郑州煤矿机械集团股份有限公司
专项鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZB10263号
郑州煤矿机械集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对郑州煤矿机械集团股份有限公司（以下简称“郑
煤机”） 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
郑煤机董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013修订）》（上证
公字［2013］13号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际
使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放
与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金
存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《上海证券交易所上市公
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司募集资金管理办法（2013修订）》（上证公字［2013］13号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，郑煤机2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013修订）》
（上证公字［2013］13号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方
面如实反映了郑煤机募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供郑煤机年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为郑煤机年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 二 O 一九年三月二十六日
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郑州煤矿机械集团股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引的规定，本公司
将 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准郑州煤矿机械集团股份有限公司发行境外上
市外资股的批复》（证监许可【2012】第 1092 号）核准，香港联交所批准，公司实
际发行 221,122,000 股境外上市外资股（H 股），每股面值为人民币 1 元，发行价格
每股 10.38 港元。截至 2012 年 12 月 5 日，公司向境外公开发行上市外资股（H 股）
221,122,000 股 ， 募 集 资 金 总 额 2,295,246,360.00 港 元 ， 扣 除 承 销 费 和 保 荐 费
92,268,701.00 港元后的 2,202,977,659.00 港元（折合人民币 1,787,121,566.31 元）汇
入公司经国家外汇管理局河南省分局批准，开立在中国银行(香港)有限公司、交通银
行股份有限公司香港分行、上海浦东发展银行股份有限公司香港分行、招商银行股
份有限公司香港分行、中信银行国际有限公司的境外股票专用账户中。扣除其他发
行费用人民币 38,468,864.46 元后，计募集资金净额为人民币 1,748,652,701.85 元。上
述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师
报字（2013）第 210004 号验资报告。
序号 募集资金专户发生额摘要 收入 支出 备注及余额
1 募集资金专用账户收到资金 1,787,121,566.31
2 2012 年支付券商佣金 14,145,905.06
3 2013 年支付德国投资款 8,290,400.00
4 2013 年收到的券商退回费用 8,638,199.30
5 2013 年补充流动资金 230,500,192.90
6 2014 年购买债券 368,825,523.00
7 截至 2017 年收到债券利息收入 35,476,034.91
8 截至 2016 年底累计转出做银行理财 755,815,000.00
9 截至 2017 年底累计手续费支出 534,329.61
10 截至 2017 年底累计利息收入 22,937,310.32
11 截至 2017 年底累计汇兑损失 15,594,652.63
12 2017 年债券到期转入 394,282,619.75
13 2017 并购支出 457,285,608.78
14 2018 年收到存款利息收入 37,589.09
15 2018 年汇兑收益 8,554,561.72
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
序号 募集资金专户发生额摘要 收入 支出 备注及余额
16 2018 年手续费支出 2,733.93
17 2018 年并购支出 365,119,687.90
小计 2,257,047,881.40 2,216,114,033.81 40,933,847.59
序号 非募集资金专户资金发生额摘要 收入 支出 备注及余额
1 募集资金一般账户收到资金 755,815,000.00 用于银行理财
2 购买银行理财 595,000,000.00
3 购买定期存单 70,000,000.00 120,000,000.00
4 2014 年以前年度以一般账户支付发行费用 38,468,864.46
5 2015 年以一般账户支付海外子公司投资款 4,342,190.00 70 万美元
6 截至 2016 年底累计银行理财收益 74,467,989.29
7 截至 2016 年底银行理财收益补充流动资金 8,918,054.80
8 2016 年债券利息收入 6,251,282.92
9 2016 年定期存单利息收入 1,092,000.00
10 2017 年银行理财收益 16,174,648.61
11 2017 年定期存款转入 50,000,000.00
12 2017 定期存单利息收入 882,300.00
13 2017 年收回理财资金 595,000,000.00
14 2017 年债券利息收入转回到募集资金账户 6,243,501.17
15 2017 海外并购支出 796,710,610.39
小计 1,627,463,670.40 1,627,463,670.40 0.00
二、 募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
公司经国家外汇管理局河南省分局批准，将 H 股募集资金存放于中国银行(香港)有限
公司、交通银行股份有限公司香港分行、上海浦东发展银行股份有限公司香港分行、
招商银行股份有限公司香港分行、中信银行国际有限公司。
为提高募集资金的存放利率，公司在不影响募集资金使用的情况下以定期存款或者
购买短期银行理财产品等方式存放募集资金，金额和期限由公司视募集资金使用情
况而定。公司 2013 年为了避免汇率损失，并提高闲置募集资金的使用效率，将香港
尚未使用的募集资金转入国内银行账户，并以部分资金购买了安全性高、流动性好、
满足保本要求的金融理财产品。
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经公司于 2017 年 3 月 27 日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使
用自有闲置资金和 H 股闲置募集资金投资金融机构理财产品的议案》，同意公司在
董事会审议通过后一年之内，可以循环使用不超过人民币 20 亿元的自有闲置资金和
H 股闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好的金融机构理财产品。上述议案经
公司 2017 年 6 月 16 日召开的 2016 年度股东大会审议批准。
(二) 募集资金存储情况
香港 H 股募集资金存储情况
银行名称 账号 币种 外币金额 2018.12.31 金额 备注
上海浦东发展银行股份有限公
2888-011-120345-0 HKD 1,794,516.95 1,572,355.75 活期
司香港分行
中国银行(香港)有限公司 012-875-1-236048-2 HKD 44,922,953.48 39,361,491.84 活期
合计 40,933,847.59
三、 本年度募集资金的实际使用情况
H 股的募集资金实际使用情况：公司 2018 年直接使用金额为银行手续费 2,733.93 元、
并购支出 365,119,687.90 元、收到存款利息收入 37,589.09 元、汇兑收益
-8,554,561.72 元。
(一) 募集资金使用情况对照表
不适用。
(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
公司 H 股项目尚无法单独核算效益。
(三) 募投项目先期投入及置换情况
公司 H 股无募投项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无。
(五) 用节余募集资金永久补充流动资金情况
H 股无用节余募集资金永久补充流动资金情况。
(六) 节余募集资金使用情况
无。
(七) 募集资金使用的其他情况
无。
四、 变更募投项目的资金使用情况
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
(一) 变更募集资金投资项目情况
经公司 2017 年 6 月 16 日召开的 2016 年度股东大会审议批准将截至 2016 年 12 月
31 日尚未使用的 H 股闲置募集资金以及暂作债券投资的 H 股募集资金的用途全部变
更为收购汽车零部件行业优质标的资产，做强、做大汽车零部件业务。
(二) 变更募集资金投资项目的原因
公司对煤机业务板块采取战略收缩，利用其自身产生的收益滚动发展，短期内不宜
再继续在国外建厂，扩大煤机产能。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
无。
(四) 变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司 H 股本期无变更后的募集资金投资项目对外转让或者置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用及披露是及时、真实、准确、完整的。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2019 年 3 月 26 日批准报出。
郑州煤矿机械集团股份有限公司
董事会
2019年3月26日
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