2023 年年度报告
公司代码：601801 公司简称：皖新传媒
安徽新华传媒股份有限公司
2023 年年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张克文、主管会计工作负责人肖晓英及会计机构负责人（会计主管人员）陈红声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以2023年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派现
金股利人民币3.05元（含税），截至本报告披露日，公司总股本为1,989,204,737股,扣减不参与
利润分配的回购股份31,273,500股，以此计算共计分派现金分红597,169,027.29元(含税)。截至
2023年12月31日，公司已实施的股份回购金额为人民币47,657,153.24元。因此公司2023年度现金
分红总额（含回购股份金额）为人民币644,826,180.53元，约占归属于上市公司普通股股东净利
润的68.90%。上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配；本年度不进行送股
及资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持分配总额
不变，相应调整每股分配比例。该分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资
风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细
描述可能存在的风险。敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于可能面对的风险部分内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7
第四节 公司治理........................................................................................................................... 23
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 34
第六节 重要事项........................................................................................................................... 37
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 52
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 55
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 56
第十节 财务报告........................................................................................................................... 56
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
控股股东 指 安徽新华发行（集团）控股有限公司
本公司、公司、皖新传媒 指 安徽新华传媒股份有限公司
新华文轩 指 新华文轩出版传媒股份有限公司
教图发行 指 安徽新华教育图书发行有限公司
音像连锁 指 安徽新华图书音像连锁有限公司
皖新供应链 指 安徽皖新供应链服务有限公司
皖新金智 指 安徽皖新金智教育科技有限公司
皖新金智创投 指 安徽皖新金智科教创业投资合伙企业（有限合伙）
皖新资本 指 安徽皖新资本管理有限公司
皖新文科 指 皖新文化科技有限公司
电音社 指 安徽新华电子音像出版社
安徽中以 指 安徽中以数字教育产业投资基金（有限合伙）
中以智教 指 上海中以智教股权投资基金管理有限公司
沃屹智能 指 安徽沃屹智能装备有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定货币流通单位
报告期 指 2023 年度
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 安徽新华传媒股份有限公司
公司的中文简称 皖新传媒
公司的外文名称 ANHUI XINHUA MEDIA CO.,LTD
公司的外文名称缩写 WANXIN MEDIA
公司的法定代表人 吴文胜
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 肖晓英 贾红
联系地址 合肥市包河区云谷路1718号 合肥市包河区云谷路 1718 号
电话 0551-62669068 0551-62661323、62634712
传真 0551-62634712 0551-62661323、62634712
电子信箱 ir@wxm.com ir@wxm.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 合肥市包河区云谷路1718号
2015年1月，公司地址由“合肥市长江中路279号”变更
公司注册地址的历史变更情况 为“合肥市北京路8号”；2023年12月，公司地址由“
合肥市北京路8号”变更为“合肥市包河区云谷路1718
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号”。
公司办公地址 合肥市包河区云谷路1718号
公司办公地址的邮政编码 230091
公司网址 http://www.wxm.com
电子信箱 ir@wxm.com
四、 信息披露及备置地点
《上海证券报》（www.cnstock.com）
《中国证券报》（www.cs.com.cn）
公司披露年度报告的媒体名称及网址
《证券时报》（www.stcn.com）
《证券日报》（www.zqrb.cn）
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 皖新传媒 601801
六、 其他相关资料
名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会 计 办公地址 北京市西城区阜城门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦
师事务所（境内） 901-22 至 901-26
签字会计师姓名 黄亚琼、曹星星、郑迪
名称 国金证券股份有限公司
办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号 23 楼
签字的保荐代表人姓名 杨铭、宋乐真
报告期内履行 持
按照相关法律法规规定，保荐机构的持续督导期至
续督导职责的 保
2017 年 12 月 31 日，但由于公司募投项目尚未结束，
荐机构
持续督导的期间 募集资金仍在使用当中，因此保荐机构国金证券股
份有限公司需继续履行持续督导职责，直至募集资
金使用完毕。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
2021年
主要会计数 上年同
2023年 2022年
据 期增减
调整后 调整前
(%)
营业收入 11,243,652,069.37 11,686,583,754.26 -3.79 10,094,032,989.16 10,111,755,211.90
归属于上市
公司股东的 935,824,765.34 707,813,910.24 32.21 639,711,997.23 639,711,997.23
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常 753,766,865.37 687,386,818.44 9.66 571,405,443.71 571,405,443.71
性损益的净
利润
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经营活动产
生的现金流 789,509,079.85 1,725,016,351.91 -54.23 890,404,834.97 916,219,379.97
量净额
本期末 2021年末
比上年
2023年末 2022年末 同期末
增减 调整后 调整前
（%）
归属于上市
公司股东的 11,733,171,584.99 11,196,326,634.70 4.79 10,926,183,441.95 10,926,183,441.95
净资产
总资产 18,862,588,469.48 17,505,478,102.86 7.75 16,914,457,474.33 16,914,457,474.33
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增 2021年
主要财务指标 2023年 2022年
减(%) 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.47 0.36 30.56 0.32 0.32
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每
0.38 0.35 8.57 0.29 0.29
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 8.15 6.40 增加 1.75 个百分点 5.94 5.94
扣除非经常性损益后的加权平
6.57 6.21 增加 0.36 个百分点 5.31 5.31
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 3,097,397,317.65 2,935,494,412.90 3,746,696,425.15 1,464,063,913.67
归属于上市公司股东的净利润 337,956,726.43 386,068,883.25 259,582,167.16 -47,783,011.50
归属于上市公司股东的扣除非
268,617,110.29 380,433,931.45 279,006,523.32 -174,290,699.69
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 941,452,097.71 -840,939,835.34 751,740,169.35 -62,743,351.87
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2023 年金额 附注（如适用） 2022 年金额 2021 年金额
非流动性资产处置损益，包括已 主要系 报告 期资 产 处置
-6,264,170.28 34,114,953.97 -2,674,421.25
计提资产减值准备的冲销部分 及报废所致
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关、符 主要系 报告 期收 到各级
合国家政策规定、按照确定的标 25,649,172.96 文化产 业发 展相 关的补 36,044,695.43 35,302,014.24
准享有、对公司损益产生持续影 贴收益
响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，非金融企 主要系 报告 期投 资理财
业持有金融资产和金融负债产 产品收益、处置非流动金
77,931,160.31 -1,368,916.97 92,970,616.42
生的公允价值变动损益以及处 融资产 收益 和权 益法核
置金融资产和金融负债产生的 算的长期股权投资收益
损益
单独进行减值测试的应收款项
4,845,615.57 9,361,800.36
减值准备转回
因税收、会计等法律、法规的调
主要系 当期 所得 税政策
整对当期损益产生的一次性影 126,753,072.24
调整影响
响
除上述各项之外的其他营业外
-37,673,938.03 主要系报告期捐赠支出 -36,951,737.88 -27,377,209.23
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
-13,739,718.02 -21,898,945.55
损益项目
减：所得税影响额 3,296,769.41 2,480,811.26 4,010,459.45
少数股东权益影响额（税 主要系 少数 股东 分享的
5,886,243.39 4,553,173.83 4,005,041.66
后） 控股子公司盈利权益
合计 182,057,899.97 20,427,091.80 68,306,553.52
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定
为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 203,097,260.25 -203,097,260.25 1,399,147.54
其他权益工具投资 63,210,898.24 79,613,490.78 16,402,592.54
其他非流动金融资产 933,261,309.63 944,598,080.52 11,336,770.89 76,532,012.77
合计 1,199,569,468.12 1,024,211,571.30 -175,357,896.82 77,931,160.31
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023 年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义
思想为指导，全面学习贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入贯彻落实习近平文化思想，
积极推进改革深化提升行动，稳中求进，进中提质，企业发展质效不断增强。
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（一）持续发力，实现主责主业更大作为
1.主渠道主阵地作用充分彰显。通过全国首创发行绿色通道、创新开展新书首发、优化征订
数字平台等提升措施，持续创新“全媒体营销、全渠道发行、网格化服务”发行服务体系，重点
主题出版物综合发行量继续位居全国前列。聚焦实体书店“全民阅读、产品展示、文化交流、学
习教育”核心功能，以“标准化、数字化、时尚化、体验化、本土化”五化为标准，持续擦亮新
华书店金字招牌，新建改造合肥元书局、亳州伊顿庄园店、淮南人民公园店、安庆劝业场店等
文化地标项目，总建成面积 1.7 万㎡，不断提升书店作为城市会客厅和生活新空间的文化服务内
涵。公共文化服务业务拓展加快，阜阳市图书馆、潜山市图书馆、芜湖市经开区城市书房等 9 个
项目完成建设并开馆运营，徐州云龙区图书馆 2023 年被评为国家“一级图书馆”；公共文化服务
项目形成规模效应，累计承接安徽、江苏等地 15 家图书馆项目，建设运营面积超 16 万平方米。
举办春秋两季馆配会，实现省外馆配业务新增长，报告期内中标馆配业务收入 1.87 亿元，其中省
外项目 3200 万元，荣获首届“新华书店馆配十强”。
2.教育服务产业链延伸拓宽。长期坚持以高度的政治责任感，全力保障安徽省 3 亿册中小学
教学用书需求，圆满完成“课前到书、人手一册”政治任务。持续完善丰富教育出版物产品体系，
深度整合上游资源，与品牌教辅出版机构合作，推动教辅市场占有率提升，突破空白市场；围绕
“德智体美劳”五育并举，实现从“单一产品”供给向提供心理健康、劳动教育、科学教育等整
体解决方案转型。获取高教社中职三科统编教材安徽省发行资格，报告期内中职教材销售码洋同
比增长 26%。开发皖新课后服务课程体系和管理平台，形成 7 大课程体系 20 多套特色课程，全力
拓展学生个性发展空间。劳动实践教育基地项目快速打通业务链，建设课程资源库，实现多业务
协同，打造“劳动教育整体解决方案”。推进研学教育业务，重新点亮皖新研学品牌，报告期内
实现销售收入 3763 万元，同比增长 607.33%。
3.供应链服务体系持续做强。全力保障重点主题出版物和教材的发行工作，网点门店和电商
平台图书物流服务时效逐年提升。继续落实《习近平谈治国理政》第四卷发行物流保障，圆满完
成外文出版社 8 个翻译文本的海内外发行的物流保障工作，获“国家重大出版项目发行最佳合作
单位”称号。推进综合型园区建设与投产，完善物流网点空间布局。联宝事业部积极开拓新市场,
全年新增签约客户 30 余家。民生供应链业务加速拓展，皖新徽三全年营收 1.77 亿元，同比增幅
82.23%，并牵头编制《预制菜 徽州臭鳜鱼》等 10 项团体标准，安徽省食品行业协会批准发布实
施；打造“城市”综合食材供应平台，加快完善民生产品供应链体系。报告期内，皖新供应链公
司分别被安徽省物流协会、中国物流与采购联合会评为“2023 安徽省物流企业 10 强”和“2023
年度高增长型物流企业 50 强”。
（二）聚力突破，迈出数字化转型坚实步伐
1.文化服务数字领域积极开拓。加强新技术集成应用创新，运用大数据、虚拟现实、人工智
能、元宇宙等技术，打造新一代数字书店元书局，在第四届长三角国际文化产业博览会荣获“金
灯塔奖”，并入选《中国新闻出版广电报》发布的年度全国 28 个创新案例之一。打造阅读消费新
模式，通过短视频和大 V 带货等方式发力新媒体渠道，推出定制化产品，报告期图书电商业务实
现销售码洋 5.8 亿元。优化“皖新云书店”新零售平台，推进书店线上线下业务场景的全方位融
合，目前已覆盖全省 200 家门店，用户 42 万人，同比增长 203%，月均访问人次 14.06 万，同比
增长 120%。研发“皖新企业购”小程序，已服务 115 个企事业单位，报告期内合同金额破亿元。
上线自主研发方块游戏 APP，实现用户数据的多端互通，提升用户体验；同时加大国产自研游戏
合作，不断丰富方块游戏产品库，方块游戏平台已累计上架游戏产品 444 款，注册用户数突破 200
万人。
2.智慧教育内容渠道“双升级”。高质量推进智慧学校业务，强化专业能力建设，打造运营
服务品牌，完成 54 个智慧课堂项目，组织智慧学校培训超百场。优化校园智慧阅读产品和服务体
系，丰富校园阅读产品矩阵 240 个品种，研发阅读新品配套资源，推广跨学科阅读，累计开发微
课客户端数字内容课程 659 节，搭建阅读评价系统，结合大模型、数字人等 AI 技术研发应用，提
升全新阅读体验。打造学前教育皖新自主产品，开发皖新朱子教育机器人，完善托幼一体化解决
方案。优化“一实课堂”教师培训，升级“直播培训+工作坊研修+训后跟踪”的线上线下立体培
训模式，服务教师达 15 万人次。“美丽科学教学平台”已在全国 1.73 万所学校中应用，累计服
务师生数超 3000 万人，科学可视化系列动态壁纸项目获得世界三大设计奖项之一 IF 授予的年度
设计奖。
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3.智慧物流体系便捷高效。加速推进肥西物流园数字化核心仓建设，从数据层面对货主、业
务、仓库、货位、品种进行细化设计，系统和作业流程更具灵活性。基于 5G 物联网技术衔接工厂
末端的智能仓储系统有效保障全年近 2000 万台笔记本电脑输送。联宝原材料仓自研数字化管理系
统 9 月底全面上线，整体作业效率提升 15%以上，同时上线各类可视化看板，实现现场作业动态
监管追踪。
4.“数字皖新”项目高标准推进。按照“定向、把脉、开方、践行”四个步骤，联合华为咨
询团队完成“数字皖新”蓝图及架构规划，设计全新 4A 架构和 IT 治理体系，推动数字化治理体
系变革。完成“集中化管控平台、业务数智化平台、云数一体化平台”三大平台实施路径设计，
明确时间表、路线图和任务书。规划实施 11 个数字化场景高阶方案，全面涵盖三大主业板块和有
关职能领域，打造新型业务能力。培养专业人才，内部招募 19 名业务员工进入项目组，通过华为
顾问的指导，学习科学的方法和工具，完成业务流程设计，为“数字皖新”的实施提供人才保障。
（三）创新发展，打造文化品牌一流影响力
1.全民阅读重点活动品牌纵深推进。以“皖美阅读”为主题，按照“体系化、特色化、品牌
化”的活动要求，组织开展“中国黄山书会”“皖新传媒读者节”“皖美阅读大讲堂”等品牌阅
读活动，积极推动文化惠民活动，在促进全民阅读、推进书香安徽建设中发挥积极作用。报告期
内举办各类阅读活动 6000 余场，“中国黄山书会”进入全国第一方阵，办展规模、交易规模、传
播规模创多项历史之最，展示展销图书 20 余万种，交易码洋超 1 亿元，参与人次超 200 万，媒体
曝光量 1.49 亿人次，展会经济取得新突破。“皖美阅读大讲堂”充分发挥文化名家、知名作者的
阅读引领作用，提升皖新阅读活动引领力。广泛参加“文化进万家”“三下乡”“文化惠民消费
季”等基层阅读服务 1200 余场，不断丰富属地阅读活动，满足基层文化需求。
2.皖新教育特色品牌活动丰富开展。围绕主题教育、校园阅读、“五育并举”等，形成“产
品+服务+活动”一体化方案设计和精准化需求响应。连续第十届举办“皖新传媒杯”安徽省青少
年科技发明大赛，成功举办安徽省科学教育高质量发展交流会，积极推动形成讲科学、爱科学、
学科学、用科学的良好氛围，助力“科教兴皖”。承办“爱国主义读书活动全国比赛”“校园读
书创作活动”“暑假读一本好书”等校园活动，举办首届中国长三角中小学阅读教育高峰论坛、
“寻找‘足球小达人’”等系列特色公益活动，全年开展活动近千场，服务师生 400 多万人次，
线下线上相融合，教育服务质量持续提高。
（五）深化改革，提升管理质效新水准能力
1.改革深化提升行动扎实推进。公司按照国企改革深化提升行动的工作精神、部署及要求，
有序推进实施新一轮国企改革，强化党组织、股东大会、董事会制度，健全权责分明、有效制衡、
科学决策、协调运作的法人治理结构，加快资本布局优化和产业结构调整，开展对标建设一流文
化企业行动，聚焦“产品卓越、品牌卓著、创新领先和治理现代”一流企业特征，着力提高企业
核心竞争力和增强核心功能。
2.内控合规管理加强完善。报告期内，公司进一步完善内控制度体系，修订、制定了《公司
章程》《总经理办公会议事规则》《募集资金使用管理办法》《投资者关系管理制度》等多项制
度。实施“规范经营、强身健体”行动及购销领域规范管理百日行动，针对重点环节、领域及专
项进行内控检查工作，强化合规经营与风险防控，推动管理方式向集约化、精细化、精益化转变，
促进公司内控体系进一步优化。
3.重点项目强化要素保障。围绕“四本书”发展路径，聚焦新华书店网点建设、公共文化服
务、劳动教育实践基地、人工智能、数字创意等业务领域，对接行业优质资源，全方位推动合作，
累计储备在库重点项目 24 个，优先资源配置，强化日常调度，加快重点项目的落地实施，不断塑
造发展新动能新优势。
4.人才队伍活力有效激发。建立健全市场化经营机制，推行子公司经理层成员任期制契约化
管理。深化子公司薪酬制度改革，建立灵活多样的薪酬分配方式，调动各层面的工作积极性。不
断完善选人用人工作程序，多措并举强化后备人才培养，全力打造全方位、多元化的培训体系，
促进员工不断提升专业技能和知识水平，以培训为抓手助推公司人才多方位发展。
二、报告期内公司所处行业情况
按照中国证监会行业分类，公司属于新闻和出版业，是文化产业重要组成部分。
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1.2023 年 10 月，全国宣传思想文化工作会议召开，正式提出和系统阐述习近平文化思想，
明确了新时代新的文化使命。在“两个大局”加速演进并深度互动的时代背景下，文化企业以守
正创新的正气和锐气担负起新的文化使命，推动文化建设工作不断展现新气象新作为。
2.2023 年 11 月，安徽省召开扎实推进繁荣兴盛的文化强省建设大会，出台《关于加快建设
文化强省的指导意见》，提出：到 2027 年，全省文化建设整体水平明显提高，重要指标进入全国
第一方阵，一些指标进入全国前列。到 2035 年，全省文化建设整体水平进入全国第一方阵，更多
指标进入全国前列。同步配套制定 33 个实施方案。安徽省在全面落实“繁荣兴盛的文化强省”建
设中，推动国有文化资本做强做优做大，加快建设一流文化企业。
3.2023 年 4 月，中央宣传部办公厅、文化和旅游部办公厅印发《关于推动实体书店参与公共
文化服务的通知》，鼓励实体书店参与公共阅读资源建设，支持有实力的实体书店为各级公共图
书馆提供馆配服务，重点扶持一批在全民阅读领域具有示范引领作用的品牌实体书店做优做强。
通知的出台为公司全力拓展公共文化服务项目、深入推进全民阅读活动提供更加明确的政策指引。
4.2023 年，教育部等部门印发《全国青少年学生读书行动实施方案》等系列文件，公布《首
批“十四五”职业教育国家规划教材书目》，中央财政安排专项资金支持地方落实好“两免一补”
等政策。公司紧跟“五育并举”“科学教育”等政策变化，积极迎接新的发展机遇，持续优化教
育重点产品选型，加快拓展细分市场领域，不断升级学前教育、课后服务、劳动实践教育、职业
教育等产品及服务体系。
5.出版发行业在全面复苏的 2023 年重新焕发了生机，全国图书零售市场码洋增长规模由负转
正。根据北京开卷监测数据，2023 年中国图书零售市场码洋规模同比增长率由 2022 年的负增长
转为正向增长，同比上升了 4.72%，码洋规模为 912 亿元。2023 年全国图书销售渠道短视频电商
依然呈现高速增长态势，同比增长 70.1%，成为带动整体零售市场增长的主要动力。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务
公司拥有全资、控股子分公司一百多家，在安徽、江苏、北京等地拥有 804 个实体门店，形
成覆盖安徽全省、辐射周边的完整出版物分销服务及教育服务体系。公司主要业务包括文化服务、
教育服务、全供应链管理及其他文化相关业务等，聚焦主责主业、围绕用户需求，不断延伸拓宽
上下游产业链，充分挖掘细分领域的潜在市场，强化科技赋能与融合发展，优化创新商业模式、
产品和业态，形成更多新的增长点。
（二）经营模式
1.文化服务业务：主要包括出版物和文化用品批发零售、全民阅读服务、政企服务、文化电
商、公共文化服务等，以覆盖全省、贯通城乡、线上线下相互融合的出版物营销网络体系为链接
点，构建“店内店外结合、线上线下融合”的文化服务新体系，在全省地市建成一批全国最美书
店和城市文化新地标，打造包含 APP 小程序、第三方电商平台、直播电商等全渠道、多场景的线
上文化服务渠道体系，持续优化重点读物发行、农家书屋、馆配业务、职工书屋建设等政企服务，
组织开展丰富多元的线上线下全民阅读活动，形成“中国黄山书会”“皖新传媒读者节”等皖美
阅读系列特色品牌。
以“设计、建设、采购、运营”一体化（EPCO）模式拓展公共文化服务项目，积极参与安徽
省 15 分钟阅读圈落地，建设运营一批集阅读分享、培训讲座、科普教育、文艺沙龙、影视播放、
公共社交等多元功能于一体的公共文化空间。
2.教育服务业务：作为安徽省唯一一家拥有教材发行资质的公司，为安徽省中小学校及师生
提供教材教辅、教育装备、智慧学校、研学教育、课后服务、教师培训等服务，形成学前教育、
K12 教育、职业与高等教育、智慧教育四大业务体系，搭建线上营销服务平台，开发 C 端销售模
式，不断升级教育服务网络及教育服务专员体系。围绕政策新导向和用户新需求，推进包括研学
教育、劳动教育实践、课后延时服务等在内的素质教育整体解决方案，积极拓展托育、智能教学
机器人、数字教辅、产教融合、高校校园书店等新领域，持续打造内核坚实稳固、外延同频共振
的皖新教育产业生态圈层。
3.全供应链管理业务：以“文化+民生”为发展方向，提升“智慧”“绿色”的供应链管理能
力,在传统的图书、教材教辅的仓储、流通加工、配送服务基础上，通过精益运营和智能化升级改
造，强化供应链协作服务能力，为联想、比亚迪等世界 500 强企业提供高附加值物流服务；同时
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2023 年年度报告
拓展农特产品、生鲜、快消品供应链采配业务；完善智慧物流体系建设，依托“大数据+”物流平
台，打造基于数据云的智慧物流配送体系，逐步建成专业、智能、高效的平台型供应链服务企业。
4.其他文化相关业务：包括音像出版、游戏、投资业务等。电音社具有盘配书、音像、电子、
网络出版、广播影视节目制作和经营资质，在深入挖掘地域文化资源的同时，积极探索融合出版，
逐渐形成以文化艺术、青少年科普为主的出版特色。公司旗下“方块游戏”平台开展游戏产品发
行、运营、研发、技术服务业务，成功发行多款知名游戏产品。通过专业团队，在文化教育及相
关科技领域进行更为专业系统的投资布局和资源整合，在获取投资收益的同时，实现资本驱动促
进公司战略转型升级。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.渠道服务优势。公司以市场为先导，致力于营销模式的创新和市场渠道的开发，构建了类
型多样、布局合理、线上线下融合的多层级、广覆盖、标准化服务渠道，布局新型线上线下文化
服务矩阵，在安徽、江苏、北京等地拥有 804 家实体门店，并以标准化、数字化、时尚化、体验
化、本土化的“五化”为原则，进一步提升书店作为城市会客厅和生活新空间的文化服务功能，
满足新时代用户的文化消费需求。
2.教育服务优势。拥有覆盖省市县乡四级营销网络体系和近 3000 人教育服务专员，为安徽省
中小学、高校及学生、家长、教师提供教育服务。经过多年积累和沉淀，形成学前教育、K12 教
育、职业与高等教育、智慧教育四大业务体系，长期贴身服务学校师生家长，专注于学校、校园
书店等业务场景，专业服务能力不断提升。
3.公共文化服务项目市场领先优势。公司全国首创集设计、建设、采购、运营于一体的公共
文化服务项目 EPCO 模式，不断创新公共文化供给方式，极大提升公共图书馆服务效能，已在安徽
省市县区多地及省外复制推广，在行业中有着良好的信誉和声誉，在推动公共文化服务社会化运
营整体发展中发挥了良好的作用。
4.科技创新优势。与华为云计算技术有限公司联合实施“数字皖新”规划项目，推动各产业
与数字技术深度融合，着力推进新零售、智慧教育、智慧供应链三大新业态领航发展。与一流高
校和企业合作，打造“美丽科学”数字教育融媒体平台，构建中小学科学教育整体解决方案；打
造终身阅读伴侣学习机，开发皖新阅读大模型，研制皖新朱子教育 AI 机器人，推进人工智能在文
化教育服务垂直领域的深度开发应用，拓展文化教育领域数字新赛道。
5.品牌创新优势。公司持续推动文化教育领域的服务创新、模式创新，打造具有一流影响力
的终身记忆文化品牌和终身学习教育品牌“两大终身品牌”。一是终身记忆品牌，构建以“新华
书店”为主体，“前言后记”“读书会”等为延展的品牌集群，形成贯穿个人成长记忆、引起精
神共鸣的文化品牌。二是终身学习教育品牌，建设集劳动教育全周期、学前教育全过程及特色教
育全模式于一体的全生命周期教育服务格局，深耕智慧阅读、智慧课堂、智慧校园，拓展数字教
辅、智慧教具、课后服务，培育教育数智化领先优势。
五、报告期内主要经营情况
2023 年度，公司实现营业收入 112.44 亿元；实现归属于上市公司股东的净利润 9.36 亿元，
同比增长 32.21%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7.54 亿元，同比增长
9.66%。报告期末，公司总资产 188.63 亿元，较上年末增长 7.75%；归属于上市公司股东的净资
产 117.33 亿元，较上年末增长 4.79%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 11,243,652,069.37 11,686,583,754.26 -3.79
营业成本 8,836,154,283.38 9,401,923,885.82 -6.02
销售费用 935,131,948.47 860,279,161.36 8.70
管理费用 595,702,338.56 509,035,403.44 17.03
财务费用 -226,995,231.67 -209,809,806.86 -8.19
研发费用 36,602,976.53 34,088,097.08 7.38
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2023 年年度报告
经营活动产生的现金流量净额 789,509,079.85 1,725,016,351.91 -54.23
投资活动产生的现金流量净额 167,168,240.37 -541,444,690.03 130.87
筹资活动产生的现金流量净额 483,215,421.93 -487,095,224.53 199.20
营业收入变动原因说明：主要系报告期教育装备业务及多元业务下降所致。
营业成本变动原因说明：主要系报告期收入下降所致。
销售费用变动原因说明：主要系报告期薪酬费用增加所致。
管理费用变动原因说明：主要系报告期企业年金、物业租赁费增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系报告期利息收入增加所致。
研发费用变动原因说明：主要系报告期技术研发支出增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期采购现金支出增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期理财投资减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期经营所需增加短期借款所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
具体见下表。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
增加 3.27
教材图书 1,750,872,059.01 1,308,934,438.03 25.24 2.43 -1.87
个百分点
一般图书及 减少 0.61
4,518,520,637.96 2,957,087,030.52 34.56 6.57 7.58
音像制品 个百分点
增加
文体用品及
180,065,777.69 137,852,543.04 23.44 -64.69 -69.39 11.74 个
其他
百分点
教育装备及 减少 4.60
519,364,210.89 488,688,118.13 5.91 -46.46 -43.71
多媒体业务 个百分点
减少
游戏业务 161,675,469.75 131,156,657.50 18.88 75.65 105.59 11.81 个
百分点
供应链及物 减少 0.24
3,797,837,183.88 3,662,753,233.29 3.56 -3.54 -3.29
流服务业务 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
增加 1.79
安徽省内 11,012,007,129.53 8,722,646,504.04 20.79 -3.78 -5.90
个百分点
增加 5.67
安徽省外 231,644,939.84 113,507,779.34 51.00 -4.43 -14.34
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
①报告期教材图书营业收入同比增加，主要系报告期学生人数增加及销售品种增加所致。
②报告期一般图书营业收入同比增加，主要系公司文教类图书及电商平台图书销售增加所致。
③报告期文体用品及其他营业收入同比减少，主要系公司多元产品销售减少所致。
④报告期教育装备及多媒体业务营业收入同比减少，主要系公司减少教育装备类分期收款业务所
致。
⑤报告期游戏业务营业收入同比增加，主要系公司上市新游戏销售增加所致。
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2023 年年度报告
⑥报告期供应链及物流服务营业收入同比减少，主要系公司部分家电类仓储物流服务收入减少所
致。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分产品情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
(%) 变动比
例(%)
例(%)
外购库存 主要是采购成
教材图书 1,308,934,438.03 15.07 1,333,816,158.49 14.42 -1.87
商品 本减少所致
一般图书及 外购库存 主要是采购成
2,957,087,030.52 34.04 2,748,837,719.71 29.71 7.58
音像制品 商品 本增加所致
文体用品及 外购库存 主要是采购成
137,852,543.04 1.59 450,285,662.41 4.87 -69.39
其他 商品 本减少所致
教育装备及 外购库存 主要是采购成
488,688,118.13 5.62 868,190,025.33 9.38 -43.71
多媒体业务 商品 本减少所致
外购库存 主要是采购成
游戏业务 131,156,657.50 1.51 63,794,796.98 0.69 105.59
商品 本增加所致
外购库存
供应链及物 商品、人 主要是采购成
3,662,753,233.29 42.17 3,787,250,224.05 40.93 -3.29
流服务业务 工、运输、 本减少所致
仓储
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 181,837.80 万元，占年度销售总额 16.17%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 296,330.26 万元，占年度采购总额 33.54%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
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2023 年年度报告
单位：元 币种：人民币
科目 变动比例 原因分析
本期发生额 上期发生额 增减金额
（%）
主要系绩效工资及年金增加
职工薪酬 1,043,993,742.70 922,116,875.81 121,876,866.89 13.22
所致
差旅费 10,562,055.55 5,607,374.23 4,954,681.32 88.36 主要系出差频次增加所致
发行推广 主要系电商业务营销费用增
70,578,749.53 46,734,880.37 23,843,869.16 51.02
手续费 加所致
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 36,602,976.53
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 36,602,976.53
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.33
研发投入资本化的比重（%） 0
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 92
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.45
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
硕士研究生 16
本科及其他 76
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
30 岁以下（不含 30 岁） 16
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 55
40 岁以上（含 40 岁） 21
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
1. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
变动比例
项目 本期发生额 上期发生额 增减金额 原因分析
（%）
经营活动产生的 主要系报告期采购现金支出
789,509,079.85 1,725,016,351.91 -935,507,272.06 -54.23
现金流量净额 增加所致
投资活动产生的 主要系报告期理财投资减少
167,168,240.37 -541,444,690.03 708,612,930.40 130.87
现金流量净额 所致
筹资活动产生的 主要系报告期经营所需增加
483,215,421.93 -487,095,224.53 970,310,646.46 199.20
现金流量净额 短期借款所致
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2023 年年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
2. 资产及负债状况
单位：元
上期期末 本期期末金
本期期末数占
数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数
产的比例 末变动比例
（%）
（%） （%）
交易性金融资产 203,097,260.25 1.16 -100.00
应收票据 2,870,223.70 0.02 100.00
预付款项 252,963,232.78 1.34 399,876,075.43 2.28 -36.74
其他应收款 89,048,123.93 0.47 145,310,973.99 0.83 -38.72
