旗滨玻璃有限公司
平湖旗滨                                  指          平湖旗滨玻璃有限公司
长兴旗滨                                  指          长兴旗滨玻璃有限公司
绍兴旗滨杨汛桥分公司                      指          绍兴旗滨玻璃有限公司杨汛桥分公司
株洲玻璃生产基地                          指          株洲旗滨集团股份有限公司株洲本部
                                                      漳州旗滨玻璃有限公司全资子公司旗滨集团
旗滨集团(新加坡)有限公司                指
                                                      (新加坡)有限公司




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                          第二节               公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称                                     株洲旗滨集团股份有限公司
公司的中文名称简称                                 旗滨集团
公司的外文名称                                     Zhuzhou Kibing Group Co., Ltd
公司的法定代表人                                   俞其兵

二、   联系人和联系方式
                                       董事会秘书                          证券事务代表
姓名                         钟碰辉先生                           严春娇女士
联系地址                     福建省东山县西埔镇环岛路 8 号        福建省东山县西埔镇环岛路 8 号
电话                         0596-5699668                         0596-5699660
传真                         0596-5699660                         0596-5699660
电子信箱                     phyy99@163.com                       yan601636@163.com

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                       湖南省株洲市石峰区石峰头居委会
公司注册地址的邮政编码                             412000
公司办公地址                                       福建省东山县西埔镇环岛路 8 号
公司办公地址的邮政编码                             363400
公司网址                                           www.kibinggroup.com
电子信箱                                           phyy99@163.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                         中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址           www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                             公司董事会办公室

五、   公司股票简况
                                          公司股票简况
       股票种类               股票上市交易所            股票简称                    股票代码
A股                       上海证券交易所          旗滨集团                 601636

六、 公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期                                       2005 年 7 月 8 日
注册登记地点                                       株洲市石峰区石峰头居委会
企业法人营业执照注册号                             430200000033448
税务登记号码                                       430204776779744
组织机构代码                                       77677974-4
                                                   旗滨集团关于完成工商变更登记的公告
报告期内注册变更情况查询索引
                                                   (2014-034)




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        第三节              会计数据和财务指标摘要

一、   公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                本报告期比上年同
           主要会计数据               本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                    期增减(%)
 营业收入                                1,920,194,997.29      1,637,719,442.48              17.25
 归属于上市公司股东的净利润                117,917,151.31        166,154,446.33             -29.03
 归属于上市公司股东的扣除非经常
                                           109,967,786.43        158,816,834.95               -30.76
 性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额                490,641,404.77        619,343,572.74               -20.78
                                                                                  本报告期末比上年
                                          本报告期末             上年度末
                                                                                    度末增减(%)
 归属于上市公司股东的净资产              3,925,984,041.91      3,129,285,057.18                25.46
 总资产                                 10,001,076,791.59      7,825,614,896.50                27.80

(二)   主要财务指标
                                                                                  本报告期比上年同
           主要财务指标               本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                      期增减(%)
基本每股收益(元/股)                        0.159             0.239                         -33.47
稀释每股收益(元/股)                        0.159             0.239                         -33.47
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                              0.148             0.229             -35.37
益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                      3.41              5.71 减少 2.30 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
                                               3.18              5.46 减少 2.28 个百分点
资产收益率(%)
    本期归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益的净利润较同期分别下降 29.03%
和 30.76%,主要系玻璃原片价格下降影响所致。

二、   非经常性损益项目和金额
                                                                       单位:元 币种:人民币
                      非经常性损益项目                                          金额
 非流动资产处置损益                                                                   -1,679,222.30
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                11,482,783.76
 补助除外
 受托经营取得的托管费收入                                                               6,000,000.00
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                     532,434.09
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                    -8,105,074.76
 所得税影响额                                                                            -281,555.91
                           合计                                                         7,949,364.88


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                     第四节               董事会报告
一、    董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
     2014 年上半年,受经济结构调整、经济增速放缓等大环境影响,玻璃市场需求不足、销售
疲软,再加之受新增产能释放速度加快的影响,平板玻璃竞争加剧,价格持续回落,行业效益
下滑。报告期内,公司实现销售收入 192,019 万元,同比增长 17.25%;实现归属于上市公司股
东的净利润 11,792 万元,同比下降 29.03%。
面对不利的外部环境,公司积极应对,深化管理创新,调整营销策略,提升技术研发水平,优
化产品结构,挖掘管理效益。报告期内,董事会围绕既定的经营计划主要开展了如下工作:
     1、完成非公开发行,提升公司竞争力
     报告期,公司完成非公开发行,募集资金 78,716.50 万元。本次非公开发行有效改善了资产
负债结构,有力推动了募投项目建设。募投项目的稳步推进,进一步扩大了企业规模,提升了
整体生产技术水平与盈利能力。
     2、积极推进整体搬迁,促进企业转型升级
     公司按照计划全力推进整体搬迁工作,本着"保搬迁、稳生产"与"促升级、调结构"有机结合
原则,在稳妥实施株洲玻璃生产基地搬迁的同时,高效推进醴陵旗滨项目建设。自 6 月 30 日起,
株洲玻璃生产基地的三条生产线将陆续开始放水停产,预计年底之前全部完成。醴陵旗滨新建
生产线将于 7 月份开始陆续投入生产。随着整体搬迁工作完成,公司将逐步实现结构调整与产
业升级。
     3、调整营销策略,提高市场占有率
     公司积极推进营销管理体系的调整与优化,以产品门类、功能为导向对市场深入研究、精
准定位,及时调整营销策略,以适应市场形势变化。报告期,华东、华南市场份额不同程度提
高,进一步凸显区域优势。
     4、深化管理创新,加强成本管理,提高管理效益
     公司自上市以来快速发展,报告期末资产总额已突破百亿。为建立与公司规模、战略发展
相匹配的管理与内控体系,公司不断深化管理创新,探索集团管控模式。报告期,公司管理模
式由总部职能部门统筹直管的"条状管理"模式,调整为各子公司灵活机动、自主经营的"块状管
理"模式;全面推行以提高员工工作积极性的"全额绩效考核分配体系";进一步完善了工艺操作
作业标准化体系与各岗位执行手册等多项管理创新手段。同时,加强原材料采购管理、生产管
理、质量管理、设备管理、仓储管理、营销管理、财务管理等力度,有效挖掘成本费用管理潜
力。报告期,管理创新、管理效益明显,对稳定公司业绩起了积极的促进作用。
     5、加大研发力度,提高新产品、新技术研发水平
     报告期,公司进一步加大研发力度,强化新产品、新技术研发工作。优化技术研发管理机
制,设立熔窑、锡退、燃料等 16 个专项研发小组,推进"超薄玻璃生产技术研发及产业化"、"
全氧燃烧技术开发"、"粒化技术、水玻璃技术、微晶玻璃技术"等研发项目,并已在"半干法脱硫
除尘技术开发"方面取得突破性进展,解决了"湿法脱硫"运行费用高、废水难处理与"干法脱硫"
脱硫效率低、反应速度较慢等多项难题,拟全面推广运用。
     6、提高产品质量,提升品牌影响力
     报告期,公司坚持技术创新与产品质量提升相结合,在保障产品质量、做好服务、做口碑、
树品牌的同时,依托区域产业平台,通过广告、展会等方式,推广旗滨品牌建设。报告期,公
司荣膺"2014 年中国十大玻璃品牌",产品的知名度、影响力显著提升。

(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表


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               科目                          本期数             上年同期数        变动比例(%)
 营业收入                                1,920,194,997.29     1,637,719,442.48               17.25
 营业成本                                1,522,266,681.89     1,207,553,314.73               26.06
 销售费用                                   10,837,139.86         15,545,354.24             -30.29
 管理费用                                  147,043,968.83         99,064,871.41              48.43
 财务费用                                  101,014,332.49       120,865,327.61              -16.42
 经营活动产生的现金流量净额                490,641,404.77       619,343,572.74              -20.78
 投资活动产生的现金流量净额               -444,919,802.24      -887,912,668.82              -49.89
 筹资活动产生的现金流量净额              1,305,885,874.09       371,419,274.56              251.59
 研发支出                                   38,038,644.24         62,287,700.68             -38.93

营业收入变动原因说明:主要系产能同比增加而增加销量所致。
营业成本变动原因说明:主要系产能同比增加而增加销量所致。
销售费用变动原因说明:主要系地销比例加大运输费减少所致。
管理费用变动原因说明:主要系费用化技术研发费及政策性搬迁费增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系借款计息基数同比下降所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期采购额较上年同期增加及支付上年实
现的税金所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期在建生产线完工投产所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期发行股票所致。
研发支出变动原因说明:主要系报告期部分研发项目尚处于初期投入阶段所致。

2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    公司报告期内利润总额同比下降 5,527 万元,影响其变动的主要因素是:1、玻璃原片毛利
率同比下降 4.22%,影响利润减少 9,381 万元;2、玻璃销量同比增加 15.31%,影响利润增加 6,473
万元;3、期间费用同比增长 9.95%,影响利润减少 2,342 万元;4、计入当期损益的政府补贴同
比增加 111.83%,影响利润增加 606 万元。

(2)  公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
     经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1127 号核准,公司于 2011 年 8 月采取公开发
行的方式,发行人民币普通股(A 股)168,000,000 股,每股面值 1.00 元,发行价为每股人民币
9 元。募集资金总额为人民币 1,512,000,000.00 元,扣除发行费用人民币 50,945,300.00 元,实
际募集资金净额为 1,461,054,700.00 元。
     经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]231 号核准,公司于 2014 年 4 月通过非公开发
行的方式,发行人民币普通股(A 股)145,450,000 股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行认购
价格为人民币 5.50 元,共计募集人民币 799,975,000.00 元,扣除与发行有关的费用人民币
12,810,000.00 元,实际募集资金净额为人民币 787,165,000.00 元。
     截至报告期上述融资所对应的各募投项目实施进展、实现效益等情况详见本报告中的“募
集资金使用情况”或我公司于上交所网站公告的“旗滨集团 2014 年上半年募集资金存放与实际
使用情况的专项报告”。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                     主营业务分行业情况


                                            8
                              株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                    营业收入      营业成本    毛利率比
                                                        毛利率
   分行业          营业收入            营业成本                     比上年增      比上年增    上年增减
                                                        (%)
                                                                      减(%)         减(%)       (%)
 玻璃生产                                                                                     减少 4.11
              1,709,878,385.97     1,320,341,951.30         22.78          9.45        15.6
 加工业                                                                                       个百分点
                                           主营业务分产品情况
                                                                    营业收入     毛利率比
                                                                                  营业成本
                                                        毛利率
  分产品        营业收入        营业成本                            比上年增     上年增减
                                                                                  比上年增
                                                        (%)
                                                                      减(%)        (%)
                                                                                    减(%)
                                                                                   减少 4.22
玻璃原片    1,703,524,499.67 1,314,034,029.67      22.86       10.24       16.62
                                                                                   个百分点
    玻璃原片毛利率本期比上期减少 4.22 个百分点,主要系经济结构调整、经济增速放缓,玻璃
市场需求不足、销售疲软等因素影响,加之受新增产能释放速度加快,平板玻璃价格持续回落
所致。

2、    主营业务分地区情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
            地区                         营业收入                      营业收入比上年增减(%)
华南                                         1,007,522,963.94                       16.86
华东                                           682,836,407.62                       45.06
华中                                           175,278,306.42                       -4.23
华北                                                                              -100.00
国外                                    18,990,270.45                              -56.04
    公司分区域的销营业收入变动原因主要系公司调整营销策略,增加华东、华南地区地销比
例所致。

(三)  核心竞争力分析
    报告期,公司以醴陵旗滨公司为投资主体,建设一条 800t/d 超白玻璃生产线和一条 500t/d
超白玻璃生产线的非公开发行股份方案已经中国证券监督管理委员会批复通过,公司成功向五
名特定对象非公开发行 14,545 万股,共计募集资金 78,716.50 万元。本次非公开发行,在提升
公司规模和行业竞争力、降低公司资产负债率,增强偿债能力、提升公司盈利能力等方面,将
发挥积极作用,有利于进一步提升企业的核心竞争力。
    报告期,公司整体搬迁进展顺利。随着株洲玻璃生产基地停产、醴陵旗滨公司新建生产线
陆续投产,公司将实现结构调整与产业升级。
    报告期,公司荣膺"2014 年中国十大玻璃品牌",产品的知名度、影响力显著提升。

(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
   本报告期公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况
   本报告期公司无委托贷款事项。


2、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况


                                                  9
                                        株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                单位:万元 币种:人民币
                募集              募集资金 本报告期已使用 已累计使用募          尚未使用募    尚未使用募集资金
                        募集方式
                年份                 总额     募集资金总额      集资金总额      集资金总额        用途及去向
                                                                                             1 、 600 吨 在 线
                                                                                             LOW-E 生产线建设
                2011 首次发行 146,105.47             4,575.71      142,324.41       5,748.38 2、800t/d 超白光伏基
                                                                                             片生产线质保金和
                                                                                             尾款
                                                                                             800t/d 超白玻璃生产
                        非公开发
                2014                78,716.50       60,107.71       60,107.71     18,757.76 线和 500t/d 超白玻璃
                        行
                                                                                             生产线建设
                合计        /     224,821.97        64,683.42      202,432.12     24,506.14            /
                    详见公司上交所网站(www.sse.com.cn)《旗滨集团 2014 年上半年募集资金存放与实际使
              用情况的专项报告》公告。

              (2)   募集资金承诺项目使用情况
                                                                                                     单位:万元 币种:人民币
         是
         否                                       是否                                     是否   未达到
              募集资金    募集资金    募集资金                                                              变更原因及募集
承诺项   变                                       符合   项目进                产生收益    符合   计划进
              拟投入金    本报告期    累计实际                    预计收益                                  资金变更程序说
目名称   更                                       计划     度                    情况      预计   度和收
                额        投入金额    投入金额                                                                    明
         项                                       进度                                     收益   益说明
         目
                                                                                                           根据株洲市清水
                                                                                                           塘地区清水湖生
                                                                                                           态新城总体规划
                                                                                                           要求,2012 年 5
                                                                                                           月 18 日,株洲市
                                                                                                           人民政府批复同
                                                                                                           意公司株洲玻璃
                                                                                                           生产线整体搬迁
                                                                                                  报告期
                                                                                                           至醴陵市。公司
600 吨                                                                                            内项目
                                                                                                           原募投项目 700
在 线                                                                                             尚处于
         是   52,729.58    4,408.19   50,381.48   是     95.55%    59,126.19               否              吨生产线在线
LOW-E                                                                                             建设期,
                                                                                                           LOW-E 技 术 改
生产线                                                                                            未能建
                                                                                                           造将变更为 600
                                                                                                  成投产。
                                                                                                           吨 在 线 LOW-E
                                                                                                           生产线。上述事
                                                                                                           项已经本公司第
                                                                                                           一届董事会第二
                                                                                                           十一次会议、
                                                                                                           2013 年 第 一 次
                                                                                                           临时股东大会审
                                                                                                           议通过。
800t/d
超白光   否   84,235.47     167.52    57,993.11   是     97.59%    65,100.00   21,267.25   否
伏基片


                                                           10
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生产线
与主营
业务相
关的运
           否     9,140.42                   9,140.42   是       100%
营资金
( 超 募
资金)
800t/d
超白光
伏基片
           否                               24,809.40   是       100%                                否
生产线
节余资
金
800t/d
超白玻                                                                                                        报告期
璃生产                                                                                                        内项目
线 、                                                                                                         尚处于
           否    78,728.27   60,107.71      60,107.71   是       76.35%   106,713.85                 否
500t/d                                                                                                        建设期,
超白玻                                                                                                        未能建
璃生产                                                                                                        成投产。
线
  合计      /   224,833.74 64,683.42 202,432.12      /       /     230,940.04    /       /         /                            /
                      800t/d 超白玻璃生产线和 500t/d 超白玻璃生产线的募集资金总额与拟投入金额的差额为募
                 集资金到位后至向醴陵公司增资前产生的利息。
                      详见公司上交所网站(www.sse.com.cn)《旗滨集团 2014 年上半年募集资金存放与实际使
                 用情况的专项报告》公告。

                 (3)   募集资金变更项目情况
                                                                                              单位:万元 币种:人民币
          变更投资项目资金总
                                                                                                                              52,729.58
          额
                                                                          是否                                   是否
                                  变更项目                                         变更项目   产生
          变更后的     对应的原                   本报告期     累计实际   符合                        项目进     符合    未达到计划进
                                  拟投入金                                         的预计收   收益
          项目名称     承诺项目                   投入金额     投入金额   计划                          度       预计    度和收益说明
                                      额                                               益     情况
                                                                          进度                                   收益
                     700 吨 生                                                                                           报告期内项目
          600 吨 在
                     产线在线                                                                                            尚处于建设
          线 LOW-E               52,729.58 4,408.19 50,381.48 是         59,126.19       95.55% 否
                     LOW-E 技                                                                                            期,未能建成
          生产线
                     术改造                                                                                              投产
            合计         /       52,729.58 4,408.19 50,381.48       /    59,126.19   /       /     /                           /
                     详见公司上交所网站(www.sse.com.cn)《旗滨集团 2014 年上半年募集资金存放与实际使用
                 情况的专项报告》公告

                 3、   主要子公司、参股公司分析
                                                                                                                            单位:万元
公司                                     成立日                 持股
                 主要产品                           注册资本              总资产       净资产        净利润      营业收入     营业利润
名称                                       期                   比例


                                                                    11
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       优质浮法玻璃、在线 LOW
漳州   —E 镀膜玻璃及基片、在     2007 年
                                            50,000.00   100%    493,660.76   212,868.14   12,057.95   124,022.38   13,777.73
玻璃   线 TCO 镀膜玻璃、超白光      6月
         伏玻璃基片、石英砂
       优质浮法玻璃、在线 LOW
河源   —E 镀膜玻璃及基片、在     2011 年
                                            45,000.00   100%    148,181.27   48,099.08     256.99     31,493.07     305.97
硅业   线 TCO 镀膜玻璃、超白光     1月
         伏玻璃基片、石英砂
株洲   门窗幕墙安装、中空玻璃、   2007 年
                                            3,000.00    100%     3,413.54     2,440.97     -228.72     1,174.06     -221.04
特玻     钢化玻璃、夹层玻璃         5月
漳州   普通货物装卸、仓储,堆     2009 年
                                            3,000.00    100%     3,540.79     3,372.13     197.42      3,034.21     263.34
物流         码,货运代理           2月
       优质浮法玻璃、在线 LOW
醴陵   —E 镀膜玻璃及基片、在     2012 年
                                            70,000.00   100%    251,217.54   142,047.54    -568.24        -         -735.19
旗滨   线 TCO 镀膜玻璃、超白光      7月
               伏玻璃基片

              4、     非募集资金项目情况
                    详见财务报告附注:在建工程明细

              二、 利润分配或资本公积金转增预案
              (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
                  2014 年 4 月 10 日,公司实施了 2013 年利润分配方案。以公司总股本 693,886,700 股为基
              数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.8 元(含税),共计派发股利 124,899,606.00 元。详见本
              公司上海证券交易所公告:《株洲旗滨集团股份有限公司 2013 年度利润分配实施公告》(公告编
              号:2014-033)

              三、 其他披露事项
              (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
              √ 不适用




                                                           12
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                         第五节                重要事项
一、     重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
       本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。

二、     破产重整相关事项
       本报告期公司无破产重整相关事项。

三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用

四、 公司股权激励情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
                     事项概述                                    查询索引
 山东齐鲁律师事务所关于株洲旗滨集团股份有限公司
 回购注销部分限制性股票相关事项之法律意见书
 旗滨集团:第二届董事会第十一次会议决议公告        上交所网站 www.sse.com.cn(2014-008)
 旗滨集团:第二届监事会第十次会议决议公告          上交所网站 www.sse.com.cn(2014-009)
 旗滨集团关于回购注销部分已不符合激励条件的原激
                                                   上交所网站 www.sse.com.cn(2014-011)
 励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告
 旗滨集团关于回购注销部分已不符合激励条件的限制
                                                   上交所网站 www.sse.com.cn(2014-012)
 性股票减少注册资本的债权人公告
 旗滨集团独立董事关于回购注销部分激励对象尚未解
 锁的限制性股票及未来三年股东回报规划的独立意见
 旗滨集团关于注销已回购股权激励股份的公告          上交所网站 www.sse.com.cn(2014-018)
 旗滨集团第二届董事会第十三次会议决议公告          上交所网站 www.sse.com.cn(2014-026)
 旗滨集团第二届监事会第十二次会议决议公告          上交所网站 www.sse.com.cn(2014-027)
 旗滨集团关于预留部分限制性股票解锁日期情况说明
                                                   上交所网站 www.sse.com.cn(2014-031)
 的公告
 山东齐鲁律师事务所关于株洲旗滨集团股份有限公司
 首次授予的限制性股票第二次解锁、预留授予的限制性
 股票第一次解锁事项的法律意见书
 旗滨集团股权激励计划限制性股票解锁暨上市公告      上交所网站 www.sse.com.cn(2014-038)
 旗滨集团第二届董事会第十六次会议决议公告          上交所网站 www.sse.com.cn(2014-054)
 旗滨集团第二届监事会第十五次会议决议公告          上交所网站 www.sse.com.cn(2014-055)
 山东齐鲁律师事务所关于株洲旗滨集团股份有限公司
 回购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授
 但尚未解锁的限制性股票相关事项之法律意见书
 旗滨集团关于回购注销部分已不符合激励条件的原激
                                                   上交所网站 www.sse.com.cn(2014-059)
 励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告
 旗滨集团关于回购注销部分已不符合激励条件的限制
                                                   上交所网站 www.sse.com.cn(2014-060)
 性股票减少注册资本的债权人公告
 旗滨集团关于注销已回购股权激励股份的公告          上交所网站 www.sse.com.cn(2014-066)
 旗滨集团关于回购注销股权激励股份的更正公告        上交所网站 www.sse.com.cn(2014-067)


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(二)   临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
                                                                               单位:份
                                               公司的董事(不包括独立董事)、高级管理人员以
 报告期内激励对象的范围
                                               及核心技术(业务)人员共计 239 人
 报告期内授出的权益总额                                                                       0
 报告期内行使的权益总额                                                               8,535,900
 报告期内失效的权益总额                                                                -468,000
 至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额                                            17,222,800
 至报告期末累计已授出且已行使的权益总额                                               8,535,900
                   董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
                                         报告期内获授      报告期内行使        报告期末尚未
        姓名               职务
                                           权益数量           权益数量       行使的权益数量
 葛文耀              董事                                          600,000            1,200,000
 邵景楚              董事                                          180,000              360,000
 林宝达              董事                                          180,000              360,000
 何立红              董事                                          180,000              360,000
 候英兰              董事                                          180,000              360,000
 季学林              高级管理人员                                  180,000              360,000
 钟碰辉              高级管理人员                                  180,000              360,000
                                            公司有限售条件流通股减少 8,535,900 股,无限售条
                                       件流通股增加 8,535,900 股。截止 2014 年 6 月 30 日,公司
 因激励对象行权所引起的股本变动情况
                                       有限售条件流通股为 660,172,800 股,无限售条件流通股
                                       为 179,035,900 股。
 权益工具公允价值的计量方法            授予日股票收盘价
                                            首次授予的 26,663,000 股限制性股票按照授予日收
                                       盘价 8.77 元与授予价格 3.82 元的差额分 4 年进行摊销,
                                       摊销期限从 2012 年 5 月至 2016 年 4 月。
 权益工具公允价值的分摊期间及结果           预留授予的 3,070,000 股预留限制性股票按照授予日
                                       收盘价 6.36 元与授予价格 3.82 元的差额分 3 年进行摊销,
                                       摊销期限从 2013 年 3 月至 2016 年 2 月。
                                            本报告期内实际摊销股权激励成本 18,012,388.80 元。

