中国建筑股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
关于中国建筑股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2017)第1156号
(第一页，共二页)
中国建筑股份有限公司董事会：
我们审计了中国建筑股份有限公司(以下称“中建股份”)2016 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表、2016 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变
动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下称“财务报表”)，并于 2017
年 4 月 12 日出具了报告号为普华永道中天审字(2017)第 10076 号的标准无保留
意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是中建股份管理层的责任，我们的责
任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发
表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至 2016 年 12 月 31 日止
年度中建股份控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表(以下称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】
56 号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录
第三号》规定的资金占用情况汇总格式，中建股份编制了上述情况表。设计、执
行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和
对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是中建股份管理层的责任。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册
会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工
作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表
时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的
情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、
询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
普华永道中天特审字(2017)第1156号
(第二页，共二页)
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由中建股份编制的截至 2016 年 12 月
31 日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露
的相关内容在重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为中建股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作
任何其他目的。
普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师
黄鸣柳
中国上海市
2017 年 4 月 12 日 注册会计师
韩 璐
2
中国建筑股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2016 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币万元
2016 年占用资 2016 年度占用 2016 年度偿还 2016 年占用资
非经营性资金 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2016 年度占用 占用形成
资金占用方名称 金年初余额 累计发生金额 累计发生金额 金年末余额 占用性质
占用 关联关系 会计科目 资金的利息 原因
（注） （注） （注） （注）
现大股东及其
无 不适用 不适用 无 无 无 无 无 不适用 不适用
附属企业
单位：人民币万元
2016 年往来资 2016 年度往来 2016 年度偿还 2016 年往来资
其它关联资金 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2016 年度往来 往来形成
资金往来方名称 金年初余额 累计发生金额 累计发生金额 金年末余额 往来性质
往来 关联关系 会计科目 资金的利息 原因
（注） （注） （注） （注）
与本公司同受中国建 应收账款
中国建筑第一工程局实业公司 15,499 - (8,337) 7,162 - 承接分包工程 经营性往来
筑工程总公司控制
中建水务环保有限公司及其子 与本公司同受中国建 应收账款、长期应
6,407 114 - 6,521 - 承接分包工程 经营性往来
公司 筑工程总公司控制 收款
中国建筑第五工程局资产管理 与本公司同受中国建
应收账款 35 - - 35 - 承接分包工程 经营性往来
大股东及其附 公司 筑工程总公司控制
属企业 与本公司同受中国建 应收账款
中建电子商务有限公司 - 315 - 315 - 租赁 经营性往来
筑工程总公司控制
与本公司同受中国建 应收账款、长期应 承接分包工程
中建铝新材料成都有限公司 - 1,178 - 1,178 - 经营性往来
筑工程总公司控制 收款 及设计勘察费
与本公司同受中国建 预付账款
中建一局土木工程有限公司 67 - (67) - - 承接分包工程 经营性往来
筑工程总公司控制
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中国建筑股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2016 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币万元
2016 年往来资 2016 年度往来 2016 年度偿还 2016 年往来资
其它关联资金 往来方与上市公司 上市公司核算的 2016 年度往来 往来形成
资金往来方名称 金年初余额 累计发生金额 累计发生金额 金年末余额 往来性质
往来 的关联关系 会计科目 资金的利息 原因
（注） （注） （注） （注）
中国建筑一局（集团）有限公 其他应收款、长期应收
子公司 103,000 - (3,000) 100,000 7,730 资金拆借 非经营性往来