一年内到期的非流动资产 126,094,361.75 0.67 93,123,249.70 0.53 35.41
长期待摊费用 160,705,021.68 0.85 112,262,764.57 0.64 43.15
递延所得税资产 222,385,519.88 1.18 10,627,322.15 0.06 1,992.58
短期借款 1,412,655,327.40 7.49 252,727,637.87 1.44 458.96
合同负债 491,671,939.17 2.61 1,049,779,843.22 6.00 -53.16
应付职工薪酬 796,578,014.95 4.22 602,843,471.98 3.44 32.14
应交税费 29,806,344.37 0.16 22,239,634.57 0.13 34.02
其他流动负债 56,999,978.06 0.30 118,694,571.68 0.68 -51.98
递延所得税负债 74,777,995.64 0.40 100.00
其他说明：
（1）交易性金融资产本期期末数较上期期末下降 100%，主要系报告期末理财产品到期收回所致。
（2）应收票据本期期末数较上期期末增长 100%，主要系报告期末收到的银行承兑汇票增加所致。
（3）预付款项本期期末数较上期期末下降 36.74%，主要系报告期末预付的采购货款减少所致。
（4）其他应收款本期期末数较上期期末下降 38.72%，主要系报告期末保证金、押金减少所致。
（5）一年内到期的非流动资产本期期末数较上期期末增长 35.41%，主要系报告期末一年内到期
的长期应收款增加所致。
（6）长期待摊费用本期期末数较上期期末增长 43.15%，主要系报告期末房产装修费等增加所致。
（7）递延所得税资产本期期末数较上期期末增长 1,992.58%，主要系公司预计未来适用的所得税
政策将发生变化所致。
（8）短期借款本期期末数较上期期末增长 458.96%，主要系报告期末公司经营所需增加短期借款
所致。
（9）合同负债本期期末数较上期期末下降 53.16%，主要系报告期末预收货款减少所致。
（10）应付职工薪酬本期期末数较上期期末增长 32.14%，主要系报告期末绩效工资及年金增加所
致。
（11）应交税费本期期末数较上期期末增长 34.02%，主要系报告期末应交增值税增加所致。
（12）其他流动负债本期期末数较上期期末下降 51.98%，主要系报告期末待转销项税额减少所致。
（13）递延所得税负债本期期末数较上期期末增长 100%，主要系公司预计未来适用的所得税政策
将发生变化所致。
3. 境外资产情况
□适用 √不适用
4. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 目 2023 年 12 月 31 日账面价值 受限原因
货币资金 54,059,589.10 银行保证金、资金冻结
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2023 年年度报告
合 计 54,059,589.10 ——
说明：期末受限货币资金中，银行保证金 28,059,589.10 元，资金冻结 26,000,000.00 元。
5. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业经营性信息分析详见本报告第三节中“二、报告期内公司所处行业情况”“三、报告期
内公司从事的业务情况”及“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（一）行业格局和
趋势”部分。
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2023 年年度报告
新闻出版行业经营性信息分析
1. 主要业务板块概况
√适用 □不适用
具体见下表。
√适用 □不适用
主要业务板块经营概况
单位：万元 币种：人民币
销售量(万册) 销售码洋 营业收入 营业成本 毛利率(%)
去年 本期 增长率 去年 本期 增长率 去年 本期 增长率 去年 本期 增长率 去年 本期 增长率
发行业务：
教材图书 17,870.20 18,139.77 1.51% 198,537.96 202,847.64 2.17% 170,941.63 175,087.21 2.43% 133,381.62 130,893.44 -1.87% 21.97 25.24 增加 3.27 个百分点
一般图书及
27,556.36 29,090.34 5.57% 558,030.14 595,144.14 6.65% 423,994.45 451,852.06 6.57% 274,883.77 295,708.70 7.58% 35.17 34.56 减少 0.61 个百分点
音像制品
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2023 年年度报告
2. 各业务板块经营信息
(1).出版业务
□适用 √不适用
教材教辅出版业务
□适用 √不适用
一般图书出版业务
□适用 √不适用
(2).发行业务
教材教辅发行业务
√适用 □不适用
安徽省教材发行业务由公司承担，公司享有教材发行业务资质：国家新闻出版署颁发的《中华人民共和国出
版物经营许可证（副本）》（新出发教科书总 002 号），安徽省新闻出版局颁发的《中华人民共和国出版物经营
许可证（副本）》（皖新出发批字第 361 号）。教材发行区域：安徽省全省。发行形式：单一来源采购（义务教
育阶段），按年度采购。
2023 年免费教科书专项资金支付方式为：
1.由中央财政负担的义务教育阶段中小学生免费教科书资金，在省财政厅收到中央财政专项资金后会同省教
育厅将中央专项资金及时下达到有关市、县（区）财政局及教育局。
2.每季教材发行结束后，各市、县（区）教育、财政部门根据学校确认的免费教科书发放验收单，与皖新传
媒各地公司办理免费教科书的结算工作。
教材图书 2023 年实现营业收入 17.51 亿元，较上年增长 2.43%；毛利率为 25.24%,较上年增加 3.27 个百分点。
一般图书发行业务
√适用 □不适用
一般图书及音像制品 2023 年实现营业收入 45.19 亿元，较上年增长 6.57%；毛利率为 34.56%，较上年减少
0.61 个百分点。
销售网点相关情况
√适用 □不适用
截至 2023 年 12 月 31 日，公司共有销售网点 804 家，其中，自有物业网点 439 家；租赁物业
网点 217 家；联营（加盟合作）物业网点 148 家，网点总建筑面积 37.86 万平方米。
(3).新闻传媒业务
报刊业务
□适用 √不适用
主要报刊情况
□适用 √不适用
报刊出版发行的收入和成本构成
□适用 √不适用
广告业务
□适用 √不适用
(4).其他业务
√适用 □不适用
①文体用品及其他产品 2023 年销售收入 1.80 亿元，较上年减少 64.69%；毛利率为 23.44%,较上年增加 11.74 个
百分点。
②教育装备及多媒体业务 2023 年销售收入 5.19 亿元，较上年减少 46.46%；毛利率为 5.91%,较上年减少 4.60 个
百分点。
③游戏业务 2023 年销售收入 1.62 亿元，较上年增长 75.65%；毛利率为 18.88%,较上年减少 11.81 个百分点。
④供应链及物流服务业务 2023 年销售收入 37.98 亿元，较上年减少 3.54%；毛利率为 3.56%，较上年减少 0.24
个百分点。
3. 其他说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期公允价值变 计入权益的累计公
资产类别 期初数 本期购买金额 本期出售/赎回金额 其他变动 期末数
动损益 允价值变动
交易性金融资产 203,097,260.25 123,287.67 3,220,547.92 204,496,407.79 1,275,859.87
其他非流动金融资产 933,261,309.63 54,875,498.55 128,330,029.08 206,430,000.00 232,067,806.66 -17,900,921.00 944,598,080.52
其他权益工具投资 63,210,898.24 -186,934,309.00 16,402,592.54 79,613,490.78
合计 1,199,569,468.12 54,998,786.22 -55,383,732.00 206,430,000.00 436,564,214.45 -222,468.59 1,024,211,571.30
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
持股比
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 净利润
例（%）
安庆新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
9982.10 100.00 42668.02 28256.20 5999.87
公司 音像制品批发、零售等
蚌埠新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
1000.00 100.00 35302.54 19549.15 5061.18
公司 音像制品批发、零售等
亳州新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
3400.69 100.00 40858.93 19701.25 6613.43
公司 音像制品批发、零售等
池州新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
1989.32 100.00 19027.49 11325.92 2426.38
公司 音像制品批发、零售等
滁州新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
6157.13 100.00 43260.16 27123.38 4487.67
公司 音像制品批发、零售等
阜阳新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
6253.79 100.00 85769.73 41448.65 10114.34
公司 音像制品批发、零售等
合肥新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
9715.96 100.00 95292.02 42016.26 4843.43
公司 音像制品批发、零售等
淮北新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
1801.23 100.00 38228.09 14949.61 2999.96
公司 音像制品批发、零售等
淮南新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
1050.00 100.00 31599.12 16946.78 4317.26
公司 音像制品批发、零售等
黄山新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
2463.75 100.00 17418.16 8473.53 1775.53
公司 音像制品批发、零售等
六安新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
6106.90 100.00 46126.36 24636.95 6607.06
公司 音像制品批发、零售等
马鞍山新华书店有 国内书报刊、电子出版物、
1129.39 100.00 20159.83 9298.41 1203.31
限公司 音像制品批发、零售等
宿州新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
5797.00 100.00 44774.31 29967.78 11830.27
公司 音像制品批发、零售等
铜陵新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
2086.82 100.00 10432.53 6145.72 1205.75
公司 音像制品批发、零售等
芜湖新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
8000.00 100.00 48755.91 21042.49 4089.29
公司 音像制品批发、零售等
宣城新华书店有限 国内书报刊、电子出版物、
2086.30 100.00 23981.65 12990.98 3418.57
公司 音像制品批发、零售等
国内书报刊、电子出版物、
安徽新华教育图书
音像制品、教学仪器设备 10000.00 100.00 232739.83 58175.41 17005.24
发行有限公司
销售等
出版物、进出口货物仓储
安徽皖新供应链服
及物流服务，代理报关、 6000.00 55.00 76473.11 24227.19 4014.57
务有限公司
报检，运输代理服务等
国内书报刊、电子出版物
安徽新华图书音像
销售及网络销售；音像制 10000.00 100.00 112973.26 11771.01 -1709.69
连锁有限公司
品销售；百货零售等
科技、教育、文化、出版、
安徽皖新金智科教
传媒领域的投资与管理、
创业投资合伙企业 - 99.46 67329.37 66920.24 -10721.26
风险投资, 企业收购与兼
（有限合伙）
并及相关业务咨询
安徽皖新资本管理 投资管理、资产管理、股 2000.00 100.00 2608.55 2230.98 59.12
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2023 年年度报告
有限公司 权投资、创业投资
图书、报纸、期刊及电子
江苏大众书局图书 出版物总发行，图书、期
4000.00 51.00 23328.42 4943.21 415.45
文化有限公司 刊及电子出版物全国连锁
经营等
其中：
1.安徽新华教育图书发行有限公司实现营业收入 395050.59 万元，营业利润 11241.64 万元。
2.宿州新华书店有限公司实现营业收入 53769.37 万元，营业利润 8019.33 万元。
3.阜阳新华书店有限公司实现营业收入 91475.57 万元，营业利润 10160.41 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1.文化产业发展态势向好。据国家统计局数据，2023 年全国文化企业实现营业收入 129515
亿元，按可比口径计算，同比上年增长 8.2%，其中，内容创作生产 28262 亿元，增长 10.7%；文
化投资运营 669 亿元，增长 24.4%；文化娱乐休闲服务 1758 亿元，增长 63.2%；文化消费终端生
产 23787 亿元，增长 3.3%，文化产业呈现出蓬勃发展的态势。在 2024 年的政府工作报告中，全
民阅读第 11 次被提及，文化产业的重要性反复被阐释，报告提出大力发展文化产业，将文化产业
发展融入到国家经济社会发展的大局。在政策支持下，文化产业发展显示出巨大潜力和强大活力，
为出版发行行业的融合发展提供了更多机遇。
2.数字化将成为主导。随着科技的不断发展，数字化将成为出版发行行业的主导趋势。未来，
传统发行和数字化发行的界限将越来越模糊。数字化书店将逐步推动科技与文化融合发展，为读
者带来更为优质的沉浸式线下消费体验。此外，科技赋能图书新零售规模化发展，小程序、电商、
短视频等线上平台将在图书销售市场上占据更大份额。
3.技术创新将持续深入。人工智能、大数据等技术将为行业带来更多创新和变革，大语言模
型和教育天然适配，教育行业市场空间大，商业场景清晰。出版发行行业公司布局教育业务核心
在于拥有稀缺的学校渠道及学生流量价值。此外，“双减”政策落地以来，精准教学需求愈发旺
盛，AI+教育所能实现的为学生教师群体提效减负效果与该需求较为契合。同时，教育具备刚需特
征，用户付费意愿较强，具有优异的商业发展土壤。
4.市场需求将更加多样化。随着用户需求的多样化程度不断提高，未来发行行业需要更加精
准地了解读者顾客需求，提供更加多样化的产品和服务。需要具备更强的市场洞察能力和创新能
力。
5.深度培育出版行业的新质生产力。“深入推进国家文化数字化战略”首次列入政府工作报
告，文化产业是内容产业，通过与数字技术的结合，即改造提升了传统文化业态，也催生了新兴
文化业态的发展。出版发行行业作为国家文化产业的重要组成，不仅要在各产业新质生产力涌动
大潮中寻求平衡，更要在激发自身新质生产力潜能中抢抓发展机遇。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司全面深入推进“数字皖新”战略，以做强做优做大做精、建设一流文化企业为目标，着
力构建文化、教育、数字三大产业矩阵，精心打造使命任务传统书、美好生活社会书、融合发展
IP 书、科技赋能 AI 书“四本书”生态体系，加快发展壮大新质生产力，全面提升核心竞争力和
增强核心功能，努力成为科技引领、行业领先的创新型文化企业。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024 年是中华人民共和国成立 75 周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，公司
坚持稳中求进、守正创新工作总基调，持续推动企业实现质的有效提升和量的合理增长，深化降
本节支，强化精益管理，不断开拓新领域新赛道，持续培育壮大新质生产力，开创新时代高质量
发展新局面。
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2023 年年度报告
1.以新思想引领担负起新的文化使命
公司作为省属文化企业的排头兵，认真贯彻落实习近平文化思想，在文化强省建设中发挥主
力军作用，争创一流文化企业，打造终身学习、终身记忆两大品牌，高质量推进“四本书”生态
体系实现路径，提升文化事业新高度，扩大文化产业新规模，拓展文化业态新赛道。
2.以专业能力建设做优文化产业规模
持续巩固重点主题出版物全国领先地位，推动发行规模继续走在全国前列。深入开展门店“五
化”建设，创新创意推动“五化”落地，强化新华书店文化服务价值。全力办好“中国黄山馆藏
图书交易大会”和“中国黄山书会”，进一步提升品牌影响力。再攀皖新公共文化运营行业新高
度，聚焦公共文化服务，实现集约化、品牌化、数字化、效益化目标。精耕细作教材教辅发行服
务市场潜力，围绕人们终身学习，提速发展教育融合创新服务，巩固存量市场，开拓增量市场，
充分发挥规模优势，提升教育服务核心竞争力。全面介入民生领域，推动徽三项目、优食项目发
展“向深、向实、向细”，善于集合各类资源，整合产业链，不断做强做优做大。
3.以做强新业态加快塑造新动能新优势
创新打造元系列产品，深度开发元小鳌 IP 形象，提升元书局运营和复制能力，推动成为城
市标志性文化目的地、文化产业现象级产品。加快拓展线上电商发展新赛道，大力推动文化福利
购项目，积极推进档案数字化业务，推动多元产业高质量发展，构建产业竞争新优势。智慧教育
转型升级进中求稳，以“阅伴”学习机为突破口，开辟数智教育新赛道；推动校园智慧阅读、研
学教育、劳动教育、学前教育、托育服务、课后服务、教师培训等业态精细化发展，持续扩大皖
新教育品牌影响力。打造国际领先的美丽科学融媒体平台，持续研发国际化科学可视化内容、平
台及全媒体产品，塑造发展新优势。
4.以实施数字项目加速产业转型升级
推进数字书店建设项目，深化“文化+科技”融合发展，建设基础平台、线上线下融合的数字
书店，构建以用户为中心的数智化文化服务体系。推进数字科学普及项目，以数字赋能，探索科
学教育新路径，实现科普体验的沉浸和叠加，开创科普体验服务新生态。推进产教智融平台项目，
搭建产教融合一体化平台、研发课程资源、新建 6 个产教融合工程技术中心，打造“平台+资源+
服务”的一体化模式，形成产教融合的完整产业链。推进智慧物流园项目，依托“大数据+”物流
平台系统建设，进行智能化升级改造，打造“文化+民生”智慧物流配送体系。
5.以优化内部治理提升企业发展质量
实施“提质增效”专项行动，紧紧围绕“抓管理、练内功、降成本、促发展”的要求，瞄准
一流文化企业定位，通过“加法”增强公司核心实力，利用“减法”优化资源配置、过紧日子减
少浪费，借助“乘法”放大竞争优势，应用“除法”去除冗余和障碍，确保资源能够在最需要的
领域发挥最大效用。紧扣主营业务核心优势，积极寻找优质投资项目，通过高质量产业并购等方
式，优化资产结构和业务布局，推动主业拓展和强链补链，实现产业聚集和生态圈建设。围绕“数
字皖新”战略深入推进，深化技术资产、数据资产、用户资产“三个资产中心”建设，推动公司
“人、财”管控能力升级，加快数智化管理建设，提升管控效率。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.行业和税收政策变动风险。文化教育领域产业政策的变化和税收政策的调整可能对公司经
营环境和盈利水平等产生影响。公司将密切关注行业及税收政策的变化情况，积极布局，拓宽服
务领域，提升综合应对能力。
2.新技术冲击风险。随着 5G、人工智能、大数据等先进技术飞速发展，文化与科技领域深度
融合，传统业务市场竞争中面临越来越多冲击与挑战。公司深入推进“数字皖新”战略，紧密跟
踪新技术的发展趋势与市场需求，加快推进相关技术与公司业务的融合发展，积极培育拓展新兴
业态，提升公司核心竞争力。
3.市场需求端变化更迭风险。在社会经济快速发展、人们生活水平提高、技术迭代升级的背
景下，传统媒体和新型媒体融合发展，文化娱乐行业持续呈现多元化、差异化的发展趋势，消费
者需求更加“多元化”和“专项化”，对产品服务功能提出更高要求。公司将深入市场洞察用户
需求，基于变化的需求重塑产品体系和丰富产品服务供给，为消费者带来全方位、个性化、全生
命周期的综合解决方案。
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2023 年年度报告
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》《上海证券交易所
股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，优化内部管理，
切实推动公司治理整体水平有效提升。
公司建立了由党委会、股东大会、董事会、监事会和经理层组成的权责分明、运作规范治理
体系。公司股东大会、董事会、监事会均依法合规运作，会议召集、召开程序、表决程序合法有
效。报告期内，公司召开股东大会 3 次，审议通过议案 12 项；召开董事会 11 次，审议通过议案
41 项；召开监事会 7 次，审议通过议案 22 项。召开董事会专门委员会会议 12 次，其中审计委员
会会议 7 次、战略发展委员会会议 2 次、提名委员会会议 2 次、薪酬与考核委员会会议 1 次，共
审议通过议案 26 项。
公司按照《公司章程》《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，遵守表决事项、
程序的相关规定，保证公司和全体股东的合法权益；股东大会均经律师现场见证并出具法律意见
书，决议合法有效。董事会依照法定程序和《公司章程》行使对公司重大问题的决策权，并严格
按照《公司章程》《董事会议事规则》开展工作；董事会下设审计、战略发展、提名、薪酬与考
核四个专门委员会，各专门委员会依据各自工作细则规定的职权范围运作，对相关重大事项提出
意见及建议，充分发挥专业优势，为董事会决策提供有力支持，进一步提高董事会的决策效率和
决策水平；独立董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事
管理办法》以及《公司章程》等法律法规和规范性文件规定，本着客观、公正、独立的原则，勤
勉尽责地履行独立董事义务，充分发挥独立董事的作用，客观公正地保障了公司全体股东尤其是
中小股东的合法权益。监事会作为监督机构，负责监督董事会和经理层的履职情况。经理层“谋
经营、抓落实、强管理”，接受董事会的管理和监事会的监督。
在制度体系方面，公司按照《公司法》《上市公司治理准则》的要求，已制定及按照新要求
不断修订完善《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总
经理办公会议事规则》《董事会秘书工作制度》《关联交易管理制度》《对外担保管理办法》《投
资者关系管理制度》《信息披露管理制度》《募集资金使用管理办法》《内幕信息知情人登记管
理制度》等相关制度，继续优化内控机制，持续增强规范运作意识，并抓好制度的执行与落实，
确保公司治理和运行规范有效。
公司继续提高信息披露质量，注重维护投资者关系。报告期内，公司严格按照《上市公司信
息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》及公司《投资者关系管理制度》《信息披露
管理制度》等有关规定，及时履行信息披露义务，确保信息披露及时、准确、真实、完整，保障
投资者的知情权，为投资者提供多渠道、多层次的沟通方式，使投资者能够及时和充分地了解本
公司的运营和发展状况；并严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》做好内幕信息的保密工作，
完善内幕信息知情人登记管理。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
审议通过了《公司 2022 年度董事会工作报告》《公
司 2022 年度监事会工作报告》《公司 2022 年度
利润分配预案》《公司 2022 年度报告全文及摘要》
2022 年年度股 《公司 2022 年度财务决算报告》《公司关于续聘
2023.5.18 www.sse.com.cn 2023.5.19
东大会 会计师事务所的议案》《公司独立董事 2022 年
度述职报告》《公司关于修订<对外担保管理办法>
的议案》和《公司关于修订<募集资金使用管理办
法>的议案》。
2023 年第一次 审议通过了《公司关于增补董事的议案：选举丁
2023.8.2 www.sse.com.cn 2023.8.3
临时股东大会 勇先生为公司第四届董事会非独立董事》。
审议通过了《公司关于以集合竞价交易方式回购
2023 年第二次
2023.12.5 www.sse.com.cn 2023.12.6 公司股份方案的议案》和《公司关于变更注册地
临时股东大会
址并相应修订<公司章程>的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内
年度内
从公司获 是否在公
任期起始日 年初持 年末持 股份增 增减变动
姓名 职务 性别 年龄 任期终止日期 得的税前 司关联方
期 股数 股数 减变动 原因
报酬总额 获取报酬
量
（万元）
副董事长、总 2020 年 11 月 至第四届董事会换届
张克文 男 55 70.97 否
经理 10 日 之日止
2023 年 8 月 2 至第四届董事会换届
董事
日 之日止
丁勇 男 53 2023 年 7 月 至下一届董事会聘任 21.18 否
副总经理 17 日 新一届高级管理人员
之日止
2020 年 11 月 至第四届董事会换届
职工董事
10 日 之日止
2023 年 7 月 至下一届董事会聘任
副总经理兼
17 日 新一届高级管理人员
肖晓英 财务负责人 女 52 8,362 8,362 48.93 否
之日止
2023 年 11 月 至下一届董事会聘任
董事会秘书 24 日 新一届高级管理人员
之日止
2020 年 11 月 至第四届董事会换届
袁荣俭 董事 男 56 是
10 日 之日止
2020 年 11 月 至第四届董事会换届 10
胡泳 独立董事 男 58 否
10 日 之日止
2020 年 11 月 至第四届董事会换届 10
周峰 独立董事 男 62 否
10 日 之日止
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2023 年年度报告
2020 年 11 月 至第四届董事会换届
周泽将 独立董事 男 40 10 否
10 日 之日止
2020 年 11 月 至第四届监事会换届
盛大文 监事会主席 男 59 73.04 否
10 日 之日止
2020 年 11 月 至第四届监事会换届
马常好 监事 男 59 35.75 否
10 日 之日止
2020 年 11 月 至第四届监事会换届
韦薇 监事 女 55 8,362 8,362 55.15 否
10 日 之日止
2020 年 11 月 至第四届监事会换届
范敏 监事 女 53 8,362 8,362 是
10 日 之日止
2020 年 11 月 至第四届监事会换届
束学林 监事 女 44 32.47 否
10 日 之日止
原董事、副总 2020 年 11 月
郑赤燕 男 60 2023 年 12 月 12 日 61.99 否
经理（离任） 10 日
合计 / / / / / 25,086 25,086 / 429.48 /
说明：公司于 2023 年 11 月 7 日在上交所网站及指定信息披露媒体刊登了《皖新传媒关于董事会、监事会延期换届选举的提示性公告》（公告编号：临
2023-038），鉴于董事会、监事会换届工作尚在筹备中，为保持董事会和监事会工作的连续性和稳定性，公司第四届董事会和监事会将延期换届，公司
董事会各专门委员会及高级管理人员的任期亦相应顺延。在董事会、监事会换届选举工作完成之前，公司第四届董事会、第四届监事会、董事会各专门
委员会及高级管理人员将依照法律法规和《公司章程》的规定，继续履行相应的职责和义务。
姓名 主要工作经历
历任安徽少年儿童出版社编辑室编辑、副主任、主任、副总编、总编、社长，时代出版传媒股份有限公司党委委员、董事、副总编辑，
张克文 时代少儿文化发展有限公司法定代表人，本公司第三届董事会副董事长、总经理。现任安徽新华发行（集团）控股有限公司党委委员、
董事，本公司党委副书记、第四届董事会副董事长、总经理。
历任蚌埠新华书店有限公司党总支书记、总经理，滁州新华书店有限公司总经理，阜阳新华书店有限公司党总支书记、总经理。现任本
丁勇
公司党委委员、第四届董事会董事、副总经理，安徽新华教育图书发行有限公司党总支书记、董事长。
历任安徽新华传媒股份有限公司审计部副主任、企业管理发展部副主任、企业管理中心总经理、公司第三届董事会职工董事。现任本公
肖晓英
司党委委员、第四届董事会职工董事、副总经理兼财务负责人、董事会秘书。
历任成都市教育报刊社、成都市教育发展咨询中心、成都青少年科技园主任、成都市教育技术装备所所长、四川新华文轩传媒有限公司
袁荣俭 总经理、四川新华文轩连锁股份有限公司教材发行事业部四川公司副总经理、本公司第三届董事会董事。现任新华文轩出版传媒股份有
限公司资本经营总监，本公司第四届董事会董事。
胡泳 现任北京大学新闻与传播学院教授、博士生导师，本公司第四届董事会独立董事。
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2023 年年度报告
历任浙江大学信息与电子工程系副主任、教授、博导，华为通讯公司资深芯片架构师, 地平线机器人科技有限公司董事；现任地平线机
周峰
器人科技有限公司首席芯片架构师、芯片设计专家,本公司第四届董事会独立董事。
历任安徽大学讲师、副教授、教授，现任安徽大学商学院教授、博士生导师、学术委员会委员，入选全国会计高端人才和安徽省学术与
周泽将
技术带头人，兼任九华山旅游股份有限公司独立董事,本公司第四届董事会独立董事。
历任肥西县宣传干事、宣传文化科科长、副科级巡视员，安徽省文明办副主任科员、主任科员、副调研员，安徽省文化发展改革办公室
盛大文
副主任，中共安徽省委宣传部文化产业发展处调研员、本公司第三届监事会主席等。现任本公司党委委员、第四届监事会主席。
历任安徽省新华书店图书音像发行有限公司商贸部经理、安徽新华发行集团有限公司审计部主任，本公司第二届监事会职工监事、第三
马常好
届监事会职工监事。现任本公司第四届监事会职工代表监事。
历任本公司总经理办公室副主任、安徽新华教育图书发行有限公司副总经理、安徽新华发行（集团）控股有限公司党委办公室（党群工
韦薇
作部）主任、本公司第三届监事会监事、人力资本部总经理；现任本公司工会主席、第四届监事会职工代表监事。
历任安徽新华发行集团党群工作部副主任、安徽新华传媒股份有限公司人力资源部主任、人力资本部总经理、第三届监事会职工代表监
范敏
事。现任安徽新华发行（集团）控股有限公司党群工作部主任，本公司第四届监事会监事。
历任本公司稽核审计中心审计副经理、审计经理、副总经理（主持工作），现任本公司审计部(法务合规部)常务副主任，第四届监事会
束学林
职工代表监事。
其它情况说明
√适用 □不适用
1. 2023 年 7 月 17 日，公司召开第四届董事会第十七次（临时）会议，审议通过了《公司关于增补董事的议案》和《公司关于聘任高级管理人员的
议案》，同意聘任丁勇先生为公司副总经理，聘任肖晓英女士为公司副总经理兼财务负责人，任期自董事会审议通过之日至公司第四届董事会届满之日
止。
2.2023 年 8 月 2 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《公司关于增补董事的议案》，丁勇先生当选公司第四届董事会非独立董
事，任期自股东大会审议通过之日至公司第四届董事会届满之日止。
3.2023 年 9 月 14 日，公司召开第四届董事会第十九次（临时）会议，审议通过了《公司关于聘任董事会秘书的议案》，同意聘任肖晓英女士为公
司董事会秘书，任期至第四届董事会届满之日止。
4.2023 年 12 月 12 日，公司董事会收到郑赤燕先生提交的书面辞职报告。因到法定退休年龄，郑赤燕先生申请辞去公司第四届董事会董事、副总经
理及董事会战略发展委员会委员的职务，辞职后，郑赤燕先生将不再担任公司任何职务。
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2023 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
安徽新华发行（集团）
张克文 党委委员 2018 年 12 月
控股有限公司
安徽新华发行（集团）
张克文 董事 2021 年 12 月
控股有限公司
在股东单位任职
无
情况的说明
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位担任
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 的职务
杭州蓝狮子文化创意股份有
张克文 董事长 2021 年 3 月
限公司
内蒙古新华发行集团股份有
张克文 董事 2021 年 4 月
限公司
新华文轩出版传媒股份有限
袁荣俭 资本经营总监 2008 年 8 月
公司
商学院教授、博士
周泽将 安徽大学 2017 年 12 月
生导师
周泽将 九华山旅游股份有限公司 独立董事 2022 年 3 月
周峰 地平线机器人科技有限公司 董事 2015 年 9 月 2023 年 8 月
周峰 地平线机器人科技有限公司 首席芯片架构师 2015 年 9 月
胡泳 北京大学新闻与传播学院 教授、博士生导师 2008 年 1 月
在其他单
位任职情 无
况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报
股东大会决定董事、监事报酬；董事会决定高级管理人员的报酬。
酬的决策程序
董事在董事会讨论本人薪酬
是
事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董
公司第四届董事会薪酬与考核委员会 2024 年第一次会议审议通
事专门会议关于董事、监事、
过了《公司关于确认董事、高级管理人员 2023 年度薪酬的议案》，
高级管理人员报酬事项发表
并提请董事会审议。
建议的具体情况
董事、监事、高级管理人员报 独立董事津贴参考行业及地区平均水平确定；公司其他董事、监
酬确定依据 事、高级管理人员薪酬根据公司制定的薪酬制度及考核办法确定。
董事、监事和高级管理人员报 详见本章节“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持
酬的实际支付情况 股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高
级管理人员实际获得的报酬 429.48 万元。
合计
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2023 年年度报告
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
丁勇 副总经理 聘任 董事会聘任
丁勇 董事 选举 股东大会选举
肖晓英 副总经理兼财务负责人、董事会秘书 聘任 董事会聘任
郑赤燕 董事、副总经理 离任 退休
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
1.2023 年 12 月，公司收到中国证券监督管理委员会安徽监管局出具的《关于对安徽新华传
媒股份有限公司采取出具警示函行政监管措施的决定》(〔2023〕71 号)；
2.2024 年 1 月，公司收到上海证券交易所出具的《关于对安徽新华传媒股份有限公司及有关
责任人予以监管警示的决定》（上证公监函〔2024〕0018 号）。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第四届董事会第十二 2023 年 1 月 审议通过了《关于确认公司向关联方租赁物业的议案》和《关
次（临时）会议 12 日 于修订<公司资金理财管理（暂行）办法>的议案》。
第四届董事会第十三 2023 年 2 月 审议通过了《公司关于使用首发闲置募集资金进行现金管理的
次（临时）会议 17 日 议案》。
审议通过了《公司 2022 年度董事会工作报告》《公司 2022 年
第四届董事会第十四 2023 年 4 月 度总经理工作报告》《公司 2022 年度利润分配预案》《公司
次会议 20 日 2022 年度报告全文及摘要》《公司 2022 年度社会责任报告》
等二十一项议案。
第四届董事会第十五 2023 年 4 月
审议通过了《公司 2023 年第一季度报告》。
次（临时）会议 28 日
第四届董事会第十六 2023 年 6 月
审议通过了《公司关于向银行申请综合授信额度的议案》。
次（临时）会议 25 日
审议通过了《公司关于增补董事的议案》《公司关于聘任高级
第四届董事会第十七 2023 年 7 月 管理人员的议案》《公司关于延长安徽皖新金智科教创业投资
次（临时）会议 17 日 合伙企业（有限合伙）合伙期限的议案》及《公司关于提请召
开 2023 年第一次临时股东大会的议案》。
审议通过了《公司 2023 年半年度报告全文及摘要》《公司 2023
第四届董事会第十八 2023 年 8 月
年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》及《公司关
次会议 24 日
于会计政策变更的议案》。
第四届董事会第十九 2023 年 9 月
审议通过了《公司关于聘任董事会秘书的议案》。
次（临时）会议 14 日
第四届董事会第二十 2023 年 10 月
审议通过了《公司 2023 年第三季度报告》。
次（临时）会议 27 日
审议通过了《公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案
的议案》《公司关于变更非公开发行股票募集资金投资项目的
第四届董事会第二十 2023 年 11 月 议案》《公司关于使用非公开发行股票募集资金向关联方购买
一次（临时）会议 17 日 资产的议案》《公司关于变更注册地址并相应修订<公司章程>
的议案》及《公司关于提请召开 2023 年第二次临时股东大会
的议案》。
第四届董事会第二十 2023 年 11 月 审议通过了《关于取消公司 2023 年第二次临时股东大会部分
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2023 年年度报告
二次（临时）会议 30 日 提案的议案》。
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
张克文 否 11 11 9 0 0 否 3
丁勇 否 5 5 4 0 0 否 1
肖晓英 否 11 11 9 0 0 否 3
袁荣俭 否 11 11 11 0 0 否 0
胡泳 是 11 11 11 0 0 否 0
周峰 是 11 11 11 0 0 否 1
周泽将 是 11 11 11 0 0 否 2
郑赤燕 否 11 11 9 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 11
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 9
现场结合通讯方式召开会议次数 2
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 周泽将、周峰、张克文
提名委员会 周峰、胡泳、张克文
薪酬与考核委员会 胡泳、周泽将、肖晓英
战略发展委员会 张克文、胡泳、周峰、周泽将、郑赤燕（2023 年 12 月 12 日辞任）
说明：2023 年 12 月 12 日，公司董事会收到郑赤燕先生提交的书面辞职报告。因到法定退休
年龄，郑赤燕先生申请辞去公司第四届董事会董事、副总经理及董事会战略发展委员会委员的职
务，辞职后，郑赤燕先生将不再担任公司任何职务。
(二) 报告期内审计委员会召开 7 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
2023 年 1 月 第四届董事会审计委员会 审议通过《关于确认公司向关联
无
12 日 2023 年第一次（临时）会议 方租赁物业的议案》。