(三)   报告期公司股权激励相关情况说明
      2014 年 2 月 10 日,公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会议审议通过
了《关于回购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议
案》,由于公司原激励对象秦亚以已离职,刘天喜因意外逝世,根据公司《2012 年 A 股限制性
股票激励计划(草案修订稿)》中第 "十三、本《激励计划》变更、终止"及第"十四、回购注销
的原则"的相关规定,经公司董事会批准,取消上述 2 人的股权激励资格, 对首次授予激励对象刘
天喜回购注销未解锁股份,合计 9 万股,回购价格为 3.72 元/股;对预留授予激励对象秦亚以回
购注销全部股份,合计 25 万股,回购价格为 3.82 元/股。
      2014 年 5 月 19 日,公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十五次会议审议通
过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议
案》。由于公司原激励对象陈志远、张华生、李忠、毛贻志等 4 人已离职,根据公司《2012 年 A
股限制性股票激励计划(草案修订稿)》中第 "十三、本《激励计划》变更、终止"及第"十四、


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回购注销的原则"的相关规定,经公司董事会批准,取消上述 4 人的股权激励资格, 对首次授予限
制性股票的对象李忠所持有的未解锁股份 3 万股按照 3.54 元/股予以回购注销;对预留授予限制
性股票的对象陈志远、张华生、毛贻志所持有的未解锁股份合计 9.8 万股按照 3.64 元/股予以回
购注销。
    2014 年 6 月 12 日,上述股权激励股票共计 12.8 万股已过户至公司开立的回购专用证券账
户,该等股票已于 2014 年 6 月 17 日予以注销。注销完成后,公司注册资本由 83,933.67 万元减
少至 83,920.87 万元。公司将依法办理相关工商变更登记手续。

五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                   事项概述                                  查询索引
 株洲旗滨集团股份有限公司关于 2014 年度日常
                                            上交所网站 www.sse.com.cn(2014-025)
 关联交易的公告
 株洲旗滨集团股份有限公司关于公司与控股股东
 下属公司签署《货物买卖框架协议》之补充协议 上交所网站 www.sse.com.cn(2014-041)
 的关联交易公告
 株洲旗滨集团股份有限公司关于实际控制人为全
                                            上交所网站 www.sse.com.cn(2014-048)
 资子公司银行借款提供担保的关联交易公告
 株洲旗滨集团股份有限公司关于实际控制人为全
                                            上交所网站 www.sse.com.cn(2014-051)
 资子公司银行借款提供担保的关联交易公告
 株洲旗滨集团股份有限公司关于实际控制人为全
                                            上交所网站 www.sse.com.cn(2014-062)
 资子公司银行借款提供担保的关联交易公告


六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用

(二)   担保情况
                                                               单位:万元 币种:人民币
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                           0
 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                        0
                                  公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                   78,513.50
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                              221,300.00
                          公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                                221,300.00
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        56.38

(三)  其他重大合同或交易
    1、本公司与控股股东福建旗滨下属公司签署《托管协议书》,福建旗滨下属三家公司将各
自的生产经营管理权委托给本公司,详见上交所网站(www.sse.com.cn)公告(2013-060)。
    2、公司与控股股东下属公司签署《货物买卖框架协议》之补充协议,详见上交所网站
(www.sse.com.cn)公告(2014-041)
    3、2012 年 5 月 17 日,株洲市人民政府株政函【2012】34 号《关于株洲旗滨集团股份有限

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                公司株洲玻璃生产线整体搬迁有关事项的批复》:同意公司搬迁选址为醴陵市,项目总投资约
                50 亿元,完成现有三条浮法玻璃生产线的升级改造和新建两条太阳能、节能玻璃生产线及一个
                玻璃深加工中心的建设;同意由湘江集团公司与公司签订整体搬迁补偿协议,经中介机构评估
                审计并共同认定的补偿金额为 10.4 亿元。
                     2012 年 5 月 18 日,株洲市湘江建设发展集团有限公司与本公司签署了《株洲旗滨集团股
                份有限公司株洲玻璃生产线整体搬迁补偿协议》:同意承担株洲旗滨集团股份有限公司本次整体
                搬迁的损失,确定本次搬迁补偿金额为 10.4 亿元。
                     截止 2014 年 6 月 30 日,公司累计共收到拆迁补偿款 990,000,000.00 元。


                 七、 承诺事项履行情况
                 (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
                 承诺事项
                                                                                是否 是否 如未能及时    如未能及
                                                                        承诺时
               承诺                                                             有履 及时 履行应说明    时履行应
  承诺背景              承诺方                 承诺内容                 间及期
               类型                                                             行期 严格 未完成履行    说明下一
                                                                          限
                                                                                限   履行 的具体原因    步计划
                                                                        2011 年
                                自公司股票上市之日起三十六个月内,不 8 月 12
                       福建旗滨
               股份             转让或者委托他人管理其已直接和间接持     日至
                       集团有限                                                 是   是
               限售             有的公司股份,也不由公司回购该部分股 2014 年
                          公司
                                份。                                    8 月 12
与首次公开发                                                              日
行相关的承诺                                                            2011 年
                                自公司股票上市之日起三十六个月内,不 8 月 12
               股份             转让或者委托他人管理其已直接和间接持     日至
                        俞其兵                                                  是   是
               限售             有的公司股份,也不由公司回购该部分股 2014 年
                                份。                                    8 月 12
                                                                          日
                                1、托管期内,当完成 2013 年非公开发行
                                股票,绍兴旗滨、长兴旗滨、平湖旗滨已
                                经实现稳定盈利时,贵公司有权根据自身
                                发展需要以公允价格对托管对象实施收 2013 年
                                购。2、托管期内,如绍兴旗滨、长兴旗滨、 11 月
               解决    福建旗滨
与再融资相关                    平湖旗滨持续亏损,或者在经营的可持续 18 日至
               同业    集团有限                                                 是   是
的承诺                          性方面出现重大障碍或重大不确定性因 上述事
               竞争       公司
                                素,福建旗滨将采取业务剥离、资产剥离 项处置
                                等方式,将绍兴旗滨、长兴旗滨、平湖旗     完毕
                                滨转让给无关联的第三方,或者采取符合
                                中国证监会要求的其他方式对绍兴旗滨、
                                长兴旗滨、平湖旗滨进行处置。
                                在足额提取法定公积金后,公司盈利且现
                                金能够满足公司持续经营和长期发展的前
                                提下,未来三年(2013-2015)在具备现金 2013 年
                       株洲旗滨
                                分红条件的前提下,以现金形式分配的利     度至
其他承诺       分红    集团股份                                                 是   是
                                润不少于当年实现的可供分配利润的百分 2015 年
                       有限公司
                                之十,或者最近三年以现金方式累计分配      度
                                的利润不少于最近三年实现的年均可分配
                                利润的百分之三十。


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                        株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

九、 公司治理情况
一、修订《公司章程》现金分红章节并制定未来三年股东回报规划
     报告期内,为进一步规范和完善公司的利润分配政策,增强利润分配的透明度,保证投资
者分享公司的发展成果,引导投资者形成稳定的回报预期,公司严格遵照证监会《关于进一步
落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《上市公
司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》等文件的指示精神,对《公司章程》中"利润分红的形
式"、"现金分红的条件和比例"、"利润分配的决策程序和机制"、"调整分红政策的条件和决策程
序"以及"股东利益保护"共计五个方面的内容进行了修订(详见株洲旗滨集团股份有限公司关于
修改《公司章程》的公告<2014-013>),并制定了公司未来三年(2013 年-2015 年)股东回报规
划。
二、修订审计委员会实施细则
     为规范公司审计委员会的运作,促进公司建立有效的内、外部控制机制,公司董事会根据
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制
基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》等有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的有关规定,公司修订《株洲旗
滨集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》。
三、制定内部控制缺陷认定标准
     为保证公司内部控制制度的建立健全和有效执行,促进公司规范运作和健康发展,根据《企
业内部控制评价指引》的有关规定、财政部对该指引的解读以及上海证券交易所的相关要求,
结合公司规模、行业特征、风险水平等因素,公司制定了《株洲旗滨集团股份有限公司内部控
制缺陷认定标准》。
     通过上述制度修订与完善,截止报告期末,本公司公司治理符合证监会、上海交易所等监
管机构的要求,公司治理的实际情况与《公司法》和证监会相关规定的要求不存在差异




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                          第六节                股份变动及股东情况
            一、 股本变动情况
            (一) 股份变动情况表
            1、 股份变动情况表
                                                                                                                 单位:股
                           本次变动前                       本次变动增减(+,-)                         本次变动后
                                     比例                   送 公积金                                                比例
                          数量                 发行新股                      其他          小计          数量
                                     (%)                    股    转股                                               (%)
一、有限售条件股份     523,726,700   75.44    145,450,000                 -9,003,900    136,446,100   660,172,800    78.67
1、国家持股
2、国有法人持股                                 5,000,000                                 5,000,000     5,000,000     0.60
3、其他内资持股        523,726,700    75.44   140,450,000                  -9,003,900   131,446,100   655,172,800    78.07
其中:境内非国有法
                       336,500,000    48.47   134,528,571                               134,528,571   471,028,571    56.13
人持股
    境内自然人持股     187,226,700    26.97     5,921,429                  -9,003,900    -3,082,471   184,144,229    21.94
4、外资持股
其中:境外法人持股
    境外自然人持股
二、无限售条件流通
                       170,500,000    24.56                                 8,535,900     8,535,900   179,035,900    21.33
股份
1、人民币普通股        170,500,000    24.56                                 8,535,900     8,535,900   179,035,900    21.33
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数           694,226,700   100.00   145,450,000                    -468,000   144,982,000   839,208,700     100


            2、     股份变动情况说明
                   1、因激励对象秦亚以离职,刘天喜因意外逝世,其持有的合计 34 万股股票由公司回购注
            销。
                2、公司股权激励计划首次授予的限制性股票第二期解锁并于 2014 年 5 月 5 日上市流通,
            数量为 769.89 万股。
                3、公司股权激励计划预留授予的限制性股票第一期解锁并于 2014 年 5 月 5 日上市流通,
            数量为 83.7 万股。
                4、2013 年 8 月 21 日,公司召开 2013 年第四次临时股东大会会议,审议通过了非公开发
            行的相关议案,并授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜。本次发行新增股份 14,545 万
            股已于 2014 年 4 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
            本次非公开发行新增股份为有限售条件流通股,参与认购的 5 位投资者所认购的股份自上市之
            日起 12 个月内不得转让,预计上市流通时间为 2015 年 4 月 24 日。
                5、因激励对象陈志远、张华生、李忠、毛贻志等 4 人已离职,其持有的合计 12.8 万股股
            票由公司回购注销,尚在办理工商变更登记。



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             (二)   限售股份变动情况
                                                                                                                    单位:股
                           期初限售股      报告期解除     报告期增加     报告期末限
         股东名称                                                                           限售原因          解除限售日期
                               数            限售股数       限售股数       售股数
                                                                                        公司首次公开发
福建旗滨集团有限公司        336,500,000                                  336,500,000    行 A 股时承诺自愿   2014 年 8 月 12 日
                                                                                        锁定所持股份
                                                                                        公司首次公开发
俞其兵                      161,000,000                                  161,000,000    行 A 股时承诺自愿   2014 年 8 月 12 日
                                                                                        锁定所持股份
南京瑞森投资管理合伙企
                                                           40,000,000     40,000,000    非公开发行          2015 年 4 月 24 日
业(有限合伙)
宝盈基金-平安银行-平
安信托-平安财富×创赢
                                                           30,000,000     30,000,000    非公开发行          2015 年 4 月 24 日
一期 105 号集合资金信托
计划
国华人寿保险股份有限公
                                                           16,000,000     16,000,000    非公开发行          2015 年 4 月 24 日
司-万能一号
财通基金-平安银行-平
安信托-平安财富*创赢一
                                                           15,790,476     15,790,476    非公开发行          2015 年 4 月 24 日
期 71 号集合资金信托计
划
财通基金-光大银行-财
通基金-国贸东方定增组                                     10,362,500     10,362,500    非公开发行          2015 年 4 月 24 日
合 1 号资产管理计划
财通基金-平安银行-平
安信托-平安财富*创赢一                                     9,375,595       9,375,595   非公开发行          2015 年 4 月 24 日
期 90 号集合资金信托计划
汇添富基金-光大银行-
添富-定增双喜盛世 17 号                                    8,000,000       8,000,000   非公开发行          2015 年 4 月 24 日
资产管理计划
财通基金-上海银行-陈
                                                            5,921,429       5,921,429   非公开发行          2015 年 4 月 24 日
云秀
汇添富基金-工商银行-
                                                            5,000,000       5,000,000   非公开发行          2015 年 4 月 24 日
常州投资集团有限公司
汇添富基金-兴业银行-
中融信托-融尊基金集合                                      5,000,000       5,000,000   非公开发行          2015 年 4 月 24 日
资金信托计划(二号)
首次授予激励对象              7,728,900      7,728,900                             0    股权激励计划        2014 年 5 月 5 日
首次授予激励对象              7,728,900         45,000                     7,683,900    股权激励计划        2015 年 5 月 4 日
首次授予激励对象              7,728,900         45,000                     7,683,900    股权激励计划        2016 年 5 月 4 日
预留股份激励对象                912,000        912,000                             0    股权激励计划        2014 年 5 月 5 日
预留股份激励对象                912,000        117,000                       795,000    股权激励计划        2015 年 5 月 4 日
预留股份激励对象              1,216,000        156,000                     1,060,000    股权激励计划        2016 年 5 月 4 日
           合计             523,726,700      9,003,900    145,450,000    660,172,800            /                   /



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                                          株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



              二、 股东情况
              (一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
                                                                                                                    单位:股
                    报告期末股东总数                                                                                    26,496
                                                   前十名股东持股情况
                              持股比例                 报告期内    持有有限售条件股份数
   股东名称        股东性质                  持股总数                                                  质押或冻结的股份数量
                                (%)                      增减                量
福建旗滨集团有     境内非国
                                  40.10     336,500,000                                336,500,000   质押         291,020,000
限公司             有法人
                   境内自然
俞其兵                            19.18     161,000,000                                161,000,000   质押         161,000,000
                   人
南京瑞森投资管
                   境内非国
理合伙企业(有                     4.77      40,000,000   40,000,000                    40,000,000   质押          40,000,000
                   有法人
限合伙)
宝盈基金-平安
银行-平安信托
-平安财富×创     其他            3.57      30,000,000   30,000,000                    30,000,000   未知
赢一期 105 号集
合资金信托计划
国华人寿保险股
                   境内非国
份有限公司-万                     1.91      16,000,000   16,000,000                    16,000,000   未知
                   有法人
能一号
财通基金-平安
银行-平安信托
-平安财富*创      其他            1.88      15,790,476   15,790,476                    15,790,476   未知
赢一期 71 号集合
资金信托计划
财通基金-光大
银行-财通基金
-国贸东方定增     其他            1.23      10,362,500   10,362,500                    10,362,500   未知
组合 1 号资产管
理计划
财通基金-平安
银行-平安信托
-平安财富*创      其他            1.12       9,375,595    9,375,595                     9,375,595   未知
赢一期 90 号集合
资金信托计划
汇添富基金-光
大银行-添富-
                   其他            0.95       8,000,000    8,000,000                     8,000,000   未知
定增双喜盛世 17
号资产管理计划
财通基金-上海     境内自然
                                   0.71       5,921,429    5,921,429                     5,921,429   未知
银行-陈云秀       人
                                              前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件股
               股东名称                                                                     股份种类及数量
                                                份的数量


                                                             20
                                           株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



    王彬芬                                              2,529,360   人民币普通股                                      2,529,360
    袁海                                                1,985,002   人民币普通股                                      1,985,002
    陈燕山                                              1,790,000   人民币普通股                                      1,790,000
    刘韫                                                1,501,445   人民币普通股                                      1,501,445
    莫志斌                                              1,325,391   人民币普通股                                      1,325,391
    胡建明                                              1,273,262   人民币普通股                                      1,273,262
    王雅洁                                              1,237,610   人民币普通股                                      1,237,610
    王大彩                                              1,214,600   人民币普通股                                      1,214,600
    惠州市惠阳区润丰石油有限公司                        1,037,664   人民币普通股                                      1,037,664
    光大证券股份有限公司约定购回式证券交
                                                        1,014,900   人民币普通股                                      1,014,900
    易专用证券账户
                                                 未知上述十大无限售条件股东是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司
    上述股东关联关系或一致行动的说明
                                             股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

                                          前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                        单位:股
                            持有的有限      有限售条件股份可上市交易情况                              限售条件
序
      有限售条件股东名称    售条件股份                      新增可上市交易股
号                                        可上市交易时间
                                数量                              份数量
                                                                                        自公司股票上市之日起三十六个月内,不转
      福建旗滨集团有限公
1                           336,500,000   2014 年 8 月 12 日                            让或者委托他人管理其已直接和间接持有
      司
                                                                                        的公司股份,也不由公司回购该部分股份。
                                                                                        自公司股票上市之日起三十六个月内,不转
                                                                                        让或者委托他人管理其已直接和间接持有
                                                                                        的公司股份,也不由公司回购该部分股份。
2     俞其兵                161,000,000   2014 年 8 月 12 日                            上述禁售承诺期过后,在其任职期间每年转
                                                                                        让的股份不超过其所持有公司股份的百分
                                                                                        之二十五,离职后半年内,不转让其所持有
                                                                                        的公司股份。
                                                                                        非公开发行新增股份为有限售条件流通股,
      南京瑞森投资管理合
3                           40,000,000    2015 年 4 月 24 日           40,000,000       参与认购的投资者所认购的股份自上市之
      伙企业(有限合伙)
                                                                                        日起 12 个月内不得转让
      宝盈基金-平安银行
                                                                                        非公开发行新增股份为有限售条件流通股,
      -平安信托-平安财
4                           30,000,000    2015 年 4 月 24 日           30,000,000       参与认购的投资者所认购的股份自上市之
      富×创赢一期 105 号
                                                                                        日起 12 个月内不得转让
      集合资金信托计划
                                                                                        非公开发行新增股份为有限售条件流通股,
      国华人寿保险股份有
5                           16,000,000    2015 年 4 月 24 日           16,000,000       参与认购的投资者所认购的股份自上市之
      限公司-万能一号
                                                                                        日起 12 个月内不得转让
      财通基金-平安银行
                                                                                        非公开发行新增股份为有限售条件流通股,
      -平安信托-平安财
6                           15,790,476    2015 年 4 月 24 日           15,790,476       参与认购的投资者所认购的股份自上市之
      富*创赢一期 71 号集
                                                                                        日起 12 个月内不得转让
      合资金信托计划
      财通基金-光大银行                                                                非公开发行新增股份为有限售条件流通股,
7     -财通基金-国贸东    10,362,500    2015 年 4 月 24 日           10,362,500       参与认购的投资者所认购的股份自上市之
      方定增组合 1 号资产                                                               日起 12 个月内不得转让


                                                               21
                                          株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



     管理计划
     财通基金-平安银行
                                                                                       非公开发行新增股份为有限售条件流通股,
     -平安信托-平安财
8                           9,375,595    2015 年 4 月 24 日             9,375,595      参与认购的投资者所认购的股份自上市之
     富*创赢一期 90 号集
                                                                                       日起 12 个月内不得转让
     合资金信托计划
     汇添富基金-光大银
                                                                                       非公开发行新增股份为有限售条件流通股,
     行-添富-定增双喜
9                           8,000,000    2015 年 4 月 24 日             8,000,000      参与认购的投资者所认购的股份自上市之
     盛世 17 号资产管理
                                                                                       日起 12 个月内不得转让
     计划
                                                                              非公开发行新增股份为有限售条件流通股,
     财通基金-上海银行
10                          5,921,429    2015 年 4 月 24 日                   参与认购的投资者所认购的股份自上市之
                                                                        5,921,429
     -陈云秀
                                                                              日起 12 个月内不得转让
                                              俞其兵是控股股东福建旗滨集团有限公司的实际控制人,因此俞其兵与福建旗滨
上述股东关联关系或一致行动的说明        集团有限公司存在关联关系;除此之外,未知其他股东是否存在关联关系,也未知是
                                        否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

                三、     控股股东或实际控制人变更情况
                       本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。




                                                              22
                       株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




               第七节              优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。




                                          23
                           株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




  第八节                 董事、监事、高级管理人员情
                                 况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
                                                                                        单位:股
                                                                        报告期内股份
   姓名             职务             期初持股数       期末持股数                        增减变动原因
                                                                        增减变动量
 俞其兵      董事长                   161,000,000       161,000,000
 葛文耀      董事、总裁                 1,800,000         1,800,000
 邵景楚      董事、技术研发总监           540,000           540,000
 林宝达      董事、人力资源总监           540,000           480,000           -60,000   二级市场买卖
 何立红      董事                         540,000           540,000
 候英兰      董事                         540,000           540,000
 季学林      财务总监                     540,000           540,000
 钟碰辉      董事会秘书                   540,000           540,000

(二)    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
                                                                                      单位:股
                                  期初持有    报告期新授                                期末持有限
  姓名            职务            限制性股    予限制性股    已解锁股份      未解锁股份 制性股票数
                                   票数量       票数量                                        量
 葛文耀     董事、总裁            1,800,000                      600,000      1,200,000     1,200,000
 邵景楚     董事、技术研发总监      540,000                      180,000        360,000       360,000
 林宝达     董事、人力资源总监      540,000                      180,000        360,000       360,000
 何立红     董事                    540,000                      180,000        360,000       360,000
 候英兰     董事                    540,000                      180,000        360,000       360,000
 季学林     财务总监                540,000                      180,000        360,000       360,000
 钟碰辉     董事会秘书              540,000                      180,000        360,000       360,000
   合计              /            5,040,000                    1,680,000      3,360,000     3,360,000

二、     公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。

三、  其他说明
    株洲旗滨集团股份有限公司(以下简称"公司") 于 2014 年 5 月 19 日召开的第二届董事会
第十六次会议审议通过了《关于聘任证券事务代表的议案》。