司及其子公司 款
中国建筑第二工程局有限公司 其他应收款、其他流动
子公司 22,000 10,000 (22,000) 10,000 767 资金拆借 非经营性往来
及其子公司 资产
其他应收款、一年内到
中国建筑第三工程局有限公司
子公司 期的非流动资产、 50,000 35,728 (50,000) 35,728 - 资金拆借 非经营性往来
及其子公司
长期应收款
中国建筑第四工程局有限公司
子公司 其他应收款 5,000 - (5,000) - - 资金拆借 非经营性往来
及其子公司
上市公司的子 中国建筑第五工程局有限公司 其他应收款、长期应收
子公司 15,000 14,777 (15,000) 14,777 - 资金拆借 非经营性往来
公司及其附属 及其子公司 款
企业 中国建筑第六工程局有限公司
子公司 其他应收款 3,000 - (3,000) - - 资金拆借 非经营性往来
及其子公司
中国建筑第七工程局有限公司 其他应收款、长期应收
子公司 4,000 19,425 (4,000) 19,425 - 资金拆借 非经营性往来
及其子公司 款
中国建筑第八工程局有限公司 其他应收款、长期应收
子公司 25,000 - (5,000) 20,000 - 资金拆借 非经营性往来
及其子公司 款
中国海外集团有限公司及其子 其他应收款、长期应收
子公司 1,560,000 - (1,560,000) - 16,506 资金拆借 非经营性往来
公司 款
中国中建设计集团有限公司及
子公司 长期应收款 2,800 - - 2,800 - 资金拆借 非经营性往来
其子公司
2
中国建筑股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2016 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币万元
2016 年往
2016 年度往来 2016 年度偿还 2016 年往来资
其它关联资金 往来方与上市公 上市公司核算的 来资金年初 2016 年度往来 往来形成
资金往来方名称 累计发生金额 累计发生金额 金年末余额 往来性质
往来 司的关联关系 会计科目 余额 资金的利息 原因
（注） （注） （注）
（注）
其他应收款、一年内到期的
中国建筑发展有限公司 子公司 328 - (328) - - 资金拆借 非经营性往来
非流动资产
中建方程投资发展有限公司及
子公司 其他流动资产、长期应收款 140,000 - (40,000) 100,000 8,657 资金拆借 非经营性往来
其子公司
上市公司的子 其他应收款、其他流动资产、
中建新疆建工（集团）有限公
公司及其附属 子公司 长期应收款、 159,316 - (3,000) 156,316 2,156 资金拆借 非经营性往来
司及其子公司
企业（续） 一年内到期的非流动资产
南昌中建九龙湖基础设施投资
子公司 其他流动资产 5,000 - (5,000) - 59 资金拆借 非经营性往来
有限公司
其他应收款、其他流动资产、
中建铁路建设有限公司 子公司 33,000 20,000 (10,000) 43,000 753 资金拆借 非经营性往来
长期应收款
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中国建筑股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2016 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币万元
2016 年往来资 2016 年度往来 2016 年度偿还 2016 年往来资
其它关联资金 往来方与上市公司 上市公司核算的 2016 年度往来 往来形成
资金往来方名称 金年初余额 累计发生金额 累计发生金额 金年末余额 往来性质
往来 的关联关系 会计科目 资金的利息 原因
（注） （注） （注） （注）
新疆怡发热力有限公司 联营企业 其他应收款 400 - - 400 19 资金拆借 非经营性往来
大利企业有限公司 合营企业 长期应收款 63,729 4,509 - 68,238 6,954 资金拆借 非经营性往来
其他应收款、长 开发项目垫款
贵恒投资有限公司 合营企业 123,745 82,476 - 206,221 - 非经营性往来
期应收款 及资金拆借
朗光国际有限公司 合营企业 其他应收款 87,235 - (9,102) 78,133 - 开发项目垫款 非经营性往来
宁波茶亭置业有限公司 合营企业 其他应收款 65,450 - - 65,450 - 开发项目垫款 非经营性往来
华润置地（太原）发展有限公司 合营企业 其他应收款 65,216 44 - 65,260 - 开发项目垫款 非经营性往来
开发项目垫款
Fast Shift Investments Limited 联营企业 长期应收款 21,690 7,103 - 28,793 - 非经营性往来
及资金拆借
其他关联方及
苏州依湖置业有限公司 合营企业 其他应收款 21,602 - (21,551) 51 - 开发项目垫款 非经营性往来
其附属企业
其他应收款、长
兴贵投资有限公司 合营企业 21,030 5,985 - 27,015 - 开发项目垫款 非经营性往来
期应收款
其他应收款、长
金茂投资（长沙）有限公司 联营企业 17,239 - (9,245) 7,994 - 开发项目垫款 非经营性往来
期应收款
兴创企业有限公司 合营企业 长期应收款 15,380 4,621 - 20,001 - 开发项目垫款 非经营性往来
中国海外宏洋集团有限公司 联营企业 其他应收款 13,533 961,268 - 974,801 - 开发项目垫款 非经营性往来
Krimark Investment Ltd 联营企业 其他应收款 7,655 542 - 8,197 - 开发项目垫款 非经营性往来
Mount City Ltd 联营企业 其他应收款 558 39 - 597 - 开发项目垫款 非经营性往来
中海港务(莱州)有限公司 合营企业 其他应收款 360 - (360) - - 开发项目垫款 非经营性往来
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中国建筑股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2016 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币万元
2016 年往来资 2016 年度往来 2016 年度偿还 2016 年往来资
其它关联资金 往来方与上市公司 上市公司核算的 2016 年度往来 往来形成
资金往来方名称 金年初余额 累计发生金额 累计发生金额 金年末余额 往来性质
往来 的关联关系 会计科目 资金的利息 原因
（注） （注） （注） （注）
Scenic Gardens Finance Co Ltd 联营企业 其他应收款 176 12 - 188 - 开发项目垫款 非经营性往来