2023 年 1 月 第四届董事会审计委员会 审议通过《皖新传媒 2022 年度
无
16 日 2023 年第二次（临时）会议 财务报表审计计划》。
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2023 年年度报告
审议通过《公司 2022 年度报告
全文及摘要》《公司 2022 年度
2023 年 4 月 第四届董事会审计委员会
内部控制评价报告》《公司 2022 无
19 日 2023 年第三次会议
年度内部控制审计报告》等十一
项议案。
2023 年 4 月 第四届董事会审计委员会 审议通过《公司 2023 年第一季
无
27 日 2023 年第四次（临时）会议 度报告》。
审议通过《公司 2023 年半年度
报告全文及摘要》《公司 2023
2023 年 8 月 第四届董事会审计委员会
年上半年规范运作核查报告》和 无
24 日 2023 年第五次会议
《公司关于会计政策变更的议
案》。
2023 年 10 第四届董事会审计委员会 审议通过《公司 2023 年第三季
无
月 27 日 2023 年第六次（临时）会议 度报告》。
审议通过《公司关于使用非公开
2023 年 11 第四届董事会审计委员会
发行股票募集资金向关联方购 无
月 17 日 2023 年第七次（临时）会议
买资产的议案》。
(三) 报告期内提名委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
审议通过《公司关于增补董事
2023 年 7 月 第四届董事会提名委员会
的议案》及《公司关于聘任高 无
17 日 2023 年第一次（临时）会议
级管理人员的议案》。
2023 年 9 月 第四届董事会提名委员会 审议通过《公司关于聘任董事
无
14 日 2023 年第一次（临时）会议 会秘书的议案》。
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
审议通过《公司关于董事和高
2023 年 4 月 第四届董事会薪酬与考核委
级管理人员 2022 年度绩效考 无
19 日 员会 2023 年第一次会议
评薪酬结果的议案》。
(五) 报告期内战略发展委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
审议通过《公司 2022 年度
2023 年 4 月 第四届董事会战略发展委员会
报告关于发展战略及 2023 无
19 日 2023 年第一次会议
年经营计划的议案》。
审议通过《公司关于以集中
竞价交易方式回购公司股
2023 年 11 第四届董事会战略发展委员会
份方案的议案》及《公司关 无
月 17 日 2023 年第二次（临时）会议
于变更非公开发行股票募
集资金投资项目的议案》。
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 103
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2023 年年度报告
主要子公司在职员工的数量 6,245
在职员工的数量合计 6,348
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 262
销售人员 3,551
技术人员 238
财务人员 221
行政人员 543
仓储物流人员 684
管理人员 662
其他人员 187
合计 6,348
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 148
本科 2,345
大专 2,445
高中及以下 1,410
合计 6,348
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司实行以市场为基础、以业绩为导向的激励制度，执行年薪制、岗位绩效工资制、协议工
资制三种工资体系。总部员工实施基于平衡计分卡的绩效考核，子公司员工实施 KPI 考核，考核
结果与绩效薪酬挂钩。突出主业核心地位，薪酬政策向主业倾斜。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
报告期内，公司聚焦“数字皖新”战略，持续实施“十四五”人才发展计划，推进人才培养
落细落实。全年共组织 1,305 场培训，参训达到 31,046 人次，重点开展中高管数字化能力提升在
线培训项目、“送培训到一线”、新员工培训、新进教育服务专员、招投标人员以及组织人事队
伍等业务培训。为加强后备人才梯队建设，组织实施第四届青年员工成长计划，52 名学员顺利完
成 6 个月的项目学习，以数字化场景与业务结合为课题研究方向，项目实施效果达到了战略化、
业务化、系统化、自主化和实战化。进一步建设后备人才库，完成人才盘点工作，实施后备人才
跟踪培养计划等。
2024 年，公司围绕打造一流文化企业和“数字皖新”建设，培训工作将紧扣“四本书”发展
路径，持续创新培训模式，注重员工培训行为的内化，并将员工的专业能力提升与考核升迁相结
合，以价值创造为导向，赋能员工与企业共同成长。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1.报告期内，公司现金分红政策的执行符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上
市规则》及《公司章程》等的相关要求，利润分配符合股东大会决议的要求，分红标准和比例明
确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，充分保
护中小股东的合法权益。
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2023 年年度报告
2.报告期内，公司于 2023 年 7 月 5 日完成了公司 2022 年度分红方案的实施工作，即以实施
权益分派股权登记日登记的总股本 1,989,204,737 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民
币 1.85 元（含税），共计分配现金股利 368,002,876.345 元（含税）,本年度不进行送股及资本
公积金转增股本。
3.经公司第四届董事会第二十五次会议审议通过《皖新传媒 2023 年度利润分配预案》，公司
拟以 2023 年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金股利
人民币 3.05 元（含税），截至本报告披露之日，公司总股本为 1,989,204,737 股,扣减不参与利
润分配的回购股份 31,273,500 股，以此计算共计分派现金分红 597,169,027.29 元(含税)。截至
2023 年 12 月 31 日，公司已实施的股份回购金额为人民币 47,657,153.24 元。因此公司 2023 年
度现金分红总额（含回购股份金额）为人民币 644,826,180.53 元，约占归属于上市公司普通股股
东净利润的 68.90%。上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配；本年度不进
行送股及资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持分
配总额不变，相应调整每股分配比例。该分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 3.05
每 10 股转增数（股） 0
现金分红金额（含税） 597,169,027.29
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 935,824,765.34
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 63.81
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 47,657,153.24
合计分红金额（含税） 644,826,180.53
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 68.90
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了全员的绩效考评制度，对高级管理人员的薪酬体系、考核方法等进行了规定，对
公司高级管理人员进行绩效考评，并根据考评结果确定高级管理人员的绩效薪酬，以充分调动高
级管理人员的积极性。公司将不断完善薪酬分配体系、健全公司激励约束机制，责、权、利相结
合，有效调动管理者的积极性和创造力，从而更好地促进公司长期稳定发展。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
内容详见与本报告同日披露的《安徽新华传媒股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》有关规定，结合公司实际情况，
制定一系列制度和规定对子公司进行管控,建立了有效的控制机制，对公司的组织、资源、资产、
投资和公司的运作进行风险控制，并通过战略管控、绩效考核、内部审计、内控评价等管理措施，
对子公司进行有效管理及监督，提高了公司整体运行效率和抗风险能力。子公司在公司管控体系
下依法合规运营，并严格依照公司“三重一大”决策制度、《信息披露管理制度》《重大信息内
部报告制度》等规定，按决策事项范围和权限向公司报批“三重一大”事项，及时、准确、真实、
完整地向公司报告重大事项信息。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的 2023 年度内部控制审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具《内部控制
审计报告》，认为：皖新传媒于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，报告全文详见上海证券交易所网站。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 否
报告期内投入环保资金（单位：万元） -
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司及下属分子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。本报告期内，公司及下属
分子公司严格执行国家有关环境保护的相关法律法规，无违反环保法律法规的行为或污染事故，
亦未发生因环境违法受到环保管理部门行政处罚的情形。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司认真遵守有关环境保护的法律法规，贯彻执行国家和地方政府环保、节能、资源综合利
用的专用标准，注重节约资源和环境保护，积极践行绿色环保发展理念，将节能环保理念贯穿于
企业经营的各个环节，切实履行企业环保责任。
公司倡导全体员工节约每一度电、每一张纸、每一滴水，减少空调、电脑等用电设备的待机
能耗，提高纸张的二次利用率，积极推动办公自动化，在日常工作中努力减少资源、能源的消耗。
供应链业务坚持探索高效、节约的可行性路径，通过优化发货调度流程，减少小包件万余件，提
高了拣货效率，节约物流成本近 10 万元；通过回收利用旧包装纸、箱，增加可用包装纸二次使用
率，全年回收使用旧包装纸、箱共 49.6 万张，节约成本 41.5 万元。合肥新宁供应链管理公司区
内成品仓荣获中国仓储与配送协会“一级绿色仓库”标识。黄山皖新徽三食品供应链有限公司建
设污水处理厂，有效提高净化水质，去除其中的有害物质，提高水的利用效率，减轻社会水资源
紧缺的压力。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） -
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程 提高纸张的二次利用率、推动办公自动化、
中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） 实施灯具节能改造、物流包装回收利用等。
具体说明
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
√适用 □不适用
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《安徽新华传媒
股份有限公司 2023 年度社会责任报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 数量/内容
总投入（万元） 3,372.89
其中：资金（万元） 1,752.42
物资折款（万元） 1,620.47
惠及人数（人） -
具体说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 123.04
其中：资金（万元） 80.85 投资路灯项目、开展消费帮扶等
物资折款（万元） 42.19 捐赠图书等
惠及人数（人） - 无法准确统计
帮扶形式（如产业扶贫、就业扶 消费帮扶、产业帮扶、
贫、教育扶贫等） 文化帮扶
具体说明
√适用 □不适用
报告期内，公司认真学习贯彻落实习近平总书记关于全面推进乡村振兴的重要论述，严格执
行帮扶工作相关规定，助力定点帮扶区、帮扶村全面推进乡村振兴。持续推动乡村产业振兴，发
展经济农作物种植项目，推动叶寨村种植辣椒、玉米等农作物，2023 年全年收益 19.3 万元。深
入拓展乡村生态振兴，发展颍东区武郢村 26 万元光伏发电项目，落实叶寨村 59.72 万元路灯亮
化工程。加强文化帮扶，举办 “行知学堂”、 诗歌朗诵比赛等活动，完成颖东区图书捐赠 42.19
万码洋。深入推进消费帮扶，累计购买特色农产品 21.13 万元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡
村振兴有效衔接。
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2023 年年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否 如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 承诺 有履 承诺 及时 行应说明未完 时履行应
承诺方 承诺时间
背景 类型 内容 行期 期限 严格 成履行的具体 说明下一
限 履行 原因 步计划
本公司控股股东新华控股于 2008 年 4 月 16 日出具了
《不竞争承诺函》。向本公司不可撤销地承诺如下：
（1）控股公司与附属、控股或其他具有实际控制权、
重大影响的企业（以下合称“竞争方”）目前不存在
与发行人从事相同、类似或在任何方面构成竞争的业
务（以下简称“竞争性业务”）的情形；（2）控股公
安徽新华 司将不会以任何方式从事（包括与其他方合作直接或
解决同 发行（集 间接从事）竞争性业务；也不会投资于从事竞争性业
2009/12/25 否 是
业竞争 团）控股 务的公司、企业或其他机构、组织，以避免对发行人
与 股
有限公司 的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；
改 相
（3）控股公司将不会促使竞争方直接或间接从事、参
关 的
与或进行竞争性业务；在任何情况下，当竞争方发现
承诺
自己从事竞争性业务时，竞争方将自愿放弃该业务；
（4）竞争方将不会向从事竞争性业务的公司、企业或
其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠
道、客户信息支持。
公司控股股东新华控股于 2008 年 6 月 5 日出具了《规
安徽新华
范和减少关联交易承诺函》，承诺如下：在未来的业
解决关 发行（集
务经营中，将采取切实措施尽量规范和减少与公司的 2009/12/25 否 是
联交易 团）控股
关联交易。若有不可避免的关联交易，将本着“公平、
有限公司
公正、公开”的原则，保证关联交易遵循一般商业原
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2023 年年度报告
则，关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的
价格或收费的标准。保证不通过关联交易损害公司及
公司其他股东的合法权益。
公司控股股东新华控股于 2015 年 12 月 31 日出具了《承
与 再
安徽新华 诺函》，承诺在作为股份公司控股股东期间，如煤炭
融 资
解决同 发行（集 市场行情企稳，具备注入条件，且股份公司明确要求
相 关 2015/12/31 否 是
业竞争 团）控股 本公司将煤炭业务资产注入股份公司的，本公司将通
的 承
有限公司 过行使股东权利督促下属企业以适当的方式将其注入
诺
股份公司或其指定的下属企业。
在满足现金分红的条件下，公司每年以现金方式分配
的利润不得少于当年实现的可分配利润的 10%，三年以
现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的平均可
分配利润的 30%。每年具体的现金分红比例预案由董事
会根据前述规定、结合公司经营状况及相关规定拟定，
并提交股东大会表决。公司董事会应当综合考虑所处
行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及
是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并
按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政
安徽新华传
其 他 策：1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排
分红 媒股份有限 2014/5/20 否 是
承诺 公司 的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 80%；2、公司发展阶段属成熟期且
有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；3、公司
发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利
润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低
应达到 20%；鉴于公司正处于由传统图书发行业向文化
教育科技综合传媒集团的转型提升期，公司现阶段界
定为成长期，因此拟定利润分配方案时，现金分红在
利润分配中所占比例按照上述规定办理。
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2023 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1.执行《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得
税不适用初始确认豁免的会计处理”
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下
简称解释16号）， 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁
免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，会计政策变更的主要内容如下：
对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定
的单项交易，公司按该规定进行调整。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初
因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债
和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业
会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收
益及其他相关财务报表项目。
按准则解释16号要求，对首次施行准则解释16号的财务报表列报最早期间的年初相关财务
报表项目进行调整，受影响的报表项目及金额如下：
（1）对合并财务报表相关项目的影响
单位：元 币种：人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 调整数
递延所得税资产 10,627,322.15 20,739,573.75 10,112,251.60
递延所得税负债 - 10,223,322.29 10,223,322.29
未分配利润 5,428,355,909.72 5,428,299,263.67 -56,646.05
少数股东权益 140,621,285.43 140,566,860.79 -54,424.64
（2）对母公司财务报表相关项目的影响
本次会计政策变更对母公司财务报表相关项目不产生影响。
2.执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》
（证监会公告[2023]65 号）
本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修
订）》（证监会公告[2023]65 号）的规定重新界定 2022 年度非经常性损益，该项规定对本公司
报告期内财务报表未产生重大影响。
3.执行《企业会计准则解释第 17 号》中“关于售后租回交易的会计处理”
2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会[2023]21 号，以下
简称解释 17 号），其中“关于售后租回交易的会计处理”允许企业自发布年度提前执行。本公司
于 2023 年 1 月 1 日起施行解释 17 号中“关于售后租回交易的会计处理”的规定，执行解释 17
号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1.会计差错更正的原因
公司于 2023 年 12 月收到安徽证监局出具的《关于对安徽新华传媒股份有限公司采取出具警
示函行政监管措施的决定》（〔2023〕71 号）。
2.会计差错更正的影响
本次会计差错更正涉及 2020 年和 2021 年合并利润表、合并现金流量表及附注中营业收入、
营业成本、财务费用、收到其他与投资活动有关的现金、支付其他与投资活动有关的现金、现金
流量表补充资料和报告分部的财务信息相关的数据，对 2020 年和 2021 年总资产、归属于上市公
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2023 年年度报告
司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润等财务数据未产生影响，对每股收益、加权平均
净资产收益率等主要财务指标未产生影响。本次会计差错更正对母公司报表未产生影响。
具体详见公司于 2024 年 1 月 6 日在上交所网站披露的《皖新传媒关于前期会计差错更正及追
溯调整的公告》（公告编号：临 2024-008）。
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
√适用 □不适用
本次前期会计差错更正及追溯调整事项已经公司 2024 年 1 月 5 日召开的第四届董事会第二十
三次（临时）会议和第四届监事会第十九次（临时）会议审议通过。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 220
境内会计师事务所审计年限 16 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 黄亚琼、曹星星、郑迪
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 黄亚琼（2 年）、曹星星（3 年）、郑迪（1 年）
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 50
保荐人 国金证券股份有限公司 -
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司分别于 2023 年 4 月 20 日、2023 年 5 月 18 日召开第四届董事会第十四次会议及 2022 年
年度股东大会，审议通过了《公司关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘请容诚会计师事
务所（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度财务及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
公司就卡得万利商业保理有限公司未按期履行保理资产及权益回购义务事项向安徽省合肥市
中级人民法院递交了《民事诉状》和《财产保全申请书》，公司收到安徽省合肥市中级人民法院
送达的（2019）皖 01 民初 1405 号《受理案件通知书》，并对卡得万利实施了必要的保全措施。
公司已向安徽省合肥市中级人民法院申请了强制执行，已执行到被执行人资金共计 255.24 万元。
上海金融法院于 2021 年 12 月 13 日裁定受理卡得万利商业保理有限公司破产清算申请。2022 年
12 月 20 日，公司收到卡得万利管理人分配的破产财产清算金额 375.30 万元。12 月 21 日上海金
融法院裁定卡得万利公司破产。2023 年 5 月 31 日，卡得万利破产清算结束，公司收到卡得万利
管理人追加分配的破产财产清算金额 55.91 万元。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联交 占同类交
关联交 关联交易内 关联交易
关联交易方 关联关系 易定价 关联交易金额 易金额的 市场价格
易类型 容 结算方式
原则 比例（%）
安徽省新龙
购买商 文体数码书 市场统
图贸易进出 同受母公司控制 364,012.56 0.26 现金 364,012.56
品 刊 一定价
口有限公司
安徽新华钰
接受劳 物业管理服 市场统
泉贸易有限 同受母公司控制 1,218,327.00 29.46 现金 1,218,327.00
务 务等 一定价
公司
安徽皖新酒
接受劳 市场统
店发展有限 同受母公司控制 房餐费 3,339.98 0.02 现金 3,339.98
务 一定价
公司
安徽皖新物
接受劳 物业管理服 市场统
业管理有限 同受母公司控制 2,131,747.66 51.55 现金 2,131,747.66
务 务等 一定价
公司
新华文轩出
购买商 市场统
版传媒股份 参股股东 图书采购 7,904,190.65 0.27 现金 7,904,190.65
品 一定价
有限公司
新世界出版
购买商 市场统
社有限责任 联营企业 图书采购 1,554,835.05 0.05 现金 1,554,835.05
品 一定价
公司
安徽新知数
购买商 市场统
字科技有限 联营企业 图书采购 11,579,430.14 0.01 现金 11,579,430.14
品 一定价
公司
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2023 年年度报告
安徽新知数
销售商 市场统
字科技有限 联营企业 图书销售 5,913,846.20 0.13 现金 5,913,846.20
品 一定价
公司
新世界出版
提供劳 市场统
社有限责任 联营企业 物流服务费 1,927,644.75 1.11 现金 1,927,644.75
务 一定价
公司
安徽皖新卓
提供劳 市场统
越文创投资 联营企业 管理费收入 2,037,735.85 38.16 现金 2,037,735.85
务 一定价
有限公司
安徽皖新酒
销售商 市场统
店发展有限 同受母公司控制 多元商品 3,774.18 0.04 现金 3,774.18
品 一定价
公司
安徽新华钰
市场统
泉贸易有限 同受母公司控制 出租 仓库租赁 433,523.81 0.33 现金 433,523.81
一定价
公司
安徽皖新物
市场统
业管理有限 同受母公司控制 承租 办公楼租赁 3,148,130.30 1.35 现金 3,148,130.30
一定价
公司
安徽皖新酒
市场统
店发展有限 同受母公司控制 承租 图书城租赁 1,006,379.39 0.43 现金 1,006,379.39
一定价
公司
芜湖银泰城
市场统
商业管理有 受母公司重大影响 承租 卖场租赁 1,774,942.86 0.76 现金 1,774,942.86
一定价
限公司
合肥华仑文
市场统
化产业投资 同受母公司控制 承租 卖场租赁 6,965,372.39 3.00 现金 6,965,372.39
一定价
有限公司
合肥阅享书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 11,081,100.00 4.77 现金 11,081,100.00
一定价
公司
合肥阅泉书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 12,902,180.00 5.55 现金 12,902,180.00
一定价
公司
合肥阅丰书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 6,717,380.00 2.89 现金 6,717,380.00
一定价
公司
合肥阅山书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 7,310,090.00 3.15 现金 7,310,090.00
一定价
公司
合肥阅田书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 9,534,900.00 4.10 现金 9,534,900.00
一定价
公司
合肥阅合书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 8,577,515.00 3.69 现金 8,577,515.00
一定价
公司
合肥阅川书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 9,026,397.00 3.88 现金 9,026,397.00
一定价
公司
合肥阅浦书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 5,072,167.00 2.18 现金 5,072,167.00
一定价
公司
合肥阅清书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 5,445,891.00 2.34 现金 5,445,891.00
一定价
公司
43 / 181
2023 年年度报告
合肥阅颖书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 9,847,704.00 4.24 现金 9,847,704.00
一定价
公司
合肥阅文书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 5,138,212.00 2.21 现金 5,138,212.00
一定价
公司
合肥阅海书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 11,585,591.00 4.99 现金 11,585,591.00
一定价
公司
合肥阅途书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 6,195,831.00 2.67 现金 6,195,831.00
一定价
公司
合肥阅永书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 10,028,153.00 4.32 现金 10,028,153.00
一定价
公司
合肥阅新书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 2,178,847.00 0.94 现金 2,178,847.00
一定价
公司
合肥阅庐书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 963,600.00 0.41 现金 963,600.00
一定价
公司
合肥悦佳书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 1,213,475.00 0.52 现金 1,213,475.00
一定价
公司
合肥阅安书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 10,937,221.00 4.71 现金 10,937,221.00
一定价
公司
合肥阅贤书
市场统
店管理有限 同受母公司控制 承租 卖场租赁 6,291,163.00 2.71 现金 6,291,163.00
一定价
公司
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类交 交易价格与
关联交
关联关 关联交 关联交 关联交易 易金额的 市场 市场参考价
关联交易方 关联交易金额 易结算
系 易类型 易内容 定价原则 比例 价格 格差异较大
方式
(%) 的原因
芜湖银泰城 受母公 接受劳 物业管 市场统一
商业管理有 司重大 务 理服务 定价 784,921.37 18.98 现金 784,921.37
限公司 影响 等
阜阳华仑国 同受母 提供劳 运营服 市场统一
际文化投资 公司控 务 务 定价 2,540,675.61 100.00 现金 2,540,675.61
有限公司 制
合计 / 3,325,596.98 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 无
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁收 租赁收
出租方 租赁方 租赁资 租赁起 租赁终 是否关 关联关
租赁收益 益确定 益对公
名称 名称 产情况 始日 止日 联交易 系
依据 司影响
安徽新 安徽新 仓库 2023 年 2023 年 市场定 / 是 同受母
华传媒 华钰泉 1月1日 12 月 31 价 公司控
433,523.81
股份有 贸易有 日 制
限公司 限公司
安徽皖 安徽新 办公楼 2023 年 2023 年 市场定 / 是 同受母
新物业 华传媒 4月1日 8 月 31 价 公司控
2,360,617.01
管理有 股份有 日 制
限公司 限公司
安徽皖 合肥新 营业场 2023 年 2023 年 1,006,379.39 市场定 / 是 同受母
45 / 181
2023 年年度报告
新酒店 华书店 所 1月1日 12 月 31 价 公司控
发展有 有限公 日 制
限公司 司
安徽皖 安徽新 办公楼 2023 年 2023 年 787,513.29 市场定 / 是 同受母
新物业 华图书 1月1日 8月8日 价 公司控
管理有 音像连 制
限公司 锁有限
公司
芜湖银 芜湖新 营业场 2015 年 2035 年 1,774,942.86 市场定 / 是 其他关
泰城商 华书店 所 5月1日 4 月 30 价 联人
业管理 有限公 日
有限公 司
司
合肥华 安徽新 办公楼 2023 年 2029 年 6,965,372.39 市场定 / 是 同受母
仑文化 华传媒 8月1日 7 月 31 价 公司控
产业投 股份有 日 制
资有限 限公司
公司
租赁情况说明
1．截止 2023 年 12 月 31 日，本公司的子公司江苏大众书局图书文化有限公司与南京医药股份公司签订租赁
合同，江苏大众书局图书文化有限公司承租南京医药股份公司位于南京市汉中路 6 号的国药大厦，租赁期间 2013
年 3 月 1 日至 2024 年 7 月 31 日，合同总额为 6,985 万元。报告期内租金支出 641 万元。
2.经公司第三届董事会第二十次（临时）会议审议通过《关于公司以部分自有门店物业为标的资产开展创新
型资产运作模式暨涉及首发募集资产项目相关资产转让的议案》，涉及的门店资产分为两个资产包。资产包一经
营门店的所属公司一级子公司分别与“书店管理有限公司”签署租赁合同继续用于门店经营，租期自 2016 年 10
月 1 日(“起租日”)至 2036 年 9 月 30 日，其中第 1-12 年租期为不可撤销租赁期，第 13-20 年租期由双方协商确
定。资产包二经营门店的所属公司一级子公司分别与“书店管理有限公司”签署租赁合同继续用于门店经营，租
期同资产包一。创新型资产运作模式完成后，报告期内资产包一公司租金支出 4,939.39 万元、资产包二公司租金
支出 4,754.57 万元。
3.经公司第三届董事会第二十九次（临时）会议审议过《关于公司以部分自有门店物业为标的资产开展创新
型资产运作模式（二期）暨涉及首发募集资产项目相关资产转让的议案》。经营门店的所属公司一级子公司分别
与“书店管理有限公司”签署租赁合同，租期自 2017 年 10 月 1 日(“起租日”)至 2037 年 9 月 30 日，其中第 1-12
年租期为不可撤销租赁期，第 13-20 年租期由双方协商确定。创新型资产运作模式完成后，报告期内公司租金支
出 4,310.79 万元。
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2023 年年度报告
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
券商理财产品 自有资金 20,643.00 50,643.00
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
是否经
委托理财金 委托理财起 委托理财终止日 资金 年化 实际 未到期金
受托人 委托理财类型 报酬确定方式 过法定
额 始日期 期 来源 收益率 收益或损失 额
程序
中泰证券（上海） /
券商理财产品 20,000.00 2022/9/30 2023/11/13 自有资金 浮动收益 647.76 是
资产管理有限公司
上海国泰君安证券 相关资产管理计 /
资产管理有限公司 券商理财产品 12,000.00 2022/7/15 划成立之日起不 自有资金 浮动收益 12,000.00 是
超过 36 个月
银河金汇证券资产 相关资产管理计 /
管理有限公司 券商理财产品 18,000.00 2022/7/15 划成立之日起不 自有资金 浮动收益 18,000.00 是
超过 36 个月
上海国泰君安证券 相关资产管理计 /
资产管理有限公司 券商理财产品 12,385.80 2023/11/13 划成立之日起不 自有资金 浮动收益 12,385.80 是
超过 36 个月
银河金汇证券资产 相关资产管理计 /
管理有限公司 券商理财产品 8,257.20 2023/11/13 划成立之日起不 自有资金 浮动收益 8,257.20 是
超过 36 个月
建设银行 银行理财产品 10,000.00 2022/1/27 2023/1/27 自有资金 保本浮动收益 2.00%/3.25% 278.19 是
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2023 年年度报告
工商银行 银行理财产品 10,000.00 2022/2/15 2023/2/1 自有资金 保本浮动收益 1.50%-3.30% 171.45 是
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
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2023 年年度报告
单位：万元
截至报告期 本年度投入
扣除发行费用 调整后募集 截至报告期末累
其中：超募 募集资金承诺 末累计投入 本年度投入金 金额占比（%） 变更用途的募
募集资金来源 募集资金到位时间 募集资金总额 后募集资金净 资金承诺投 计投入募集资金
资金金额 投资总额 进度（%）(3) 额（4） （5） 集资金总额
额 资总额 (1) 总额（2）
＝(2)/(1) =(4)/(1)
首次公开发行股票 2010 年 1 月 8 日 129,800.00 52,663.95 124,516.60 71,200.00 127,242.93 106,778.42 83.92 1,791.95 1.41 18,955.63
向特定对象发行股票 2016 年 8 月 26 日 200,000.00 - 195,904.70 200,000.00 — 1,329.92 0.66 457.90 0.23 -
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
截至报 项目可
截至报 告期末 行性是
调整后 项目达 投入进 投入进 本项目
项目募 告期末 累计投 否发生
是否涉 募集资 是否使 募集资 到预定 度是否 度未达 本年实 已实现
项目性 募集资 集资金 本年投 累计投 入进度 是否已 重大变 节余金
项目名称 及变更 金到位 用超募 金投资 可使用 符合计 计划的 现的效 的效益
质 金来源 承诺投 入金额 入募集 （%） 结项 化，如 额
投向 时间 资金 总额 状态日 划的进 具体原 益 或者研
资总额 资金总 (3)＝ 是，请
(1) 期 度 因 发成果
额（2） (2)/(1 说明具
) 体情况
新网工程—安徽图 首次公
生产建 2010 年 1,166.9 35,893. 1,810. 12,106.