                                               24
                       株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




          第九节           财务报告(未经审计)
一、   财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2014 年 6 月 30 日
编制单位:株洲旗滨集团股份有限公司                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                        附注             期末余额            年初余额
流动资产:
    货币资金                            六(一)            1,893,640,855.02     423,877,785.60
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                            六(二)               91,928,272.72     178,633,833.36
    应收账款                            六(三)                8,931,656.45       9,259,778.72
    预付款项                            六(五)               19,321,796.63      36,011,313.51
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                          六(四)               15,369,260.31      12,607,191.36
    买入返售金融资产
    存货                                六(六)            1,218,640,253.60    1,141,017,224.55
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                        六(七)               67,251,854.99       61,658,155.24
      流动资产合计                                          3,315,083,949.72    1,863,065,282.34
非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                            六(八)            4,212,623,916.02    4,152,060,178.87
    在建工程                            六(九)            1,255,906,524.58      857,145,973.56
    工程物资                            六(十)               75,038,704.68       58,447,911.56
    固定资产清理                        六(十一)            143,962,016.46
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            六(十二)            494,639,186.23     483,241,758.15
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        六(十三)             57,986,213.17       48,830,709.61
    递延所得税资产                      六(十四)             75,423,182.25       73,315,541.32
    其他非流动资产                      六(十六)            370,413,098.48      289,507,541.09
      非流动资产合计                                        6,685,992,841.87    5,962,549,614.16
         资产总计                                          10,001,076,791.59    7,825,614,896.50

                                            25
                       株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



流动负债:
    短期借款                         六(十七)         1,668,000,000.00   1,582,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                         六(十八)           184,810,000.00
    应付账款                         六(十九)           532,456,599.80     455,467,511.09
    预收款项                         六(二十)            65,746,294.82      69,282,992.70
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     六(二十一)           1,073,488.59       1,093,467.18
    应交税费                         六(二十二)          16,311,836.74      83,456,046.46
    应付利息                         六(二十三)           6,978,883.26       5,891,276.88
    应付股利
    其他应付款                       六(二十四)         150,121,464.01     129,712,466.70
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债           六(二十五)         339,940,000.00     397,722,222.00
    其他流动负债
      流动负债合计                                      2,965,438,567.22   2,724,625,983.01
非流动负债:
    长期借款                         六(二十六四)     1,811,960,000.00   1,075,802,778.00
    应付债券
    长期应付款                       六(二十七)          61,103,273.25      90,529,052.81
    专项应付款                       六(二十八)         928,717,037.43     515,052,082.19
    预计负债
    递延所得税负债                   六(十四)             1,098,232.71       1,098,232.71
    其他非流动负债                   六(二十九)         306,775,639.07     289,221,710.60
      非流动负债合计                                    3,109,654,182.46   1,971,703,856.31
        负债合计                                        6,075,092,749.68   4,696,329,839.32
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)               六(三十)           839,208,700.00     694,226,700.00
    资本公积                         六(三十一)       2,117,673,659.97   1,459,230,991.17
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                         六(三十二)          95,152,332.53      95,152,332.53
    一般风险准备
    未分配利润                       六(三十三)         873,692,578.79     880,675,033.48
    外币报表折算差额                                          256,770.62
    归属于母公司所有者权益合计                          3,925,984,041.91   3,129,285,057.18
    少数股东权益
        所有者权益合计                                  3,925,984,041.91   3,129,285,057.18
      负债和所有者权益总计                             10,001,076,791.59   7,825,614,896.50
      法定代表人:俞其兵       主管会计工作负责人:季学林        会计机构负责人:戴利娟


                                          26
                         株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




                                    母公司资产负债表
                                    2014 年 6 月 30 日
编制单位:株洲旗滨集团股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                        附注              期末余额            年初余额
流动资产:
    货币资金                                                    550,822,990.86      184,842,062.88
     交易性金融资产
     应收票据                                                    17,738,260.53      108,114,024.29
     应收账款                            十三(一)                   973,047.52      2,152,672.72
     预付款项                                                     2,340,303.76        3,613,015.84
     应收利息
     应收股利                                                   150,000,000.00      150,000,000.00
     其他应收款                          十三(二)              67,764,930.42      251,477,452.85
     存货                                                       233,686,199.47      251,921,784.84
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                                 1,450,514.84         4,202,611.94
       流动资产合计                                           1,024,776,247.40      956,323,625.36
非流动资产:
    可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                        十三(三)           3,183,347,240.20     2,246,064,493.33
     投资性房地产
     固定资产                                                   243,198,878.64      404,662,434.22
     在建工程                                                    10,881,109.35       12,373,492.60
     工程物资
     固定资产清理                                               143,962,016.46
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                                    52,352,084.62       52,980,961.00
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                                     839,906.00      1,264,860.41
     递延所得税资产                                               8,277,887.59       13,081,619.53
     其他非流动资产                                                   164,360.00     13,498,500.00
       非流动资产合计                                         3,643,023,482.86     2,743,926,361.09


                                            27
                            株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



          资产总计                                               4,667,799,730.26     3,700,249,986.45
流动负债:
    短期借款                                                       603,000,000.00      590,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                                        12,000,000.00
    应付账款                                                        37,424,447.19        43,292,060.27
    预收款项                                                         9,882,284.52        19,590,441.52
    应付职工薪酬                                                         932,194.15       1,032,194.15
    应交税费                                                         2,791,044.12        14,036,079.36
    应付利息                                                             991,680.25       1,055,833.33
    应付股利
    其他应付款                                                      61,184,927.42       192,117,424.27
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
        流动负债合计                                               728,206,577.65      861,124,032.90
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                                     928,717,037.43      515,052,082.19
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
        非流动负债合计                                             928,717,037.43      515,052,082.19
          负债合计                                               1,656,923,615.08     1,376,176,115.09
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                             839,208,700.00      694,226,700.00
    资本公积                                                     2,117,673,659.97     1,459,230,991.17
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                        35,597,139.94        35,597,139.94
    一般风险准备
    未分配利润                                                      18,396,615.27       135,019,040.25
所有者权益(或股东权益)合计                                     3,010,876,115.18     2,324,073,871.36
      负债和所有者权益(或股东权益)
                                                                 4,667,799,730.26     3,700,249,986.45
总计
       法定代表人:俞其兵          主管会计工作负责人:季学林              会计机构负责人:戴利娟




                                               28
                      株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



                                     合并利润表
                                   2014 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                          附注             本期金额           上期金额
一、营业总收入                                               1,920,194,997.29 1,637,719,442.48
    其中:营业收入                       六(三十四)        1,920,194,997.29 1,637,719,442.48
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                               1,788,831,589.20   1,446,471,408.12
    其中:营业成本                       六(三十四)        1,522,266,681.89   1,207,553,314.73
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                 六(三十五)           7,988,314.26       3,080,450.51
          销售费用                       六(三十六)          10,837,139.86      15,545,354.24
          管理费用                       六(三十七)         147,043,968.83      99,064,871.41
          财务费用                       六(三十八)         101,014,332.49     120,865,327.61
          资产减值损失                   六(三十九)            -318,848.13         362,089.62
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            131,363,408.09     191,248,034.36
    加:营业外收入                      六(四十)             12,176,877.97       5,835,520.29
    减:营业外支出                      六(四十一)            1,840,882.42         117,366.01
      其中:非流动资产处置损失                                  1,735,846.63          44,003.30
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        141,699,403.64     196,966,188.64
    减:所得税费用                      六(四十二)           23,782,252.33      30,811,742.31
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            117,917,151.31     166,154,446.33
    归属于母公司所有者的净利润                                117,917,151.31     166,154,446.33
    少数股东损益
六、每股收益:
    (一)基本每股收益                  六(四十三)                    0.159               0.239
    (二)稀释每股收益                  六(四十三)                    0.159               0.239
七、其他综合收益                        六(四十四)               256,770.62
八、综合收益总额                                               118,173,821.93    166,154,446.33
    归属于母公司所有者的综合收益总额                           118,173,921.93    166,154,446.33
    归属于少数股东的综合收益总额
    法定代表人:俞其兵        主管会计工作负责人:季学林           会计机构负责人:戴利娟


                                         29
                          株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




                                        母公司利润表
                                       2014 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                          附注              本期金额           上期金额
一、营业收入                                 十三(四)           368,024,563.52     356,346,725.53
    减:营业成本                             十三(四)           292,023,717.06       285,926,546.55
        营业税金及附加                                                  2,436,710.08     2,336,929.62
        销售费用                                                        1,606,632.52     3,251,129.55
        管理费用                                                       57,111,337.60    54,684,431.80
        财务费用                                                       19,545,652.37    35,293,073.67
        资产减值损失                                                   -9,718,828.40      884,021.61
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)
           其中:对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                      5,019,342.29   -26,029,407.27
    加:营业外收入                                                      8,145,032.98     4,670,162.86
    减:营业外支出                                                        83,462.31         12,503.00
        其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                 13,080,912.96   -21,371,747.41
    减:所得税费用                                                      4,803,731.94    -5,641,967.96
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                      8,277,181.02   -15,729,779.45
五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额                                                        8,277,181.02   -15,729,779.45

    法定代表人:俞其兵            主管会计工作负责人:季学林            会计机构负责人:戴利娟




                                             30
                         株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




                                     合并现金流量表
                                     2014 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                          附注             本期金额             上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                              1,624,494,315.74    1,464,164,860.85
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                                      78,921.22
    收到其他与经营活动有关的现金           六(四十五)          97,518,692.10      57,136,006.22
      经营活动现金流入小计                                    1,722,013,007.84    1,521,379,788.29
    购买商品、接受劳务支付的现金                                800,077,912.41     654,680,720.54
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                              130,219,675.86     102,749,573.13
    支付的各项税费                                              213,934,771.48      94,035,422.89
    支付其他与经营活动有关的现金           六(四十五)          87,139,243.32      50,570,498.99
      经营活动现金流出小计                                    1,231,371,603.07     902,036,215.55
        经营活动产生的现金流量净额                              490,641,404.77     619,343,572.74
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                      59,216.00
资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额


                                            31
                           株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



      收到其他与投资活动有关的现金           六(四十五)         418,812,120.00       213,550,000.00
        投资活动现金流入小计                                      418,871,336.00       213,550,000.00
      购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                                  861,451,291.46      1,101,462,668.82
资产支付的现金
      投资支付的现金
      质押贷款净增加额
      取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
      支付其他与投资活动有关的现金           六(四十五)           2,339,846.78
        投资活动现金流出小计                                      863,791,138.24      1,101,462,668.82
          投资活动产生的现金流量净额                             -444,919,802.24       -887,912,668.82
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                            787,975,000.00         11,727,400.00
      其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金
      取得借款收到的现金                                        1,842,000,000.00      1,862,950,000.00
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现金           六(四十五)           6,630,510.70        88,400,000.00
        筹资活动现金流入小计                                    2,636,605,510.70      1,963,077,400.00
      偿还债务支付的现金                                        1,057,625,000.00      1,376,165,000.00
      分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                                  244,178,913.53       176,443,095.84
金
      其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
      支付其他与筹资活动有关的现金           六(四十五)          28,915,723.08        39,050,029.60
        筹资活动现金流出小计                                    1,330,719,636.61      1,591,658,125.44
          筹资活动产生的现金流量净额                            1,305,885,874.09       371,419,274.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                  280,907.61          -502,082.78
五、现金及现金等价物净增加额                                    1,351,888,384.23       102,348,095.70
    加:期初现金及现金等价物余额                                  412,809,922.21       691,806,925.97
六、期末现金及现金等价物余额                                    1,764,698,306.44       794,155,021.67

     法定代表人:俞其兵        主管会计工作负责人:季学林               会计机构负责人:戴利娟




                                              32
                       株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



                                  母公司现金流量表
                                    2014 年 1—6 月                      单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注            本期金额              上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                              321,134,409.80      338,739,060.62
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                              318,703,773.37      569,951,932.43
      经营活动现金流入小计                                    639,838,183.17      908,690,993.05
    购买商品、接受劳务支付的现金                              212,069,237.26      192,576,262.79
    支付给职工以及为职工支付的现金                             39,519,500.76       32,479,273.67
    支付的各项税费                                             48,633,714.11       33,987,697.31
    支付其他与经营活动有关的现金                              123,858,050.15      278,589,139.73
      经营活动现金流出小计                                    424,080,502.28      537,632,373.50
        经营活动产生的现金流量净额                            215,757,680.89      371,058,619.55
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                                         50,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                    59,216.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                              397,350,000.00      213,550,000.00
      投资活动现金流入小计                                    397,409,216.00      263,550,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           4,372,856.55      11,552,430.92
产支付的现金
    投资支付的现金                                       937,282,746.87     543,709,793.33
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                               941,655,603.42     555,262,224.25
        投资活动产生的现金流量净额                      -544,246,387.42    -291,712,224.25
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                   787,975,000.00      11,727,400.00
    取得借款收到的现金                                   213,000,000.00     330,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                           6,000,000.00
      筹资活动现金流入小计                             1,006,975,000.00     341,727,400.00
    偿还债务支付的现金                                   180,000,000.00     500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       136,312,682.59     100,409,029.06
    支付其他与筹资活动有关的现金                           2,212,720.00      12,257,836.00
      筹资活动现金流出小计                               318,525,402.59     612,666,865.06
        筹资活动产生的现金流量净额                       688,449,597.41    -270,939,465.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                             359,960,890.88    -191,593,069.76
    加:期初现金及现金等价物余额                         178,388,103.42     446,895,329.21
六、期末现金及现金等价物余额                             538,348,994.30     255,302,259.45
      法定代表人:俞其兵     主管会计工作负责人:季学林      会计机构负责人:戴利娟


                                          33
                                                                 株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                                             合并所有者权益变动表
                                                                               2014 年 1—6 月                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                         本期金额
                                                                                     归属于母公司所有者权益                                            少数
                项目
                                         实收资本(或股                       减:库   专项                    一般风                                  股东   所有者权益合计
                                                             资本公积                            盈余公积                 未分配利润        其他
                                               本)                           存股     储备                    险准备                                  权益
一、上年年末余额                         694,226,700.00   1,459,230,991.17                     95,152,332.53             880,675,033.48                       3,129,285,057.18
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                         694,226,700.00   1,459,230,991.17                    95,152,332.53              880,675,033.48                       3,129,285,057.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
                                         144,982,000.00     658,442,668.80                                                -6,982,454.69   256,770.62            796,698,984.73
列)
(一)净利润                                                                                                             117,917,151.31                         117,917,151.31
(二)其他综合收益                                                                                                                        256,770.62                256,770.62
上述(一)和(二)小计                                                                                                   117,917,151.31   256,770.62            118,173,921.93
(三)所有者投入和减少资本               144,982,000.00     658,442,668.80                                                                                      803,424,668.80
1.所有者投入资本                        144,982,000.00     640,430,280.00                                                                                      785,412,280.00
2.股份支付计入所有者权益的金额                              18,012,388.80                                                                                       18,012,388.80
3.其他
(四)利润分配                                                                                                          -124,899,606.00                        -124,899,606.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                             -124,899,606.00                        -124,899,606.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                         839,208,700.00   2,117,673,659.97                    95,152,332.53              873,692,578.79   256,770.62          3,925,984,041.91




                                                                                      34
                                                                 株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                      上年同期金额
                                                                                    归属于母公司所有者权益                                           少数
                项目
                                         实收资本(或股                      减:库   专项                    一般风                                 股东   所有者权益合计
                                                             资本公积                           盈余公积                未分配利润          其他
                                               本)                          存股     储备                    险准备                                 权益
一、上年年末余额                         694,463,000.00   1,415,190,695.31                    81,709,802.95            576,355,441.35                       2,767,718,939.61
           加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年年初余额                         694,463,000.00   1,415,190,695.31                   81,709,802.95             576,355,441.35                       2,767,718,939.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
                                            -206,300.00      21,164,466.03                                              96,778,146.33                         117,736,312.36
列)
(一)净利润                                                                                                           166,154,446.33                         166,154,446.33
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                                 166,154,446.33                         166,154,446.33
(三)所有者投入和减少资本                  -206,300.00      21,164,466.03                                                                                     20,958,166.03
1.所有者投入资本                           -206,300.00        -324,136.00                                                                                       -530,436.00
2.股份支付计入所有者权益的金额                              21,488,602.03                                                                                     21,488,602.03
3.其他
(四)利润分配                                                                                                         -69,376,300.00                         -69,376,300.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                            -69,376,300.00                         -69,376,300.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                         694,256,700.00   1,436,355,161.34                   81,709,802.95             673,133,587.68                       2,885,455,251.97
                           法定代表人:俞其兵                                 主管会计工作负责人:季学林                                会计机构负责人:戴利娟




                                                                                     35
                                                         株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2014 年 1—6 月
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期金额
                     项目                    实收资本(或股                                    专项                    一般风险
                                                                 资本公积         减:库存股             盈余公积                   未分配利润      所有者权益合计
                                                   本)                                        储备                      准备
一、上年年末余额                             694,226,700.00   1,459,230,991.17                         35,597,139.94               135,019,040.25   2,324,073,871.36
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                             694,226,700.00   1,459,230,991.17                         35,597,139.94               135,019,040.25   2,324,073,871.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)   144,982,000.00     658,442,668.80                                                    -116,622,424.98     686,802,243.82
(一)净利润                                                                                                                         8,277,181.02       8,277,181.02
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                                               8,277,181.02       8,277,181.02
(三)所有者投入和减少资本                   144,982,000.00     658,442,668.80                                                                        803,424,668.80
1.所有者投入资本                            144,982,000.00     640,430,280.00                                                                        785,412,280.00
2.股份支付计入所有者权益的金额                                  18,012,388.80                                                                         18,012,388.80
3.其他
(四)利润分配                                                                                                                    -124,899,606.00    -124,899,606.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                       -124,899,606.00    -124,899,606.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                             839,208,700.00   2,117,673,659.97                         35,597,139.94                18,396,615.27   3,010,876,115.18




                                                                             36
                                                              株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                           上年同期金额
                         项目                    实收资本(或股                                     专项                      一般风险
                                                                      资本公积         减:库存股               盈余公积                  未分配利润       所有者权益合计
                                                       本)                                         储备                        准备
一、上年年末余额                                 694,463,000.00    1,415,190,695.31                           22,154,610.36               83,412,574.01    2,215,220,879.68
      加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
二、本年年初余额                                 694,463,000.00    1,415,190,695.31                           22,154,610.36               83,412,574.01    2,215,220,879.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)          -206,300.00       21,164,466.03                                                      -85,106,079.45      -64,147,913.42
(一)净利润                                                                                                                             -15,729,779.45      -15,729,779.45
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                                                   -15,729,779.45      -15,729,779.45
(三)所有者投入和减少资本                           -206,300.00      21,164,466.03                                                                           20,958,166.03
1.所有者投入资本                                    -206,300.00        -324,136.00                                                                             -530,436.00
2.股份支付计入所有者权益的金额                                       21,488,602.03                                                                           21,488,602.03
3.其他
(四)利润分配                                                                                                                              -69,376,300      -69,376,300.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                 -69,376,300      -69,376,300.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                                 694,256,700.00    1,436,355,161.34                           22,154,610.36               -1,693,505.44    2,151,072,966.26
                                法定代表人:俞其兵                       主管会计工作负责人:季学林                               会计机构负责人:戴利娟




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二、   公司基本情况
     株洲旗滨集团股份有限公司(以下简称本公司或公司) 前身为株洲旗滨玻璃集团有限公司,
成立于 2005 年 7 月 8 日。2010 年 3 月 18 日,公司创立大会通过决议,以截至 2010 年 1 月 31
日止原株洲旗滨玻璃集团有限公司股权所对应的净资产按照 1:0.96729 的比例折合出资设立股
份公司,经株洲市工商局批准登记注册,取得 430200000033448 号企业法人营业执照。股本
50,000.00 万元,净资产与折合股本的差额作为资本公积。股权结构为:福建旗滨集团有限公司
(原漳州旗滨置业有限公司)出资 33,650.00 万元,占公司注册资本的 67.30%;俞其兵出资
16,100.00 万元,占公司注册资本的 32.20%;建银国际资本管理(天津)有限公司出资 250.00
万元,占公司注册资本的 0.50%。
     经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1127 号文核准,公司于 2011 年 8 月 4 日通过上
海证券交易所,采用网下向股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的
方式,公开发行 16,800.00 万股,发行后总股本 66,800.00 万股。已于 2011 年 8 月 12 日在上海
证券交易所上市流通。
     2012 年 5 月,根据公司第一届董事会第十四次会议决议及 2012 年第一次临时股东大会决
议,公司申请新增注册资本人民币 2,666.30 万元,由葛文耀等 158 名首次授予的激励对象认购
限制性股票 2,666.30 万股,每股面值 1 元,每股价格 3.82 元,变更后的股本为 69,466.30 万元。
本次增资经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字【2012】第 01020104 号验资报告验证。
     2013 年 6 月,根据 2013 年第一届董事会第二十一次会议决议、第二届董事会第二次会议
决议和修改后的章程规定,公司申请减少注册资本人民币 347.63 万元,股本人民币 347.63 万元,
注册资本的减少均为回购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性
股票,变更后的注册资本人民币 69,118.67 万元,股本人民币 69,118.67 万元。本次减资经中审
国际会计师事务所有限公司中审国际验字【2013】第 01020004 号验资报告验证。
     2013 年 6 月,根据 2012 年第一次临时股东大会决议及 2013 年第一届董事会第二十五次会
议决议,由 93 名授予的激励对象认购预留限制性股票 307.00 万股,每股面值 1 元,每股价格
3.82 元,公司增加股本人民币 307.00 万元,变更后的股本为 69,425.67 万元。本次增资经中审
国际会计师事务所有限公司中审国际验字【2013】第 01020005 号验资报告验证,并办理工商变
更登记。
     2013 年 8 月,由于肖世庆离职,公司回购注销限制性股票 3.00 万股,本次回购注销后的股
本为 69,422.67 万元,并办理工商变更登记。
     2014 年 1 月,由于秦亚以离职,公司回购注销限制性股票 25.00 万股,本次回购注销后的股
本为 69,397.67 万元,并办理工商变更登记。
     2014 年 3 月,由于刘天喜因意外去世,公司回购注销限制性股 9.00 万股,本次回购注销后的股
本为 69,388.67 万元,并办理工商变更登记。
     2014 年 4 月,经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】231 号文件核准,公司向国华
人寿等 5 名非公开发行对象发行股票 14,545 万股,每股面值 1 元,每股价格 5.5 元,变更后的股本
为 83,933.67 万元。本次增资经中审华寅五洲会计师事务所有限公司【2014】第 005 号验资报告
验证,并办理工商变更登记。
     2014 年 6 月,李忠、张华生、毛贻志、陈志远离职,公司回购注销限制性股票 12.8 万股,
本次回购注销后的股本为 83,920.87 万元,尚在办理工商变更登记。
     截止 2014 年 6 月 30 日止,公司注册资本 83,933.67 万元,股本总额 83,920.87 万元。
     公司注册地址:湖南省株洲市石峰区石峰头居委会
     公司行业性质:本公司属于建材行业。
     公司经营范围:玻璃及制品生产、销售;建筑材料、原辅材料批零兼营;普通货运(<道路
运输经营许可证>有效期至 2018 年 1 月 23 日),在港区内从事普通货物装卸、仓储,堆码,货
运代理服务,企业管理服务。
     主要产品或提供的劳务:优质浮法玻璃、在线 LOW-E 镀膜玻璃及基片、在线 TCO 镀膜玻
璃、超白光伏玻璃基片、门窗幕墙安装、中空玻璃、钢化玻璃、夹层玻璃及石英砂等。