山东中海华创地产有限公司 合营企业 其他应收款 14 - - 14 - 开发项目垫款 非经营性往来
南京中建孚康置业有限公司 联营企业 其他应收款 - 230,129 (230,129) - - 开发项目垫款 非经营性往来
上海孚虹置业有限公司 联营企业 长期应收款 - 127,423 - 127,423 - 开发项目垫款 非经营性往来
一年内到期的非
青岛孚星置业有限公司 联营企业 - 133,530 - 133,530 - 开发项目垫款 非经营性往来
流动资产
惠州中建市政五路投资有限公司 合营企业 其他流动资产 - 40,000 - 40,000 1,032 资金拆借 非经营性往来
湖北交投孝感南高速公路有限公司 联营企业 长期应收款 - 17,254 - 17,254 - 开发项目垫款 非经营性往来
深汕特别合作区中浦基础设施投资有
其他关联方及 合营企业 长期应收款 - 14,170 - 14,170 490 资金拆借 非经营性往来
限公司
其附属企业
青岛泽孚置业有限公司 联营企业 长期应收款 - 5,467 - 5,467 - 开发项目垫款 非经营性往来
（续）
福州海峡文化艺术中心建设开发有限
合营企业 其他应收款 - 5,000 - 5,000 - 开发项目垫款 非经营性往来
公司
青岛昕孚置业有限公司 联营企业 长期应收款 - 10,039 - 10,039 - 开发项目垫款 非经营性往来
青岛悦孚置业有限公司 联营企业 长期应收款 - 4,996 - 4,996 - 开发项目垫款 非经营性往来
青岛煜孚置业有限公司 联营企业 长期应收款 - 8,824 - 8,824 - 开发项目垫款 非经营性往来
青岛锦孚置业有限公司 联营企业 长期应收款 - 9,379 - 9,379 - 开发项目垫款 非经营性往来
青岛鹏孚置业有限公司 联营企业 长期应收款 - 5,981 - 5,981 - 开发项目垫款 非经营性往来
广州利合房地产开发有限公司 联营企业 长期应收款 - 243,627 - 243,627 - 开发项目垫款 非经营性往来
上海星信房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 - 41,863 - 41,863 - 开发项目垫款 非经营性往来
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中国建筑股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2016 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币万元
2016 年往来资 2016 年度往来 2016 年度偿还 2016 年往来资
其它关联资金 往来方与上市公 上市公司核算的 2016 年度往来 往来形成
资金往来方名称 金年初余额 累计发生金额 累计发生金额 金年末余额 往来性质
往来 司的关联关系 会计科目 资金的利息 原因
（注） （注） （注） （注）
东莞市中信世纪城教育科技开发有限公司 合营企业 其他应收款 - 20,265 - 20,265 - 开发项目垫款 非经营性往来
东莞市中信凯旋城房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 - 25,788 - 25,788 - 开发项目垫款 非经营性往来
东莞市中信康泰房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 - 1,780 - 1,780 - 开发项目垫款 非经营性往来
东莞市江畔新城房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 - 4,388 - 4,388 - 开发项目垫款 非经营性往来
中信保利达地产（佛山）有限公司 合营企业 其他应收款 - 6,601 - 6,601 - 开发项目垫款 非经营性往来
中山市中信凯旋城房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 - 3,554 - 3,554 - 开发项目垫款 非经营性往来
其他关联方及 海南中信信泰置业有限公司 合营企业 其他应收款 - 28,704 - 28,704 - 开发项目垫款 非经营性往来
其附属企业 苏州木渎中新置地有限公司 联营企业 其他应收款 - 10,165 - 10,165 - 开发项目垫款 非经营性往来
（续） 苏州非凡城市置业有限公司 联营企业 其他应收款 - 4,961 - 4,961 - 开发项目垫款 非经营性往来
本集团所属
邢台水业集团有限公司 子公司之另一 其他应收款 - 1,175 - 1,175 - 开发项目垫款 非经营性往来
股东控制
郑州亿融易建供应链管理有限公司 联营企业 其他应收款 - 6,224 - 6,224 - 开发项目垫款 非经营性往来
合营企业及联营 其他应收款、长
其他 - 3,279 - 3,279 - 开发项目垫款 非经营性往来
企业 期应收款
合计 2,674,464 2,182,702 (2,004,119) 2,853,047 45,123
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中国建筑股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2016 年 12 月 31 日止年度
注：2016 年年初及年末往来资金余额中均不包含上述往来资金所产生的于应收利息等科目核算的利息金额。上述往来资金相关的于应收利息等科
目核算的利息变动情况于下表单列项目反映。
单位：人民币万元
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2016 年往来资金 2016 年度利息 2016 年度利息偿 2016 年往来资金 往来形成
其它关联资金往来 往来资金性质 往来性质
关联关系 会计科目 利息年初余额 累计发生金额 还累计发生金额 利息年末余额 原因
上市公司的子公司及其附属企业 非经营性往来资金 子公司、合营企业及 应收利息及其他
52,288 45,123 (20,933) 76,478 往来资金利息 非经营性往来
和其他关联方及其附属企业 利息 联营企业 应收款
本汇总表已于 2017 年 4 月 12 日获董事会批准。
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中国建筑股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2016 年 12 月 31 日止年度
(此页无正文，为中国建筑股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表签字盖章页)
中国建筑股份有限公司
企业负责人：
主管会计工作负责人：
财务总监：
会计机构负责人：
2017 年 4 月 12 日