书音像及文化商品 否 开发行 否 48,000 48,000 74.78 / 否 否 注1 302.57 否
设 1月8日 5 85 90 15
经营网点建设项目 股票
畅网工程—安徽图
首次公
书音像及文化商品 生产建 2010 年 5,235.9 2,764.0
否 开发行 否 8,000 8,000 - 65.45 / 否 否 注2 - - 否
经营物流体系及信 设 1月8日 7 3
股票
息化建设项目
e 网工程—安徽数 首次公
生产建 2010 年 15,200. 1,244.3 1,244.3 -1,888
字广告媒体网络建 是 开发行 否 - 100 / 是 是 注3 是
设 1月8日 00 7 7 .89
设项目 股票
首次公
皖新皖南物流园项 生产建 2010 年 13,955. 8,361.3 5,594.3
否 开发行 否 625.00 59.91 / 否 否 注3 - - 否
目 设 1月8日 63 0 3
股票
首次公
投资设立皖新文化 2010 年 5,000.0 5,000.0 2011 年 -761.3 1,834.
其他 否 开发行 是 - 100.00 是 是 - -
科技有限公司（注 4） 1月8日 0 0 4月 7 46
股票
首次公
永久性补充流动资 2010 年 51,042. 51,042.
其他 否 开发行 是 - 100.00 / 是 是 - - - - -
金（注 5） 1月8日 93 93
股票
智能学习全媒体平 运营管 向特定 2016 年 175,000 175,000
否 否 - - 0 / 否 否 注6 是 是
台 理 对象发 8 月 26 .00 .00
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2023 年年度报告
行股票 日
向特定 2016 年
运营管 25,000. 1,329.9 23,670.
智慧书城运营平台 否 对象发 8 月 26 否 457.90 5.32 / 否 否 注7 是 是
理 00 2 08
行股票 日
说明：
注1：2011年12月15日，公司第二届董事会第四次（临时）会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施方式及局部调整募集资金使用计划的议案》，并经公司2012
年第一次临时股东会议批准。
（1）新网工程—安徽图书音像及文化商品经营网点建设项目中的“合肥图书城（四牌楼）” 扩建子项目由本公司单独实施，变更为本公司与中国工商银行有限公司安徽省
分行营业部联合建设。
（2）新网工程—安徽图书音像及文化商品经营网点建设项目原新建或改建网点23个，已完成建设并投入运营的10个项目，已使用募集资金16,300万元，尚未使用的募集资金
31,700万元全部用于“合肥图书城（四牌楼）”扩建子项目，其余“新网工程”子项目建设资金由公司自有资金支付。
（3）截至2023年12月31日，合肥图书城项目工程建设已完成，裙楼新华书店投入使用并运营。
（4）因四牌楼项目于2023年8月开始投入使用，运营时间较短，且线下实体书店受网上书店及阅读习惯的影响和冲击，导致已建成的新网工程子项目尚未达到承诺效益。
注2：畅网工程—安徽图书音像及文化商品流通体系：公司目前已完成了ERP系统配置上线工作，ERP系统已进入正式运行阶段。主要系因公司物流效率的提高和受传统图书行
业环境的影响，出于谨慎原则，公司暂缓了与传统图书相关的物流项目体系建设，并结合外部市场环境等的变化以及公司物流业务发展规划，重新组织专家对该项目进行不断论
证，导致畅网工程未达到计划进度。该余额资金公司继续存放于募集资金专户，未来公司将根据首次公开发行募集资金投资项目的总体实施情况决定该部分资金的具体使用。
注3：（1）该项目原计划投资总金额15,200.00万元，实际投资金额为1,244.37万元，余额为13,955.63万元，由于受广告行业市场整体环境的影响，公司投资建设的广告屏
体未达到项目预计收益，公司增强风险控制意识，暂缓了该项目建设，随着市场的变化，公司对该项目建设进行重新评估测算，认为该项目很难达到预计收益，不能发挥募集资
金的预计效益。
（2）鉴于项目可行性发生变化，2015年12月7日，公司召开第三届董事会第十二次（临时）会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，拟对公司2010年1
月向社会公开发行股份所募集资金中用于e 网工程—安徽数字广告媒体网络建设项目的部分资金用途进行变更，本次涉及变更投向的金额为13,955.63万元，占该项目总投资额的
91.81%，占2010年公开发行股票募集资金总额的10.75%；变更后的募集资金投资项目为皖新皖南物流园，拟投资总金额19,324.2万元，计划使用变更后的募集资金13,955.63万元，
其余以自筹资金投入，实施主体仍为本公司。2016年1月5日，公司召开了2016年第一次临时股东大会审议通过了上述《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。
（3）截至2023年12月31日，该项目标准仓库、综合楼、室外工程已完成施工和验收，冷链仓库建设工程已启动立项，其中标准仓库和综合楼部分面积已投入使用。由于该项
目整体仍在建设过程中，尚未产生效益。
注4：2011年3月1日公司第一届董事会第十七次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立皖新网络科技有限公司的议案》，并经2011年第一次临时股东大
会审议通过。公司利用超募资金设立全资子公司—皖新网络科技有限公司时未承诺效益。2016年9月23日，皖新网络科技有限公司名称变更为皖新文化科技有限公司。
注5：2011年10月24日经公司第二届董事会第二次（临时）会议审议通过了《关于使用超募资金永久性补充流动资金的议案》，截止到2011年9月30日，超募资金余额为51,042.93
万元，其中含募集资金专户利息2,726.33万元，并经2011年第三次临时股东大会审议通过。
注6：智能学习全媒体平台项目建设未达到计划进度。由于行业政策、市场和技术条件等都发生较大变化，导致项目具体实施过程中所面临的实际情况与前期论证立项在基础
设施建设、市场环境、竞争态势、行业政策以及资源整合等方面存在一定差异，公司对智能学习全媒体平台项目的建设方案及投资较为谨慎，重新组织专家对该项目进行不断论
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2023 年年度报告
证，继续实施该项目的难度和投资回报不确定性增加，考虑到股东利益，经审慎研究，公司决定终止实施该项目，并对该项目进行变更，具体内容详见《皖新传媒关于变更非公
开发行股票募集资金投资项目的公告》（临2023-043）《皖新传媒关于对变更非公开发行股票募集资金投资项目进行调整的公告》（临2024-004）。
注7：智慧书城运营平台项目建设未达到计划进度。2015年规划原项目，是基于当时行业政策、市场环境、技术条件以及公司自身积累和发展需求等因素综合作出的投资决策，
但是项目实施过程中市场环境、技术迭代、城市规划、消防规范等都发生较大变化，导致项目面临的实际情况与前期论证立项在市场环境、门店改造以及技术迭代等方面存在差
异，公司对该项目的建设方案及投资较为谨慎，本着审慎使用募集资金、维护全体股东利益地原则，公司对该项目募集资金的投入较为缓慢，多次组织业务部门及专家研究论证
优化该项目。经审慎研究，公司决定终止实施该项目，并对该项目进行变更，具体内容详见《皖新传媒关于变更非公开发行股票募集资金投资项目的公告》（临2023-043）《皖
新传媒关于对变更非公开发行股票募集资金投资项目进行调整的公告》（临2024-004）。
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
募集资金用于现金管理的 期间最高余额是否超出授权
董事会审议日期 起始日期 结束日期 报告期末现金管理余额
有效审议额度 额度
2022 年 11 月 27 日 243,000 2022 年 11 月 27 日 2023 年 11 月 26 日 - 否
2023 年 2 月 17 日 35,000 2023 年 2 月 17 日 2024 年 2 月 16 日 33,600 否
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 28,998
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 24,669
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有 质押、标记或冻结情
股东名称 比例 限售条 况
报告期内增减 期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股份 数
股份状态
数量 量
安徽新华发行（集团）控股
0 1,402,968,865 70.53 无 国有法人
有限公司
新华文轩出版传媒股份有限
0 124,640,000 6.27 无 国有法人
公司
香港中央结算有限公司 24,915,846 29,833,121 1.50 未知 未知
中央汇金资产管理有限责任
0 15,665,500 0.79 未知 未知
公司
安徽安元投资基金有限公司 -6,368,021 12,244,500 0.62 未知 未知
中信证券股份有限公司 4,394,010 5,886,666 0.30 未知 未知
李盛开 4,334,600 4,334,600 0.22 未知 未知
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2023 年年度报告
中国建设银行股份有限公司
－广发科技创新混合型证券 4,311,100 4,311,100 0.22 未知 未知
投资基金
财通基金－宁波银行－海通
兴泰（安徽）新兴产业投资 0 4,230,118 0.21 未知 未知
基金（有限合伙）
中国工商银行股份有限公司
－广发中证传媒交易型开放 / 4,002,200 0.20 未知 未知
式指数证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
安徽新华发行（集团）控股有限公司 1,402,968,865 人民币普通股 1,402,968,865
新华文轩出版传媒股份有限公司 124,640,000 人民币普通股 124,640,000
香港中央结算有限公司 29,833,121 人民币普通股 29,833,121
中央汇金资产管理有限责任公司 15,665,500 人民币普通股 15,665,500
安徽安元投资基金有限公司 12,244,500 人民币普通股 12,244,500
中信证券股份有限公司 5,886,666 人民币普通股 5,886,666
李盛开 4,334,600 人民币普通股 4,334,600
中国建设银行股份有限公司－广发科技创新混
4,311,100 人民币普通股 4,311,100
合型证券投资基金
财通基金－宁波银行－海通兴泰（安徽）新兴
4,230,118 人民币普通股 4,230,118
产业投资基金（有限合伙）
中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交
4,002,200 人民币普通股 4,002,200
易型开放式指数证券投资基金
截止本报告期末，安徽新华传媒股份有限公司回购专用证券账户持有公司
前十名股东中回购专户情况说明 股份 6,786,100 股，占公司总股本的比例为 0.34%。公司股份回购专用证券
账户未列入在前十名股东和前十名无限售条件股东中。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决
不适用
权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
说明：因股东“中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金”未在公司报告期初
前 200 名股东名册之列，公司未能确认其在本报告期初持有公司股票数量，故无法计算其在报告期的增减变动情
况。
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况
期末股东普通账户、信用账户
期末转融通出借股份且尚未
本报告期新 持股以及转融通出借尚未归还
股东名称（全称） 归还数量
增/退出 的股份数量
数量合计 比例（%） 数量合计 比例（%）
中信证券股份有限公司 新增 5,886,666 0.30
李盛开 新增 4,334,600 0.22
中国建设银行股份有限公司－广发科技
新增 4,311,100 0.22
创新混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－广发中证
新增 4,002,200 0.20
传媒交易型开放式指数证券投资基金
浙江浙旅投资有限责任公司 退出
中国工商银行股份有限公司－融通内需
退出
驱动股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－融通成长
退出
30 灵活配置混合型证券投资基金
UBS AG 退出 839,642 0.04
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2023 年年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 安徽新华发行（集团）控股有限公司
单位负责人或法定代表人 金涛
成立日期 2007 年 11 月 30 日
产业项目研发、投资、管理，房地产开发（凭资质证经营）、
主要经营业务
投资、租赁，酒店管理，财务咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外 安徽新华发行（集团）控股有限公司持有大千生态环境集团
上市公司的股权情况 股份有限公司 14,137,500 股股份。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 安徽省人民政府
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
回购股份方案名称 以集中竞价交易方式回购股份方案
回购股份方案披露时间 2023 年 11 月 17 日
拟回购股份数量及占总股本的比例(%) 1.18-2.37
拟回购金额 不低于人民币 2 亿元（含）且不超过人民币 4 亿元（含）
拟回购期间 自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起 12 个月内
回购用途 用于注销并减少公司注册资本
已回购数量(股) 6,786,100
已回购数量占股权激励计划所涉及的
不适用
标的股票的比例(%)（如有）
公司采用集中竞价交易方式减持回购
不适用
股份的进展情况
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
容诚审字[2024]230Z1178 号
安徽新华传媒股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽新华传媒股份有限公司（以下简称皖新传媒）财务报表，包括 2023 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了皖新
传媒 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于皖新传媒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 股权投资确认和计量
1、事项描述
参见本节第五项第 11、19 条，第七项第 17、18、19 条所述。
截至 2023 年 12 月 31 日，皖新传媒长期股权投资、其他权益工具投资和其他非流动金融资产
账面价值合计为 226,882.32 万元，占期末资产总额的 12.03%。由于股权投资的确认和计量涉及
管理层的重大判断，对公司财务报表影响重大，我们将股权投资确认和计量确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对股权投资确认和计量执行的相关程序主要包括：
（1）了解和评价与股权投资相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；
（2）检查投资合同、被投资方公司章程、合伙协议、组织架构及关键管理人员的委派情况等
文件，了解投资目的，核对账面记录，检查股权投资确认和计量方法；
（3）取得被投资单位资产负债表日的财务报表或审计报告：涉及权益法核算调整的，根据取
得被投资单位的财务报表及其他信息，复核账面的权益法核算调整金额；涉及公允价值计量的，
根据取得的被投资企业的财务报表及其它信息，考虑被投资企业经营环境和经营情况、财务状况，
复核其他权益工具投资、其他非流动金融资产期末的公允价值金额；
（4）复核股权投资减值准备的计算过程，检查了财务报表附注中对资产减值相关信息的列报
和披露。
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2023 年年度报告
通过执行以上程序，我们没有发现股权投资确认和计量存在异常。
（二） 收入确认
1、事项描述
参见本节第五项第 34 条，第七项第 61 条，第十九项第 4 条所述。
2023 年度，公司营业收入为 1,124,365.21 万元，其中主营业务收入 1,092,833.53 万元，占
比 97.20%。如附注三、27 所述，皖新传媒在商品控制权转移至客户时确认收入。由于收入是公司
利润的主要来源，考虑其对财务报表整体的重要性，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认执行的相关程序主要包括：
（1）了解和评价与收入循环相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性，
复核相关政策是否符合企业会计准则的规定；
（2）检查重要客户销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司的收
入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）按产品类别对销售收入以及毛利情况执行分析性程序，检查波动情况是否符合公司的实
际情况；
（4）选取收入交易样本，核对销售合同（或征订单）、出库单、签收单（或验收单）及发票
等支持性文件，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策；
（5）选取样本对收入金额及应收账款余额执行了函证程序；
（6）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对收入确认的相关资料，评估收入
确认是否记录在恰当的会计期间。
通过执行以上程序，我们没有发现收入确认存在异常。
四、其他信息
皖新传媒管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括皖新传媒 2023 年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估皖新传媒的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算皖新传媒、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督皖新传媒的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对皖新传媒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致皖新传媒不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就皖新传媒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄亚琼（项目合伙人）
中国注册会计师：曹星星
中国注册会计师：郑 迪
中国北京
2024 年 4 月 16 日
二、财务报表
合并资产负债表
2023 年 12 月 31 日
编制单位: 安徽新华传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 10,676,665,219.36 9,124,201,181.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 203,097,260.25
衍生金融资产
应收票据 2,870,223.70
应收账款 975,673,140.24 819,879,696.97
应收款项融资
预付款项 252,963,232.78 399,876,075.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 89,048,123.93 145,310,973.99
其中：应收利息
应收股利
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买入返售金融资产
存货 1,651,278,289.69 1,840,149,393.47
合同资产 15,335,614.74 14,942,086.01
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 126,094,361.75 93,123,249.70
其他流动资产 80,257,423.33 90,741,709.31
流动资产合计 13,870,185,629.52 12,731,321,626.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 82,802,117.51 112,143,612.14
长期股权投资 1,244,611,607.35 1,356,106,407.02
其他权益工具投资 79,613,490.78 63,210,898.24
其他非流动金融资产 944,598,080.52 933,261,309.63
投资性房地产 33,182,446.06 40,332,159.29
固定资产 847,058,979.30 676,583,001.74
在建工程 374,951,285.46 399,228,580.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 739,518,083.89 791,887,656.97
无形资产 222,882,689.71 232,767,834.31
开发支出
商誉 23,877,815.22 23,877,815.22
长期待摊费用 160,705,021.68 112,262,764.57
递延所得税资产 222,385,519.88 10,627,322.15
其他非流动资产 16,215,702.60 21,867,114.12
非流动资产合计 4,992,402,839.96 4,774,156,476.06
资产总计 18,862,588,469.48 17,505,478,102.86
流动负债：
短期借款 1,412,655,327.40 252,727,637.87
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,944,408,715.07 2,867,105,964.14
预收款项 21,027,118.17 17,590,681.73
合同负债 491,671,939.17 1,049,779,843.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 796,578,014.95 602,843,471.98
应交税费 29,806,344.37 22,239,634.57
其他应付款 154,812,465.87 140,247,218.01
其中：应付利息
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2023 年年度报告
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 135,617,480.56 193,420,622.30
其他流动负债 56,999,978.06 118,694,571.68
流动负债合计 6,043,577,383.62 5,264,649,645.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 675,868,064.44 724,223,551.10
长期应付款 28,383,367.67 28,383,367.67
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 136,348,544.16 145,216,992.68
递延所得税负债 74,777,995.64
其他非流动负债 6,069,269.92 6,056,625.78
非流动负债合计 921,447,241.83 903,880,537.23
负债合计 6,965,024,625.45 6,168,530,182.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,989,204,737.00 1,989,204,737.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,446,634,692.68 2,446,300,424.03
减：库存股 47,657,153.24
其他综合收益 -183,220,501.78 -199,623,094.32
专项储备
盈余公积 1,644,974,332.03 1,532,088,658.27
一般风险准备
未分配利润 5,883,235,478.30 5,428,355,909.72
归属于母公司所有者权益
11,733,171,584.99 11,196,326,634.70
（或股东权益）合计
少数股东权益 164,392,259.04 140,621,285.43
所有者权益（或股东权
11,897,563,844.03 11,336,947,920.13
益）合计
负债和所有者权益（或
18,862,588,469.48 17,505,478,102.86
股东权益）总计
公司负责人：张克文 主管会计工作负责人：肖晓英 会计机构负责人：陈红
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2023 年年度报告
母公司资产负债表
2023 年 12 月 31 日
编制单位:安徽新华传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 10,319,267,549.05 8,627,307,822.33
交易性金融资产 203,097,260.25
衍生金融资产
应收票据
应收账款 107,184,006.22 32,903,139.71
应收款项融资
预付款项 77,391.00 1,475,287.91
其他应收款 835,267,207.86 770,220,811.86
其中：应收利息
应收股利 87,810,000.00 87,810,000.00
存货 3,158,945.62 7,006,140.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,445,206.28 25,706,017.67
其他流动资产 12.07 4,433,973.52
流动资产合计 11,266,400,318.10 9,672,150,453.36
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,729,913,759.97 3,636,319,282.33
其他权益工具投资 34,198,770.35 27,162,692.05
其他非流动金融资产 888,101,355.99 876,533,921.50
投资性房地产 21,635,488.21 23,155,681.73
固定资产 361,809,714.19 331,522,828.49
在建工程 162,658,601.44 114,806,886.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 61,457,291.67 177,259.03
无形资产 86,484,129.12 89,302,850.08
开发支出
商誉
长期待摊费用 92,635,107.14 43,531,305.33
递延所得税资产
其他非流动资产 1,256,722.13 1,506,716.26
非流动资产合计 5,440,150,940.21 5,144,019,423.07
资产总计 16,706,551,258.31 14,816,169,876.43
流动负债：
短期借款 1,200,758,777.77
交易性金融负债
61 / 181
2023 年年度报告
衍生金融负债
应付票据
应付账款 299,522,070.74 199,104,008.02
预收款项
合同负债 519,526.35 1,310,107.84
应付职工薪酬 47,036,652.32 31,717,138.78
应交税费 5,013,152.51 1,860,804.51
其他应付款 5,594,890,498.05 5,354,874,626.77
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 9,785,691.45
其他流动负债
流动负债合计 7,157,526,369.19 5,588,866,685.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 51,432,265.12
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 19,336,282.05 21,967,656.61
递延所得税负债 74,755,280.20
其他非流动负债
非流动负债合计 145,523,827.37 21,967,656.61
负债合计 7,303,050,196.56 5,610,834,342.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,989,204,737.00 1,989,204,737.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,281,793,849.58 2,281,459,580.93
减：库存股 47,657,153.24
其他综合收益 -34,730,261.65 -41,766,339.95
专项储备
盈余公积 1,649,519,274.13 1,536,633,600.37
未分配利润 3,565,370,615.93 3,439,803,955.55
所有者权益（或股东权
9,403,501,061.75 9,205,335,533.90
益）合计
负债和所有者权益（或
16,706,551,258.31 14,816,169,876.43
股东权益）总计
公司负责人：张克文 主管会计工作负责人：肖晓英 会计机构负责人：陈红
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2023 年年度报告
合并利润表
2023 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 11,243,652,069.37 11,686,583,754.26
其中：营业收入 11,243,652,069.37 11,686,583,754.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,210,532,902.45 10,631,609,716.36
其中：营业成本 8,836,154,283.38 9,401,923,885.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 33,936,587.18 36,092,975.52
销售费用 935,131,948.47 860,279,161.36
管理费用 595,702,338.56 509,035,403.44
研发费用 36,602,976.53 34,088,097.08
财务费用 -226,995,231.67 -209,809,806.86
其中：利息费用 73,716,396.84 54,013,482.82
利息收入 301,905,252.22 264,570,570.92
加：其他收益 40,774,861.59 38,186,799.77
投资收益（损失以“－”号填列） 13,953,273.95 -2,083,539.53
其中：对联营企业和合营企业的投
-9,928,300.60 -18,465,076.15
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”
54,998,786.22 -16,580,984.46
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -102,592,784.60 -190,990,836.63
资产减值损失（损失以“-”号填列） -155,893,933.27 -128,629,717.89
资产处置收益（损失以“－”号填
1,056,585.08 33,075,798.84
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 885,415,955.89 787,951,558.00
加：营业外收入 4,672,710.61 4,106,136.53
减：营业外支出 49,520,301.24 41,188,188.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 840,568,365.26 750,869,506.12
减：所得税费用 -114,856,798.33 19,020,796.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 955,425,163.59 731,848,709.62
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
955,425,163.59 731,189,208.04
号填列）
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2023 年年度报告
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
659,501.58
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏
935,824,765.34 707,813,910.24
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填
19,600,398.25 24,034,799.38
列）
六、其他综合收益的税后净额 16,402,592.54 -99,505,912.20
（一）归属母公司所有者的其他综合收
16,402,592.54 -99,505,912.20
益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益 16,402,592.54 -99,505,912.20
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 16,402,592.54 -99,505,912.20
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 971,827,756.13 632,342,797.42
（一）归属于母公司所有者的综合收益
952,227,357.88 608,307,998.04
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 19,600,398.25 24,034,799.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.47 0.36
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：张克文 主管会计工作负责人：肖晓英 会计机构负责人：陈红
母公司利润表
2023 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 188,254,308.74 129,529,647.11
减：营业成本 175,594,486.34 118,979,918.72
税金及附加 6,494,913.46 6,407,547.71
销售费用 38,232,582.22 45,337,311.40
管理费用 104,713,862.88 115,771,796.49
研发费用 12,003,443.37 9,116,736.83
财务费用 -246,322,268.32 -239,056,557.67
其中：利息费用 31,285,059.83 17,644,261.81
64 / 181
2023 年年度报告
利息收入 277,701,898.76 256,799,452.42
加：其他收益 3,400,326.10 3,280,235.35
投资收益（损失以“－”号填列） 575,381,734.48 467,717,477.47
其中：对联营企业和合营企业的投
10,710,149.70 -17,603,290.16
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”
55,229,449.82 3,093,677.41
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -9,477,896.78 -8,851,499.73
资产减值损失（损失以“-”号填列） -34,630,334.52 -22,824,347.74
资产处置收益（损失以“－”号填
-570,853.18 7,872,337.90
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 686,869,714.71 523,260,774.29
加：营业外收入 168,906.89 166.04
减：营业外支出 5,828,130.31 859,413.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 681,210,491.29 522,401,526.46
减：所得税费用 74,755,280.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 606,455,211.09 522,401,526.46
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
606,455,211.09 522,401,526.46
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 7,036,078.30 -41,766,339.95
（一）不能重分类进损益的其他综合收
7,036,078.30 -41,766,339.95
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动 7,036,078.30 -41,766,339.95
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 613,491,289.39 480,635,186.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：张克文 主管会计工作负责人：肖晓英 会计机构负责人：陈红
65 / 181
2023 年年度报告
合并现金流量表
2023 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,042,453,909.90 11,979,922,735.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 85,798,521.37 79,608,293.79
收到其他与经营活动有关的现金 252,288,933.67 193,843,747.32
经营活动现金流入小计 12,380,541,364.94 12,253,374,776.63
购买商品、接受劳务支付的现金 9,994,439,244.11 9,026,591,831.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 953,677,676.75 926,346,593.48
支付的各项税费 109,696,673.16 91,483,511.13
支付其他与经营活动有关的现金 533,218,691.07 483,936,488.70
经营活动现金流出小计 11,591,032,285.09 10,528,358,424.72
经营活动产生的现金流量净额 789,509,079.85 1,725,016,351.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,926,203,910.95 3,875,287,698.31
取得投资收益收到的现金 23,881,574.55 21,765,578.80
处置固定资产、无形资产和其他长期
3,547,477.65 43,425,479.73
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 226,133,024.82 406,074,823.65
投资活动现金流入小计 4,179,765,987.97 4,346,553,580.49
购建固定资产、无形资产和其他长期
288,667,747.60 104,831,248.01
资产支付的现金
投资支付的现金 3,723,930,000.00 4,783,167,022.51
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,012,597,747.60 4,887,998,270.52
投资活动产生的现金流量净额 167,168,240.37 -541,444,690.03
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2023 年年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00 6,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
4,900,000.00 6,100,000.00
的现金
取得借款收到的现金 2,250,409,655.53 247,481,966.00
收到其他与筹资活动有关的现金 22,130,044.24 2,943,635.16
筹资活动现金流入小计 2,277,439,699.77 256,525,601.16
偿还债务支付的现金 1,165,566,757.67 217,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
405,746,707.48 357,702,430.98
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
675,000.00 11,879,200.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 222,910,812.69 168,218,394.71
筹资活动现金流出小计 1,794,224,277.84 743,620,825.69
筹资活动产生的现金流量净额 483,215,421.93 -487,095,224.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
606,852.29 464,093.58
响
五、现金及现金等价物净增加额 1,440,499,594.44 696,940,530.93
加：期初现金及现金等价物余额 2,348,216,898.24 1,651,276,367.31
六、期末现金及现金等价物余额 3,788,716,492.68 2,348,216,898.24
公司负责人：张克文 主管会计工作负责人：肖晓英 会计机构负责人：陈红
母公司现金流量表
2023 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 138,859,973.17 172,630,033.55
收到的税费返还 11,377,899.89 49,276,797.18
收到其他与经营活动有关的现金 237,452,625.25 1,336,651,632.03
经营活动现金流入小计 387,690,498.31 1,558,558,462.76
购买商品、接受劳务支付的现金 102,643,040.04 154,484,965.84
支付给职工及为职工支付的现金 38,810,510.29 34,604,430.49
支付的各项税费 6,697,929.84 7,423,917.06
支付其他与经营活动有关的现金 144,003,362.35 151,021,327.66
经营活动现金流出小计 292,154,842.52 347,534,641.05
经营活动产生的现金流量净额 95,535,655.79 1,211,023,821.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,870,485,909.98 3,040,000,000.00
取得投资收益收到的现金 564,073,955.64 479,284,662.51
处置固定资产、无形资产和其他长期
42,800.00 21,437,776.17
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 290,802,448.78 397,448,232.23
投资活动现金流入小计 5,725,405,114.40 3,938,170,670.91
购建固定资产、无形资产和其他长期
124,467,344.90 16,726,470.61
资产支付的现金
67 / 181
2023 年年度报告
投资支付的现金 4,637,504,386.23 3,999,780,177.79
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,761,971,731.13 4,016,506,648.40
投资活动产生的现金流量净额 963,433,383.27 -78,335,977.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,036,078.30
取得借款收到的现金 1,200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,207,036,078.30
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
397,389,514.57 355,800,268.27
金
支付其他与筹资活动有关的现金 53,678,613.72 344,878.28
筹资活动现金流出小计 451,068,128.29 356,145,146.55
筹资活动产生的现金流量净额 755,967,950.01 -356,145,146.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 1,814,936,989.07 776,542,697.67
加：期初现金及现金等价物余额 1,956,203,943.31 1,179,661,245.64
六、期末现金及现金等价物余额 3,771,140,932.38 1,956,203,943.31
公司负责人：张克文 主管会计工作负责人：肖晓英 会计机构负责人：陈红
68 / 181
2023 年年度报告
合并所有者权益变动表
2023 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2023 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 项 风 其
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
其 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年年末余额 2,446,300,424.0 -199,623,094.3 1,532,088,658.2 5,428,355,909.7 11,196,326,634.7 140,621,285. 11,336,947,920
1,989,204,737.00
3 2 7 2 0 43 .13
加：会计政策变更 -56,646.05 -56,646.05 -54,424.64 -111,070.69
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,446,300,424.0 -199,623,094.3 1,532,088,658.2 5,428,299,263.6 11,196,269,988.6 140,566,860. 11,336,836,849
1,989,204,737.00
3 2 7 7 5 79 .44
三、本期增减变动金
47,657,153.2 23,825,398.2
额（减少以“－”号 334,268.65 16,402,592.54 112,885,673.76 454,936,214.63 536,901,596.34 560,726,994.59
4 5
填列）
（一）综合收益总额 19,600,398.2
16,402,592.54 935,824,765.34 952,227,357.88 971,827,756.13
5
（二）所有者投入和
4,900,000.00 4,900,000.00
减少资本
1．所有者投入的普通
4,900,000.00 4,900,000.00
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -368,677,876.9
112,885,673.76 -480,888,550.71 -368,002,876.95 -675,000.00
5
1．提取盈余公积 112,885,673.76 -112,885,673.76
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -368,677,876.9
-368,002,876.95 -368,002,876.95 -675,000.00
的分配 5
69 / 181
2023 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 47,657,153.2
334,268.65 -47,322,884.59 -47,322,884.59
4
四、本期期末余额 2,446,634,692.6 47,657,153.2 -183,220,501.7 1,644,974,332.0 5,883,235,478.3 11,733,171,584.9 164,392,259. 11,897,563,844
1,989,204,737.00
8 4 8 3 0 9 04 .03
2022 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 项 风 其
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年
1,989,204,737.00 2,446,300,424.03 -100,117,182.12 1,416,807,351.52 5,173,988,111.52 10,926,183,441.95 119,903,383.67 11,046,086,825.62
年末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年
1,989,204,737.00 2,446,300,424.03 -100,117,182.12 1,416,807,351.52 5,173,988,111.52 10,926,183,441.95 119,903,383.67 11,046,086,825.62
期初余额
三、本期 -99,505,912.20 115,281,306.75 254,367,798.20 270,143,192.75 20,717,901.76 290,861,094.51
70 / 181
2023 年年度报告
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 -99,505,912.20 707,813,910.24 608,307,998.04 24,034,799.38 632,342,797.42
额
（二）所
有者投入
6,100,000.00 6,100,000.00
和减少资
本
1．所有者
投入的普 6,100,000.00 6,100,000.00
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利
115,281,306.75 -453,446,112.04 -338,164,805.29 -11,879,200.00 -350,044,005.29
润分配
1．提取盈
115,281,306.75 -115,281,306.75
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-338,164,805.29 -338,164,805.29 -11,879,200.00 -350,044,005.29
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
71 / 181
2023 年年度报告
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
2,462,302.38 2,462,302.38
他
四、本期
1,989,204,737.00 2,446,300,424.03 -199,623,094.32 1,532,088,658.27 5,428,355,909.72 11,196,326,634.70 140,621,285.43 11,336,947,920.13
期末余额
公司负责人：张克文 主管会计工作负责人：肖晓英 会计机构负责人：陈红
母公司所有者权益变动表
2023 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2023 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
(或股本) 优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年年末余额 1,989,204,7 2,281,459, -41,766,33 1,536,633, 3,439,803, 9,205,335,
37.00 580.93 9.95 600.37 955.55 533.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,989,204,7 2,281,459, -41,766,33 1,536,633, 3,439,803, 9,205,335,
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2023 年年度报告
37.00 580.93 9.95 600.37 955.55 533.90
三、本期增减变动金额（减少以 47,657,153. 7,036,078. 112,885,67 125,566,66 198,165,52
334,268.65
“－”号填列） 24 30 3.76 0.38 7.85
（一）综合收益总额 7,036,078. 606,455,21 613,491,28
30 1.09 9.39
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 112,885,67 -480,888,5 -368,002,8
3.76 50.71 76.95
1．提取盈余公积 112,885,67 -112,885,6
3.76 73.76
2．对所有者（或股东）的分配 -368,002,8 -368,002,8
76.95 76.95
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 47,657,153. -47,322,88
334,268.65
24 4.59
四、本期期末余额 1,989,204,7 2,281,793, 47,657,153. -34,730,26 1,649,519, 3,565,370, 9,403,501,
37.00 849.58 24 1.65 274.13 615.93 061.75
2022 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
(或股本) 优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年年末余额 1,989,204,7 2,281,459, 1,421,352, 3,370,848, 9,062,865,
37.00 580.93 293.62 541.13 152.68
加：会计政策变更
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2023 年年度报告
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,989,204,7 2,281,459, 1,421,352, 3,370,848, 9,062,865,
37.00 580.93 293.62 541.13 152.68
三、本期增减变动金额（减少以 -41,766,33 115,281,30 68,955,414 142,470,38
“－”号填列） 9.95 6.75 .42 1.22
（一）综合收益总额 -41,766,33 522,401,52 480,635,18
9.95 6.46 6.51
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 115,281,30 -453,446,1 -338,164,8
6.75 12.04 05.29
1．提取盈余公积 115,281,30 -115,281,3
6.75 06.75
2．对所有者（或股东）的分配 -338,164,8 -338,164,8
05.29 05.29
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,989,204,7 2,281,459, -41,766,33 1,536,633, 3,439,803, 9,205,335,
37.00 580.93 9.95 600.37 955.55 533.90
公司负责人：张克文 主管会计工作负责人：肖晓英 会计机构负责人：陈红
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2023 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
安徽新华传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身为安徽新华发行集团有限公司。
安徽新华发行集团有限公司系经安徽省人民政府皖政秘【2002】123 号《关于同意组建安徽新华
书店发行集团和安徽新华书店集团有限公司的批复》批准，于 2002 年 10 月 25 日设立的国有独资
公司，公司设立时注册资本为人民币 11,800 万元。
经中共安徽省委宣传部皖宣函字【2005】7 号《关于变更注册资本的批复》批准，本公司 2005
年以资本公积转增资本 68,200 万元，变更后的注册资本为人民币 80,000 万元。
经安徽省财政厅财教【2007】1509 号《关于同意安徽新华发行集团有限公司国有股权和辅业
资产无偿划转的批复》批准，本公司于 2007 年 11 月全部股权无偿划转至安徽新华发行（集团）
控股有限公司（以下简称“控股公司”）。
经在安徽省产权交易中心挂牌竞价交易，控股公司 2007 年 12 月与四川新华文轩连锁股份有
限公司等公司签订《产权交易合同》，控股公司将持有的本公司合计 12.99%的股权转让给四川新
华文轩连锁股份有限公司、安徽出版集团有限公司、鸿国实业集团有限公司、京师国教（北京）
投资发展有限公司和安徽浙商投资集团有限公司，股权比例分别为 7.79%、1.30%、1.30%、1.30%
和 1.30%。
经安徽省委宣传部皖宣办字【2008】4 号《关于同意安徽新华发行集团有限公司整体变更为
股份有限公司的批复》和安徽省财政厅财教【2008】51 号《关于同意安徽新华发行集团有限公司
整体变更为股份有限公司的批复》批准，本公司整体变更为股份有限公司，并以公司 2007 年 12
月 31 日经审计的账面净资产人民币 104,847.44 万元，按 1：0.7630 的比例折成 80000 万股（每
股人民币 1 元）作为公司的总股本。本次变更业经安徽华普会计师事务所华普验字【2008】第 188
号《验资报告》验证，并于 2008 年 2 月 28 日在安徽省工商行政管理局办理了变更登记手续。安
徽新华发行（集团）控股有限公司、四川新华文轩连锁股份有限公司、安徽出版集团有限公司、
鸿国实业集团有限公司、京师国教（北京）投资发展有限公司和安徽浙商投资集团有限公司按其