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三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
(一) 财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二)  遵循企业会计准则的声明:
    本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")颁布的企业会计准
则(2006) 的要求,真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    本公司编制的财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报
告的一般规定》(2010 年修订)和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益
率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)有关财务报表及其附注的披露要求。

(三)     会计期间:
       本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(四)     记账本位币:
       本公司的记账本位币为人民币。

(五)  同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
    1.同一控制下的企业合并
    参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一
控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方的账面价值
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差
额,调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价);资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲
减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务
支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性
证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存
收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    2.非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的
权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关的费用之和。支付的非
现金资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为
商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时,对取得的被
购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配,
确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
    业务合并按相同的方法处理。

(六)  合并财务报表的编制方法:
    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财
务和经营政策,并能据以从该公司的经营活动中获取利益。

                                               39
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    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并
子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并
当期财务报表时,将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳入本公
司合并利润表中,并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日
确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起
将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中,并不调整合并财务报表
年初数以及前期比较报表。
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的,其余额冲减少数股东权益。
    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期
间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易,包括内部实现
利润及往来余额均已抵销。

(七)  现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算:
 1.外币交易
      外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
      于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的
 汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按
 借款费用的原则处理外,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,以资产负债表
 日采用交易发生日的即期汇率折算。
     2.外币财务报表的折算
      境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者
 权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收
 入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额,在资产负债
 表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇
 率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

(九)   金融工具:
     1.金融资产和金融负债的分类
     金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类:以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;贷款及应收款项;可供出售金融资产;其它金融
负债。
     2. 金融资产和金融负债的确认
     金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过
程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过
程。
     3. 金融资产和金融负债的计量
     初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产
或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。


                                          40
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    除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外,金融资产和金融负债均以公允价
值进行后续计量,其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计
入当期损益。
    可供出售的金融资产公允价值变动形成的得利或损失,除减值损失和外币货币性金融资产
形成的汇兑差额外,直接计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额,计入当期损益。采用实际利率法计算的可
供出售金融资产的利息,计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣
告发放股利时计入当期损益。
    以摊余成本计量的金融资产或金融负债,在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得和或
损失计入当期损益。
    4. 金融资产和金融负债的终止
    金融资产终止确认,是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融
资产现金流量的合同权利终止,或金融资产已经转移,且符合《企业会计准则第 23 号--金融资
产转移》规定的金融资产终止确认条件的,终止确认该金融资产。
    金融负债终止确认,是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债
的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分
    5. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    (1)存在活跃市场的金融资产和金融负债,活跃市场中的报价用于确定其公允价值;
    (2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值;
    (3)初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值
的基础;
    (4)采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的,使用合同条款和特征在实质上相
同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值
与实际交易价格相差很小的,按照实际交易价格计量。
    6. 金融资产的减值
    资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价
值进行检查,有客观证据表明该金融资产其发生了减值的,计提减值准备。
    (1)持有至到期投资
    资产负债表日有客观证据表明其发生了减值,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间的差额确认为减值损失,计入当期损益。
    (2)可供出售金融资产
    资产负债表日,公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,如果可供出售金融资产的
公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性
的,则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提减值准备。
    可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损
失一并转出,确认减值损失,计提减值准备。

(十) 应收款项:
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                        单笔余额 200 万元以上(含 200 万元)的应收账款和单
 单项金额重大的判断依据或金额标准
                                        项余额 100 万元以上(含 100 万元)的其他应收款。
                                        对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,根据其
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认为减值
 方法                                   损失,计入当期损益,单独测试未发生减值的,按账龄
                                        组合计提坏账准备。



                                           41
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2、 按组合计提坏账准备应收款项:
 确定组合的依据:
                   组合名称                                            依据
 账龄组合                                       账龄
 按组合计提坏账准备的计提方法:
                   组合名称                                          计提方法
 账龄组合                                       账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
          账龄              应收账款计提比例说明                    其他应收款计提比例说明
1 年以内(含 1 年)     5                                     5
1-2 年                 10                                    10
2-3 年                 20                                    20
3-4 年                 30                                    30
4-5 年                 50                                    50
5 年以上                100                                   100


3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                                            账龄 3 年以上的应收款项或有客观证据表明该债
单项计提坏账准备的理由                      务人资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购
                                            及其他财务状况恶化的情形。
                                            单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量低
坏账准备的计提方法                          于其账面价值的差额,确认为减值损失,计提坏
                                            账准备。

(十一) 存货:
1、 存货的分类
     存货分为原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等。

2、 发出存货的计价方法
加权平均法
    存货按实际成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

3、   存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值的确定:产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    存货跌价准备的计提方法:资产负债表日,按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计
提存货跌价准备,计入当期损益。确定存货的可变现净值时,以资产负债表日取得最可靠的证
据估计的售价为基础并考虑持有存货的目的,资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售
价发生波动的,如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步
的证据,作为调整事项进行处理;否则,作为非调整事项。

4、 存货的盘存制度
永续盘存制


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5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法

(2) 包装物
一次摊销法

(十二) 长期股权投资:
1、 投资成本确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
     同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资的初始投资成本与支付对价的
帐面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价);资本公积中股本溢价(或资本溢
价)不足冲减时,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期
损益;
     非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始
投资成本,进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
   (2)其他方式取得的长期投资
     以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的价款中包
含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
     以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
     投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同
或协议约定价值不公允的除外。
     以非货币资产交换方式取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出
资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个
条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
     以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始
投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

2、   后续计量及损益确认方法
    本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权
益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业按照享有被投资单位宣告发放
的现金股利或利润确认投资收益。
    采用权益法核算的长期股权投资,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础调整后实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对
于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

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3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
(1)确定对被投资单位具有共同控制的依据
     共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时,合营各方在
投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中,必须由合营
各方均同意才能通过。
    (2)确定对被投资单位具有重大影响的依据
     重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单
位 20%以上但低于 50%的表决权股份时认定对被投资单位具有重大影响。

4、   减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象,估
计其可收回金额,可收回金额低于账面价值的,确认减值损失,计入当期损益,同时计提长期
股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时,按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流
量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失,计入当期损益。同时计提长期股
权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。

(十三) 投资性房地产:
1、投资性房地产的种类
     投资性房地产分为:已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租
的建筑物。
2、投资性房地产的计量模式
     投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房
地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致,
土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。

(十四) 固定资产:
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
     固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单
位价值较高的有形资产。
     固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年
限平均法)提取折旧。

2、 各类固定资产的折旧方法:
       类别           折旧年限(年)                残值率(%)            年折旧率(%)
房屋及建筑物      20                           5                    4.75
机器设备          10                           5                    9.5
电子设备          5                            5                    19
运输设备          5                            5                    19
构筑物            20                           5                    4.75

3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,固定资产存在减值迹象,估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回
金额的计量结果表明,固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记
至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准


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备。减值准备一旦计提,在以后会计期间不予转回。

4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的,本公司将其认定为融资租入固定资产:
    (1)在租赁期届满时,租赁固定资产的所有权转移给承租人。
    (2)承租人有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时
租赁固定资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
    (3)即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公
允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公
允价值。
    (5)租赁固定资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    在租赁期开始日,将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融
资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入
租入固定资产的价值。
    在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人的租赁内含利率的,采用出租人的租赁
内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内
含利率且租赁合同没有规定利率,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用
实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
    对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时
取得租赁固定资产所有权的,在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时
取得租赁固定资产所有权的,在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。

5、   其他说明
    固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支
出的处理原则为:符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价
值扣除;不符合固定资产确认条件的,计入当期损益。

(十五) 在建工程:
     在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理
工程等,并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程完工达到预定可使用状态时,按实际发
生的全部支出转入固定资产核算。
     资产负债表日,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则
对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值
准备:一是长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程;二是在建项目无论在性能
上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;三是其他足以
证明在建工程已经发生了减值的情形。减值准备一旦计提,在以后会计期间不予转回。

(十六) 借款费用:
     借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当
期损益。
    1.资本化的条件
     在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
     (1)资产支出已经发生;

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     (2)借款费用已经发生;
     (3)为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
  2.资本化金额的确定
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款,以专门借款当期实际发生的利息
费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金
额确定。
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的,根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款予以资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
  3.暂停资本化
     若固定资产的购建活动发生非正常中断,且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本
化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用
状态或者可销售状态必要的程序,借款费用不暂停资本化。
  4.停止资本化
     当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化,
以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

(十七) 无形资产:
      无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
   1.无形资产计价
    无形资产按实际成本进行初始计量。
    自行开发的无形资产,其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
   2.无形资产摊销
      (1)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用与该无形资产有关经济利益的预
期实现方式一致的方法摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;
      (2)使用寿命不确定的无形资产不摊销。
   3.无形资产减值准备
      对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产,于资产负债表日进行
减值测试。
      对使用寿命有限的无形资产,于资产负债表日,存在减值迹象,估计其可收回金额。可收
回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形
资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
   4.研究与开发费用的核算方法
      公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
      企业内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    (1) 从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;
    (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3) 无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,应证明其有用性;
    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
或出售该无形资产;
    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

(十八) 长期待摊费用:
     长期待摊费用能确定受益期限的,按受益期限分期平均摊销,不能确定受益期限的按不超
过十年的期限平均摊销。本公司的集装架使用期限为五年,分五年平均摊销。


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(十九) 预计负债:
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:
     (1)该义务是企业承担的现时义务;
     (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
     (3)该义务的金额能够可靠地计量。
     预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,企业清偿预计负债
所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
     本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的,确认为预计
负债。只有在承诺出售部分业务(即签订约束性出售协议)时,才能确认因重组而承担了重组
义务。

(二十) 股份支付及权益工具:
1、 股份支付的种类:
     股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、     权益工具公允价值的确定方法
      权益工具的公允价值,按照《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》确定。

3、   确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳
估计,修正预计可行权的权益工具数量。

4、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)股份支付的实施
   a.以权益结算的股份支付换取职工提供服务的
      以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的
股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等
待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予
日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日,后续信
息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,进行调整,并在可行权日调整至实际可行权
的权益工具数量。对于可行权条件为规定服务期间的股份支付,等待期为授予日至可行权日的期
间;对于可行权条件为规定业绩的股份支付,在授予日根据最可能的业绩结果预计等待期的长
度。企业在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
  b.以权益结算的股份支付换取其他方服务的,分别下列情况处理:
      其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值,计入相关
成本或费用,相应增加所有者权益。
      其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的,按照权益工具
在服务取得日的公允价值,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
在行权日,企业根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入实收资本或股本的金额,将其
转入实收资本或股本。
   c.以现金结算的股份支付
      按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立
即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用,
相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支
付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债

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的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日,后续信
息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,进行调整,并在可行权日调整至实际
可行权水平。企业在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新
计量,其变动计入当期损益。
  (2)股份支付的修改
     a.修改增加了所授予的权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加。修改发生在等待期内,在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允
价值时,既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额,也包
括权益工具公允价值的增加。修改发生在可行权日之后,立即确认权益工具公允价值的增加。
如果股份支付协议要求职工只有先完成更长期间的服务才能取得修改后的权益工具,则在整个
等待期内确认权益工具公允价值的增加。
     b.修改增加了所授予的权益工具的数量,将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得
服务的增加。如果修改发生在等待期内,在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服
务的公允价值时,既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金
额,也包括权益工具公允价值的增加。
     c.如果按照有利于职工的方式修改可行权条件,如缩短等待期、变更或取消业绩条件(而
非市场条件),在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
     d.修改减少了所授予的权益工具的公允价值,继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,
确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少。
     e.修改减少了授予的权益工具的数量,将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处
理。
     f.以不利于职工的方式修改了可行权条件,如延长等待期、增加或变更业绩条件(而非市
场条件),在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
  (3)股份支付的终止
     a.将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
     b.在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于
该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
     c.如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于
替 代被取消的权益工具的,企业应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予
的替代权益工具进行处理。企业如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购
支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。

(二十一) 收入:
1、销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
    (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效
控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入企业;
    (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
      本公司商品销售收入确认的具体标准如下:
      本公司产品内销在货物已发出并经对方签收,开具销售发票时确认收入;出口销售在商品
已发出并办妥海关报关手续时确认收入。
     2、提供劳务,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确
认提供劳务收入。
      公司采用已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,已经发生的劳务成本预计能够得到补偿


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的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生
的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收
入。
     3、让渡资产使用权,相关的经济利益很可能流入企业,且收入的金额能够可靠地计量的,
确认收入。利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费
收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     4、在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和
合同费用。公司采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例或实际测定的完工进度
确定合同完工进度。
     建造合同的结果不能可靠估计的,合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合
同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生
时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

(二十二) 政府补助:
     政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企
业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
     取得与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在
该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被
出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业
外收入。
     与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延
收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已经发生的费用或损失的,
取得时直接计入当期营业外收入。

(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债:
     本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据
资产和负债的计税基础与账面价值的差额(暂时性差异),于资产负债表日按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
     对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负
债,但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予
确认。
     递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额为限。
     对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预
见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延
所得税资产。
     对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(二十四) 经营租赁、融资租赁:
   1、经营租赁:经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。
    (1)承租人:对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或
当期损益,发生的初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
      出租人提供免租期的,将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理
的方法进行分摊,免租期内确认租金费用。
      出租人承担了某些费用的,将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在
租赁期内进行分摊。


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    企业的售后租回交易认定为经营租赁的,分别以下情况处理:
      a.有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入
当期损益。
    b.售后租回交易如果不是按照公允价值达成的,售价低于公允价值的差额,应计入当期损
益;但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时,有关损失应予以递延(递延收益),并按
与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊;如果售价大于公允价值,其大于公允价值
的部分应计入递延收益,并在租赁期内分摊。
  (2)出租人:按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。
      对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接
费用计入当期损益,金额较大的资本化,在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基
础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧,
对于其它经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。
      提供免租期的,将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法
进行分配,免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总
额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
    2、融资租赁:融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其
所有权最终可能转移也可能不转移。
    (1)承租人:在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额
作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接
费用计入租入资产价值。
      在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人的租赁内含利率的,采用出租人的租赁
内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内
含利率且租赁合同没有规定利率,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用
实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产
所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的,
在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    或有租金在实际发生时计入当期损益。
    (2)出租人:在租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应
收融资租赁款的入帐价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁
期内各个期间进行分配。
      每年年度终了,对未担保余值进行复核。未担保余值增加的,不作调整。有证据表明未担
保余值已经减少的,重新计算租赁内含利率,由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益;
以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额
是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。
      已确认损失的未担保余值得以恢复的,在原已确认的损失金额内转回,并重新计算租赁内
含利率,以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
    或有租金在实际发生时计入当期损益。

(二十五) 持有待售资产:
      同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售:一是企业已经就处置该非流动资产作出
决议;二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。
     对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残
值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产
的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。


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    持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进
行计量。
    某项资产被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件,停止将其
划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:
    (1)该资产被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情
况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
    (2)决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,其他非流动资产不包括
递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值
计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

(二十六) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无

2、    会计估计变更
无

(二十七) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无

2、    未来适用法
无

四、 税项:
(一) 主要税种及税率
             税种                         计税依据                              税率
                                按销售收入计算销项税额并抵
 增值税                         扣当期可抵扣进项税额后计缴、         17%、6%
                                运输业劳务收入
 消费税                         应税采购额                           7%
 营业税                         劳务收入                             5%、3%
 城市维护建设税                 应交流转税额                         7%、5%
 企业所得税                     应纳税所得额                         15%、25%
 教育费附加                     应交流转税额                         5%
 资源税                         精砂产量                             3 元/吨

(二)  税收优惠及批文
    1、本公司 2010 年 12 月 29 日取得高新技术企业证书(编号:GR201043000185),经株洲
市石峰区地方税务局减备文件备案,从 2010 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止按 15%的税
率缴纳企业所得税。2014 年 3 月 31 日经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务
局、湖南省地方税务局湘科高办【2014】34 号文件认定通过 2013 年度高新技术企业复审,复
审后的证书编号:GF201343000116,发证日期为 2013 年 11 月 1 日,有效期三年。尚未在税务
局进行备案,公司 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 6 月 30 日暂按 15%的税率计提企业所得税。
    2、本公司子公司漳州旗滨于 2010 年 11 月 20 日认定为 2010 年高新技术企业,证书编号:
GR2010035000038,经报福建省东山县国家税务局减免备【2011】001 号文件备案,从 2010 年


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                1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止按 15%的税率缴纳企业所得税。2014 年 1 月 24 日经福建省
                科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局闽科高【2014】2 号文件
                认定为 2013 年第二批复审高新技术企业,复审后的证书编号:GF201335000035,发证日期为
                2013 年 10 月 9 日,有效期三年。尚未在税务局进行备案,公司 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 6
                月 30 日暂按 15%的税率计提企业所得税。

                五、 企业合并及合并财务报表
                (一) 子公司情况
                1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                            从母公司所有
                                                                                实质上                             少数股   者权益冲减子
                                                                                                              少
                                                                                构成对                             东权益   公司少数股东
                                                                                                表决          数
子公    子公                                                                    子公司   持股          是否        中用于   分担的本期亏
                           业务性                                 期末实际                      权比          股
司全    司类     注册地              注册资本     经营范围                      净投资   比例          合并        冲减少   损超过少数股
                             质                                     出资额                        例          东
  称      型                                                                    的其他   (%)           报表        数股东   东在该子公司
                                                                                                (%)           权
                                                                                项目余                             损益的   期初所有者权
                                                                                                              益
                                                                                  额                                 金额   益中所享有份
                                                                                                                              额后的余额
株 洲
旗 滨                                           玻璃及玻璃制
        全 资   湖南省株
特 种                      玻璃加               品、铝合金门窗
        子 公   洲市石峰                3,000                           3,000             100    100   是
玻 璃                      工                   等的加工、安
        司      区铜塘湾
有 限                                           装、制作
公司
漳 州                                           生产销售玻璃
旗 滨   全 资   福建省东                        及制品及其他
                           玻璃生
玻 璃   子 公   山县康美               50,000   建筑材料、相关         50,000             100    100   是
                           产销售
有 限   司      镇城垵路                        原辅料,普通货
公司                                            物仓储。
                                                一般经营项目:
                                                货物装卸、搬
                                                运、仓储、货运
                                                代理、物流中
                                                介、集装箱装
                                                卸、保管;港口
                                                设施、设备、机
                                                械的租赁;码头
漳 州
                                                经营管理;玻璃
旗 滨
        全 资   福建省东                        生产原料的精
物 流
        子 公   山县康美   物   流      3,000   选处理,设备维          3,000             100    100   是
服 务
        司      镇城垵村                        修维护,厂区保
有 限
                                                洁及后勤保障
公司
                                                服务。许可经营
                                                项目:普通货
                                                运:大型物件运
                                                输(之一)(道
                                                路运输经营许
                                                可证有限期限
                                                至 2014 年 6 月
                                                22 日)
河 源   全 资   东源县蓝   硅产品               硅产品及玻璃
                                       45,000                          45,000             100    100   是
旗 滨   子 公   口镇       生产销               制品生产、销


                                                                  52
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硅 业    司                      售                       售;货物装卸、
有 限                                                     堆放
公司
株 洲
醴 陵              湖南省醴                               玻璃及制品生
         全 资                   玻璃及
旗 滨              陵市东富                               产销售;建筑材
         子 公                   制品生        70,000                           70,000     100      100    是
玻 璃              镇龙源冲                               料、原辅材料批
         司                      产销售
有 限              村                                     零兼营
公司
旗 滨    控   股
                   新加坡克
集 团    子   公                 进出口
                   利福中心
( 新    司   的                 业务、投                 进出口业务、投
                   来福士广                  3,358.055                     3,358.055       100      100    是
加坡)   控   股                 资控股                   资控股公司
                   场 24 号
有 限    子   公                 公司
                   25-04A
公司     司

                   (二)  合并范围发生变更的说明
                       2014 年 1 月 2 日,子公司漳州旗滨玻璃有限公司在新加坡注册成立全资子公司旗滨集团(新
                   加坡)有限公司【KIBING GROUP(SINGAPORE)PTE.LTD.】,注册号为 201400286N,注册资
                   本 550 万美元,注册地为新加坡克利福中心来福士广场 24 号 25-04A,主营业务为投资控股公
                   司和进出口业务。本期将该公司纳入合并报表范围。

                   (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
                   1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
                   经营实体
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                名称                   期末净资产         本期净利润            购买日
                    旗滨集团(新加坡)有限公司           54,576,070.39      10,036,119.86

                   (四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
                   新加坡旗滨
                       1、资产负债表中资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算(1 美元=6.1528 元人
                   民币),所有者权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
                       2、利润表中的收入、费用项目采用交易发生日的近似汇率折算。
                       3、现金流量项目采用交易发生日的近似汇率折算。

                   六、 合并财务报表项目注释
                   (一) 货币资金
                                                                                                                     单位:元
                                                               期末数                                       期初数
                          项目
                                            外币金额        折算率      人民币金额       外币金额         折算率      人民币金额
                   现金:                        /              /           392,120.84       /              /           408,108.55
                   人民币                        /              /           320,752.06       /              /           408,108.55
                   新加坡元                   14,426.97       4.9469         71,368.78
                   银行存款:                    /              /     1,764,306,185.60      /               /        412,401,813.66
                   人民币                        /              /     1,737,760,121.65      /               /        408,403,644.97
                   澳元                                                                       6.44         5.4301             34.97
                   英镑                                                                       8.04        10.0556             80.85
                   欧元                                                                  14,483.66         8.4189        121,936.75

                                                                           53
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 美元             3,961,239.98  6.1528    24,372,717.35 635,751.96    6.0969   3,876,116.12
 新加坡元           439,335.06  4.9469     2,173,346.60
 其他货币资金:         /         /      128,942,548.58      /         /      11,067,863.39
 人民币                 /         /     128,468,552.021      /         /      10,613,903.93
 英镑                45,151.99 10.4978       473,996.56  45,144.94  10.0556      453,959.46
      合计              /         /    1,893,640,855.02      /         /     423,877,785.60
 截至 2014 年 6 月 30 日其他货币资金余额系信用证保证金 609.348.58 元,承兑汇票保证金
 128,333,200 元。

 (二) 应收票据:
 1、 应收票据分类
                                                                        单位:元 币种:人民币
              种类                              期末数                           期初数
  银行承兑汇票                                        91,928,272.72                  178,633,833.36
              合计                                    91,928,272.72                  178,633,833.36