原出资比例享有安徽新华传媒股份有限公司的股份。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1274 号《关于核准安徽新华传媒股份有限公司
首次公开发行股票的批复》的核准，本公司于 2010 年 1 月 5 日向社会公开发行人民币普通股股票
11,000 万股，本次发行后公司的注册资本为 91,000 万元，股本为 91,000 万元。
2016 年 5 月 9 日，经本公司 2015 年度股东大会决议批准，公司以每 10 股转增 10 股的方式，
以资本公积转增股本 91,000 万元，发放对象是截止 2016 年 6 月 8 日下午上海证券交易所收市后，
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东，转增后公司股本为
182,000 万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1503 号《关于核准安徽新华传媒股份有限公司
非公开发行股票的批复》的核准，本公司于 2016 年 8 月 26 日采用非公开发行的方式，发行人民
币普通股股票 169,204,737 股，本次发行后公司的股本为 198,920.4737 万元。
公司经营范围：图书、报纸、期刊、电子出版物总发行；安徽省内中学小学教科书发行；音
像制品批发零售；电视综艺、电视专题、电视剧、电视动画片制作、发行；图书租型造货及咨询
服务；出版物及文体、数码产品仓储、物流、配送、连锁管理；计算机信息系统设计、集成及技
术服务；教育软件、计算机软硬件开发及销售；电子设备及产品、教学仪器设备销售、仓储；音
乐、体育、美术、卫生器材销售、仓储；办公家具、医用家具、金融办公用品销售；传播与文化
产业的投资、开发、管理及咨询服务；互联网信息服务；财务咨询；广告业务；进出口业务；资
产管理；物业管理；设备及不动产租赁；建筑安装及建筑装饰。(以上依法须经批准的项目经相关
部门批准后方可开展经营活动)。
公司统一社会信用代码：91340000705041507Y，住所：安徽省合肥市包河区云谷路 1718 号。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2024 年 04 月 16 日决议批准报出。
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2023 年年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的合营企业或联营企业 金额占合并财务报表总资产的 0.5%以上
重要投资活动 金额占合并财务报表总资产的 0.5%以上
重要的单项计提减值准备和转回 金额占合并财务报表税前利润的 4.00%以上
重要的应收款项核销 金额占合并财务报表税前利润的 4.00%以上
重要的递延收益涉及政府补助的项目 金额占合并财务报表税前利润的 4.00%以上
重要的在建工程 金额占合并财务报表总资产的 0.5%以上
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见本节 7（6）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
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2023 年年度报告
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见本节 7（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准和合并范围的确定
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥
有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投
资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具备上述三要素时，表明本公司能够控
制被投资方。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的
结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而
设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入
合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司
纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参
照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于
转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为
购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果
和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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2023 年年度报告
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也
与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公
司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所
有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该
子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公
司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在
“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的
长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依
次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余
公积和未分配利润。
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2023 年年度报告
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面
价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本
公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资
成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期
收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值
重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当
期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各
项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资
账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期
股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对
应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧
失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
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2023 年年度报告
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、
与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
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当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负
债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公
司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照
修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公
司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融
资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模
式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进
行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司
则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均
计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损
益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终
止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息
收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，
直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，
采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率
贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允
价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利
得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。
贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具
的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的
余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计
入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融
资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与
嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，
作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无
法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权
投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准
备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。
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未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期
少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存
续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期
信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司
均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应
收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单
项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合
同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据
信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合 1 商业承兑汇票
应收票据组合 2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合 1 应收合并报表范围内关联方
注1
应收账款组合 2 应收省财政（免费教材）客户
应收账款组合 3 应收其他政府部门及事业单位客户
应收账款组合 4 应收一般企业客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
注 1：省财政客户仅指承担九年义务教育阶段教材费用的省财政厅。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 应收利息
其他应收款组合 2 应收股利
其他应收款组合 3 应收合并报表范围内关联方款项
其他应收款组合 4 应收押金和保证金
其他应收款组合 5 应收备用金
其他应收款组合 6 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合 1 商业承兑汇票
应收款项融资组合 2 银行承兑汇票
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对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合 1 未到期质保金
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合 1 应收质保金、应收工程款、应收租赁款
长期应收款组合 2 应收其他款项
对于划分为组合 1 的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合 2 的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失。
本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：应收账款、其他应收款、合同资产、
长期应收款账龄根据入账日期至资产负债表日的时间确认。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类
型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时
所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以
评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不
利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否
发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、
给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，
例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公
司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30
天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
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或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债
权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃
市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准
备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以
限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八
条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，
按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程
度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
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该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该
金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本节 39.其他重要的会计政策和会计估计：公允
价值计量。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
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详见本节 11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、
库存商品、周转材料、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
原材料取得时按成本进行初始计量，发出按先进先出法计价。库存商品中的图书取得时按实
际进价进行核算，发出时按单个品种图书的进价采用先进先出法计价。取得的其他存货按成本进
行初始计量，发出按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
其中库存商品中：
① 图书
版龄 计提比例
当年出版 不计提
前一年出版 按码价提取 10%
前二年出版 按码价提取 30%
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前三年及三年以上出版 按码价提取 50%
② 音像制品
资产负债表日，对存货进行全面清查后，采用按余额的一定比例并结合个别认定法计提存货
跌价准备，具体提取比例为余额的 5%。
③ 文体用品及其他商品
采用个别认定法计提存货跌价准备。
④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并
在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素）列示为合同资产。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额
为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的
合同资产和合同负债不能相互抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批
准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在
取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否
保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财
务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
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划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量
的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产
及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持
有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，
并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的
商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折
旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组
中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有
待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负
债列示。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公
司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损
益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终
止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
（1）终止经营的认定标准
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经
处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）终止经营的列示
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公
司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损
益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终
止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
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重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税
金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损
益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
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者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附
注三、16。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件
的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表
做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本节 27。
20. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
本公司投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见本节 27。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产
的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 10-35 5.00 9.50-2.71
21. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、
估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-35 5.00% 9.50%-2.71%
机械设备 年限平均法 8-10 5.00% 11.88%-9.50%
电子电器设备 年限平均法 2-5 5.00% 47.5%-19.00%
运输设备 年限平均法 8 5.00% 11.88%
柜台、货架 年限平均法 3 5.00% 31.67%
装修费 年限平均法 10 5.00% 9.50%
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
22. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
本公司各类别在建工程具体转固标准和时点：
类 别 转固标准和时点
（1）主体建设工程及配套工程已实质上完工；（2）建造工程在达到预
定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；（3）经消
房屋及建筑物 防、国土、规划等外部部门验收；（4）建设工程达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实
际造价按预估价值转入固定资产。
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
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购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
按取得时的实际成本入账。
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-50 年 法定使用权
计算机软件 4年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
著作权 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
图书版权 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有
限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买
该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可
能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、直
接投入费用、折旧费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
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E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产
除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
项 目 摊销年限（年）
经营租赁租入房产装修费 5-10
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额
为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的
合同资产和合同负债不能相互抵销。
30. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配
偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
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本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
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上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商
品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
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合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收
取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确
定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重
大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制
权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内
采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的
融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义
务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约
进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品
而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，
按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值
减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除
上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述
资产和负债进行重新计量。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于
为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13
号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项
单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保
证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时
确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务
时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因
素。
主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易
时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按
照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支
付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
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应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，
本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚
的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义
务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本
公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比
例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才
将上述负债的相关余额转为收入。
合同变更
本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造
服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造
服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部
分合并为新合同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造
服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产
生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
① 教材图书
教材图书主要采用向教育系统和各类学校征订的方式进行销售，由业务人员依据客户征订单
要求，将图书送至学校指定地点，学校签收后，控制权发生转移时确认收入。
② 一般图书及音像制品
一般图书及音像制品销售包括门店零售（含自有和第三方互联网电子商务平台销售）、政企
销售等，取得销售订单后向客户交付商品并验收合格，商品控制权发生转移时确认收入。
③文体用品及其他
文体用品及其他销售主要系通过门店零售，向客户交付商品，商品控制权发生转移时确认收
入。
④教育装备及多媒体业务
教育装备及多媒体业务主要通过参与各级教育部门招标或学校自主采购等方式获取合同。业
务人员将货物送至客户指定地点安装完毕，经客户验收合格，控制权转移时确认收入。
⑤游戏业务
游戏业务主要为单机游戏销售，通过自有平台或线下实体店销售的，向客户交付游戏软件或
激活码时确认收入；通过第三方网络平台销售的，公司定期与第三方网络平台对账结算并确认收
入。
⑥供应链及物流服务业务
供应链业务收入以商品发出后对方签收时点确认收入。仓储物流服务系为以仓储业务合同为
依据，按照货物实际存放量和装卸量，确认仓储服务收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
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③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减
值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存
货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项
目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其
他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动
资产”项目中列示。
36. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
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37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延
所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额
按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形
成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述
法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权
益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
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以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
有者权益。
（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：
本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38. 租赁
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定
合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获
得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别
资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单
独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存
在高度依赖或高度关联关系。
（3）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范
围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额
进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁
内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借
款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
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租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终
止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前
租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁
进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更
生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁
资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（4）售后租回
本公司按照附注三、27 的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为卖方（承租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转
让收入等额的金融负债，并按照附注三、11 对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，
本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，
并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
②本公司作为买方（出租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收
入等额的金融资产，并按照附注三、11 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本
公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租
赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转
租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额
计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使
用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确
认和计量，详见附注三、26。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；
对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包
括以下五项内容:
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
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2023 年年度报告
购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司
增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个
期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量
的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使
用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁
划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用
予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经
营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额
按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的
各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少
股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的
部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总
额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存
股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于
库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
资产证券化业务
资产证券化是金融资产转移的一种情形，是指转让方将金融资产转移给另一方，但保留收取
金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
（1）终止确认证券化资产
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，终止确认该金融资产，并将该
金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。
（2）继续确认证券化资产
本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时，不终止确认该金融资产；转让该
金融资产收到的对价，确认为一项负债。在随后的会计期间，本公司继续确认该金融资产的收益
及其相关负债的费用。
（3）继续涉入证券化资产
不属于上述两种情形的，本公司分别以下两种情况进行处理：
①本公司未保留对该金融资产控制的，在转让日终止确认该金融资产，并将该金融资产的账
面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。
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2023 年年度报告
②本公司保留对该金融资产控制的，在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产，
并相应确认有关负债。
公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价
时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
审批程序 受重要影响的
会计政策变更的内容和原因 影响金额
报表项目名称
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释 递延所得税资产 10,112,251.60
经 2023 年 8 月 24 日召开
第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下简称解释 16 号）， 递延所得税负债 10,223,322.29
的第四届董事会第十八
“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税 未分配利润 -56,646.05
次会议及第四届监事会
不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1
第十六次会议通过。 少数股东权益 -54,424.64
日起施行。
经 2024 年 4 月 16 日召开
公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
的第四届董事会第二十
1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（证监会公告
五次会议及第四届监事
无重大影响 -
[2023]65 号）的规定重新界定 2022 年度非经常性损益。
会第二十一次会议通过。
2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释
第 17 号》（财会[2023]21 号，以下简称解释 17 号），
经 2024 年 4 月 16 日召开
其中“关于售后租回交易的会计处理”允许企业自发
的第四届董事会第二十
布年度提前执行。本公司于 2023 年 1 月 1 日起施行解 无重大影响 -
五次会议及第四届监事
释 17 号中“关于售后租回交易的会计处理”的规定，
会第二十一次会议通过。
执行解释 17 号的相关规定对本公司报告期内财务报表
未产生重大影响。
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(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部“解释 16 号”中“关于单项交易产生的资产和负债相
关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容，并将符合条件的递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列示。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 9,124,201,181.67 9,124,201,181.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 203,097,260.25 203,097,260.25
衍生金融资产
应收票据
应收账款 819,879,696.97 819,879,696.97
应收款项融资
预付款项 399,876,075.43 399,876,075.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 145,310,973.99 145,310,973.99
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,840,149,393.47 1,840,149,393.47
合同资产 14,942,086.01 14,942,086.01
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 93,123,249.70 93,123,249.70
其他流动资产 90,741,709.31 90,741,709.31
流动资产合计 12,731,321,626.80 12,731,321,626.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 112,143,612.14 112,143,612.14
长期股权投资 1,356,106,407.02 1,356,106,407.02
其他权益工具投资 63,210,898.24 63,210,898.24
其他非流动金融资产 933,261,309.63 933,261,309.63
投资性房地产 40,332,159.29 40,332,159.29
固定资产 676,583,001.74 676,583,001.74
在建工程 399,228,580.66 399,228,580.66
生产性生物资产
油气资产
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使用权资产 791,887,656.97 791,887,656.97
无形资产 232,767,834.31 232,767,834.31
开发支出
商誉 23,877,815.22 23,877,815.22
长期待摊费用 112,262,764.57 112,262,764.57
递延所得税资产 10,627,322.15 10,627,322.15
其他非流动资产 21,867,114.12 21,867,114.12
非流动资产合计 4,774,156,476.06 4,774,156,476.06
资产总计 17,505,478,102.86 17,505,478,102.86
流动负债：
短期借款 252,727,637.87 252,727,637.87
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,867,105,964.14 2,867,105,964.14
预收款项 17,590,681.73 17,590,681.73
合同负债 1,049,779,843.22 1,049,779,843.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 602,843,471.98 602,843,471.98
应交税费 22,239,634.57 22,239,634.57
其他应付款 140,247,218.01 140,247,218.01
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 193,420,622.30 193,420,622.30
其他流动负债 118,694,571.68 118,694,571.68
流动负债合计 5,264,649,645.50 5,264,649,645.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 724,223,551.10 724,223,551.10
长期应付款 28,383,367.67 28,383,367.67
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 145,216,992.68 145,216,992.68
递延所得税负债 111,070.69 111,070.69
其他非流动负债 6,056,625.78 6,056,625.78
非流动负债合计 903,880,537.23 903,991,607.92 111,070.69
负债合计 6,168,530,182.73 6,168,641,253.42 111,070.69
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2023 年年度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,989,204,737.00 1,989,204,737.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,446,300,424.03 2,446,300,424.03
减：库存股
其他综合收益 -199,623,094.32 -199,623,094.32
专项储备
盈余公积 1,532,088,658.27 1,532,088,658.27
一般风险准备
未分配利润 5,428,355,909.72 5,428,299,263.67 -56,646.05
归属于母公司所有者权益（或
11,196,326,634.70 11,196,269,988.65 -56,646.05
股东权益）合计
少数股东权益 140,621,285.43 140,566,860.79 -54,424.64
所有者权益（或股东权益）
11,336,947,920.13 11,336,836,849.44 -111,070.69
合计
负债和所有者权益（或股
17,505,478,102.86 17,505,478,102.86
东权益）总计
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 计税房产余值、房屋租赁收入 1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
安徽新华传媒股份有限公司 免征
安徽新华教育图书发行有限公司 免征
安徽新华图书音像连锁有限公司 免征
合肥新华书店有限公司 免征
淮南新华书店有限公司 免征
马鞍山新华书店有限公司 免征
铜陵新华书店有限公司 免征
池州新华书店有限公司 免征
淮北新华书店有限公司 免征
蚌埠新华书店有限公司 免征
亳州新华书店有限公司 免征
宿州新华书店有限公司 免征
安庆新华书店有限公司 免征
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芜湖新华书店有限公司 免征
宣城新华书店有限公司 免征
六安新华书店有限公司 免征
黄山新华书店有限公司 免征
阜阳新华书店有限公司 免征
滁州新华书店有限公司 免征
安徽新华电子音像出版社 免征
安徽沃屹智能装备有限公司 15
皖新文化科技有限公司 15
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》（财政部 税务总局
公告 2021 年第 10 号）和财政部、国家税务总局《关于延续实施宣传文化增值税优惠政策的公告》
(财政部 税务总局公告 2023 年第 60 号)相关规定，本公司自 2021 年 1 月 1 日起至 2027 年 12 月
31 日，免征图书批发、零售环节增值税。
根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转
制为企业若干税收政策的通知（2019）》（财税〔2019〕16 号）规定，为进一步深化文化体制改
革，继续推进国有经营性文化事业单位转企改制，自转制注册之日起五年内免征企业所得税。经
营性文化事业单位转制为企业，2018 年 12 月 31 日之前已完成转制的企业，自 2019 年 1 月 1 日
起可继续免征五年企业所得税。根据财政部、国家税务总局、中央宣传部《关于延续实施文化体
制改革中经营性文化事业单位转制为企业有关税收政策的公告》 (财税〔2023〕71 号)的规定，
自 2024 年 1 月 1 日起，本公司不再享受所得税减免政策。本公司及部分子公司自 2019 年 1 月 1
日至 2023 年 12 月 31 日享受上述税收优惠政策免缴企业所得税。
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公布
安徽省 2022 年第一批高新技术企业认定名单的通知》（皖科企秘〔2022〕482 号），本公司的子
公司安徽沃屹智能装备有限公司（以下简称沃屹智能）被认定为安徽省 2022 年第一批高新技术企
业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号 GR202234004047）。按照《企业所得税法》等相关
法规规定，沃屹智能自 2022 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率的优惠
政策。
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公布
安徽省 2022 年第一批高新技术企业认定名单的通知》（皖科企秘(2022)482 号），本公司的子公
司皖新文化科技有限公司（以下简称皖新文科）被认定为安徽省 2022 年第一批高新技术企业，并
获发《高新技术企业证书》（证书编号 GR202234001411）。按照《企业所得税法》等相关法规规
定，皖新文科自 2022 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率的优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 580,520.03 321,224.61
银行存款 10,368,135,957.77 8,870,903,207.19
其他货币资金 307,948,741.56 252,976,749.87
存放财务公司存款
合计 10,676,665,219.36 9,124,201,181.67
其中：存放在境外的款项总额
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其他说明
(1) 银行存款：其中 6,554,000,000.00 元系公司存入银行的可转让或可提前支取的定期存单，
期末按照到期利率计提利息，上述银行存款在现金流量表中未作为现金等价物列示；其中
26,000,000.00 元系公司与中建第二工程局就工程结算价未达成一致，中建第二工程局向休宁县
人民法院提起诉讼，法院于 2023 年 1 月 12 日冻结公司 26,000,000.00 元，已于 2024 年 1 月 13
日解除冻结。
(2) 其他货币资金：其中 27,959,589.10 元系子公司教图发行为开立保函而存入银行的保证
金；其中 100,000.00 元系子公司安徽皖新国际旅行社有限公司（以下简称皖新国旅）存入的保障
旅游者权益保证金；其中应收利息 279,889,137.58 元系计提的定期存款利息和保函保证金利息。
(3) 除上述款项之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押等对使用有限制、有潜在回收风
险的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计 203,097,260.25 /
入当期损益的金融资产
其中：
理财产品 203,097,260.25 /
合计 203,097,260.25 /
其他说明：
√适用 □不适用
期末交易性金融资产余额较期初减少 203,097,260.25 元，主要系本期理财产品到期收回所致。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,870,223.70
合计 2,870,223.70
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
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2023 年年度报告
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 597,887,101.99 755,809,905.00
1 年以内小计 597,887,101.99 755,809,905.00
1至2年 453,655,298.20 74,098,164.18
2至3年 38,983,038.87 86,090,446.92
3至4年 66,368,078.06 43,795,085.49
4至5年 24,461,401.16 72,053,971.14
5 年以上 112,962,111.95 87,605,935.97
合计 1,294,317,030.23 1,119,453,508.70
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
按单项
86,738,125. 86,738,125 100. 68,413,975. 68,413,975 100.
计提坏 6.70 6.11
72 .72 00 87 .87 00
账准备
其中：
单位 1 9,870,963.8 9,870,963. 100. 10,133,244. 10,133,244 100.
0.76 0.91
4 84 00 84 .84 00
单位 2 9,159,023.5 9,159,023. 100. 8,775,481.0 8,775,481. 100.
0.71 0.78
1 51 00 0 00 00
单位 3 8,775,481.0 8,775,481. 100. 8,624,262.5 8,624,262. 100.
0.68 0.77
0 00 00 7 57 00
单位 4 7,347,329.1 7,347,329. 100. 5,720,535.7 5,720,535. 100.
0.57 0.51
8 18 00 8 78 00
单位 5 7,124,262.5 7,124,262. 100. 5,000,000.0 5,000,000. 100.
0.55 0.45
7 57 00 0 00 00
其他 44,461,065. 44,461,065 100. 30,160,451. 30,160,451 100.
3.43 2.69
62 .62 00 68 .68 00
110 / 181
2023 年年度报告
按组合
1,207,578,9 93.3 231,905,76 19.2 975,673,14 1,051,039,5 93.8 231,159,83 21.9 819,879,69
计提坏
04.51 0 4.27 0 0.24 32.83 9 5.86 9 6.97
账准备
其中：
应收省
69,744,706. 19,792,242 28.3 49,952,463 138,840,206 12.4 58,829,246 42.3 80,010,959
财政（免 5.39
59 .92 8 .67 .19 0 .80 7 .39
费教材）
客户
应收其
他政府 738,233,218 57.0 118,476,90 16.0 619,756,31 618,670,823 55.2 83,508,335 13.5 535,162,48
部门及 .06 4 1.32 5 6.74 .72 7 .16 0 8.56
事业单
位客户
应收一 399,600,979 30.8 93,636,620 23.4 305,964,35 293,528,502 26.2 88,822,253 30.2 204,706,24
般企业 .86 7 .03 3 9.83 .92 2 .90 6 9.02
客户
1,294,317,0 100. 318,643,88 24.6 975,673,14 1,119,453,5 100. 299,573,81 26.7 819,879,69
合计
30.23 00 9.99 2 0.24 08.70 00 1.73 6 6.97
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位 1 9,870,963.84 9,870,963.84 100.00 预计难以收回
单位 2 9,159,023.51 9,159,023.51 100.00 预计难以收回
单位 3 8,775,481.00 8,775,481.00 100.00 预计难以收回
单位 4 7,347,329.18 7,347,329.18 100.00 预计难以收回
单位 5 7,124,262.57 7,124,262.57 100.00 预计难以收回
其他 44,461,065.62 44,461,065.62 100.00 预计难以收回
合计 86,738,125.72 86,738,125.72 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收省财政（免费教材）客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 37,960,076.83 3,120,318.32 8.22
1至2年 15,692,066.04 4,635,436.31 29.54
2至3年 6,227,625.98 3,291,300.33 52.85
3至4年 3,775,285.83 2,655,536.05 70.34
4至5年 3,556,167.60 3,556,167.60 100.00
5 年以上 2,533,484.31 2,533,484.31 100.00
合计 69,744,706.59 19,792,242.92 28.38
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收其他政府部门及事业单位客户
单位：元 币种：人民币
111 / 181
2023 年年度报告
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 267,153,043.61 19,609,033.40 7.34
1至2年 393,544,575.23 57,063,963.41 14.50
2至3年 10,947,580.64 3,002,921.37 27.43
3至4年 34,071,236.68 11,754,576.65 34.50
4至5年 11,881,788.47 6,411,413.06 53.96
5 年以上 20,634,993.43 20,634,993.43 100.00
合计 738,233,218.06 118,476,901.32 16.05
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收一般企业客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 294,303,777.22 15,605,959.49 5.30
1至2年 31,194,967.98 9,127,647.63 29.26
2至3年 7,731,337.21 5,954,781.52 77.02
3至4年 6,211,134.40 3,595,004.59 57.88
4至5年 2,518,065.08 1,711,528.83 67.97
5 年以上 57,641,697.97 57,641,697.97 100.00
合计 399,600,979.86 93,636,620.03 23.43
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
详见五、重要的会计政策及会计估计 11.金融工具。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
其
类别 期初余额 他 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
变
动
按单项计提
68,413,975.87 23,970,776.51 4,121,085.83 1,525,540.83 86,738,125.72
坏账准备
按组合计提
231,159,835.86 5,923,312.70 - 5,177,384.29 231,905,764.27
坏账准备
合计 299,573,811.73 29,894,089.21 4,121,085.83 6,702,925.12 318,643,889.99
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金 收回方式 确定原坏账准备计提
112 / 181
2023 年年度报告
额 比例的依据及其合理
性
单位 1 1,500,000.00 前期单项计提坏账准备本期现金收回 因涉诉单项计提
单位 2 1,548,718.31 前期单项计提坏账准备本期现金收回 因涉诉单项计提
合计 3,048,718.31 / /
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 6,702,925.12
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账
款和合同
应收账款期末余 合同资产期末 应收账款和合同 资产期末 坏账准备期末余
单位名称
额 余额 资产期末余额 余额合计 额
数的比例
（%）
单位 1 125,228,135.00 125,228,135.00 9.42 18,158,079.58
单位 2 69,744,706.59 69,744,706.59 5.25 19,792,242.92
单位 3 64,470,436.45 277,008.55 64,747,445.00 4.87 9,188,804.76
单位 4 43,612,650.00 43,612,650.00 3.28 6,323,834.25
单位 5 37,179,910.00 37,179,910.00 2.80 5,391,086.95
合计 340,235,838.04 277,008.55 340,512,846.59 25.62 58,854,048.46
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
未到期的
16,687,258.09 1,351,643.35 15,335,614.74 15,713,794.47 771,708.46 14,942,086.01
质保金
合计 16,687,258.09 1,351,643.35 15,335,614.74 15,713,794.47 771,708.46 14,942,086.01
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
113 / 181
2023 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按组合计
提坏账准 16,687,258.09 100.00 1,351,643.35 8.10 15,335,614.74 15,713,794.47 100.00 771,708.46 4.91 14,942,086.01
备
其中：
未到期的
16,687,258.09 100.00 1,351,643.35 8.10 15,335,614.74 15,713,794.47 100.00 771,708.46 4.91 14,942,086.01
质保金
合计 16,687,258.09 100.00 1,351,643.35 8.10 15,335,614.74 15,713,794.47 100.00 771,708.46 4.91 14,942,086.01
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
详见五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期收回或转回 本期转销/核
项目 本期计提 原因
销
未到期的质保金 579,934.89
合计 579,934.89 /
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
114 / 181
2023 年年度报告
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 214,507,544.22 84.80 359,641,832.22 89.94
1至2年 29,798,843.22 11.78 19,266,831.24 4.82
2至3年 1,975,480.99 0.78 7,025,080.34 1.76
3 年以上 6,681,364.35 2.64 13,942,331.63 3.48
合计 252,963,232.78 100.00 399,876,075.43 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付款项中账龄超过 1 年的款项为 38,455,688.56 元，主要系预付的游戏开发费。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
单位 1 58,559,521.67 23.15
115 / 181
2023 年年度报告
单位 2 29,715,924.15 11.75
单位 3 26,250,888.66 10.38
单位 4 19,107,383.33 7.55
单位 5 15,003,020.00 5.93
合计 148,636,737.81 58.76
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 89,048,123.93 145,310,973.99
合计 89,048,123.93 145,310,973.99
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(6). 期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
116 / 181
2023 年年度报告
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 43,373,383.18 69,786,309.67
1 年以内小计 43,373,383.18 69,786,309.67
1至2年 34,008,439.45 30,072,338.45
2至3年 16,560,389.98 127,131,031.93
3至4年 119,103,797.18 212,421,692.92
4至5年 207,103,557.80 10,341,966.22
5 年以上 91,499,212.04 87,677,204.76
117 / 181
2023 年年度报告
合计 511,648,779.63 537,430,543.95
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 84,020,382.43 118,048,884.39
备用金 2,971,299.21 2,323,935.20
保理款 200,108,921.56 200,668,051.30
其他 224,548,176.43 216,389,673.06
合计 511,648,779.63 537,430,543.95
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2023年 1月1 日余
7,859,914.21 119,913.50 384,139,742.25 392,119,569.96
额
2023年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 228,614.92 36,809.41 31,011,670.69 31,277,095.02
本期转回 724,529.74 724,529.74
本期转销
本期核销 71,479.54 71,479.54
其他变动
2023年12月31日
8,088,529.13 156,722.91 414,355,403.66 422,600,655.70
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
详见五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
变动
应收押金和保 11,729,047.27 550,421.27 - - 12,279,468.54
118 / 181
2023 年年度报告
证金
应收其他款项 380,390,522.69 30,726,673.75 724,529.74 71,479.54 410,321,187.16
合计 392,119,569.96 31,277,095.02 724,529.74 71,479.54 422,600,655.70
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 71,479.54
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 期末余额 期末余额合计 款项的性质 账龄
期末余额
数的比例(%)
单位 1 200,108,921.56 39.11 保理款 4-5 年 200,108,921.56
单位 2 103,459,013.14 20.22 其他 3-4 年 103,459,013.14
单位 3 80,000,000.00 15.64 其他 5 年以上 80,000,000.00
单位 4 14,950,559.88 2.92 其他 1-2 年 14,950,559.88
单位 5 8,483,192.06 1.66 保证金、押金 1 年以内 424,159.60
合计 407,001,686.64 79.55 / / 398,942,654.18
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/合 存货跌价准备/合
项目
账面余额 同履约成本减值准 账面价值 账面余额 同履约成本减值准 账面价值
备 备
原材料 5,943,806.67 5,943,806.67 3,121,695.25 3,121,695.25
库存商品 1,849,267,008.30 209,152,675.53 1,640,114,332.77 2,053,088,180.68 224,192,470.50 1,828,895,710.18
自制半成品 2,842,107.79 2,842,107.79 5,978,784.91 5,978,784.91
低值易耗品 2,378,042.46 2,378,042.46 2,153,203.13 2,153,203.13
合计 1,860,430,965.22 209,152,675.53 1,651,278,289.69 2,064,341,863.97 224,192,470.50 1,840,149,393.47
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
119 / 181
2023 年年度报告
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 224,192,470.50 63,149,857.97 78,189,652.94 209,152,675.53
合计 224,192,470.50 63,149,857.97 78,189,652.94 209,152,675.53
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 246,191,615.56 157,647,607.34
一年内到期的合同资产 8,137,872.71
减值准备 -120,097,253.81 -72,662,230.35
合计 126,094,361.75 93,123,249.70
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税借方余额重分类 74,534,266.46 86,707,424.08
预交企业所得税 5,668,842.31 3,727,305.90
其他 54,314.56 306,979.33
合计 80,257,423.33 90,741,709.31
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
分期收款销售商品 86,395,814.34 3,593,696.83 82,802,117.51 117,828,267.30 5,684,655.16 112,143,612.14
合计 86,395,814.34 3,593,696.83 82,802,117.51 117,828,267.30 5,684,655.16 112,143,612.14 /
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2023 年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
按单项计
提坏账准
备
其中：
按组合计
提坏账准 92,046,035.51 100 3,593,696.83 3.90 82,802,117.51 122,895,017.37 100 5,684,655.16 4.63 112,143,612.14
备
其中：
应收其他
政府部门
17,601,504.60 19.12 2,552,218.17 14.50 13,904,053.29 118,396,578.10 96.34 5,684,655.16 4.80 107,645,172.87
及事业单
位客户
应收一般
74,444,530.91 80.88 1,041,478.66 1.40 68,898,064.22 4,498,439.27 3.66 4,498,439.27
企业客户
合计 92,046,035.51 100 3,593,696.83 3.90 82,802,117.51 122,895,017.37 100 5,684,655.16 4.63 112,143,612.14
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收其他政府部门及事业单位客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
长期应收款 坏账准备 计提比例（%）
应收其他政府部门
17,601,504.60 2,552,218.17 14.50
及事业单位客户
合计 17,601,504.60 2,552,218.17 14.50
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
组合计提项目：应收一般企业客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
长期应收款 坏账准备 计提比例（%）
应收一般企业客户 74,444,530.91 1,041,478.66 1.40
合计 74,444,530.91 1,041,478.66 1.40
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预 整个存续期预期 整个存续期预期
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2023 年年度报告
期信用损失 信用损失(未发生 信用损失(已发生
信用减值) 信用减值)
2023年1月1日余额 5,684,655.16 5,684,655.16
2023年1月1日余额在
5,684,655.16 5,684,655.16
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -2,090,958.33 -2,090,958.33
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额 3,593,696.83 3,593,696.83
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
详见五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
应收其他政府
部门及事业单 5,684,655.16 -3,132,436.99 - - - 2,552,218.17
位客户
应收一般企业
- 1,041,478.66 - - - 1,041,478.66
客户
合计 5,684,655.16 -2,090,958.33 - - - 3,593,696.83
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备期
被投资单位 其他权益 计提减值
余额 减少投资 确认的投 现金股利 其他 余额 末余额
变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
安徽皖新卓越文创投资 8,074,541 232,362.6
8,306,904.61
有限公司 .92 9
安徽皖新卓越文创科教
111,427,3 2,386,284 113,813,632.
产业基金一期合伙企业
47.78 .70 48
（有限合伙）
小计 119,501,8 2,618,647 122,120,537.
89.70 .39 09
二、联营企业
新世界出版社有限责任 64,686,43 -4,698,49 28,232,09 31,755,847.4 28,232,096.
公司 9.15 4.78 6.92 5 92
杭州蓝狮子文化创意股 199,831,4 642,358.7 6,433,858 194,039,973. 29,325,641.
份有限公司 73.20 9 .79 20 14
上海新吾互联网金融信 41,440,99 -5,212,23 36,228,753.8
息服务有限公司 2.49 8.64 5
法国凤凰书店 4,765,292
4,765,292.90
.90
新华互联电子商务有限 4,018,912 -554,075. 334,268.
3,799,106.18
责任公司 .79 26 65
杭州巴九灵文化创意有 56,477,06 1,618,298 58,095,364.6
限公司 6.46 .15 1
内蒙古新华发行集团股 171,007,3 16,528,01 2,783,985 184,751,331.
份有限公司 00.09 6.74 .00 83
同进数据科技（上海） 29,403,698.
有限公司 51
巨幕传奇文化传播（天
57,427,55 57,427,55 201,427,550
津）合伙企业（有限合
0.12 0.12 .12
伙）
深圳高灯计算机科技有 79,729,93 -2,073,74 77,656,192.3
限公司 3.23 0.91 2
北京星辰万有科技有限 13,036,10 405,778.3 13,441,881.5
公司 3.21 5 6
安徽新知数媒信息科技 8,022,502 -430,619.
7,591,882.70
有限公司 .04 34
南京地平线网络科技有 14,859,52 4,161,698 3,607,720 15,413,503.8
限公司 5.43 .95 .52 6
杭州富阳赛富皖新一号
61,067,5 -61,067,532
投资合伙企业（有限合
32.50 .50
伙）
浙江诸暨头头是道投资 254,125,7 1,304,11 -28,164,8 224,656,776.
合伙企业（有限合伙） 83.80 9.42 87.83 55
深圳高朋共赢创业投资 53,655,82 3,894,625 57,550,446.5
企业（有限合伙） 1.37 .18 5
上海皖新文科股权投资
58,736,18 -1,368,66 57,367,512.3
基金合伙企业（有限合
1.16 8.78 8
伙）
上海皖新合江投资管理 3,063,102 -184,570.
2,878,532.65
有限公司 .73 08
杭州头头是道投资合伙 151,720,5 2,111,43 2,889,571 152,498,671.