 2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到
 期的票据情况
                                                                单位:元 币种:人民币
            出票单位               出票日期            到期日             金额       备注
  公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
  深圳市科源建设集团有限公司 2014 年 3 月 20 日  2014 年 9 月 19 日    4,000,000.00
  福州开发区天诚钢化玻璃有限
                              2014 年 3 月 13 日 2014 年 9 月 12 日    4,000,000.00
  公司
  福建新福兴玻璃有限公司      2014 年 3 月 20 日 2014 年 9 月 20 日    3,000,000.00
  福州开发区天诚钢化玻璃有限
                              2014 年 5 月 12 日 2014 年 11 月 12 日   3,000,000.00
  公司
  深圳创维-RGB 电子有限公司   2014 年 3 月 6 日  2014 年 8 月 11 日    2,281,718.18
              合计                     /                  /           16,281,718.18    /

 (三) 应收账款:
 1、 应收账款按种类披露:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                            期末数                                         期初数
                账面余额           坏账准备                    账面余额             坏账准备
  种类
                        比例                比例                        比例                 比例
              金额               金额                        金额                 金额
                        (%)                 (%)                          (%)                 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款:
账龄组合 8,326,033.32 83.30    469,202.86     5.64       7,987,266.04   75.08    501,644.35    6.28
组合小计 8,326,033.32 83.30    469,202.86     5.64       7,987,266.04   75.08    501,644.35    6.28
单项金额
虽不重大
但单项计
          1,668,729.52 16.70   593,903.53 35.59          2,650,742.27   24.92    876,585.24   33.07
提坏账准
备的应收
账款


                                              54
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  合计       9,994,762.84          /      1,063,106.39         /          10,638,008.31       /    1,378,229.59     /

 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                          期末数                                              期初数
    账龄                      账面余额                                                账面余额
                                                         坏账准备                                        坏账准备
                       金额         比例(%)                                       金额        比例(%)
1 年以内
其中:
1 年以内            7,024,674.83               70.28        334,963.69         6,508,923.82          61.18    325,446.19
1 年以内小计        7,024,674.83               70.28        334,963.69         6,508,923.82          61.18    325,446.19
1至2年              1,219,612.49               12.20        117,889.97         1,194,702.78          11.23    119,470.28
2至3年                 81,746.00                0.82         16,349.20           283,639.44           2.67     56,727.88
    合计            8,326,033.32               83.30        469,202.86         7,987,266.04          75.08    501,644.35

 2、  本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                              单位:元 币种:人民币
                                       期末数                          期初数
        单位名称
                              金额         计提坏账金额       金额           计提坏账金额
  福建旗滨集团有限公司      328,538.13                        604,944.01
  福建旗滨集团东山太阳
                              36,055.67                         36,055.67
  能分公司
           合计             364,593.80                        640,999.68

 3、     应收账款金额前五名单位情况
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                    占应收账款总额
         单位名称             与本公司关系                    金额                     年限
                                                                                                      的比例(%)
  客户 A                  独立第三方                          985,781.55        1 年以内                         9.86
  客户 B                  独立第三方                          940,905.78        2-3 年                           9.41
  客户 C                  独立第三方                          754,904.30        1 年以内                         7.55
  客户 D                  独立第三方                          547,295.87        1 年以内                         5.48
  客户 E                  独立第三方                          481,756.15        1 年以内                         4.82
         合计                     /                         3,710,643.65                 /                      37.12

 (四) 其他应收款:
 1、 其他应收款按种类披露:
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                        期末数                                              期初数
                        账面余额                   坏账准备                      账面余额             坏账准备
    种类
                                       比例                比例                           比例                 比例
                      金额                       金额                          金额                 金额
                                       (%)                  (%)                            (%)                 (%)
 单项金额重
 大并单项计
                10,425,120.00          63.77   621,256.01          5.96     9,000,000.00   65.41      900,000.00   10.00
 提坏账准备
 的其他应收


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 账款
 按组合计提坏账准备的其他应收账款:
 账龄组合      5,922,020.82 36.22 357,124.50              6.03     4,758,464.23    34.58      251,972.87     5.30
 组合小计      5,922,020.82 36.22 357,124.50              6.03     4,758,464.23    34.58      251,972.87     5.30
 单项金额虽
 不重大但单
 项计提坏账        1,000.00  0.01     500.00             50.00          1,000.00    0.01           300.00   30.00
 准备的其他
 应收账款
     合计    16,348,140.82    /   978,880.51               /      13,759,464.23      /      1,152,272.87      /

 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
                                                                                单位:元 币种:人民币
   其他应收款内容            账面余额               坏账金额            计提比例(%)             理由
                                                                                        经测试未发现明显减
  客户 A                         5,425,120.00            271,256.00                  5
                                                                                        值迹象,按账龄计提
                                                                                        经测试未发现明显减
  客户 B                         3,000,000.00            150,000.00                  5
                                                                                        值迹象,按账龄计提
                                                                                        经测试未发现明显减
  客户 C                         2,000,000.00            200,000.00                 10
                                                                                        值迹象,按账龄计提
           合计              10,425,120.00               621,256.00           /                   /

 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                  期末数                                             期初数
    账龄                  账面余额                                          账面余额
                                                   坏账准备                                      坏账准备
                     金额       比例(%)                                 金额        比例(%)
1 年以内
其中:
1 年以内          4,745,670.70           29.03      237,283.56      4,560,181.20           33.14      228,009.06
1 年以内小计      4,745,670.70           29.03      237,283.56      4,560,181.20           33.14      228,009.06
1至2年            1,154,290.86            7.06      115,429.09        156,927.89            1.14       15,692.79
2至3年               22,059.26            0.13        4,411.85         41,355.14            0.30        8,271.02
    合计          5,922,020.82           36.22      357,124.50      4,758,464.23           34.58      251,972.87

 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                                单位:元 币种:人民币
   其他应收款内容            账面余额               坏账准备            计提比例(%)        计提理由
                                                                                        经测试未发现明显减
  客户 A                             1,000.00                  500.00               50
                                                                                        值迹象,按账龄计提
           合计                      1,000.00                  500.00         /                   /

 2、   本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
       本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

 3、   金额较大的其他的其他应收款的性质或内容


                                                    56
                                     株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



              其他应收款第一位系砂矿自然生态环境治理恢复保证金,第二位系天然气使用履约保证金,
          第三位系环保三同时保证金。

          4、   其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                             占其他应收款总
                单位名称          与本公司关系                金额              年限
                                                                                               额的比例(%)
          客户 A              独立第三方                  5,425,120.00   1 年以内                       33.18
          客户 B              独立第三方                  3,000,000.00   1 年以内                       18.35
          客户 C              独立第三方                  2,000,000.00   1-2 年                         12.23
          客户 D              独立第三方                    547,278.64   1 以内                          3.35
          客户 E              独立第三方                    300,000.00   1-2 年                          1.84
          客户 F              独立第三方                    300,000.00   1-2 年                          1.84
                 合计                 /                  11,572,398.64            /                     70.79

          (五) 预付款项:
          1、 预付款项按账龄列示
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                             期末数                                     期初数
                账龄
                                    金额               比例(%)                金额               比例(%)
          1 年以内                19,268,769.13               99.73          35,960,006.55               99.86
          1至2年                      53,027.50                0.27              33,777.50                0.09
          2至3年                                                                 17,529.46                0.05
                合计              19,321,796.63                 100.00       36,011,313.51             100.00

          2、   预付款项金额前五名单位情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
              单位名称          与本公司关系               金额                时间           未结算原因
          供应商 A            独立第三方                  3,951,305.14   1 年以内           预付纯碱款
          供应商 B            独立第三方                  3,733,677.20   1 年以内           预付天然气款
          供应商 C            独立第三方                  2,574,854.81   1 年以内           预付电费
          供应商 D            独立第三方                  1,766,823.68   1 年以内           预付纯碱款
          供应商 E            独立第三方                  1,550,000.00   1 年以内           预付柴油款
                合计                  /                  13,576,660.83            /                 /

          3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
             本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。


          (六) 存货:
          1、 存货分类
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                   期末数                                               期初数
   项目
                  账面余额        跌价准备         账面价值           账面余额        跌价准备       账面价值
原材料           643,202,388.50   250,872.29      642,951,516.21     693,355,162.05   250,872.29   693,104,289.76
在产品           310,159,867.22                   310,159,867.22     288,513,650.11                288,513,650.11


                                                         57
                                      株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



库存商品         259,129,927.34     54,518.37     259,075,408.97     154,663,400.36    3,229,755.03       151,433,645.33
包装物             6,453,461.20                     6,453,461.20       7,965,639.35                         7,965,639.35
    合计       1,218,945,644.26    305,390.66   1,218,640,253.60   1,144,497,851.87    3,480,627.32     1,141,017,224.55

       2、     存货跌价准备
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                          本期减少
            存货种类      期初账面余额          本期计提额                                     期末账面余额
                                                                    转回           转销
           原材料               250,872.29                                                         250,872.29
           库存商品           3,229,755.03                         48,999.18    3,126,237.48         54,518.37
               合计           3,480,627.32                         48,999.18    3,126,237.48       305,390.66

       3、     存货跌价准备情况
                           计提存货跌价准备的          本期转回存货跌价准备的         本期转回金额占该项存货期
                 项目
                                   依据                          原因                     末余额的比例(%)
                           用于熔窑改造的砖材
           原材料
                           不适用
                           可收回金额低于结存          经公司测算,可回收金额
           库存商品                                                                                             0.02
                           成本                        高于结存成本

       (七)    其他流动资产:
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                      项目                               期末数                              期初数
           待摊的办公楼租金                                        143,494.98                         430,485.00
           预估进项税额                                         20,085,048.14                      15,477,831.52
           预交房产税                                            6,830,342.44                       2,285,976.12
           预交土地税                                            1,278,252.00                       1,486,151.09
           预交企业所得税                                          993,397.13                       1,973,043.49
           增值税留抵金额                                       37,910,395.02                      40,004,668.02
           预交消费税                                               10,925.28
                      合计                                      67,251,854.99                          61,658,155.24


       (八) 固定资产:
       1、 固定资产情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目        期初账面余额                       本期增加              本期减少      期末账面余额
     一、账面原值合计: 5,114,559,076.67                      650,584,596.61    568,583,823.97 5,196,559,849.31
     其中:房屋及建筑物 2,827,214,246.74                      340,569,195.73    196,080,992.24 2,971,702,450.23
           机器设备     1,954,379,253.61                      244,785,884.87    322,105,094.98 1,877,060,043.50
              运输工具             38,360,554.94                2,998,468.52          704,782.00       40,654,241.46
              电子设备            294,605,021.38               62,231,047.49       49,692,954.75      307,143,114.12
                                                   本期新
                                                                本期计提
                                                     增
     二、累计折旧合计:           961,761,651.74              215,723,243.00    194,203,302.52        983,281,592.22


                                                         58
                                株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



其中:房屋及建筑物       361,924,726.08                   71,496,749.13      57,078,592.10    376,342,883.11
      机器设备           442,941,423.45                  112,357,912.84   108,771,015.12      446,528,321.17
       运输工具           20,093,448.63                    2,636,078.75         650,830.48     22,078,696.90
       电子设备          136,802,053.58                   29,232,502.28      27,702,864.82    138,331,691.04
三、固定资产账面净
                       4,152,797,424.93                   /                       /          4,213,278,257.09
值合计
其中:房屋及建筑物     2,465,289,520.66                   /                       /          2,595,359,567.12
       机器设备        1,511,437,830.16                   /                       /          1,430,531,722.33
       运输工具           18,267,106.31                   /                       /            18,575,544.56
      电子设备           157,802,967.80                   /                       /           168,811,423.08
四、减值准备合计             737,246.06                   /                       /               654,341.07
其中:房屋及建筑物                                        /                       /
      机器设备                 305,589.05                 /                       /                305,589.05
       运输工具                                           /                       /
       电子设备                431,657.01                 /                       /                348,752.02
五、固定资产账面价
                       4,152,060,178.87                   /                       /          4,212,623,916.02
值合计
其中:房屋及建筑物     2,465,289,520.66                   /                       /          2,595,359,567.12
       机器设备        1,511,132,241.11                   /                       /          1,430,226,133.28
       运输工具              18,267,106.31                /                       /            18,575,544.56
     电子设备         157,371,310.79           /                                  /           168,462,671.06
 本期折旧额:215,723,243.00 元。
 本期由在建工程转入固定资产原价为:476,117,668.60 元。

 2、     通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
           项目                       账面原值                   累计折旧                 账面净值
  房屋及建筑物                            1,684,754.11                 109,624.31             1,575,129.80
  机器设备                              80,422,350.44                9,235,727.31           71,186,623.13
  电子设备                              20,969,818.53                4,033,634.23           16,936,184.30

 3、   未办妥产权证书的固定资产情况
               项目                  未办妥产权证书原因                          预计办结产权证书时间
  漳州旗滨玻璃有限公司七、八线
                                 正在办理中                                  2014 年 12 月 31 日
  房屋

 已设定抵押的固定资产的原值为:626,565,626.19 元。

 (九) 在建工程:
 1、 在建工程情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                   期末数                                       期初数
  项目                             减值准                                       减值准
                  账面余额                       账面净值          账面余额                账面净值
                                     备                                           备


                                                   59
                          株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



在建工程   1,255,906,524.58            1,255,906,524.58   857,145,973.56            857,145,973.56

 2、   重大在建工程项目变动情况:
                                                                       单位:元 币种:人民币




                                             60
                                                                           株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告
                                                                                                             工程投                                              本期利
                                                                                                             入占预   工程进    利息资本化累    其中:本期利息   息资本   资金来
    项目名称              预算数            期初数          本期增加        转入固定资产      其他减少                                                                                     期末数
                                                                                                             算比例   度(%)       计金额        资本化金额       化率     源
                                                                                                             (%)                                              (%)
漳州生产线配套工
                         95,246,300.00      452,938.89    31,976,801.11      32,429,740.00                    65.40   100.00                                              自筹                      -0.00
程
漳州脱硫脱硝工程        143,960,000.00                    111,596,649.73                                      77.52   55.00                                               自筹           111,596,649.73
3 万吨码头              180,000,000.00   115,486,717.47    66,398,708.92                                     101.16   92.00      8,027,728.20    4,282,517.38      6.55   自筹           181,885,426.39
漳州燃料改造工程         54,817,595.61                      4,502,515.89      4,502,515.89                   102.20   100.00                                              自筹
漳州七线(600t/d
                                                                                                                                                                          自 筹 和
在线 LOW-E 镀膜生       440,000,000.00    4,196,132.82    12,812,070.56      17,008,203.38                    49.93   100.00       609,449.47                                                       0.00
                                                                                                                                                                          借款
产线)设备
漳 州 八 线 (800t/d
                                                                                                                                                                          自 筹 和
超白光伏基片生产        240,000,000.00   112,198,754.72   80,986,412.38     193,185,167.10                    87.66   100.00     2,636,908.92       37,620.96      6.33
                                                                                                                                                                          借款
线)土建
漳 州 八 线 (800t/d
                                                                                                                                                                          自 筹 和
超白光伏基片生产        430,000,000.00   49,856,740.36    99,653,686.82     139,256,512.64                    34.76   100.00     2,636,908.91       37,620.95      6.33                   10,253,914.54
                                                                                                                                                                          借款
线)设备
株洲一、二、三线
                         29,858,023.00   12,373,492.60     4,720,703.44       5,347,163.63      865,923.06    75.29   98.00                                               自筹            10,881,109.35
配套工程
800T 在线 TCO 镀膜                                                                                                                                                        自 筹 和
                        882,000,000.00    3,872,061.05    18,761,795.84       9,013,315.13   13,620,541.76    60.95   100.00     1,494,999.99
生产线(河源一线)                                                                                                                                                        借款
河源生产线配套工
                         61,372,400.00    7,131,346.42    24,507,390.93       3,250,378.51                    52.77   65.00                                               自筹            28,388,358.84
程
600 吨在线 sun-e 镀
                                                                                                                                                                          自 筹 和
膜生产线(河源二        734,490,000.00      548,788.71    71,575,883.61      72,124,672.32                    48.32   100.00    10,042,666.68
                                                                                                                                                                          借款
线)
醴 陵 800T/D 超白                                                                                                                                                         募   集 资
玻璃生产线(醴陵        499,409,126.72   65,731,234.10    77,930,673.81                                       28.77   57.00     13,068,730.38   13,068,730.38      7.83   金   和 借     143,661,907.91
一线)                                                                                                                                                                    款
醴陵 600T/D LOW-E                                                                                                                                                         募   集 资
                        435,438,912.00   119,691,394.47   155,661,882.49                                      63.24   90.00                                                              275,353,276.96
生产线(醴陵二线)                                                                                                                                                        金
醴 陵 500T/D 超白                                                                                                                                                         募   集 资
玻璃生产线(醴陵        322,775,112.00   67,691,737.71    17,768,242.07                                       26.48   75.00      8,167,425.59    8,167,425.59      7.83   金   和 借      85,459,979.78
三线)                                                                                                                                                                    款
醴 陵 600T/D 在线
SUN-E 生产线(醴陵      360,811,290.50      376,403.09    11,835,814.18                                        3.38   10.00                                               自筹            12,212,217.27
四线)
醴 陵 600T/D 全氧
阳光镀膜生产线          296,629,173.70      376,403.08    11,734,280.86                                        4.08   10.00                                               自筹            12,110,683.94
(醴陵五线)
                                                                                                                                                                          自 筹 和
醴陵生产线配套工
                        641,404,603.00   297,161,828.07   86,872,009.39                                       59.91   75.00                                               募 集 资       384,033,837.46
程
                                                                                                                                                                          金
      合计            5,848,212,536.53   857,145,973.56   889,295,522.03    476,117,668.60   14,486,464.82     /        /       46,684,818.14   25,593,915.26      /         /         1,255,837,362.17



                                                                                               61
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3、  重大在建工程的工程进度情况
                        项目                                  工程进度                  备注
 漳州生产线配套工程                                    100.00%
 漳州脱硫脱硝工程                                      55.00%
 3 万吨码头                                            92.00%
 漳州燃料改造工程                                      100.00%
 漳州七线(600t/d 在线 LOW-E 镀膜生产线)设备           100.00%
 漳州八线(800t/d 超白光伏基片生产线)土建              100.00%
 漳州八线(800t/d 超白光伏基片生产线)设备              100.00%
 株洲一、二、三线配套工程                              98.00%
 800T 在线 TCO 镀膜生产线(河源一线)                  100.00%
 河源生产线配套工程                                    65.00%
 600 吨在线 sun-e 镀膜生产线(河源二线)               100.00%
 醴陵 800T/D 超白玻璃生产线(醴陵一线)                57.00%
 醴陵 600T/D LOW-E 生产线(醴陵二线)                  90.00%
 醴陵 500T/D 超白玻璃生产线(醴陵三线)                75.00%
 醴陵 600T/D 在线 SUN-E 生产线(醴陵四线)             10.00%
 醴陵 600T/D 全氧阳光镀膜生产线(醴陵四线)            10.00%
 醴陵生产线配套工程                                    75.00%

(十)     工程物资:
                                                                         单位:元 币种:人民币
       项目                  期初数            本期增加             本期减少             期末数
 专用设备                   49,028,463.34      56,360,989.32        47,636,167.49       57,753,285.17
 专用材料                    9,419,448.22        9,418,101.46         1,552,130.17      17,285,419.51
       合计                 58,447,911.56      65,779,090.78        49,188,297.66       75,038,704.68

(十一)     固定资产清理:
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目                  期初账面价值              期末账面价值           转入清理的原因
 房屋及建筑物                                                 100,125,656.92 本公司三线停产搬迁
 机器设备                                                      34,700,159.55 本公司三线停产搬迁
 电子设备                                                       9,136,199.99 本公司三线停产搬迁
          合计                                                143,962,016.46           /

(十二) 无形资产:
1、 无形资产情况:
                                                                        单位:元 币种:人民币
       项目             期初账面余额           本期增加             本期减少         期末账面余额
 一、账面原值合计         515,075,798.83       18,219,700.93                           533,295,499.76
 软件                         795,828.42           53,398.06                               849,226.48
 土地使用权               459,805,636.41       18,126,204.00                           477,931,840.41
 海域使用权                 7,345,600.00            7,080.00                             7,352,680.00
 专利权                       250,000.00                                                   250,000.00


                                               62
                              株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



 非专利权                 21,308,196.00                                                       21,308,196.00
 采矿许可权               25,570,538.00       33,018.87                                       25,603,556.87
 二、累计摊销合计         31,834,040.68    6,822,272.85                                       38,656,313.53
 软件                        589,320.32       51,336.60                                          640,656.92
 土地使用权               22,953,607.73    4,789,413.68                                       27,743,021.41
 海域使用权                  315,102.20       74,833.09                                          389,935.29
 专利权                      130,720.39       17,542.38                                          148,262.77
 非专利权                  4,917,276.00    1,404,936.00                                        6,322,212.00
 采矿许可权                2,928,014.04      484,211.10                                        3,412,225.14
 三、无形资产账面
                        483,241,758.15    11,397,428.08                                   494,639,186.23
 净值合计
 软件                        206,508.10        2,061.46                                       208,569.56
 土地使用权             436,852,028.68    13,336,790.32                                   450,188,819.00
 海域使用权                7,030,497.80      -67,753.09                                     6,962,744.71
 专利权                      119,279.61      -17,542.38                                       101,737.23
 非专利权                 16,390,920.00   -1,404,936.00                                    14,985,984.00
 采矿许可权               22,642,523.96     -451,192.23                                    22,191,331.73
 四、减值准备合计
 五、无形资产账面
                        483,241,758.15    11,397,428.08                                   494,639,186.23
 价值合计
 软件                        206,508.10        2,061.46                                       208,569.56
 土地使用权             436,852,028.68    13,336,790.32                                   450,188,819.00
 海域使用权                7,030,497.80      -67,753.09                                     6,962,744.71
 专利权                      119,279.61      -17,542.38                                       101,737.23
 非专利权                 16,390,920.00   -1,404,936.00                                    14,985,984.00
 采矿许可权               22,642,523.96     -451,192.23                                    22,191,331.73
 本期摊销额:6,822,272.85 元。
 已设定抵押的无形资产-土地使用权的原值为:83,205,747.71 元。

 (十三)   长期待摊费用:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                  其他减少                  其他减少的
   项目          期初额          本期增加额      本期摊销额                      期末额
                                                                    额                          原因
玻璃集装架    11,040,486.61      1,442,427.33    2,666,504.50     33,736.71    9,782,672.86 集装架出售
排污权有偿
                 393,504.00                           98,376.00                 295,128.00
使用费
矿山补偿费    15,848,522.58     15,870,768.00      740,293.50                 30,978,996.98
借款承销费     4,125,000.00                        900,000.00                  3,225,000.00
临时用地补
               9,428,100.00                      9,428,100.00
偿
蓝口铁路货
               7,995,096.42                        360,681.06                  7,634,415.33
场改造
预付项目借
                                 7,300,000.00    1,230,000.00                  6,070,000.00
款利息
    合计      48,830,709.61     24,613,195.33   15,423,955.06     33,736.71   57,986,213.17