企业（有限合伙） 37.15 6.95 .47 67
1,236,604 3,415,55 -12,546,9 61,401,8 6,391,705 92,093,50 -61,067,532 1,122,491,07 288,388,986
小计
,517.32 6.37 47.99 01.15 .52 5.83 .50 0.26 .69
1,356,106 3,415,55 -9,928,30 61,401,8 6,391,705 92,093,50 -61,067,532 1,244,611,60 288,388,986
合计
,407.02 6.37 0.60 01.15 .52 5.83 .50 7.35 .69
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 指定为以公允价值计量
期初 期末 累计计入其他综合收
项目 本期计入其他综合收益 且其变动计入其他综合
余额 余额 益的损失
的利得 收益的原因
上海行藏科技（集团）股份公司 63,010,898.24 16,402,592.54 79,413,490.78 143,934,324.22 非交易性股权投资
北京维旺明科技股份有限公司 24,999,984.78 非交易性股权投资
上海溢柯园艺有限公司 15,000,000.00 非交易性股权投资
上海高线文化发展有限公司 3,000,000.00 非交易性股权投资
合肥络讯数字供应链管理有限公司 200,000.00 200,000.00 非交易性股权投资
合计 63,210,898.24 16,402,592.54 79,613,490.78 186,934,309.00 /
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
基金投资 815,438,533.82 809,874,843.30
权益工具投资 129,159,546.70 123,386,466.33
合计 944,598,080.52 933,261,309.63
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 125,532,780.05 125,532,780.05
2.本期增加金额 1,641,468.98 1,641,468.98
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 1,641,468.98 1,641,468.98
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 127,174,249.03 127,174,249.03
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 85,200,620.76 85,200,620.76
2.本期增加金额 8,791,182.21 8,791,182.21
（1）计提或摊销 8,340,011.71 8,340,011.71
（2）固定资产\无形资产转入 451,170.50 451,170.50
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 93,991,802.97 93,991,802.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 33,182,446.06 33,182,446.06
2.期初账面价值 40,332,159.29 40,332,159.29
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2023 年年度报告
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 845,535,561.95 674,571,060.53
固定资产清理 1,523,417.35 2,011,941.21
合计 847,058,979.30 676,583,001.74
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑物/装
项目 机械设备 电子电器设备 运输设备 柜台、货架 合计
修费
一、账面原值：
1.期初余额 901,487,532.73 63,249,516.90 127,420,062.21 50,558,193.52 39,809,707.89 1,182,525,013.25
2.本期增加金额 157,685,707.37 39,641,170.20 20,532,844.57 3,008,861.67 5,624,493.28 226,493,077.09
（1）购置 15,826,272.44 39,641,170.20 20,532,844.57 3,008,861.67 5,624,493.28 84,633,642.16
（2）在建工程转入 141,859,434.93 141,859,434.93
3.本期减少金额 3,678,461.79 1,873,352.11 7,931,588.94 5,063,901.84 2,019,899.37 20,567,204.05
（1）处置或报废 3,077,424.21 1,873,352.11 7,931,588.94 5,063,901.84 2,019,899.37 19,966,166.47
（2）转入投资性房地产 601,037.58 601,037.58
4.期末余额 1,055,494,778.31 101,017,334.99 140,021,317.84 48,503,153.35 43,414,301.80 1,388,450,886.29
二、累计折旧
1.期初余额 303,516,513.25 39,239,680.03 104,683,790.11 29,583,894.88 30,930,074.45 507,953,952.72
2.本期增加金额 29,746,275.87 5,256,995.83 8,796,466.92 3,631,442.22 3,661,785.83 51,092,966.67
（1）计提 29,746,275.87 5,256,995.83 8,796,466.92 3,631,442.22 3,661,785.83 51,092,966.67
3.本期减少金额 2,153,296.99 818,132.36 6,485,898.38 4,793,584.96 1,880,682.36 16,131,595.05
（1）处置或报废 1,702,126.49 818,132.36 6,485,898.38 4,793,584.96 1,880,682.36 15,680,424.55
（2）转入投资性房地产 451,170.50 451,170.50
4.期末余额 331,109,492.13 43,678,543.50 106,994,358.65 28,421,752.14 32,711,177.92 542,915,324.34
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 724,385,286.18 57,338,791.49 33,026,959.19 20,081,401.21 10,703,123.88 845,535,561.95
2.期初账面价值 597,971,019.48 24,009,836.87 22,736,272.10 20,974,298.64 8,879,633.44 674,571,060.53
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
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2023 年年度报告
房屋 400,668,589.48 正在办理
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
滁州明光广场路土地 1,016,472.53 1,016,472.53
宿州关东门市部 549,450.02
铜陵老铜矿区域棚户区
402,832.00 402,832.00
改造项目房屋征收项目
其他 104,112.82 43,186.66
合计 1,523,417.35 2,011,941.21
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 374,951,285.46 399,228,580.66
工程物资
合计 374,951,285.46 399,228,580.66
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 值
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准
备
皖新数字化出版发
112,980,345.33 112,980,345.33 164,661,996.69 164,661,996.69
行产业园项目
皖北物流园项目 161,541,221.47 161,541,221.47 101,690,846.27 101,690,846.27
淮北综合楼项目 85,334,176.89 1,801,410.57 83,532,766.32 75,005,873.18 75,005,873.18
二期自动化项目 15,217,423.78 15,217,423.78
其他零星工程项目 16,896,952.34 16,896,952.34 42,652,440.74 42,652,440.74
合计 376,752,696.03 1,801,410.57 374,951,285.46 399,228,580.66 399,228,580.66
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2023 年年度报告
工程
累计
期初 本期转入固定资 期末 投入 工程进 资金
项目名称 预算数 本期增加金额
余额 产金额 余额 占预 度 来源
算比
例(%)
皖新数字化出版
7 亿 164,661,996.69 56,003,605.69 107,685,257.05 112,980,345.33 40.57 77.00% 自筹
发行产业园项目
皖北物流园项目 5.30
101,690,846.27 59,850,375.20 161,541,221.47 33.33 49.00% 自筹
亿
淮北综合楼项目 1.70
75,005,873.18 10,328,303.71 85,334,176.89 50.20 30.00% 自筹
亿
合计 14 亿 341,358,716.14 126,182,284.60 107,685,257.05 359,855,743.69 / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
淮北综合楼项目 1,801,410.57 1,801,410.57
合计 1,801,410.57 - 1,801,410.57 /
(4). 在建工程的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公允价值
关键参数
和处置费
项目 账面价值 可收回金额 减值金额 关键参数 的确定依
用的确定
据
方式
淮北综合 85,334,176.89 83,532,766.32 1,801,410.57 评估确定 建筑工程
楼项目 造价指数
合计 85,334,176.89 83,532,766.32 1,801,410.57 / / /
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,049,262,027.61 1,049,262,027.61
2.本期增加金额 117,012,966.15 117,012,966.15
（1）新增 117,012,966.15 117,012,966.15
3.本期减少金额 37,259,461.45 37,259,461.45
（1）减少 37,259,461.45 37,259,461.45
4.期末余额 1,129,015,532.31 1,129,015,532.31
二、累计折旧
1.期初余额 257,374,370.64 257,374,370.64
2.本期增加金额 143,595,072.88 143,595,072.88
(1)计提 143,595,072.88 143,595,072.88
3.本期减少金额 11,471,995.10 11,471,995.10
(1)处置 11,471,995.10 11,471,995.10
4.期末余额 389,497,448.42 389,497,448.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 739,518,083.89 739,518,083.89
2.期初账面价值 791,887,656.97 791,887,656.97
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
2023 年度使用权资产计提的折旧金额为 143,595,072.88 元，其中计入营业成本的折旧费用
为 50,562,292.38 元，计入管理费用的折旧费用为 93,032,780.50 元。
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2023 年年度报告
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件及其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 356,019,916.65 70,851,115.91 426,871,032.56
2.本期增加金额 7,672,888.91 932,838.03 8,605,726.94
(1)购置 7,672,888.91 168,486.73 7,841,375.64
(2)内部研发 764,351.30 764,351.30
3.本期减少金额 504,025.00 17,628,519.21 18,132,544.21
(1)处置 504,025.00 17,628,519.21 18,132,544.21
4.期末余额 363,188,780.56 54,155,434.73 417,344,215.29
二、累计摊销
1.期初余额 133,773,592.93 60,329,605.32 194,103,198.25
2.本期增加金额 8,591,865.48 4,164,328.97 12,756,194.45
（1）计提 8,591,865.48 4,164,328.97 12,756,194.45
3.本期减少金额 193,452.70 12,204,414.42 12,397,867.12
(1)处置 193,452.70 12,204,414.42 12,397,867.12
4.期末余额 142,172,005.71 52,289,519.87 194,461,525.58
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 221,016,774.85 1,865,914.86 222,882,689.71
2.期初账面价值 222,246,323.72 10,521,510.59 232,767,834.31
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是 4.33%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 企业合并形成 期末余额
商誉的事项 处置
的
音像出版 2,610,000.00 2,610,000.00
大众书局文化公司 34,135,493.73 34,135,493.73
合计 36,745,493.73 36,745,493.73
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2023 年年度报告
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
大众书局文化公司 12,867,678.51 12,867,678.51
合计 12,867,678.51 12,867,678.51
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
大众书局文化公司资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据
管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年以后的永续现金流量
按照详细预测期最后一年的水平确定。计算现值的折现率为 12.81%，为反映相关资产组特定风险
的税前折现率。对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、
增长率以及相关费用等，上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层
对市场发展的预期。
根据商誉减值测试过程，大众书局文化公司的商誉截至 2023 年 12 月 31 日需计提减值准备
12,867,678.51 元。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租赁租入
112,262,764.57 78,488,707.12 30,046,450.01 160,705,021.68
房产装修费等
合计 112,262,764.57 78,488,707.12 30,046,450.01 - 160,705,021.68
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2023 年年度报告
递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
可抵扣暂时性差异
资产 差异 资产
资产减值准备 209,980,761.21 48,874,094.14 35,248,115.87 8,784,821.49
信用减值准备 580,975,273.80 143,566,084.81 4,890,102.91 1,042,887.01
租赁负债 811,485,545.00 202,725,994.67 47,619,747.86 10,112,251.60
递延收益 134,341,213.88 32,899,636.04
其他 1,925,241.78 460,455.13 3,330,789.30 799,613.65
合计 1,738,708,035.67 428,526,264.79 91,088,755.94 20,739,573.75
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
应纳税暂时性差异
负债 差异 负债
公允价值变动 201,771,592.55 50,442,898.14
使用权资产 738,463,959.25 184,446,082.17 48,215,400.65 10,223,322.29
应收利息 184,119,040.95 46,029,760.24
合 计 1,124,354,592.75 280,918,740.55 48,215,400.65 10,223,322.29
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资 抵销后递延所
项目 和负债期末互抵 税资产或负债期 产和负债期初 得税资产或负
金额 末余额 互抵金额 债期初余额
递延所得税资产 206,140,744.91 222,385,519.88 10,112,251.60 10,627,322.15
递延所得税负债 206,140,744.91 74,777,995.64 10,112,251.60 111,070.69
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 288,203,350.19 12,002,558.15
可抵扣亏损 53,872,265.12 25,915,370.00
合计 342,075,615.31 37,917,928.15
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额
2023 年度 6,023,362.19
2024 年度 5,204,932.75 5,204,932.75
2025 年度 3,250,439.88 3,250,439.88
2026 年度 1,914,525.52 1,914,525.52
2027 年度 8,988,297.12 9,522,109.66
2028 年度 34,514,069.85
133 / 181
2023 年年度报告
合计 53,872,265.12 25,915,370.00
其他说明：
√适用 □不适用
期末递延所得税资产余额较期初增加 211,758,197.73 元，递延所得税负债余额较期初增加
74,666,924.95 元，主要原因如下：根据财政部、国家税务总局、中央宣传部 2023 年 10 月发布
的《关于延续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业有关税收政策的公告》，公司
预计未来适用的所得税政策将发生变化。根据企业会计准则及税法的有关规定，计算确定应纳税
暂时性差异与可抵扣暂时性差异，并确认相关的递延所得税资产和递延所得税负债。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产 17,909,133.31 1,712,239.71 16,196,893.60 24,133,520.51 2,519,864.89 21,613,655.62
其他 18,809.00 18,809.00 253,458.50 253,458.50
合计 17,927,942.31 1,712,239.71 16,215,702.60 24,386,979.01 2,519,864.89 21,867,114.12
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限情况 账面余额 账面价值 受限情况
货币资金 54,059,589.10 54,059,589.10 银行保证金、资金冻结 47,867,373.25 47,867,373.25 银行保证金
合计 54,059,589.10 54,059,589.10 / 47,867,373.25 47,867,373.25 /
说明：期末受限货币资金中银行保证金 28,059,589.10 元，资金冻结 26,000,000.00 元。
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,412,655,327.40 252,727,637.87
合计 1,412,655,327.40 252,727,637.87
短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末短期借款余额较期初增加 1,159,927,689.53 元，主要系公司经营所需增加短期借款所致。
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
134 / 181
2023 年年度报告
35、 应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 2,851,501,927.39 2,811,847,358.16
应付工程款 92,906,787.68 55,258,605.98
合计 2,944,408,715.07 2,867,105,964.14
(2).账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租赁款 21,027,118.17 17,590,681.73
合计 21,027,118.17 17,590,681.73
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收商品款 491,671,939.17 1,049,779,843.22
合计 491,671,939.17 1,049,779,843.22
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末合同负债余额较期初减少 558,107,904.05 元，主要系报告期末预收货款减少所致。
135 / 181
2023 年年度报告
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 548,995,220.23 991,128,162.49 886,451,239.90 653,672,142.82
二、离职后福利-
53,848,251.75 156,305,612.97 67,247,992.59 142,905,872.13
设定提存计划
三、辞退福利 5,792.44 5,792.44
合计 602,843,471.98 1,147,439,567.90 953,705,024.93 796,578,014.95
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴
534,123,574.57 859,190,624.74 753,960,985.68 639,353,213.63
和补贴
二、职工福利费 41,099,882.25 41,099,882.25
三、社会保险费 606,375.28 30,595,360.82 30,600,266.10 601,470.00
其中：医疗保险费 593,817.01 29,115,183.58 29,120,024.89 588,975.70
工伤保险费 5,293.60 1,296,864.56 1,296,928.53 5,229.63
生育保险费 7,264.67 183,312.68 183,312.68 7,264.67
四、住房公积金 452,767.95 44,493,539.26 44,460,763.74 485,543.47
五、工会经费和职工教
13,812,502.43 15,748,755.42 16,329,342.13 13,231,915.72
育经费
合计 548,995,220.23 991,128,162.49 886,451,239.90 653,672,142.82
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 25,278.73 65,492,330.91 65,501,788.07 15,821.57
2、失业保险费 926,661.11 1,612,488.10 1,637,390.30 901,758.91
3、企业年金缴费 52,896,311.91 89,200,793.96 108,814.22 141,988,291.65
合计 53,848,251.75 156,305,612.97 67,247,992.59 142,905,872.13
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 5,409,446.31 8,097,886.14
增值税 9,955,753.09 1,708,046.61
房产税 5,032,540.82 4,063,267.94
土地使用税 2,449,053.80 2,422,911.88
个人所得税 2,170,121.23 2,142,773.05
136 / 181
2023 年年度报告
水利基金 953,057.68 788,418.84
印花税 2,633,705.78 2,088,731.54
城市维护建设税 431,461.68 259,272.72
教育费附加 342,949.74 230,293.12
其他 428,254.24 438,032.73
合计 29,806,344.37 22,239,634.57
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 154,812,465.87 140,247,218.01
合计 154,812,465.87 140,247,218.01
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金 44,333,508.54 47,854,977.74
往来款 55,825,729.89 40,025,959.27
其他 54,653,227.44 52,366,281.00
合计 154,812,465.87 140,247,218.01
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2023 年年度报告
1 年内到期的长期借款 75,084,791.67
1 年内到期的租赁负债 135,617,480.56 118,335,830.63
合计 135,617,480.56 193,420,622.30
其他说明：
期末一年内到期的非流动负债余额较期初减少 57,803,141.74 元，主要系子公司安徽供应链
借款到期所致。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 56,999,978.06 118,694,571.68
合计 56,999,978.06 118,694,571.68
138 / 181
2023 年年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 930,808,579.84 990,564,353.98
未确认融资费用 -119,323,034.84 -148,004,972.25
一年内到期的租赁负债 -135,617,480.56 -118,335,830.63
合计 675,868,064.44 724,223,551.10
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
专项应付款 28,383,367.67 28,383,367.67
合计 28,383,367.67 28,383,367.67
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
房屋拆迁补偿款 28,383,367.67 28,383,367.67 政府拆迁补偿
合计 28,383,367.67 28,383,367.67 /
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 145,216,992.68 4,748,340.01 13,616,788.53 136,348,544.16 政府拨款
合计 145,216,992.68 4,748,340.01 13,616,788.53 136,348,544.16 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
归属于合伙企业其他权益持有人的权益 6,069,269.92 6,056,625.78
合计 6,069,269.92 6,056,625.78
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,989,204,737.00 1,989,204,737.00
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,271,122,096.57 2,271,122,096.57
其他资本公积 175,178,327.46 334,268.65 175,512,596.11
合计 2,446,300,424.03 334,268.65 2,446,634,692.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司联营企业新华互联电子商务有限责任公司增加实收资本，本公司股权被动稀释增加资
本公积 334,268.65 元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 47,657,153.24 47,657,153.24
合计 47,657,153.24 47,657,153.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内，公司通过集中竞价交易方式累计回购股份 6,786,100.00 股，已回购股份占公司总
股本的比例为 0.34%，购买的最高价为 8.22 元/股、最低价为 6.59 元/股，已支付的总金额为
47,652,751.00 元，另支付佣金、手续费 4,402.24 元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税前发
余额 税后归属于母公司 余额
生额
一、不能重分类进损益的其他综
-199,736,901.54 16,402,592.54 16,402,592.54 -183,334,309.00
合收益
其中：重新计量设定受益计划变
动额
其他权益工具投资公允价值
-199,736,901.54 16,402,592.54 16,402,592.54 -183,334,309.00
变动
二、将重分类进损益的其他综合
113,807.22 113,807.22
收益
其中：权益法下可转损益的其他
113,807.22 113,807.22
综合收益
其他综合收益合计 -199,623,094.32 16,402,592.54 16,402,592.54 -183,220,501.78
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
141 / 181
2023 年年度报告
法定盈余公积 800,459,839.01 60,645,521.11 861,105,360.12
任意盈余公积 731,628,819.26 52,240,152.65 783,868,971.91
合计 1,532,088,658.27 112,885,673.76 1,644,974,332.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期法定盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提
取法定盈余公积金；本期任意盈余公积增加系本公司根据2022年年度股东大会决议，按2022年度
本公司净利润10%提取任意盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 5,428,355,909.72 5,173,988,111.52
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -56,646.05 -
调整后期初未分配利润 5,428,299,263.67 5,173,988,111.52
加：本期归属于母公司所有者的净利润 935,824,765.34 707,813,910.24
减：提取法定盈余公积 60,645,521.11 52,240,152.65
提取任意盈余公积 52,240,152.65 63,041,154.10
应付普通股股利 368,002,876.95 338,164,805.29
期末未分配利润 5,883,235,478.30 5,428,355,909.72
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,928,335,339.18 8,686,472,020.51 11,458,497,757.16 9,252,174,586.97
其他业务 315,316,730.19 149,682,262.87 228,085,997.10 149,749,298.85
合计 11,243,652,069.37 8,836,154,283.38 11,686,583,754.26 9,401,923,885.82
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2023 年年度报告
(2).营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,097,409.71 3,172,474.52
教育费附加 2,289,039.02 2,373,082.64
房产税 9,634,663.73 11,223,236.17
土地使用税 3,987,080.33 5,316,668.38
水利基金 9,545,593.77 9,100,136.11
印花税 5,219,763.19 4,751,471.32
其他 163,037.43 155,906.38
合计 33,936,587.18 36,092,975.52
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 785,548,720.51 752,692,524.56
差旅费 10,562,055.55 5,607,374.23
发行推广手续费 70,578,749.53 46,734,880.37
运杂费 8,570,516.78 12,053,515.25
机动车费 5,654,200.52 5,698,292.21
保险费 2,043,956.60 2,119,013.06
包装费 2,494,350.73 2,317,967.50
其他 49,679,398.25 33,055,594.18
合计 935,131,948.47 860,279,161.36
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 258,445,022.19 169,424,351.25
物业租赁费 41,722,950.24 27,964,688.73
折旧费 40,211,837.74 40,306,398.85
办公费 36,358,562.40 38,447,594.02
业务招待费 21,720,691.41 23,556,324.46
中介服务费 18,053,702.82 20,596,124.50
无形资产摊销 12,642,416.81 13,272,452.67
143 / 181
2023 年年度报告
修理费 24,790,106.09 27,604,273.40
劳动保护费 5,502,792.04 4,799,745.23
低值易耗品 1,673,635.16 791,413.21
商品损耗及盘亏 2,905,710.69 2,314,776.18
其他 38,642,130.47 39,997,391.14
使用权资产折旧 93,032,780.50 99,959,869.80
合计 595,702,338.56 509,035,403.44
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,303,981.68 16,525,884.61
委外支出 7,559,386.03 11,966,097.49
设计费 4,252,229.90 3,927,705.97
材料费 1,866,286.21 1,040,496.61
其他 621,092.71 627,912.40
合计 36,602,976.53 34,088,097.08
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 73,716,396.84 54,013,482.82
利息收入 -301,905,252.22 -264,570,570.92
汇兑损失 -606,852.29 -464,093.58
银行手续费 1,787,831.86 2,045,330.91
归属于合伙企业其他权益持有人的收益 12,644.14 -833,956.09
合计 -226,995,231.67 -209,809,806.86
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
一、计入其他收益的政府补助 39,265,961.49 36,044,695.43
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 1,508,900.10 2,142,104.34
合计 40,774,861.59 38,186,799.77
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -9,928,300.60 -18,465,076.15
处置长期股权投资产生的投资收益 949,200.46 1,169,469.13
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,275,859.87 5,832,771.24
其他非流动金融资产持有期间的投资收益 3,136,268.08 1,619,607.00
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 18,520,246.14 7,759,689.25
合计 13,953,273.95 -2,083,539.53
144 / 181
2023 年年度报告
其他说明：
投资收益本期发生额较上期增加16,036,813.48元，主要系按照权益法确认的股权投资收益和
处置其他非流动金融资产取得的投资收益增加所致。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 123,287.67 3,097,260.25
其他非流动金融资产 54,875,498.55 -19,678,244.71
合计 54,998,786.22 -16,580,984.46
其他说明：
公允价值变动收益本期发生额较上期增加 71,579,770.68 元，主要系公司投资的金融资产产
生的公允价值变动收益增加所致。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -25,773,003.38 -127,345,638.13
其他应收款坏账损失 -30,552,565.28 -10,914,831.55
长期应收款坏账损失 -46,267,215.94 -52,730,366.95
合计 -102,592,784.60 -190,990,836.63
其他说明：
信用减值损失本期发生额较上期下降 46.28%，主要系计提的应收账款减值准备减少所致。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、合同资产减值损失 1,150,841.10 -2,443,269.57
二、存货跌价损失及合同履约成本
-63,149,857.97 -83,294,665.97
减值损失
三、长期股权投资减值损失 -92,093,505.83 -42,891,782.35
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失 -1,801,410.57
合计 -155,893,933.27 -128,629,717.89
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期增长 21.20% ，主要系计提的长期股权投资减值准备增加所
致。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2023 年年度报告
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性
1,056,585.08 33,075,798.84
生物资产、无形资产及使用权资产的处置利得或损失
合计 1,056,585.08 33,075,798.84
其他说明：
资产处置收益本期发生额较上期减少 32,019,213.76 元，主要系公司处置的固定资产产生的
资产处置收益减少所致。
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
无法支付的应付帐款 984,595.09 64,912.89 984,595.09
其他 3,688,115.52 4,041,223.64 3,688,115.52
合计 4,672,710.61 4,106,136.53 4,672,710.61
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 33,728,942.43 35,868,250.70 33,728,942.43
非流动资产毁损报废损失 8,271,330.82 134,698.00 8,271,330.82
其他 7,520,027.99 5,185,239.71 7,520,027.99
合计 49,520,301.24 41,188,188.41 49,520,301.24
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 22,236,894.73 22,384,364.29
递延所得税费用 -137,093,693.06 -3,363,567.79
合计 -114,856,798.33 19,020,796.50
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 840,568,365.26
按法定/适用税率计算的所得税费用 210,142,091.32
子公司适用不同税率的影响 29,652,391.20
调整以前期间所得税的影响 1,144,160.34
非应税收入的影响 -230,081,744.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,971,751.53
146 / 181
2023 年年度报告
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 603,005.44
研发费用加计扣除 -1,535,381.51
税率调整导致年初递延所得税资产余额的纳税影响 -126,753,072.24
所得税费用 -114,856,798.33
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本节 57.其他综合收益。
78、 现金流量表项目
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
房租 133,144,621.88 103,466,213.61
政府补助 31,906,413.07 25,579,823.23
保证金、押金及往来款 83,551,158.20 60,024,367.31
其他 3,686,740.52 4,773,343.17
合计 252,288,933.67 193,843,747.32
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 41,722,950.24 27,964,688.73
运输费 133,267,936.85 170,787,093.15
中介服务费 18,053,702.82 20,596,124.50
发行推广手续费 70,578,749.53 46,734,880.37
办公费 36,358,562.40 38,447,594.02
捐赠支出 33,728,942.43 35,868,250.70
业务招待费 21,720,691.41 23,556,324.46
保证金及押金 21,592,073.01 11,246,181.99
修理费 24,790,106.09 27,604,273.40
差旅费 10,562,055.55 5,607,374.23
机动车费 5,654,200.52 5,698,292.21
银行手续费 1,787,831.86 2,045,330.91
保险费 2,043,956.60 2,119,013.06
包装费 2,494,350.73 2,317,967.50
研发费 14,012,103.69 17,298,934.55
冻结资金 26,000,000.00 -
其他 68,850,477.34 46,044,164.92
合计 533,218,691.07 483,936,488.70
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
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2023 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回定期存单收到的现金 3,487,500,000.00 3,081,912,710.00
出售、转让或到期收回其他非流动金融资产收到的现金 232,067,806.66 20,216,096.78
出售、转让或到期收回交易性金融资产收到的现金 203,220,547.92 747,614,501.96
出售、转让或到期收回长期股权投资收到的现金 3,415,556.37 25,544,389.57
合计 3,926,203,910.95 3,875,287,698.31
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
增加定期存单支付的现金 3,517,500,000.00 4,014,000,000.00
取得其他非流动金融资产支付的现金 206,430,000.00 503,167,022.51
取得交易性金融资产支付的现金 266,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
288,667,747.60 104,831,248.01
支付的现金
合计 4,012,597,747.60 4,887,998,270.52
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 226,133,024.82 406,074,823.65
合计 226,133,024.82 406,074,823.65
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保函保证金 22,130,044.24 2,943,635.16
合计 22,130,044.24 2,943,635.16
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁负债的本金和利息 171,739,417.86 148,526,206.99
回购股票 47,657,153.24 -
保函保证金 3,514,241.59 19,692,187.72
合计 222,910,812.69 168,218,394.71
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
项目 期初余额 非现金变 非现金 期末余额
现金变动 现金变动
动 变动
短期借款 252,727,637.87 2,250,409,655.53 1,090,481,966.00 1,412,655,327.40
一年内到期的
75,084,791.67 75,084,791.67
非流动负债
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2023 年年度报告
合计 327,812,429.54 2,250,409,655.53 1,165,566,757.67 1,412,655,327.40
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 955,425,163.59 731,848,709.62
加：资产减值准备 155,893,933.27 128,629,717.89
信用减值损失 102,592,784.60 190,990,836.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 203,028,051.26 191,146,849.59
无形资产摊销 12,756,194.45 13,437,381.84
长期待摊费用摊销 30,046,450.01 27,544,604.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-1,056,585.08 -33,075,798.84
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,269,955.82 130,314.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -54,998,786.22 16,580,984.46
财务费用（收益以“－”号填列） -228,783,063.53 -211,855,137.77
投资损失（收益以“－”号填列） -13,953,273.95 2,083,539.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -211,758,197.73 -3,332,828.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 74,666,924.95 -30,739.73
存货的减少（增加以“－”号填列） 125,721,245.81 509,294,536.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,265,021.99 -230,732,850.07
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -367,076,695.41 392,356,231.26
经营活动产生的现金流量净额 789,509,079.85 1,725,016,351.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,788,716,492.68 2,348,216,898.24
减：现金的期初余额 2,348,216,898.24 1,651,276,367.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,440,499,594.44 696,940,530.93