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(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债:
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                            期末数                            期初数
 递延所得税资产:
 资产减值准备                                         609,664.92                     1,475,951.41
 可抵扣亏损                                           941,869.35
 股权激励                                           7,591,117.98                    10,924,589.91
 专项资金项目补充贴息资金                           2,065,000.00                     2,065,000.00
 建设资金补助                                      51,615,530.00                    46,250,000.00
 码头补助                                          12,600,000.00                    12,600,000.00
 小计                                              75,423,182.25                    73,315,541.32
 递延所得税负债:
 税法已弥补会计未弥补的亏损                         1,098,232.71                     1,098,232.71
 小计                                               1,098,232.71                     1,098,232.71

(2)   应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                                               金额
 应纳税差异项目:
 应收账款坏账准备                                                                    1,063,106.39
 其他应收款坏账准备                                                                    978,880.51
 存货跌价准备                                                                          305,390.66
 固定资产减值准备                                                                      654,341.07
 其他非流动负债                                                                    298,722,120.00
 资本公积-股权激励成本                                                              50,607,453.20
 可抵扣亏损                                                                          3,767,477.40
                    小计                                                           356,098,769.23

    1、递延收益-码头配套设施补助资金:根据漳州旗滨玻璃有限公司与福建省东山县交通局
签署的《关于旗滨玻璃有限公司建设东山县 3 万吨级公用码头的协议》,2012 年公司收到东山
县交通局码头配套设施补助资金 84,000,000.00 元,用于漳州市港区城垵作业区 2 号泊位 3 万吨
级公共码头建设,2012 年确认为递延收益,按资产预计使用年限分摊;
    2、递延收益-产业发展基金:2013 年 8 月 20 日醴陵市人民政府《关于奖励株洲醴陵旗滨玻
璃有限公司产业发展基金的批复》同意奖励公司产业发展基金 19,646.21 万元,用于旗滨株洲生
产线整体搬迁改造升级项目基础设施的建设;2013 年已经收到该项基金 18,500.00 万元并确认
为递延收益,在资产预计使用年限内分期摊销,项目尚在建设期。
    3、递延收益-产业发展基金:2014 年 6 月子公司株洲醴陵旗滨玻璃有限公司收到醴陵市财
政局预算内存款户拨付的建设资金 2,146.21 万元,本期确认递延收益,在资产预计使用年限内
分期摊销,项目尚在建设期。
    4、递延收益-专项资金项目补充贴息:根据广东省经济和信息化委员会和广东省财政厅粤
经信创新[2013]287 号《关于下达省第一二批战略性新兴产业政银企业专项资金项目补充贴息计
划的通知》,2013 年 8 月,子公司河源旗滨玻璃有限公司收到东源县财政局拨付的第一二批战
略性新兴产业政银企业专项资金项目补充贴息资金 8,260,000.00 元,已确认为递延收益,在资


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             产预计使用年限内分期摊销,相关主管部门尚未对项目进行验收。

             (十五)    资产减值准备明细:
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期减少
              项目                      期初账面余额          本期增加                                           期末账面余额
                                                                                转回             转销
一、坏账准备                               2,530,502.46        892,989.59    1,162,867.26        218,637.89        2,041,986.90
二、存货跌价准备                           3,480,627.32                         48,999.18      3,126,237.48          305,390.66
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备                         737,246.06                                             82,904.99        654,341.07
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中:成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
              合计                         6,748,375.84        892,989.59    1,211,866.44        3,427,780.36      3,001,718.63

             (十六)    其他非流动资产:
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                            项目                               期末数                             期初数
              1 年以内                                             222,161,913.71                     260,690,702.04
              1-2 年                                               112,558,319.97                        2,732,374.25
              2-3 年                                                 35,692,864.80                      13,124,464.80
              3-4 年                                                                                    12,960,000.00
                            合计                                    370,413,098.48                    289,507,541.09

             其他非流动资产主要是预付土地款、设备款和安装工程款等,其主要明细如下:
             序                                                                                                 与本公司关
                         单位名称            金额      比例(%)     年限      主要经济内容
             号                                                                                                     系
               1         东山县财政局         72,017,485.00        19.44        1-2 年          预付土地款      独立第三方
                      中国有色金属工业六
               2                              30,127,775.00        8.13        1 年以内      预付安装工程款     独立第三方
                        冶洛阳有限公司
                      福建龙净脱硫脱硝工
               3                              22,369,300.00        6.04        1 年以内      预付安装工程款     独立第三方
                          程有限公司
                      上海睿信玻璃技术装
               4                              15,840,000.00        4.28        1 年以内         预付设备款      独立第三方
                        备工程有限公司
               5         东源县财政局         13,117,664.80        3.54         2-3 年          预付土地款      独立第三方




                                                              65
                          株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



         凯天环保科技股份有
 6                            11,585,000.00        3.13           1-2 年        预付安装工程款    独立第三方
               限公司
         淄博旭硝子刚玉材料
 7                            10,398,200.00        2.81          1 年以内         预付设备款      独立第三方
               有限公司
         河南省安装集团有限
 8                            10,280,000.00        2.78          1 年以内         预付设备款      独立第三方
                 公司
         郑州远东耐火材料有
 9                             8,973,920.00        2.42          1 年以内         预付砖材款      独立第三方
               限公司
         海城市中兴高档镁质
10                             8,251,810.00        2.23          1 年以内         预付砖材款      独立第三方
             砖有限公司

(十七) 短期借款:
1、 短期借款分类:
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                            期末数                               期初数
 抵押借款                                          155,000,000.00                         198,000,000.00
 保证借款                                        1,513,000,000.00                       1,384,000,000.00
               合计                              1,668,000,000.00                       1,582,000,000.00

(十八)    应付票据:
                                                                           单位:元 币种:人民币
            种类                          期末数                                    期初数
银行承兑汇票                                   184,810,000.00
            合计                               184,810,000.00
下一会计期间(下半年)将到期的金额 184,810,000.00 元。

(十九) 应付账款:
1、 应付账款情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                            期末数                               期初数
 1 年以内                                          511,479,465.64                       427,605,602.13
 1-2 年                                              11,721,282.00                        27,673,620.30
 2-3 年                                               9,227,561.80                           173,261.56
 3-4 年                                                  13,263.26                            12,129.50
 4-5 年                                                  12,129.50                             2,897.60
 5 年以上                                                 2,897.60
               合计                                532,456,599.80                         455,467,511.09

2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
     本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。

3、    账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
序号           单位名称              金额                 年限                     经济内容



                                              66
                           株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



  1            供应商 A           5,280,000.00          2-3 年                  安装工程款
  2            供应商 B           2,763,963.49          2-3 年                  应付设备款
  3            供应商 C           1,338,000.00          1-2 年                  应付设备款
             合计                 4,101,963.49

(二十) 预收账款:
1、 预收账款情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                            期末数                           期初数
 1 年以内                                            64,900,217.41                      68,377,691.16
 1-2 年                                                 694,639.62                         905,301.54
 2-3 年                                                 151,437.79
                 合计                                65,746,294.82                       69,282,992.70

2、  本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
                                                             单位:元 币种:人民币
           单位名称                       期末数                       期初数
 福建旗滨集团有限公司                            680,968.30
             合计                                680,968.30

(二十一)    应付职工薪酬
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                  期初账面余额        本期增加            本期减少    期末账面余额
 一、工资、奖金、津贴和补贴              1,124.91    113,465,406.53     113,306,248.29     160,283.15
 二、职工福利费                                        5,963,377.37       5,943,905.37      19,472.00
 三、社会保险费                         -97,503.06    16,229,174.82      16,217,486.52     -85,814.76
     养老保险                           -71,441.00      8,902,226.13      8,893,271.21       -62,486.08
      医疗保险                          -26,691.50      3,402,096.84      3,399,361.54       -23,956.20
      失业保险                             629.44        675,679.31        675,681.23           627.52
      工伤保险                                          1,085,233.03      1,085,233.03
      生育保险                                         2,163,939.51       2,163,939.51
四、住房公积金                      -45,474.00         2,953,562.00       2,949,600.00       -41,512.00
五、辞退福利                                              90,012.40          90,012.40
六、其他                                                 377,573.53         375,049.53        2,524.00
七、工会经费和职工教育经费        1,235,319.33         1,883,598.57       2,100,381.70    1,018,536.20
            合计                  1,093,467.18       140,962,705.22     140,982,683.81    1,073,488.59
工会经费和职工教育经费金额 1,018,536.20 元。


(二十二)    应交税费:
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                              期末数                           期初数
 增值税                                                10,484,260.50                    28,437,294.50


                                              67
                         株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



 消费税
 营业税                                                 102,855.18                         106,215.62
 企业所得税                                           3,583,477.61                      46,045,846.40
 个人所得税                                             282,628.57                       5,012,555.03
 城市维护建设税                                         580,730.88                       1,638,011.24
 印花税                                                 180,601.26                         197,647.87
 教育费附加                                             529,355.77                       1,427,175.50
 堤防维护费                                              45,761.10                          46,750.72
 资源税                                                 522,165.87                         544,549.58
             合计                                    16,311,836.74                      83,456,046.46

(二十三)    应付利息:
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                             期末数                              期初数
 短期借款应付利息                                      2,900,383.58                      3,759,036.11
 长期借款应付利息                                      4,078,499.68                      2,132,240.77
             合计                                      6,978,883.26                      5,891,276.88

(二十四) 其他应付款:
1、 其他应付款情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                           期末数                              期初数
 1 年以内                                         103,829,437.07                        76,073,889.09
 1-2 年                                             34,162,693.41                       41,252,908.39
 2-3 年                                             10,010,401.77                       11,106,487.46
 3-4 年                                              1,267,921.30                          692,171.30
 4-5 年                                                408,549.96                          583,010.46
 5 年以上                                              442,460.50                            4,000.00
               合计                               150,121,464.01                      129,712,466.70

2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。

3、    账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
序号              单位名称                    金额               欠款时间             经济内容
  1               供应商 A                2,200,000.00                1-2 年         投标保证金
  2               供应商 B                1,972,340.00                2-3 年         质量保证金
  3               供应商 C                1,555,628.00                1-2 年         履约保证金
  4               供应商 D                1,192,153.22                1-3 年         投标保证金
  5               供应商 E                1,000,000.00                1-2 年         投标保证金
  6               供应商 F                1,000,000.00                1-2 年         投标保证金



                                            68
                               株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



                  合计                          8,920,121.22

4、    对于金额较大的其他应付款,应说明内容
序号               单位名称                          金额             欠款时间            经济内容
  1                供应商 A                     2,200,000.00              1-2 年         投标保证金
  2                供应商 B                     1,972,340.00              2-3 年         质量保证金
  3                供应商 C                     1,555,628.00              1-2 年         履约保证金
  4                供应商 D                     1,192,153.22              1-3 年         投标保证金
  5                供应商 E                     1,000,000.00              1-2 年         投标保证金
  6                供应商 F                     1,000,000.00              1-2 年         投标保证金
  7                供应商 G                     9,430,000.00           1 年以内          质量保证金
  8                供应商 H                     3,614,179.06           1 年以内          质量保证金
  9                 供应商 I                    2,236,000.00           1 年以内          质量保证金
 10                 供应商 J                    1,405,650.00           1 年以内          质量保证金
 11                供应商 K                     1,347,300.90           1 年以内          质量保证金
 12                供应商 L                     1,068,750.00           1 年以内          质量保证金
 13                供应商 M                     1,000,000.00           1 年以内          履约保证金
                  合计                          28,022,001.18

(二十五) 1 年内到期的非流动负债:
1、 1 年内到期的非流动负债情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                                   期末数                            期初数
 1 年内到期的长期借款                                   339,940,000.00                    397,722,222.00
             合计                                       339,940,000.00                    397,722,222.00

2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
                                                                             单位:元 币种:人民币
                项目                                期末数                            期初数
 抵押借款                                               274,940,000.00                    310,500,000.00
 保证借款                                                 65,000,000.00                     87,222,222.00
                合计                                    339,940,000.00                    397,722,222.00

(2)   金额前五名的 1 年内到期的长期借款
                                                                            单位:元 币种:人民币
 贷款单                                                              利率         期末数         期初数
               借款起始日               借款终止日           币种
   位                                                                (%)     本币金额       本币金额
 银行 A     2010 年 12 月 16 日     2014 年 6 月 30 日      人民币     5.76                  50,000,000.00


                                                  69
                             株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



银行 B     2010 年 12 月 16 日     2014 年 12 月 31 日       人民币       5.76                         50,000,000.00
银行 C     2013 年 3 月 26 日      2014 年 6 月 30 日        人民币      6.642                         30,000,000.00
银行 D     2012 年 7 月 24 日      2014 年 12 月 31 日       人民币       6.72      30,000,000.00      30,000,000.00
银行 E     2012 年 2 月 20 日      2014 年 12 月 31 日       人民币      6.528                         12,000,000.00
银行 F     2011 年 5 月 26 日      2014 年 6 月 30 日        人民币      7.315                         11,120,000.00
银行 G     2010 年 12 月 16 日     2014 年 12 月 16 日       人民币       6.40     150,000,000.00
银行 H     2011 年 4 月 26 日      2014 年 12 月 12 日       人民币       5.90      50,000,000.00
银行 I     2013 年 3 月 26 日      2015 年 6 月 26 日        人民币       6.64      50,000,000.00
银行 J     2012 年 2 月 20 日      2015 年 6 月 16 日        人民币       6.53      22,000,000.00
  合计              /                       /                  /          /        302,000,000.00     183,120,000.00

(二十六) 长期借款:
1、 长期借款分类:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                                 期末数                               期初数
抵押借款                                               1,451,960,000.00                         622,400,000.00
保证借款                                                 360,000,000.00                         453,402,778.00
                合计                                   1,811,960,000.00                       1,075,802,778.00

2、   金额前五名的长期借款:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
贷款单                                                                利率            期末数          期初数
                借款起始日             借款终止日         币种
    位                                                                (%)         本币金额       本币金额
银行 A     2012 年 5 月 15 日    2017 年 5 月 15 日      人民币            6.9     175,000,000.00 180,000,000.00
银行 B     2011 年 5 月 27 日    2016 年 5 月 27 日      人民币         7.315                      50,000,000.00
银行 C     2011 年 5 月 27 日    2016 年 12 月 27 日     人民币         5.895                      50,000,000.00
银行 D     2013 年 7 月 24 日    2018 年 7 月 24 日      人民币          6.72      358,000,000.00 370,000,000.00
银行 E     2013 年 4 月 30 日    2016 年 3 月 30 日      人民币         6.642                      90,000,000.00
银行 F     2013 年 6 月 30 日    2016 年 3 月 30 日      人民币         6.642                      50,000,000.00
银行 G     2014 年 2 月 28 日    2016 年 2 月 26 日      人民币          8.00      800,000,000.00
银行 H     2013 年 3 月 26 日    2016 年 3 月 25 日      人民币          6.64      110,000,000.00
银行 I     2009 年 6 月 23 日    2017 年 6 月 15 日      人民币          5.90        80,000,000.00
  合计              /                     /                /             /       1,523,000,000.00 790,000,000.00

(二十七) 长期应付款:
1、 金额前五名长期应付款情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
    单位                 期限            初始金额            利率(%)             应计利息     期末余额
中国外贸金融
                   3年                 100,000,000.00                                               61,103,273.25
租赁有限公司

2、   长期应付款中的应付融资租赁款明细
                                                                                                单位:元
                                         期末数                                        期初数
         单位
                                外币                人民币                   外币                    人民币
招银金融租赁有限                                                                                    13,366,624.41

                                                    70
                          株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



 公司
 中国外贸金融租赁
                                             61,103,273.25                          77,162,428.40
 有限公司

(二十八)   专项应付款:
                                                                      单位:元 币种:人民币
       项目            期初数        本期增加         本期减少          期末数         备注说明
 搬迁补偿金         515,052,082.19 450,000,000.00 36,335,044.76 928,717,037.43
       合计         515,052,082.19 450,000,000.00 36,335,044.76 928,717,037.43             /
     根据株洲市清水塘地区清水湖生态新城总体规划要求,2012 年 5 月 18 日,株洲市人民政
府批复同意本公司株洲玻璃生产线整体搬迁至醴陵市。同日,公司与株洲市湘江建设发展集团
有限公司签署了《株洲玻璃生产线整体搬迁补偿协议》,整体搬迁补偿金额为 10.4 亿元。截止
2014 年 6 月 30 日,本公司共收到株洲市财政拆迁补偿资金 990,000,000.00 元,累计支出各项搬
迁费用 61,282,962.57 元,其中:拆迁评估审计费用 425,000.00 元、余热发电项目补偿资金
48,179,970.00 元及新员工培训费 9,066,009.57 元、搬迁费 944,594.76 元、职工安置费 1,235,596.50
元、停产期间职工工资及福利费 1,431,791.74 元。

(二十九)   其他非流动负债:
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                          期末账面余额                  期初账面余额
 递延收益—码头配套设施补助资金                       84,000,000.00                 84,000,000.00
 未实现售后租回损益—招银融租                                                        1,830,967.65
 金穗盘减免税款                                            1,605.52                      1,808.44
 未实现售后租回损益—中国外贸金
                                                     7,961,913.55                10,038,934.51
 融租赁有限公司
 递延收益—产业发展资金                            206,462,120.00              185,000,000.00
 递延收益—专项资金项目补充贴息                      8,260,000.00                 8,260,000.00
 递延收益—一种抗紫外线超白光伏
                                                         90,000.00                   90,000.00
 玻璃及其应用项目经费
                合计                               306,775,639.07              289,221,710.60
     1、递延收益-码头配套设施补助资金:根据漳州旗滨玻璃有限公司与福建省东山县交通局
签署的《关于旗滨玻璃有限公司建设东山县 3 万吨级公用码头的协议》,2012 年公司收到东山
县交通局码头配套设施补助资金 84,000,000.00 元,用于漳州市港区城垵作业区 2 号泊位 3 万吨
级公共码头建设,2012 年确认为递延收益,按资产预计使用年限分摊;
     2、未实现售后租回损益-招银融租:根据漳州旗滨玻璃有限公司与招银金融租赁有限公司
签署的 C3646HZ1112310602 融资租赁合同,公司将漳州三线(600T/D TCO 玻璃生产线)部分
固定资产以 165,831,792.62 元的价格销售给招银金融租赁有限公司后租回,销售价格与账面价
值的差异 2012 年确认递延收益,在固定资产租赁期限内分期摊销,起租日 2012 年 3 月 15 日,
租期 2 年。
     3、未实现售后租回损益-中国外贸融租:根据漳州旗滨玻璃有限公司与中国外贸金融租赁
有限公司签署的 ZMZ-2013-0026 融资租赁合同,公司将漳州五线(600 T/D 在线 LOW-E 镀膜生
产线)部分固定资产以 100,000,000.00 元的价格销售给中国外贸金融租赁有限公司后租回,销
售价格与账面价值的差异本期确认递延收益,在固定资产租赁期限内分期摊销,起租日 2013 年
5 月 15 日,租期 3 年。
     4、递延收益-产业发展基金:2013 年 8 月 20 日醴陵市人民政府《关于奖励株洲醴陵旗滨玻
璃有限公司产业发展基金的批复》同意奖励公司产业发展基金 19,646.21 万元,用于旗滨株洲生


                                             71
                          株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



产线整体搬迁改造升级项目基础设施的建设,2014 年 6 月子公司株洲醴陵旗滨玻璃有限公司收
到醴陵市财政局预算内存款户拨付的建设资金 2,146.21 万元,本期确认递延收益。截止 2014 年
6 月 30 日,子公司株洲醴陵旗滨玻璃有限公司累计收到醴陵市财政局预算内存款户拨付的建设
资金 20,646.21 万元,确认为递延收益,在资产预计使用年限内分期摊销,项目尚在建设期。
     5、递延收益-专项资金项目补充贴息:根据广东省经济和信息化委员会和广东省财政厅粤
经信创新[2013]287 号《关于下达省第一二批战略性新兴产业政银企业专项资金项目补充贴息计
划的通知》,2013 年 8 月,子公司河源旗滨玻璃有限公司收到东源县财政局拨付的第一二批战
略性新兴产业政银企业专项资金项目补充贴息资金 8,260,000.00 元,2013 年确认递延收益,在
资产预计使用年限内分期摊销,相关主管部门尚未对项目进行验收。
     6、递延收益-一种抗紫外线超白光伏玻璃及其应用项目经费:根据漳州市财政局、漳州市
科学技术局漳财教【2013】51 号《关于下达 2013 年漳州市第一批科技计划项目和经费的通知》,
2013 年 12 月 19 日,子公司漳州旗滨玻璃有限公司收到漳州市财政局国库支付中心拨付的项目
拨款 90,000.00 元,2013 年确认为递延收益,待项目完成后报市科技局、财政局审批。

(三十)     股本:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                            本次变动增减(+、-)
               期初数                             公积金转                               期末数
                          发行新股        送股                其他           小计
                                                      股
 股份总
            694,226,700 145,450,000                         -468,000 144,982,000 839,208,700
 数
     1、报告期内经中审华寅五洲会计师事务所有限公司【2014】第 005 号验资报告审验,截止
2014 年 4 月 22 日止,公司收到国华人寿保险股份有限公司等 5 名非公开发行对象缴纳货币出
资 799,975,000 元。其中 145,450,000 元作为新增股本,余额 654,525,000 元转为资本公积,该项
公司登记变更已完成。
     2、报告期内股权激励对象秦亚以离职,刘天喜因意外去世,上述 2 名股权激励对象合计持
有 34 万股股票,公司已回购注销,股本减少 340,000 元,该项工商登记变更已经完成。
     3、报告期内股权激励对象李忠、张华生、陈志远、毛贻志离职,上述 4 名股权激励对象合
计持有 12.8 万股股票,公司已回购注销,股本减少 128,000 元,工商登记变更尚在办理中。


(三十一)     资本公积:
                                                              单位:元 币种:人民币
         项目               期初数         本期增加         本期减少           期末数
资本溢价(股本溢价) 1,386,400,391.80     641,715,000.00     1,284,720.00 2,026,830,671.80
其他资本公积               72,830,599.37   18,012,388.80                     90,842,988.17
         合计           1,459,230,991.17  659,727,388.80     1,284,720.00 2,117,673,659.97
    1、股本溢价本期增加系向国华人寿保险股份有限公司等 5 家公司非公开发行 14,545 万股
的股本溢价;本期减少系公司回购注销不符合股权激励条件股票的股本溢价冲减。
    2、其他资本公积系公司授予限制性股票在锁定期计提的股权激励成本。

(三十二)     盈余公积:
                                                                      单位:元 币种:人民币
       项目                期初数            本期增加             本期减少            期末数
 法定盈余公积             95,152,332.53                                              95,152,332.53
       合计               95,152,332.53                                              95,152,332.53



                                             72
                             株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



(三十三)    未分配利润:
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                                    金额                    提取或分配比例(%)
 调整前 上年末未分配利润                                 880,675,033.48                 /
 调整后 年初未分配利润                                   880,675,033.48                 /
 加:本期归属于母公司所有者的
                                                        117,917,151.31                   /
 净利润
     应付普通股股利                                     124,899,606.00
 期末未分配利润                                         873,692,578.79                   /

(三十四) 营业收入和营业成本:
1、 营业收入、营业成本
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                              本期发生额                          上期发生额
 主营业务收入                                      1,884,627,948.43                     1,562,412,225.64
 其他业务收入                                          35,567,048.86                       75,307,216.84
 营业成本                                          1,522,266,681.89                     1,207,553,314.73

2、     主营业务(分行业)
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                                   上期发生额
      行业名称
                          营业收入            营业成本                 营业收入            营业成本
 玻璃生产加工业        1,709,878,385.97    1,320,341,951.30         1,562,314,015.25    1,142,183,898.92
 物流业                      111,349.05       24,857,871.56                98,210.39         2,439,271.64
 贸易业                  174,638,213.41      161,998,015.43
       合计            1,884,627,948.43    1,507,197,838.29         1,562,412,225.64     1,144,623,170.56

3、     主营业务(分产品)
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                                   上期发生额
      产品名称
                         营业收入             营业成本                 营业收入            营业成本
 玻璃原片             1,703,524,499.67     1,314,034,029.67         1,545,337,877.02    1,126,769,659.03
 玻璃加工                  6,353,886.30         6,307,921.63           16,976,138.23       15,414,239.89
 装卸劳务                    111,349.05       24,857,871.56                98,210.39         2,439,271.64
 贸易                   174,638,213.41       161,998,015.43
       合计           1,884,627,948.43     1,507,197,838.29         1,562,412,225.64     1,144,623,170.56

4、     主营业务(分地区)
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                     上期发生额
      地区名称
                         营业收入            营业成本                  营业收入             营业成本
 华南                 1,007,522,963.94      811,449,141.84            862,147,215.06       627,564,016.58
 华东                   682,836,407.62      542,545,382.88            470,735,198.23       336,598,596.40
 华中                   175,278,306.42      141,621,280.70            183,026,455.54       147,989,159.70
 华北                                                                    3,299,639.18         2,422,352.27
 国外                      18,990,270.45        11,582,032.87          43,203,717.63        30,049,045.61

                                                73
                           株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



       合计            1,884,627,948.43    1,507,197,838.29      1,562,412,225.64   1,144,623,170.56

5、   公司前五名客户的营业收入情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
            客户名称                         营业收入               占公司全部营业收入的比例(%)
 客户 A                                            27,083,848.84                              1.42
 客户 B                                            23,040,904.09                              1.20
 客户 C                                            22,964,960.91                              1.20
 客户 D                                            22,180,458.84                              1.16
 客户 E                                            21,744,455.96                              1.14
              合计                               117,014,628.64                               6.12

(三十五)   营业税金及附加:
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                 本期发生额                上期发生额                计缴标准
 消费税                                                                      应税采购额
 营业税                                100,728.66                 35,890.93 劳务收入
 城市维护建设税                      4,154,395.85             1,786,565.30 应交流转税额
 教育费附加                          3,733,189.75             1,257,994.28
         合计                        7,988,314.26             3,080,450.51              /

(三十六)   销售费用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                            本期发生额                         上期发生额
 职工薪酬                                             2,624,015.43                      2,436,537.77
 返空费                                                   5,876.00                          9,958.50
 差旅费                                                 233,824.42                        174,784.08
 电话费                                                 111,679.43                        162,046.82
 办公费及会务费                                         119,799.79                        164,119.37
 小车费及调车费                                         103,431.76                        113,546.85
 业务招待费                                             202,588.22                        149,164.80
 运输及装卸                                           3,541,367.66                      7,440,592.81
 折旧及摊销                                           2,693,114.78                      3,846,792.26
 其他                                                 1,201,442.37                      1,047,810.98
             合计                                    10,837,139.86                     15,545,354.24

(三十七)   管理费用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                           本期发生额                         上期发生额
 职工薪酬                                            30,266,504.74                     25,519,765.04
 差旅费                                                 552,440.84                        474,466.45
 办公费                                               1,405,697.55                      1,366,308.80
 折旧费                                              12,021,919.48                     10,779,274.34
 税费                                                16,503,890.70                     12,152,827.46
 业务招待费                                             275,862.32                        311,221.20


                                              74
                             株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



 无形资产摊销                                            5,402,336.85                       4,735,504.96
 技术研发费用                                           38,038,644.24                       7,414,213.31
 环保费用                                                  552,290.13                         681,631.96
 采矿费                                                    489,939.00                          89,525.50
 水电、电话及会务费                                      2,067,952.34                       2,843,204.40
 物料消耗                                                1,203,511.52                       1,031,357.25
 修理、检测及维护费                                      6,068,754.52                       3,514,147.72
 小车费                                                  1,408,421.24                       1,177,283.30
 咨询费                                                  2,112,554.76                       1,872,101.42
 股权激励成本                                           18,012,388.80                      21,488,602.03
 整体搬迁费                                              8,105,074.76                         878,227.86
 其他                                                    2,555,785.04                       2,735,208.41
             合计                                      147,043,968.83                      99,064,871.41

(三十八)    财务费用
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                             本期发生额                         上期发生额
 利息支出                                               97,503,175.94                    113,871,072.45
 利息收入                                               -2,442,922.69                      -2,017,848.96
 汇兑损失                                                 -238,846.14                         773,757.49
 其他                                                    6,192,925.38                       8,238,346.63
               合计                                   101,014,332.49                     120,865,327.61

(三十九)    资产减值损失:
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                                  本期发生额                   上期发生额
 一、坏账损失                                                -269,848.95                  362,089.62
 二、存货跌价损失                                             -48,999.18
 三、可供出售金融资产减值损失
 四、持有至到期投资减值损失
 五、长期股权投资减值损失
 六、投资性房地产减值损失
 七、固定资产减值损失
 八、工程物资减值损失
 九、在建工程减值损失
 十、生产性生物资产减值损失
 十一、油气资产减值损失
 十二、无形资产减值损失
 十三、商誉减值损失
 十四、其他
               合计                                          -318,848.13                      362,089.62

(四十) 营业外收入:
1、 营业外收入情况
                                                                           单位:元 币种:人民币


                                                75
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                                                                               计入当期非经常性损益
             项目                  本期发生额              上期发生额
                                                                                       的金额
 非流动资产处置利得合计                  56,624.33                                           56,624.33
 其中:固定资产处置利得                  56,624.33                                           56,624.33
 政府补助                            11,482,783.76              5,420,634.86             11,482,783.76
 其他                                   637,469.88                414,885.43                637,469.88
           合计                      12,176,877.97              5,835,520.29             12,176,877.97

2、   政府补助明细
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目                  本期发生额              上期发生额                  说明
 政府补助资金                                               3,760,000.00
 搬迁补偿                           8,105,074.76              878,227.86
 政府经济工作表彰奖励                                         200,000.00
 进口贴息                                                     256,187.00
 科技创新奖励                                                 200,000.00
 专利奖奖金                                                   106,860.00
 其他各项奖励                       3,377,709.00               19,360.00
          合计                     11,482,783.76            5,420,634.86              /

涉及政府补助的负债项目
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                本期计入营                                   与资产相
                               本期新增补助
 负债项目       期初余额                        业外收入金       其他变动       期末余额     关/与收益
                                   金额
                                                    额                                           相关
 专项应付                                                                                   与资产、收
              515,052,082.19   450,000,000.00   8,105,074.76   28,229,970.00 928,717,037.43
 款                                                                                            益均相关
    合计      515,052,082.19   450,000,000.00   8,105,074.76   28,229,970.00 928,717,037.43        /

计入当期损益的政府补助
                                                                       单位:元 币种:人民币
       补助项目                 本期发生额              上期发生额         与资产相关/与收益相关
 政府补助资金                                               3,760,000.00                与收益相关
 搬迁补偿                           8,105,074.76              878,227.86                与收益相关
 政府经济工作表彰奖励                                         200,000.00                与收益相关
 进口贴息                                                     256,187.00                与收益相关
 科技创新奖励                                                 200,000.00                与收益相关
 专利奖奖金                                                   106,860.00                与收益相关
 其他各项奖励                       3,377,709.00               19,360.00                与收益相关
          合计                     11,482,783.76            5,420,634.86              /

(四十一)    营业外支出:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                              计入当期非经常性损益
            项目                  本期发生额               上期发生额
                                                                                      的金额
 非流动资产处置损失合计               1,735,846.63                 44,003.30

                                                76
                           株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



 其中:固定资产处置损失               1,735,846.63                 44,003.30
 其他                                   105,035.79                 73,362.71
           合计                       1,840,882.42                117,366.01

(四十二)   所得税费用:
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                             本期发生额                        上期发生额
 按税法及相关规定计算的当期
                                                       25,889,893.26                      36,186,883.56
 所得税
 递延所得税调整                                        -2,107,640.93                      -5,375,141.25
             合计                                      23,782,252.33                      30,811,742.31

(四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
1、基本每股收益计算过程
                  项目                   本期发生额               上期发生额
归属于公司普通股股东的当期净利润       117,917,151.31            166,154,446.33
期初股份总数                           694,226,700.00            694,463,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加的股
份数
发行新股或债转股等增加股份数           145,450,000.00             3,070,000.00
报告期因回购等减少股份数                 468,000.00               3,276,300.00
报告期缩股数
当期普通股加权平均数                   742,456,700.00            694,426,950.00
基本每股收益                                0.159                    0.239
2014 年 1-6 月普通股加权平均数=694,226,700-250,000*5/6-90,000*3/6+145,450,000.00*2/6=742,456,700
2014 年 1-6 月基本每股收益=117,917,151.31/742,456,700=0.159

2、稀释每股收益计算过程
                  项目                          本期发生额        上期发生额
归属于公司普通股股东的当期净利润               117,917,151.31    166,154,446.33
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
转换费用
期初股份总数                                   694,226,700.00    694,463,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加的股
份数
发行新股或债转股等增加股份数                   145,450,000.00     3,070,000.00
报告期因回购等减少股份数                         468,000.00       3,276,300.00
报告期缩股数
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
普通股加权平均数
当期普通股加权平均数                           742,456,700.00    694,426,950.00
稀释每股收益                                       0.159             0.239
2014 年 1-6 月普通股加权平均数=694,226,700-250,000*5/6-90,000*3/6+145,450,000.00*2/6=742,456,700
2014 年 1-6 月稀释每股收益=117,917,151.31/742,456,700=0.159


(四十四)   其他综合收益
                                                                        单位:元 币种:人民币

                                               77
                        株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



                       项目                                   本期金额              上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
减:可供出售金融资产产生的所得税影响
   前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
   前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
减:现金流量套期工具产生的所得税影响
   前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
   转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额                                              256,770.62
减:处置境外经营当期转入损益的净额
小计                                                                 256,770.62
5.其他
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
   前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
                       合计                                          256,770.62

(四十五) 现金流量表项目注释:
1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                                               金额
政府补助                                                                             68,987,709.00
利息收入                                                                              2,442,922.69
往来及其他                                                                           26,088,060.41
                     合计                                                            97,518,692.10

2、   支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                                               金额
差旅费                                                                                1,002,032.64
办公费                                                                                  695,209.58
电话费                                                                                1,393,563.27
交通费                                                                                1,370,966.49
业务招待费                                                                              478,271.88
运费                                                                                  2,847,464.45
咨询费                                                                                  776,256.40
往来及其他                                                                           78,575,478.61


                                           78
                        株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



                     合计                                                           87,139,243.32

3、   收到的其他与投资活动有关的现金:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                                               金额
株洲市财政拆迁补偿资金                                                            397,350,000.00
醴陵产业发展资金                                                                    21,462,120.00
                    合计                                                          418,812,120.00

4、   支付的其他与投资活动有关的现金:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                                               金额
基建项目履约保证金退回                                                              2,339,846.78
                    合计                                                            2,339,846.78

5、   收到的其他与筹资活动有关的现金:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     项目                                              金额
承兑汇票保证金退回                                                                  6,000,000.00
项目借款利息收入                                                                      630,510.70
                     合计                                                           6,630,510.70

6、   支付的其他与筹资活动有关的现金:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     项目                                              金额
股权激励的回购款                                                                     1,752,720.00
财务顾问费                                                                           2,000,000.00
售后回租租金                                                                        24,703,003.08
信息披露费                                                                             460,000.00
                     合计                                                           28,915,723.08

(四十六) 现金流量表补充资料:
1、 现金流量表补充资料:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  补充资料                              本期金额                上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                    117,917,151.31           166,154,446.33
加:资产减值准备                                             -318,848.13               362,089.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                          215,723,243.00           153,062,272.06
折旧
无形资产摊销                                                6,822,272.85             4,750,504.96
长期待摊费用摊销                                           15,423,955.06            10,096,687.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                            1,679,222.30              -204,168.50
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

                                           79
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                 财务费用(收益以“-”号填列)                                97,503,175.94        113,871,072.45
                 投资损失(收益以“-”号填列)
                 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                      -2,107,640.93         -5,375,141.25
                 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
                 存货的减少(增加以“-”号填列)                           -77,623,029.05          -22,404,746.70
                 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                  78,808,434.25           73,303,330.89
                 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  36,813,468.17          125,727,225.14
                 其他
                 经营活动产生的现金流量净额                                 490,641,404.77          619,343,572.74
                 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
                 债务转为资本
                 一年内到期的可转换公司债券
                 融资租入固定资产
                 3.现金及现金等价物净变动情况:
                 现金的期末余额                                           1,764,698,306.44          794,155,021.67
                 减:现金的期初余额                                         412,809,922.21          691,806,925.97
                 加:现金等价物的期末余额
                 减:现金等价物的期初余额
                 现金及现金等价物净增加额                                 1,351,888,384.23          102,348,095.70


                2、   现金和现金等价物的构成
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                    项目                                  期末数                   期初数
                 一、现金                                                 1,764,698,306.44         412,809,922.21
                 其中:库存现金                                                 392,120.84             408,108.55
                       可随时用于支付的银行存款                           1,764,306,185.60         412,401,813.66
                       可随时用于支付的其他货币资金
                       可用于支付的存放中央银行款项
                       存放同业款项
                       拆放同业款项
                 二、现金等价物
                 其中:三个月内到期的债券投资
                 三、期末现金及现金等价物余额                             1,764,698,306.44          412,809,922.21

                七、 关联方及关联交易
                (一) 本企业的母公司情况
                                                                                        单位:万元 币种:人民币
                注                                                              母公司对本 母公司对本 本企业
母公司   企业         法人代                                         注册资                                          组织机构代
                册                         业务性质                             企业的持股 企业的表决 最终控
  名称   类型           表                                             本                                                码
                地                                                                比例(%)    权比例(%)     制方
                               实业投资;投资咨询;太阳能电池组
福建旗
         有限   漳             件及应用产品生产、销售;太阳能电
滨集团
         责任   州    俞其兵   站设计、咨询及 EPC 总包、运营;房      52,000           40.10      40.10   俞其兵     68506509-2
有限公
         公司   市             地产开发经营;土地一级整理;商业
司
                               贸易;物业服务于租赁

                                                             80
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                      旗滨集团有限公司持有本公司 40.10%的股份,为本公司第一大股东,其法人代表俞其兵同
                  时持有本公司 19.18%的股份,俞其兵是本公司实际控制人。

                  (二)   本企业的子公司情况
                                                                                                             单位:万元 币种:人民币
子公司   企业类                法人代                                                                  持股比 表决权 组织机构代
                    注册地                                 业务性质                        注册资本
  全称     型                    表                                                                    例(%) 比例(%)        码
株洲旗
                   湖南省株
滨特种   有限责                         玻璃及玻璃制品、铝合金门窗等的加工、安
                   洲市石峰    俞其兵                                                         3,000      100       100   66166668-6
玻璃有   任公司                         装、制作
                   区铜塘湾
限公司
漳州旗
                   福建省东
滨玻璃   有限责                         生产销售玻璃及制品及其他建筑材料、相关
                   山县康美    俞其兵                                                        50,000      100       100   66282269-5
有限公   任公司                         原辅料,普通货物仓储。
                   镇城垵路
司
                                        一般经营项目:货物装卸、搬运、仓储、货
漳州旗                                  运代理、物流中介、集装箱装卸、保管;港
                   福建省东
滨物流   有限责                         口设施、设备、机械的租赁;码头经营管理;
                   山县康美    俞其兵                                                         3,000      100       100   68505548-4
服务有   任公司                         玻璃生产原料的精选处理,设备维修维护,
                   镇城垵村
限公司                                  厂区保洁及后勤保障服务。许可经营项目:
                                        普通货运:大型物件运输(之一)
河源旗
                   广东省东
滨硅业   有限责                         硅产品及玻璃制品生产、销售;货物装卸、
                   源县蓝口    俞其兵                                                        45,000      100       100   56821252-4
有限公   任公司                         堆放
                   镇
司
株洲醴             湖南省醴
陵旗滨   有限责    陵市东富             玻璃及制品生产销售;建筑材料、原辅材料
                               俞其兵                                                        70,000      100       100   59943971-3
玻璃有   任公司    镇龙源冲             批零兼营
限公司             村
旗滨集             新加坡克
团(新             利福中心
加坡)   其他      来福士广             进出口业务、投资控股公司                           3,358.055     100       100   201400286N
有限公             场 24 号
司                 25-04A

                  (三) 本企业的其他关联方情况
                             其他关联方名称                    其他关联方与本公司关系               组织机构代码
                   福建旗滨集团东山太阳能分公司              其他                             59347031-4
                   宁波旗滨投资有限公司                      其他                             75327302-X
                   株洲旗滨置业有限公司                      母公司的全资子公司               75061802-9
                   河源旗滨置业有限公司                      母公司的全资子公司               55916976-3
                   漳州旗滨物业服务有限公司                  母公司的全资子公司               56169089-X
                   漳州旗滨投资有限公司                      母公司的全资子公司               56338746-4
                   株洲醴陵旗滨房地产开发有限公司            母公司的全资子公司               05165945-4
                   宁波永大置业有限公司                      其他                             71721084-9
                   宁波永大集团南京投资有限公司              其他                             74536848-3


                                                                 81
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宁波双贝建材有限公司                     其他                              72406732-3
绍兴旗滨玻璃有限公司                     其他                              06923389-x
平湖旗滨玻璃有限公司                     其他                              07066651-0
长兴旗滨玻璃有限公司                     其他                              07067245-1
绍兴旗滨玻璃有限公司杨汛桥分公司         其他                              07162554-2
福建旗滨投资有限公司                     其他                              08431249-X
旗滨投资控股(新加坡)有限公司           其他                              201333564k

(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                         本期发生额               上期发生额
                             关联交易定
                关联交易                                       占同类交易               占同类交
    关联方                   价方式及决
                  内容                               金额      金额的比例      金额     易金额的
                               策程序
                                                                 (%)                  比例(%)
福建旗滨集团
                             按市场价格
东山太阳能分    辅助材料                     3,195,368.30           100.00
                             计价
公司
绍兴旗滨玻璃
                             按市场价格
有限公司杨汛    辅助材料                    25,454,700.85           100.00
                             计价
桥分公司
长兴旗滨玻璃                 按市场价格
                原燃材料                     6,625,668.93              28.31
有限公司                     计价

出售商品/提供劳务情况表
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                    本期发生额                 上期发生额
               关联交易     关联交易定
                                                          占同类交易                  占同类交易
   关联方                   价方式及决
                                                金额      金额的比例       金额       金额的比例
                 内容         策程序
                                                            (%)                       (%)
福建旗滨集                  按市场价格
             玻璃加工                        512,820.54             8.07       3,374,868.35   19.88
团有限公司                  计价
福建旗滨集
                            按市场价格
团东山太阳   玻璃加工                                                           632,373.56     3.73
                            计价
能分公司
浙江玻璃股                  按市场价格
             原燃材料                                                      14,234,296.86      41.65
份有限公司                  计价
浙江长兴玻                  按市场价格
             原燃材料                                                          4,250,567.19   12.43
璃有限公司                  计价
浙江平湖玻                  按市场价格
             原燃材料                                                          5,407,665.55   15.83
璃有限公司                  计价
浙江绍兴陶
                            按市场价格
堰玻璃有限   原燃材料                                                      10,283,879.42      30.09
                            计价
公司
福建旗滨集                  按市场价格
             辅助材料                                622.89
团有限公司                  计价


                                                82
                           株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



福建旗滨集
                             按市场价格
团东山太阳    辅助材料                         51,326.52            0.28
                             计价
能分公司
长兴旗滨玻                   按市场价格
              原燃材料                      45,336,744.75          25.96
璃有限公司                   计价
绍兴旗滨玻                   按市场价格
              原燃材料                       4,578,651.28          24.66
璃有限公司                   计价
绍兴旗滨玻
璃有限公司                   按市场价格
              原燃材料                       5,760,719.76          31.03
杨汛桥分公                   计价
司
绍兴旗滨玻                   按市场价格
              辅助材料                         26,776.07            0.14
璃有限公司                   计价
长兴旗滨玻                   按市场价格
              商标使用费                      460,302.48           24.02
璃有限公司                   计价
绍兴旗滨玻                   按市场价格
              商标使用费                      502,139.89           26.20
璃有限公司                   计价
平湖旗滨玻                   按市场价格
              商标使用费                      255,302.97           13.32
璃有限公司                   计价
绍兴旗滨玻
璃有限公司                   按市场价格
              商标使用费                      698,498.89           36.46
杨汛桥分公                   计价
司

2、 关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表:
                                                                        单位: 元 币种:人民币
                                                                          托管收益/承 年度确认的
委托方/出包   受托方/承包     受托/承包资    受托/承包起    受托/承包终
                                                                          包收益定价 托管收益/承
  方名称        方名称          产类型           始日           止日
                                                                              依据      包收益
              株洲旗滨集
长兴旗滨玻                    其他资产托     2013 年 6 月   2016 年 6 月
              团股份有限                                                                1,800,000.00
璃有限公司                    管             29 日          28 日
              公司
              株洲旗滨集
绍兴旗滨玻                    其他资产托     2013 年 6 月   2016 年 6 月
              团股份有限                                                                3,000,000.00
璃有限公司                    管             29 日          28 日
              公司
              株洲旗滨集
平湖旗滨玻                    其他资产托     2013 年 6 月   2016 年 6 月
              团股份有限                                                                1,200,000.00
璃有限公司                    管             29 日          28 日
              公司
福建旗滨集
              漳州旗滨玻      其他资产托     2013 年 1 月   2018 年 1 月   按市场价格
团东山太阳                                                                               300,000.00
              璃有限公司      管             8日            7日            计价
能分公司


3、 关联租赁情况
公司出租情况表:
                                                                        单位:元 币种:人民币

                                               83
                           株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



                               租赁资产种     租赁起始          租赁终止     租赁收益      年度确认的租
 出租方名称    承租方名称
                                   类           日                日         定价依据          赁收益
               福建旗滨集
漳州旗滨玻                                   2012 年 4 月   2027 年 4 月   按市场价
               团东山太阳     屋顶                                                              178,520.54
璃有限公司                                   20 日          19 日          格计价
               能分公司

公司承租情况表:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                        年度确认的租
  出租方名称         承租方名称      租赁资产种类      租赁起始日         租赁终止日
                                                                                             赁费
福建旗滨集团    株洲旗滨集团                         2013 年 10 月 1    2016 年 5 月 31
                                   办公楼                                                   286,990.02
有限公司        股份有限公司                         日                 日

4、   关联担保情况
                                                                        单位:万元 币种:人民币
        担保方                 被担保方         担保金额                担保期限         是否履行完毕
株洲旗滨集团股份有限       漳州旗滨玻璃有                        2013 年 8 月 16 日~
                                                     5,000.00                          否
公司、俞其兵、金玉叶       限公司                                2014 年 8 月 16 日
株洲旗滨集团股份有限       漳州旗滨玻璃有                        2013 年 10 月 29 日~
                                                     3,000.00                          否
公司、俞其兵               限公司                                2021 年 10 月 27 日
株洲旗滨集团股份有限       漳州旗滨玻璃有                        2013 年 10 月 30 日~
                                                     1,000.00                          否
公司、俞其兵               限公司                                2021 年 10 月 28 日
株洲旗滨集团股份有限       漳州旗滨玻璃有                        2013 年 11 月 13 日~
                                                     2,000.00                          否
公司、俞其兵               限公司                                2021 年 11 月 12 日
株洲旗滨集团股份有限       漳州旗滨玻璃有                        2013 年 12 月 9 日~
                                                     2,000.00                          否
公司、俞其兵               限公司                                2021 年 12 月 8 日
株洲旗滨集团股份有限       漳州旗滨玻璃有                        2013 年 10 月 31 日~
                                                     8,000.00                          否
公司、俞其兵               限公司                                2014 年 10 月 30 日
株洲旗滨集团股份有限
                           漳州旗滨玻璃有                        2013 年 12 月 13 日~
公司、俞其兵、金玉叶、                               5,000.00                              否
                           限公司                                2014 年 11 月 13 日
福建旗滨集团有限公司
株洲旗滨集团股份有限
                           漳州旗滨玻璃有                        2014 年 1 月 10 日~
公司、俞其兵、金玉叶、                               6,350.00                              否
                           限公司                                2015 年 1 月 16 日
福建旗滨集团有限公司
                           漳州旗滨玻璃有                        2014 年 2 月 25 日~
俞其兵                                               4,000.00                              否
                           限公司                                2015 年 2 月 25 日
株洲旗滨集团股份有限
                           漳州旗滨玻璃有                        2014 年 2 月 25 日~
公司、俞其兵、金玉叶、                               3,650.00                              否
                           限公司                                2015 年 2 月 25 日
福建旗滨集团有限公司
株洲旗滨集团股份有限       漳州旗滨玻璃有                        2014 年 5 月 9 日~2014
                                                     5,000.00                              否
公司、俞其兵、金玉叶       限公司                                年 11 月 9 日
株洲旗滨集团股份有限       漳州旗滨玻璃有                        2014 年 5 月 13 日~
                                                    10,000.00                              否
公司、俞其兵、金玉叶       限公司                                2014 年 11 月 14 日
株洲旗滨集团股份有限       漳州旗滨玻璃有                        2014 年 5 月 21 日~
                                                     5,000.00                              否
公司、俞其兵、金玉叶       限公司                                2014 年 11 月 20 日
株洲旗滨集团股份有限       漳州旗滨玻璃有            5,000.00    2014 年 6 月 17 日~      否


                                              84
                          株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



 公司、俞其兵             限公司                                2015 年 6 月 16 日
 漳州旗滨玻璃有限公       株洲旗滨集团股                        2014 年 1 月 17 日~
                                                     2,700.00                             否
 司、俞其兵               份有限公司                            2014 年 12 月 29 日
 株洲旗滨集团股份有限     株洲醴陵旗滨玻                        2014 年 2 月 28 日~
                                                    80,000.00                             否
 公司、俞其兵             璃有限公司                            2016 年 2 月 26 日
 株洲旗滨集团股份有限     河源旗滨硅业有                        2012 年 5 月 23 日~
                                                    18,500.00                             否
 公司、俞其兵             限公司                                2017 年 5 月 22 日
 株洲旗滨集团股份有限     河源旗滨硅业有                        2013 年 9 月 9 日~2014
                                                     5,000.00                             否
 公司、俞其兵、金玉叶     限公司                                年9月9日
 株洲旗滨集团股份有限     河源旗滨硅业有                        2013 年 7 月 24 日~
                                                    38,800.00                             否
 公司、俞其兵、金玉叶     限公司                                2018 年 5 月 20 日
 株洲旗滨集团股份有限     河源旗滨硅业有                        2013 年 9 月 30 日~
                                                     1,000.00                             否
 公司、俞其兵             限公司                                2014 年 9 月 29 日
 株洲旗滨集团股份有限     河源旗滨硅业有                        2013 年 10 月 8 日~
                                                     3,000.00                             否
 公司、俞其兵             限公司                                2014 年 10 月 7 日
 株洲旗滨集团股份有限     河源旗滨硅业有                        2013 年 11 月 28 日~
                                                       500.00                             否
 公司、俞其兵             限公司                                2014 年 11 月 27 日
 株洲旗滨集团股份有限     河源旗滨硅业有                        2013 年 12 月 24 日~
                                                       500.00                             否
 公司、俞其兵             限公司                                2014 年 12 月 24 日
 株洲旗滨集团股份有限     河源旗滨硅业有                        2014 年 1 月 27 日~
                                                     3,000.00                             否
 公司、俞其兵             限公司                                2015 年 1 月 26 日

(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                期末                               期初
   项目名称          关联方
                                    账面余额           坏账准备          账面余额       坏账准备
                  福建旗滨集团
 应收账款                            328,538.13                            604,944.01
                  有限公司
                  福建旗滨集团
 应收账款         东山太阳能分        36,055.67                             36,055.67
                  公司

上市公司应付关联方款项:
                                                                           单位:元 币种:人民币
       项目名称                   关联方                  期末账面余额             期初账面余额
 预收账款                 福建旗滨集团有限公司                    680,968.30

八、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
 公司本期授予的各项权益工具总额                                                                     0股
 公司本期行权的各项权益工具总额                                                             8,535,900 股
 公司本期失效的各项权益工具总额                                                               468,000 股

(二)   以权益结算的股份支付情况
                                                                                          单位:元


                                               85
                           株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



 授予日权益工具公允价值的确定方法                   授予日股票收盘价
                                                    在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的
 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法           可行权人数变动等后续信息做出最佳估计,修正
                                                    预计可行权的权益工具数量
 本期估计与上期估计有重大差异的原因                 无
 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额                                         90,864,025.67
 以权益结算的股份支付确认的费用总额                                               90,864,025.67


九、     或有事项:
  无

十、 承诺事项:
(一) 重大承诺事项
    旗滨集团关于《旗滨集团关于实际控制人、股东、关联方及公司承诺履行情况》的公告,
上交所(www.sse.com.cn)网站 (2014-014)。

(二)     前期承诺履行情况
       详见本报告《承诺事项履行情况》。

十一、 资产负债表日后事项:
(一) 其他资产负债表日后事项说明
    1、公司整体搬迁进展顺利,继 6 月 30 日株洲生产基地三线放水停产,7 月 3 日,公司株
洲生产基地一线、二线放水停产。
    2、2014 年 7 月 2 日,本公司第一大股东福建旗滨集团有限公司将质押给兴业国际信托有
限公司 5,602 万股股权在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押解除手续,
截止报告出具日,福建旗滨持有的本公司股份中用于质押的股份数为 23,500 万股。

十二、 其他重要事项:
(一) 其他
     1、 2012 年 5 月 17 日,株洲市人民政府株政函【2012】34 号《关于株洲旗滨集团股份有
限公司株洲玻璃生产线整体搬迁有关事项的批复》:同意公司搬迁选址为醴陵市,项目总投资约
50 亿元,完成现有三条浮法玻璃生产线的升级改造和新建两条太阳能、节能玻璃生产线及一个
玻璃深加工中心的建设;同意由湘江集团公司与公司签订整体搬迁补偿协议,经中介机构评估
审计并共同认定的补偿金额为 10.4 亿元。
     2012 年 5 月 18 日,株洲市湘江建设发展集团有限公司与本公司签署了《株洲旗滨集团股
份有限公司株洲玻璃生产线整体搬迁补偿协议》:同意承担株洲旗滨集团股份有限公司本次整体
搬迁的损失,确定本次搬迁补偿金额为 10.4 亿元。
     截止 2014 年 6 月 30 日,公司累计共收到拆迁补偿款 99,000 万元。
     2、根据整体搬迁计划,公司已于 6 月 30 日开始对株洲生产基地 1 条玻璃生产线进行放水
停产,该条生产线资产报告期内已转入固定资产清理,其他 2 条生产线也已于 7 月 3 日放水停
产。公司根据《企业会计准则》对 7 月 3 日放水停产的 2 条生产线进行了减值测试,未发现其
存在减值迹象,故未对其计提固定资产减值准备。


十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露:

                                              86
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                                                                               单位:元 币种:人民币
                                    期末数                                          期初数
                     账面余额                  坏账准备                  账面余额            坏账准备
  种类
                          比例                         比例                       比例               比例
                    金额                     金额                      金额                金额
                          (%)                           (%)                       (%)                 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款:
账龄组合    1,073,781.90 100.00 100,734.38                  9.38    2,316,545.27    100.00   163,872.55      7.07
组合小计    1,073,781.90 100.00 100,734.38                  9.38    2,316,545.27    100.00   163,872.55      7.07
  合计      1,073,781.90    /   100,734.38                  /       2,316,545.27      /      163,872.55      /

 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                    期末数                                             期初数
    账龄                    账面余额                                            账面余额
                                                      坏账准备                                    坏账准备
                       金额         比例(%)                                 金额        比例(%)
1 年以内
其中:
1 年以内              132,876.12              12.37                      1,355,639.49          58.52    67,781.97
1 年以内小计          132,876.12              12.37        6,643.81      1,355,639.49          58.52    67,781.97
1至2年                940,905.78              87.63       94,090.57        960,905.78          41.48    96,090.58
    合计            1,073,781.90             100.00      100,734.38      2,316,545.27         100.00   163,872.55


 2、   本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
       本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

 3、     应收账款金额前五名单位情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                             占应收账款总额
         单位名称            与本公司关系                金额                   年限
                                                                                               的比例(%)
  客户 A                   独立第三方                    940,905.78      2-3 年                         87.63
  客户 B                   独立第三方                     97,424.27      1 年以内                        9.07
  客户 C                   独立第三方                     29,636.75      1 年以内                        2.76
  客户 D                   独立第三方                      5,273.16      1 年以内                        0.49
  客户 E                   独立第三方                        541.94      1 年以内                        0.05
           合计                  /                     1,073,781.90               /                    100.00

 (二) 其他应收款:
 1、 其他应收款按种类披露:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                   期末数                                            期初数
                    账面余额                  坏账准备                   账面余额             坏账准备
  种类
                               比例                      比例                      比例                比例
                  金额                       金额                      金额                 金额
                               (%)                       (%)                       (%)                 (%)
单项金额
             70,203,034.04     98.39   3,510,151.70        5.00    263,853,102.88   99.67    13,192,655.14   5.00
重大并单


                                                      87
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项计提坏
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款:
账龄组合    1,147,874.06 1.609    76,325.98        6.65          866,017.88     0.33      49,712.77      5.74
组合小计    1,147,874.06 1.609    76,325.98        6.65          866,017.88     0.33      49,712.77      5.74
单项金额
虽不重大
但单项计
                1,000.00 0.001       500.00       50.00            1,000.00     0.00           300.00   30.00
提坏账准
备的其他
应收账款
  合计    71,351,908.10    /   3,586,977.68         /      264,720,120.76        /     13,242,667.91      /

 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
                                                                            单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容        账面余额            坏账金额              计提比例(%)             理由
                                                                                    子公司往来,无减值
  客户 A                 35,758,409.30            1,787,920.47                  5
                                                                                    迹象,按账龄计提
                                                                                    子公司往来,无减值
  客户 B                 33,209,991.26            1,660,499.56                  5
                                                                                    迹象,按账龄计提
                                                                                    子公司往来,无减值
  客户 C                  1,234,633.48              61,731.67                   5
                                                                                    迹象,按账龄计提
           合计          70,203,034.04            3,510,151.70            /                   /

 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                  期末数                                          期初数
        账龄                账面余额                                      账面余额
                                                    坏账准备                                 坏账准备
                        金额      比例(%)                             金额      比例(%)
  1 年以内
  其中:
  1 年以内             801,658.92         1.124     40,082.95      802,730.74           0.31       40,136.54
  1 年以内小计         801,658.92         1.124     40,082.95      802,730.74           0.31       40,136.54
  1至2年               330,000.00         0.462     33,000.00       30,812.00           0.01        3,081.20
  2至3年                16,215.14         0.023      3,243.03       32,475.14           0.01        6,495.03
        合计         1,147,874.06         1.609     76,325.98      866,017.88           0.33       49,712.77

 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                          单位:元 币种:人民币
   其他应收款内容        账面余额             坏账准备                计提比例(%)        计提理由
                                                                                     经测试未发现明
  客户 A                       1,000.00                   500.00                  50 显减值迹象,按账
                                                                                     龄计提
        合计                   1,000.00                   500.00            /                /


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           2、    本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                  本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

           3、      金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
                  本公司金额较大的其他应收款均为对子公司的往来款。

           4、     其他应收账款金额前五名单位情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                               占其他应收账款
                   单位名称        与本公司关系                 金额              年限
                                                                                               总额的比例(%)
               客户 A             子公司                    35,758,409.30   1 年以内                      50.12
               客户 B             子公司                    33,209,991.26   1 年以内                      46.54
               客户 C             子公司                     1,234,633.48   1 年以内                       2.06
               客户 D             独立第三方                   547,278.64   1 年以内                       0.77
               客户 E             独立第三方                   300,000.00   1 年以内                       0.42
                      合计                /                 71,050,312.68            /                    99.91

           (三) 长期股权投资
           按成本法核算
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                                 在被投
                                                                                           减   本期    在被投
                                                                                                                 资单位
                                                                                           值   计提    资单位
  被投资单位          投资成本          期初余额          增减变动          期末余额                             表决权
                                                                                           准   减值    持股比
                                                                                                                 比例
                                                                                           备   准备    例(%)
                                                                                                                 (%)
株洲旗滨特种玻
                    30,000,000.00   30,000,000.00                   30,000,000.00                            100    100
璃有限公司
漳州旗滨玻璃有
                1,242,354,700.00 1,242,354,700.00                1,242,354,700.00                            100    100
限公司
漳州旗滨物流有
                    30,000,000.00   30,000,000.00                   30,000,000.00                            100    100
限公司
河源旗滨硅业有
                  450,000,000.00   300,000,000.00 150,000,000.00   450,000,000.00                            100    100
限公司
株洲醴陵旗滨玻
                1,430,992,540.20   643,709,793.33 787,282,746.87 1,430,992,540.20                            100    100
璃有限公司
              本公司长期股权投资不存在投资变现和收益汇回的重大限制。

           (四) 营业收入和营业成本:
           1、 营业收入、营业成本
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                           项目                           本期发生额                         上期发生额
               主营业务收入                                     348,540,684.61                     349,150,842.76
               其他业务收入                                       19,483,878.91                      7,195,882.77
               营业成本                                         292,023,717.06                     285,926,546.55

           2、     主营业务(分行业)

                                                           89
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                                       本期发生额                             上期发生额
         行业名称
                               营业收入         营业成本             营业收入            营业成本
 玻璃生产加工业              348,540,684.61    281,937,564.30       349,150,842.76      282,285,434.55
         合计                348,540,684.61    281,937,564.30       349,150,842.76      282,285,434.55

3、     主营业务(分产品)
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                       本期发生额                             上期发生额
         产品名称
                               营业收入         营业成本             营业收入            营业成本
 玻璃原片                    348,540,684.61    281,937,564.30       349,150,842.76      282,285,434.55
         合计                348,540,684.61    281,937,564.30       349,150,842.76      282,285,434.55

4、     主营业务(分地区)
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                       本期发生额                             上期发生额
         地区名称
                               营业收入         营业成本             营业收入            营业成本
 华南                        126,368,791.14    101,905,165.03       117,013,936.74       93,884,721.46
 华东                         63,079,596.54     49,297,396.80        58,630,326.95       46,450,418.61
 华中                        159,092,296.93    130,735,002.47       173,506,579.07      141,950,294.48
           合计              348,540,684.61    281,937,564.30       349,150,842.76      282,285,434.55

5、     公司前五名客户的营业收入情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                          占公司全部营业收入的比例
             客户名称                         营业收入总额
                                                                                    (%)
 客户 A                                                 19,178,636.89                            5.21
 客户 B                                                 15,671,452.13                            4.26
 客户 C                                                 14,954,773.34                            4.06
 客户 D                                                 14,129,866.18                            3.84
 客户 E                                                 10,302,192.45                            2.80
                  合计                                  74,236,920.99                           20.17

(五)    现金流量表补充资料:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                   补充资料                                  本期金额                上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
 净利润                                                          8,277,181.02           -15,729,779.45
 加:资产减值准备                                               -9,718,828.40               884,021.61
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                                23,679,916.25            23,048,225.73
 折旧
 无形资产摊销                                                      628,876.38               633,709.58
 长期待摊费用摊销                                                  392,253.57             1,714,401.13
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                   -36,358.22              -248,171.80
 (收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

                                                90
                         株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告



 公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                             19,879,611.50              33,613,751.77
 投资损失(收益以“-”号填列)
 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    4,803,731.94              -5,641,967.96
 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                           18,235,585.37             -17,250,742.90
 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                298,508,857.03             104,251,574.90
 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               -148,893,145.55             245,783,596.94
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                                215,757,680.89             371,058,619.55
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                            538,348,994.30             255,302,259.45
 减:现金的期初余额                                        178,388,103.42             446,895,329.21
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                  359,960,890.88            -191,593,069.76

十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                                          金额
 非流动资产处置损益                                                                  -1,679,222.30
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                11,482,783.76
 补助除外
 受托经营取得的托管费收入                                                               6,000,000.00
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                     532,434.09
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                    -8,105,074.76
 所得税影响额                                                                            -281,555.91
                           合计                                                         7,949,364.88

(二)   净资产收益率及每股收益
                                加权平均净资产收                        每股收益
          报告期利润
                                    益率(%)            基本每股收益              稀释每股收益
 归属于公司普通股股东的净
                                              3.41                    0.159                   0.159
 利润
 扣除非经常性损益后归属于
                                              3.18                    0.148                   0.148
 公司普通股股东的净利润

(三)   公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明




                                            91
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1、资产负债表项目
序号        项目            期末数              期初数         增减率(%)             变动原因
                                                                              主要系募集资金及项目专项借
 1        货币资金      1,893,640,855.02   423,877,785.60        346.74
                                                                                    款资金增加所致。
                                                                              主要系背书支付货款及贴现所
 2        应收票据       91,928,272.72     178,633,833.36         -48.54
                                                                                          致。
 3        预付款项       19,321,796.63      36,011,313.51         -46.35      主要系预付纯碱款减少所致。
                                                                              主要系搬迁建设生产线工程增
 4        在建工程      1,255,906,524.58   857,145,973.56         46.52
                                                                                        加所致。
                                                                              主要系停产搬迁生产线资产转
 5      固定资产清理    143,962,016.46            -              100.00
                                                                                      入处置所致。
                                                                              主要系开具承兑汇票支付货款
 6        应付票据      184,810,000.00            -              100.00
                                                                                        所致。
                                                                              主要系本期缴纳上年实现税款
 7        应交税费       16,311,836.74      83,456,046.46         -80.45
                                                                                        所致。
 8        长期借款      1,811,960,000.00   1,075,802,778.00       68.43      主要系项目专项借款增加所致。
                                                                              主要系应付融资租赁款减少所
 9       长期应付款      61,103,273.25      90,529,052.81         -32.50
                                                                                          致。
 10      专项应付款     928,717,037.43     515,052,082.19         80.32       系收到搬迁补偿款增加所致。
                                                                              主要系非公开发行股票增加而
 11       资本公积      2,117,673,659.97   1,459,230,991.17       45.12
                                                                                  增加的资本公积所致。

2、利润表项目
序号        项目             本期数         上年同期数        增减率(%)              变动原因

  1    营业税金及附加     7,988,314.26     3,080,450.51         159.32       主要系应交增值税增加所致。
                                                                             主要系地销比例加大运输费减少
  2       销售费用       10,837,139.86     15,545,354.24        -30.29
                                                                                       所致。
                                                                             主要系计入费用的技术研发费及
  3       管理费用       147,043,968.83    99,064,871.41        48.43
                                                                                 整体搬迁费增加所致。
  4     资产减值损失      -318,848.13       362,089.62         -188.06         主要系坏账准备减少所致。

  5      营业外收入      12,176,877.97     5,835,520.29         108.67         主要系政府补贴增加所致。

  6      营业外支出       1,840,882.42      117,366.01         1,468.50     主要系处置非流动资产增加所致。


3、现金流量表项目
序号        项目             本期数         上年同期数        增减率(%)              变动原因
       收到的其他与经
                                                                             主要系收到政府补贴及投标保证
  1    营活动有关的现    97,518,692.10     57,136,006.22        70.68
                                                                                     金增加所致。
             金


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2    支付各项税费       213,934,771.48    94,035,422.89      127.50
                                                                             纳上年税款所致。
    支付的其他与经
                                                                       主要系支付余热发电项目搬迁补
3   营活动有关的现      87,139,243.32     50,570,498.99       72.31
                                                                               偿金增加所致
          金
    收到的其他与投                                                     主要系本期收到的与资产相关的
4   资活动有关的现      418,812,120.00   213,550,000.00       96.12    政府补贴(整体搬迁补偿)增加所
          金                                                                         致。
    吸收投资所收到                                                     主要系本期非公开发行股票增加
5                       787,975,000.00    11,727,400.00     6,619.09
        的现金                                                             而增加募集资金所致。
    收到的其他与筹
                                                                       主要系本期收到融资租赁款减少
6   资活动有关的现       6,630,510.70     88,400,000.00      -92.50
                                                                                 所致。
          金
    分配股利、利润和
7   偿付利息所支付      244,178,913.53   176,443,095.84       38.39    主要系本期支付股利款增加所致。
        的现金




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株洲旗滨集团股份有限公司 2014 年半年度报告




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