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2023 年年度报告
一、现金 3,788,716,492.68 2,348,216,898.24
其中：库存现金 580,520.03 321,224.61
可随时用于支付的银行存款 3,788,135,972.65 2,346,903,207.19
可随时用于支付的其他货币资金 992,466.44
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 3,788,716,492.68 2,348,216,898.24
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 理由
定期存单本金 6,554,000,000.00 6,524,000,000.00 不可随意支取
定期存单利息 279,889,137.58 204,116,910.18 不可随意支取
保证金 28,059,589.10 47,867,373.25 不可随意支取
冻结资金 26,000,000.00 不可随意支取
合计 6,887,948,726.68 6,775,984,283.43 /
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 8,499,773.89
其中：美元 1,200,075.38 7.0827 8,499,773.89
应收账款 4,714,710.24
其中：美元 665,665.67 7.0827 4,714,710.24
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用为 41,722,950.24 元。
150 / 181
2023 年年度报告
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额 213,462,368.10(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可
项目 租赁收入
变租赁付款额相关的收入
租赁收入 129,708,185.44
合计 129,708,185.44
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,303,981.68 16,525,884.61
委外支出 7,559,386.03 11,966,097.49
设计费 4,252,229.90 3,927,705.97
材料费 1,866,286.21 1,040,496.61
其他 621,092.71 627,912.40
合计 36,602,976.53 34,088,097.08
其中：费用化研发支出 36,602,976.53 34,088,097.08
资本化研发支出
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期新设子公司情况如下：
序号 子公司 取得方式 本年纳入合并范围原因
1 安徽皖新优食供应链管理有限公司 新设 50.50%控制权
2 安徽皖新格力智能科技有限公司 新设 51.00%控制权
本期清算子公司情况如下：
序 号 子公司 未纳入合并范围原因
1 凤阳县皖新中学 清算注销
6、 其他
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册资本 注册地 业务性质
简称 地 直接 间接 方式
安徽新华教育图书发行有限 出版物发 设立
教图发行 合肥市 10,000 合肥市 100.00
公司 行
非同一控
安徽省职成教教材服务有限 出版物发
职成教 合肥市 1,500 合肥市 100.00 制下企业
公司 行
合并取得
安徽皖新研学教育有限公司 皖新研学 合肥市 510 合肥市 研学旅行 70.59 设立
安徽皖新国际旅行社有限公
皖新国旅 合肥市 500 合肥市 旅游服务 100.00 设立
司
教学设备
安徽沃屹智能装备有限公司 沃屹智能 合肥市 2,000 合肥市 销售、安 90.00 设立
装
凤阳县皖新中学 凤阳皖新 滁州市 500 滁州市 教育培训 100.00 设立
安徽新华图书音像连锁有限 出版物发
音像连锁 合肥市 10,000 合肥市 100.00 设立
公司 行
文化、体
安徽皖新智图文化产业发展
皖新智图 合肥市 2,000 合肥市 育和娱乐 100.00 设立
有限公司
业
江苏大众书局图书文化有限 大众书局文 图书出版
南京市 4,000 南京市 51.00 设立
公司 化公司 发行
文化用品
上海大众书
上海大众书局文化有限公司 上海市 1,000 上海市 销售、服 100.00 设立
局
务
出版物发
合肥新华书店有限公司 合肥新华 合肥市 9,715.96 合肥市 100.00 设立
行
出版物发
淮南新华书店有限公司 淮南新华 淮南市 1050 淮南市 100.00 设立
行
马鞍山 出版物发
马鞍山新华书店有限公司 马鞍山新华 马鞍山市 1,129.39 100.00 设立
市 行
出版物发
铜陵新华书店有限公司 铜陵新华 铜陵市 2,086.82 铜陵市 100.00 设立
行
出版物发
池州新华书店有限公司 池州新华 池州市 1,989.32 池州市 100.00 设立
行
出版物发
淮北新华书店有限公司 淮北新华 淮北市 1,801.23 淮北市 100.00 设立
行
淮北补习学
淮北市皖新教育补习学校 淮北市 30 淮北市 教育培训 100.00 设立
校
出版物发
蚌埠新华书店有限公司 蚌埠新华 蚌埠市 1,000 蚌埠市 100.00 设立
行
出版物发
亳州新华书店有限公司 亳州新华 亳州市 3,400.69 亳州市 100.00 设立
行
出版物发
宿州新华书店有限公司 宿州新华 宿州市 5,797 宿州市 100.00 设立
行
出版物发
安庆新华书店有限公司 安庆新华 安庆市 9,982.1 安庆市 100.00 设立
行
出版物发
芜湖新华书店有限公司 芜湖新华 芜湖市 8,000 芜湖市 100.00 设立
行
芜湖培训中
芜湖皖新传媒教育培训中心 芜湖市 100 芜湖市 教育培训 100.00 设立
心
宣城新华书店有限公司 宣城新华 宣城市 2,086.3 宣城市 出版物发 100.00 设立
154 / 181
2023 年年度报告
行
出版物发
六安新华书店有限公司 六安新华 六安市 6,106.9 六安市 100.00 设立
行
出版物发
黄山新华书店有限公司 黄山新华 黄山市 2,463.75 黄山市 100.00 设立
行
同一控制
黄山市新华商贸有限责任公
黄山商贸 黄山市 550 黄山市 商贸 100.00 下企业合
司
并取得
出版物发
阜阳新华书店有限公司 阜阳新华 阜阳市 6,253.79 阜阳市 100.00 设立
行
出版物发
滁州新华书店有限公司 滁州新华 滁州市 6,157.13 滁州市 100.00 设立
行
皖新文化科技有限公司 皖新文科 合肥市 10,000 合肥市 文化服务 100.00 设立
计算机软
安徽皖新金智教育科技有限
皖新金智 合肥市 2,111 合肥市 件开发与 55.00 设立
公司
销售
安徽皖新供应链服务有限公
安徽供应链 合肥市 6,000 合肥市 物流运输 55.00 设立
司
安徽皖新盛合供应链有限公
皖新盛合 合肥市 500 合肥市 运输服务 55.00 设立
司
北京皖新供应链信息技术有
北京供应链 北京市 1,000 北京市 物流运输 100.00 设立
限公司
合肥新宁供应链管理有限公
新宁供应链 合肥市 2,000 合肥市 物流运输 100.00 设立
司
合肥新晟宁供应链管理有限 新晟宁供应
合肥市 200 合肥市 物流运输 100.00 设立
公司 链
合肥新珏宁供应链管理有限 新珏宁供应
合肥市 500 合肥市 物流运输 100.00 设立
公司 链
音 像 制 非同一控
安徽新华电子音像出版社 电音社 合肥市 1,000 合肥市 品、电子 100.00 制下企业
出版物 合并取得
收藏、展
安徽图书博物馆 博物馆 合肥市 300 合肥市 100.00 设立
览
上海悦览空间设计有限公司 上海悦览 上海市 300 上海市 装饰设计 51.00 设立
上海中以智教股权投资基金
上海中以 上海市 1,000 上海市 证券投资 60.00 设立
管理有限公司
安徽中以数字教育产业投资
安徽中以 合肥市 合肥市 股权投资 93.25 1.00 设立
基金（有限合伙）
合肥皖新供应链管理有限公
合肥供应链 合肥市 30,000 合肥市 物流运输 100.00 设立
司
亳州皖新供应链管理有限公
亳州供应链 亳州市 500 亳州市 物流运输 100.00 设立
司
合肥阅水书店管理有限公司 合肥阅水 合肥市 100 合肥市 物业管理 100.00 设立
合肥阅亳书店管理有限公司 合肥阅亳 合肥市 100 合肥市 物业管理 100.00 设立
非同一控
安徽皖新金智科教创业投资
金智创投 合肥市 合肥市 投资管理 99.46 制下企业
合伙企业（有限合伙）
合并取得
阜阳市颍东区衡水实验中学 阜阳衡水 阜阳市 1,000 阜阳市 普通高中 100.00 设立
租赁和商
安徽皖新资本管理有限公司 皖新资本 合肥市 2,000 合肥市 100.00 设立
务服务业
文化用品
镇江大众书局图书文化有限 镇江大众书
镇江市 50 镇江市 销售、服 100.00 设立
公司 局
务
黄山皖新徽三食品供应链有
徽三食品 黄山市 2,000 黄山市 食品加工 51.00 设立
限公司
文化用品
南京江北大众书局图书文化 江北大众书
南京市 50 南京市 销售、服 100.00 设立
有限公司 局
务
155 / 181
2023 年年度报告
安徽皖新优食供应链管理有
优食供应链 合肥市 1,000 合肥市 物流运输 55.00 设立
限公司
安徽皖新格力智能科技有限
格力智能 合肥市 4,000 合肥市 物流运输 51.00 设立
公司
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司简称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
金智创投 0.54% 985,055.46 4,867,824.50
大众书局文化公司 49.00% 2,035,699.14 31,413,880.34
安徽供应链 45.00% 18,065,571.67 109,017,388.07
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
金智创
19,022,993.54 654,270,673.18 673,293,666.72 4,091,228.37 4,091,228.37 120,796,449.60 730,225,798.94 851,022,248.54 3,973,677.09 3,973,677.09
投
大众书
局文化 160,800,993.80 72,483,182.19 233,284,175.99 182,478,224.43 1,373,838.84 183,852,063.27 152,621,734.06 109,190,846.74 261,812,580.80 185,465,080.02 31,069,876.11 216,534,956.13
公司
安徽供
654,108,376.54 110,622,700.59 764,731,077.13 488,732,438.48 33,726,703.76 522,459,142.24 850,807,263.79 61,824,136.07 912,631,399.86 703,802,327.68 6,027,852.11 709,830,179.79
应链
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
金智创投 -107,212,647.34 -97,846,133.10 -3,208,718.62 -19,506,420.24 -77,245,992.49 -810.00
大众书局文化公司 183,351,978.18 4,154,488.05 4,154,488.05 24,745,288.07 163,617,069.62 2,138,804.23 2,138,804.23 23,265,071.85
安徽供应链 3,186,406,660.42 40,145,714.82 40,145,714.82 -30,851,023.84 3,300,661,082.80 51,835,306.54 51,835,306.54 181,953,895.40
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
名称 直接 间接 的会计处
理方法
安徽皖新卓越文创投 投资管理、投资
合肥市 合肥市 75.00 权益法
资有限公司 咨询
安徽皖新卓越文创科
教产业基金一期合伙 合肥市 合肥市 股权投资 74.48 权益法
企业（有限合伙）
新世界出版社有限责
北京市 北京市 出版、翻译 34.00 权益法
任公司
内蒙古新华发行集团
呼和浩特市 呼和浩特市 图书出版、发行 5.25 权益法
股份有限公司
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
安徽皖新卓越文 安徽皖新卓越文
安徽皖新卓越 安徽皖新卓越
创科教产业基金 创科教产业基金
文创投资有限 文创投资有限
一期合伙企业 一期合伙企业
公司 公司
（有限合伙） （有限合伙）
流动资产 10,022,041.70 90,585,803.35 9,733,683.58 89,173,471.63
其中：现金和现金等
233,097.76 515,236.20 221,833.51 20,430,850.16
价物
非流动资产 1,053,831.10 62,219,706.35 1,032,372.30 60,428,111.25
资产合计 11,075,872.80 152,805,509.70 10,766,055.88 149,601,582.88
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
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2023 年年度报告
归属于母公司股东权益 11,075,872.80 152,805,509.70 10,766,055.88 149,601,582.88
按持股比例计算的净资
8,306,904.61 113,813,632.48 8,074,541.92 111,427,347.78
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的
8,306,904.61 113,813,632.48 8,074,541.92 111,427,347.78
账面价值
存在公开报价的合营企
业权益投资的公允价值
营业收入 141,509.43 - 141,509.43 -
财务费用 -769.11 -155,756.14 -374.49 -938,562.44
所得税费用 - - 5,216.27 -
净利润 309,816.92 3,203,926.82 180,384.72 1,186,371.68
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 309,816.92 3,203,926.82 180,384.72 1,186,371.68
本年度收到的来自合营
企业的股利
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
新世界出版社有 内蒙古新华发行集 新世界出版社有 内蒙古新华发行集
限责任公司 团股份有限公司 限责任公司 团股份有限公司
流动资产 164,120,658.09 3,333,958,679.05 201,311,180.64 2,968,215,684.07
非流动资产 790,446.99 1,069,699,100.02 878,671.34 1,058,582,510.15
资产合计 164,911,105.08 4,403,657,779.07 202,189,851.98 4,026,798,194.22
流动负债 68,366,706.76 1,535,986,462.71 91,606,323.80 1,398,714,441.35
非流动负债 3,144,847.00 291,727,909.63 3,364,874.56 314,740,087.32
负债合计 71,511,553.76 1,827,714,372.34 94,971,198.36 1,713,454,528.67
少数股东权益 3,592,557.01 3,075,470.61
归属于母公司股东
93,399,551.32 2,572,350,849.72 107,218,653.62 2,310,268,194.94
权益
按持股比例计算的
31,755,847.45 135,048,419.61 36,454,342.41 121,282,065.37
净资产份额
调整事项
--商誉 28,232,096.74 49,725,234.72 28,232,096.74 49,725,234.72
--内部交易未实现
利润
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2023 年年度报告
--其他
对联营企业权益投
31,755,847.45 184,751,331.83 64,686,439.15 171,007,300.09
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的 287,678,450.00 204,715,697.00
公允价值
营业收入 103,331,996.09 1,839,693,991.01 103,593,777.92 1,658,439,448.90
净利润 -13,819,102.30 315,337,428.28 -28,429,656.55 268,026,105.17
综合收益总额 -13,819,102.30 315,628,191.18 -28,429,656.55 268,160,406.12
本年度收到的来自
2,783,985.00 1,206,393.50
联营企业的股利
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
√适用 □不适用
应收款项的期末余额 0（单位：元 币种：人民币）
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
财务报表 本期新增补助 本期转入其他收 与资产/收
期初余额 期末余额
项目 金额 益 益相关
递延收益 137,158,372.68 3,772,340.01 10,668,769.61 130,261,943.08 与资产相关
递延收益 8,058,620.00 976,000.00 2,948,018.92 6,086,601.08 与收益相关
合计 145,216,992.68 4,748,340.01 13,616,788.53 136,348,544.16 /
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2023 年年度报告
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
其他 39,265,961.49 36,044,695.43
合计 39,265,961.49 36,044,695.43
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理
层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行
情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司
的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产
以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具
的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和
资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产及长期应收款，本公司设
定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、
信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期
对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取
消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司已逾期或已减值的金融资产如下：
（1）本期无已逾期未计提减值的金融资产；
（2）已发生单项减值的金融资产的分析
单位：元 币种：人民币
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项目名称
账面余额 减值损失 账面余额 减值损失
应收账款 86,738,125.72 86,738,125.72 68,413,975.87 68,413,975.87
其他应收款 410,759,323.13 410,759,323.13 411,845,716.87 381,845,716.87
合 计 497,497,448.85 497,497,448.85 480,259,692.74 450,259,692.74
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款
以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款
协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限如下：
单位：元 币种：人民币
161 / 181
2023 年年度报告
2023 年 12 月 31 日
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 1,412,655,327.40
应付账款 2,944,408,715.07
其他应付款 154,812,465.87
租赁负债 135,617,480.56 123,642,784.23 125,381,965.61 426,843,314.60
长期应付款 28,383,367.67
合 计 4,675,877,356.57 123,642,784.23 125,381,965.61 426,843,314.60
（续上表）
2022 年 12 月 31 日
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 252,727,637.87
应付账款 2,867,105,964.14
其他应付款 140,247,218.01
长期借款 75,084,791.67
租赁负债 118,335,830.63 122,372,736.68 120,469,336.66 481,381,477.76
长期应付款 28,383,367.67
合 计 3,481,884,809.99 122,372,736.68 120,469,336.66 481,381,477.76
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司的汇率风险主要来自下属
子公司持有的不以本位币计价的资产和负债。本公司承受汇率风险主要以美元计价的银行存款和
以美元计价的应收账款有关。除此之外，本公司的主要业务以人民币计价结算。
①截至 2023 年 12 月 31 日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下：
单位：元 币种：人民币
2023 年 12 月 31 日外 2023 年 12 月 31 日折
项 目 折算汇率
币余额 算人民币余额
货币资金 8,499,773.89
其中：美元 1,200,075.38 7.0827 8,499,773.89
应收账款 4,714,710.24
其中：美元 665,665.67 7.0827 4,714,710.24
（续上表）
2022 年 12 月 31 日外 2022 年 12 月 31 日折
项 目 折算汇率
币余额 算人民币余额
货币资金 3,640,958.25
其中：美元 522,780.67 6.9646 3,640,958.25
应收账款 8,715,948.26
其中：美元 1,251,464.30 6.9646 8,715,948.26
本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
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2023 年年度报告
① 敏感性分析
于 2023 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值
10%，那么本公司当年的净利润将减少或增加 1,321,448.41 元。
（2）利率风险
本公司持有带息金融负债均为以固定利率计息，不存在利率风险。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 79,613,490.78 79,613,490.78
（四）其他非流动金融资产 141,969,348.20 521,472,012.52 281,156,719.80 944,598,080.52
持续以公允价值计量的资
141,969,348.20 521,472,012.52 360,770,210.58 1,024,211,571.30
产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
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2023 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
理财产品和债券投资的公允价值基本从第三方对同一或可比资产的报价中获取，所使用的估
值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司持有的权益工具投资，系不构成控制、共同控制、重大影响，无活跃市场报价的股权投
资，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值技术有最近融资价格法、市场乘数法及
收益法等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、流动性溢价、EBITDA 乘数、
市盈率乘数、市净率乘数、缺乏流动性折价等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
安徽新华发
行（集团）控 合肥市 投资管理 80,000.00 70.53 70.53
股有限公司
本企业最终控制方是安徽省人民政府
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见本节十：在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见本节十、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
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2023 年年度报告
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 关联方简称 其他关联方与本企业关系
新华文轩出版传媒股份有限公司 新华文轩 本公司股东
安徽省新龙图贸易进出口有限公司 新龙图贸易 同受母公司控制
安徽皖新酒店发展有限公司 皖新酒店 同受母公司控制
安徽新华钰泉贸易有限公司 新华钰泉 同受母公司控制
皖新文化产业投资（集团）有限公司 皖新文投 同受母公司控制
阜阳华仑国际文化投资有限公司 阜阳华仑 同受母公司控制
安徽华仑酒店管理有限公司 安徽华仑 同受母公司控制
合肥华仑文化产业投资有限公司 合肥华仑 同受母公司控制
安徽皖新物业管理有限公司 皖新物业 同受母公司控制
合肥阅泉书店管理有限公司 合肥阅泉 同受母公司控制
合肥阅享书店管理有限公司 合肥阅享 同受母公司控制
合肥阅丰书店管理有限公司 合肥阅丰 同受母公司控制
合肥阅山书店管理有限公司 合肥阅山 同受母公司控制
合肥阅田书店管理有限公司 合肥阅田 同受母公司控制
合肥阅合书店管理有限公司 合肥阅合 同受母公司控制
合肥阅川书店管理有限公司 合肥阅川 同受母公司控制
合肥阅浦书店管理有限公司 合肥阅浦 同受母公司控制
合肥阅清书店管理有限公司 合肥阅清 同受母公司控制
合肥阅颖书店管理有限公司 合肥阅颖 同受母公司控制
合肥阅文书店管理有限公司 合肥阅文 同受母公司控制
合肥阅海书店管理有限公司 合肥阅海 同受母公司控制
合肥阅途书店管理有限公司 合肥阅途 同受母公司控制
合肥阅永书店管理有限公司 合肥阅永 同受母公司控制
合肥阅新书店管理有限公司 合肥阅新 同受母公司控制
合肥阅庐书店管理有限公司 合肥阅庐 同受母公司控制
合肥悦佳书店管理有限公司 合肥悦佳 同受母公司控制
合肥阅安书店管理有限公司 合肥阅安 同受母公司控制
合肥阅贤书店管理有限公司 合肥阅贤 同受母公司控制
智慧超洋建设工程股份有限公司 智慧超洋 母公司的联营企业
芜湖银泰城商业管理有限公司 芜湖银泰城 母公司的联营企业
新世界出版社有限责任公司 新世界出版社 联营企业
安徽新知数字科技有限公司 新知数字 联营企业
新华互联电子商务有限责任公司 新华互联 联营企业
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新龙图贸易 文体数码书刊 364,012.56 123,121.32
新华钰泉 物业管理服务等 1,218,327.00 1,420,891.85
皖新酒店 房餐费 3,339.98 97,330.70
皖新物业 物业管理服务等 2,131,747.66 1,712,736.13
新华文轩 图书采购 7,904,190.65 11,055,084.91
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新世界出版社 图书采购 1,554,835.05 753,061.20
芜湖银泰城 物业管理服务等 784,921.37
新知数字 图书采购 11,579,430.14 8,139,422.70
智慧超洋 工程款 487,523.44
新华互联 图书采购 62,859.27
新华钰泉 多元商品采购 20,400.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
阜阳华仑 运营服务费 2,540,675.61
卓越文创 管理费收入 2,037,735.85 2,037,735.85
新世界出版社 物流服务费 1,927,644.75 1,997,335.16
新知数字 图书销售 5,913,846.20 4,901,989.40
皖新酒店 多元商品销售 3,774.18 17,569.91
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
新华钰泉 仓库 433,523.81 227,600.22
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2023 年年度报告
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
简化处理的短期租赁和低价值
支付的租金 承担的租赁负债利息支出 增加的使用权资产
资产租赁的租金费用（如适用）
上
租赁资产
出租方名称 期
种类
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 发
生
额
皖新物业 办公楼 3,148,130.30 3,663,559.63
合肥华仑 营业场所 6,965,372.39 1,133,594.96 65,562,663.49
皖新酒店 营业场所 1,006,379.39 914,285.76 92,093.67 14,995.47 2,742,857.14
芜湖银泰城 营业场所 1,774,942.86 1,114,848.81 1,969,697.98 1,018,532.28
合肥阅享 营业场所 11,081,100.00 8,876,146.80 2,860,172.23 2,601,429.80
合肥阅泉 营业场所 12,902,180.00 10,334,862.39 2,854,876.58 3,271,083.07
合肥阅丰 营业场所 6,717,380.00 5,380,733.94 1,363,633.50 1,562,434.78
合肥阅山 营业场所 7,310,090.00 5,855,504.62 1,463,621.75 1,677,968.55
合肥阅田 营业场所 9,534,900.00 7,637,614.68 1,909,071.85 2,188,654.62
合肥阅合 营业场所 8,577,515.00 7,643,268.81 2,281,990.54 2,524,894.26
合肥阅川 营业场所 9,026,397.00 8,042,448.62 2,325,837.91 2,584,812.46
合肥阅浦 营业场所 5,072,167.00 4,524,155.96 1,410,287.88 1,550,866.77
合肥阅清 营业场所 5,445,891.00 6,410,577.98 1,526,304.52 2,240,242.20
合肥阅颖 营业场所 9,847,704.00 8,750,679.82 2,865,564.10 3,158,881.13
合肥阅文 营业场所 5,138,212.00 4,575,488.07 1,367,780.22 1,513,151.10
合肥阅海 营业场所 11,585,591.00 2,713,980.09
合肥阅途 营业场所 6,195,831.00 1,518,798.37
合肥阅永 营业场所 10,028,153.00 2,349,766.93
合肥阅新 营业场所 2,178,847.00 510,405.31
合肥阅庐 营业场所 963,600.00 225,727.95
合肥悦佳 营业场所 1,213,475.00 284,297.88
合肥阅安 营业场所 10,937,221.00 2,460,514.26
合肥阅贤 营业场所 6,291,163.00 1,473,735.03
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 377.81 234.23
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 新华发行 84,527.95
预付账款 芜湖银泰城 44,190.46
预付账款 新龙图贸易 125,759.66
预付账款 皖新物业 1,395,459.05
应收账款 阜阳华仑 1,593,349.66 79,667.48
应收账款 新龙图贸易 80,244.74 62,647.07
应收账款 皖新酒店 132.00 4.40
其他应收款 合肥阅丰 559,781.67 27,989.08 559,781.67 27,989.08
其他应收款 合肥阅泉 1,075,181.67 53,759.08 1,075,181.67 53,759.08
其他应收款 合肥阅山 609,174.17 30,458.71 609,174.17 30,458.71
其他应收款 合肥阅田 794,575.00 39,728.75 693,750.00 34,687.50
其他应收款 合肥阅享 923,425.00 46,171.25 923,425.00 46,171.25
其他应收款 合肥阅川 752,199.75 37,609.99 730,522.66 36,526.13
其他应收款 合肥阅合 714,792.92 35,739.65 694,263.59 34,713.18
其他应收款 合肥阅浦 422,680.58 21,134.03 410,944.16 20,547.21
其他应收款 合肥阅清 453,824.25 22,691.21 441,024.00 22,051.20
其他应收款 合肥阅文 428,184.33 21,409.21 415,606.83 20,780.34
其他应收款 合肥阅颖 820,642.00 41,032.10 794,853.41 39,742.67
其他应收款 芜湖银泰城 188,710.00 18,871.00 188,910.00 18,891.00
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2023 年年度报告
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 智慧超洋 6,067,859.46 8,271,419.73
应付账款 合肥阅山 1,218,348.34
应付账款 新世界出版社 1,773,356.23 2,109,918.50
应付账款 新华文轩 7,433,524.24 4,676,436.41
应付账款 新知数字 380,636.81 632,770.61
应付账款 新华钰泉 11,451.58
应付账款 新华互联 25,397.37
应付账款 皖新酒店 2,686.82 4,194.69
应付账款 新龙图贸易 48,132.50
应付款项 皖新文投 13,400,395.76 13,400,395.76
应付款项 安徽华仑 1,786,000.00 1,786,000.00
预收款项 新龙图贸易 100.65
其他应付款 新华发行 3,349,566.95 3,352,739.17
其他应付款 皖新物业 154,440.00
其他应付款 合肥阅文 182,685.09 195,262.59
其他应付款 新世界出版社 31,969.78
其他应付款 智慧超洋 24,985.66
其他应付款 新龙图贸易 3,061.60 13,061.60
其他应付款 皖新酒店 160,000.00
(3).其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 597,169,027.29
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
170 / 181
2023 年年度报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业
绩。在经营分部的基础上本公司确定了 5 个报告分部，分别为公司总部、教育服务分部、文化消
费分部、现代物流分部及其他分部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标
准为基础确定的。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置
资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
教育服务 文化服务 现代物流
项目 总部分部 其他分部 分部间抵销 合计
分部 分部 分部
主营业务收入 17,713.84 942,511.92 183,513.59 388,460.04 2,094.02 441,459.88 1,092,833.53
主营业务成本 17,287.55 765,239.32 148,083.81 372,236.01 1,232.56 435,432.05 868,647.20
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 109,410,432.95 27,400,213.60
1 年以内小计 109,410,432.95 27,400,213.60
1至2年 3,769,152.04 1,017,466.93
2至3年 180,793.00 12,240,524.65
3至4年 11,101,777.77 716,284.62
4至5年 590,356.75 2,803,424.36
5 年以上 5,899,791.06 8,028,198.27
合计 130,952,303.57 52,206,112.43
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
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2023 年年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
按单项计
提坏账准 9,159,023.51 6.99 9,159,023.51 100.00
备
其中：
按组合计
提坏账准 121,793,280.06 93.01 14,609,273.84 12.00 107,184,006.22 52,206,112.43 100.00 19,302,972.72 36.97 32,903,139.71
备
其中：
应收合并
报表范围 9,836,181.63 7.51 9,836,181.63 9,360,263.86 17.93 9,360,263.86
内关联方
应收省财
政（免费教
材）客户
应收其他
政府部门
67,427,773.88 51.50 3,621,784.85 5.37 63,805,989.03 22,473,213.36 43.05 4,537,126.92 20.19 17,936,086.44
及事业单
位客户
应收一般
44,529,324.55 34.00 10,987,488.99 24.67 33,541,835.56 20,372,635.21 39.02 14,765,845.80 72.48 5,606,789.41
企业客户
合计 130,952,303.57 100.00 23,768,297.35 18.15 107,184,006.22 52,206,112.43 100.00 19,302,972.72 36.97 32,903,139.71
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位 1 9,159,023.51 9,159,023.51 100 预计难以收回
合计 9,159,023.51 9,159,023.51 100 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收合并报表范围内关联方
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 9,836,181.63
合计 9,836,181.63
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收其他政府部门及事业单位客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 59,728,688.89 748,255.19 1.25
1-2 年 3,332,871.77 115,068.59 3.45
2-3 年 180,793.00 18,554.65 10.26
3-4 年 1,762,779.86 442,112.93 25.08
4-5 年 267,265.00 142,418.13 53.29
172 / 181
2023 年年度报告
5 年以上 2,155,375.36 2,155,375.36 100.00
合计 67,427,773.88 3,621,784.85 5.37
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收一般企业客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 39,845,562.43 6,590,076.38 16.54
1-2 年 436,280.27 174,246.16 39.94
2-3 年 -
3-4 年 179,974.40 155,659.00 86.49
4-5 年 323,091.75 323,091.75 100.00
5 年以上 3,744,415.70 3,744,415.70 100.00
合计 44,529,324.55 10,987,488.99 24.67
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
详见五、重要的会计政策及会计估计 11.金融工具。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提
按单项计提坏账准备 9,159,023.51 9,159,023.51
应收其他政府部门及事
4,537,126.92 -915,342.07 3,621,784.85
业单位客户
应收一般企业客户 14,765,845.80 -3,778,356.81 10,987,488.99
合计 19,302,972.72 4,465,324.63 23,768,297.35
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
173 / 181
2023 年年度报告
占应收账款
应收账款和合 和合同资产
应收账款期末 合同资产期 坏账准备期末
单位名称 同资产期末余 期末余额合
余额 末余额 余额
额 计数的比例
（%）
单位 1 29,000,000.00 29,000,000.00 22.15 1,568,900.00
单位 2 16,176,235.85 16,176,235.85 12.35 1,187,335.71
单位 3 15,749,268.33 15,749,268.33 12.03 1,155,996.30
单位 4 9,714,474.21 9,714,474.21 7.42 713,042.41
单位 5 9,159,023.51 9,159,023.51 6.99 9,159,023.51
合计 79,799,001.90 79,799,001.90 60.94 13,784,297.93
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 87,810,000.00 87,810,000.00
其他应收款 747,457,207.86 682,410,811.86
合计 835,267,207.86 770,220,811.86
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
174 / 181
2023 年年度报告
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
子公司 87,810,000.00 87,810,000.00
合计 87,810,000.00 87,810,000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
175 / 181
2023 年年度报告
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 743,164,385.10 208,512,127.86
1 年以内小计 743,164,385.10 208,512,127.86
1至2年 1,539,846.98 229,127,142.82
2至3年 2,652,730.00 244,312,563.96
3至4年 82,505.92 200,745,783.11
4至5年 200,136,703.37 668,932.00
5 年以上 359,939.30 191,007.30
合计 947,936,110.67 883,557,557.05
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来 740,973,305.95 673,119,877.13
保证金、押金 5,751,062.02 8,656,534.03
备用金 585,708.12 195,750.75
其他 200,626,034.58 201,585,395.14
合计 947,936,110.67 883,557,557.05
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期 整个存续期预期信 合计
坏账准备
预期信用损 信用损失(未发 用损失(已发生信
失 生信用减值) 用减值)
2023年1月1日余额 478,693.89 200,668,051.30 201,146,745.19
2023年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -172,237.64 4,000 -499,604.74 -667,842.38
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额 306,456.25 4,000.00 200,168,446.56 200,478,902.81
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
详见五、重要的会计政策及会计估计 11.金融工具。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提
应收押金和保证金 432,826.70 -88,701.10 344,125.60
应收其他款项 200,713,918.49 -579,141.28 200,134,777.21
合计 201,146,745.19 -667,842.38 200,478,902.81
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 款项的性质 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
单位 1 334,213,220.61 35.26 内部单位往来款 2 年以内
单位 2 200,108,921.56 21.11 保理款 4-5 年 200,108,921.56
单位 3 174,758,091.67 18.44 内部单位往来款 1 年以内
单位 4 97,742,940.00 10.31 内部单位往来款 1 年以内
单位 5 36,341,599.80 3.83 内部单位往来款 1 年以内
合计 843,164,773.64 88.95 / / 200,108,921.56
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,102,911,930.67 3,102,911,930.67 2,982,911,930.67 2,982,911,930.67
对联营、合营企业投资 684,559,567.36 57,557,738.06 627,001,829.30 676,299,134.01 22,891,782.35 653,407,351.66
合计 3,787,471,498.03 57,557,738.06 3,729,913,759.97 3,659,211,064.68 22,891,782.35 3,636,319,282.33
177 / 181
2023 年年度报告
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
六安新华 45,740,723.82 45,740,723.82
阜阳新华 72,292,210.00 72,292,210.00
淮北新华 60,402,971.68 60,402,971.68
亳州新华 34,025,375.28 34,025,375.28
滁州新华 85,193,850.88 85,193,850.88
淮南新华 43,218,254.34 43,218,254.34
宿州新华 69,021,813.35 69,021,813.35
蚌埠新华 67,559,865.57 67,559,865.57
马鞍山新华 52,808,495.94 52,808,495.94
铜陵新华 39,308,397.94 39,308,397.94
安庆新华 96,439,302.87 96,439,302.87
芜湖新华 55,616,718.88 55,616,718.88
宣城新华 25,241,901.77 25,241,901.77
池州新华 26,535,245.40 26,535,245.40
合肥新华 241,875,632.87 241,875,632.87
教图发行 100,000,000.00 100,000,000.00
音像出版 10,610,000.00 10,610,000.00
皖新文科 100,000,000.00 100,000,000.00
安徽供应链 33,000,000.00 33,000,000.00
皖新金智 11,610,000.00 11,610,000.00
音像连锁 100,000,000.00 100,000,000.00
黄山新华 29,006,387.46 29,006,387.46
博物馆 3,000,000.00 3,000,000.00
上海悦览 1,071,000.00 1,071,000.00
金智创投 1,193,723,782.62 80,000,000.00 1,113,723,782.62
上海中以 6,000,000.00 6,000,000.00
阜阳衡水 10,000,000.00 10,000,000.00
合肥阅水 91,230,000.00 91,230,000.00
合肥阅亳 42,580,000.00 42,580,000.00
安徽中以 94,000,000.00 94,000,000.00
皖新资本 20,000,000.00 20,000,000.00
大众书局文化公司 20,400,000.00 20,400,000.00
合肥供应链 100,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00
皖新研学 1,400,000.00 1,400,000.00
合计 2,982,911,930.67 200,000,000.00 80,000,000.00 3,102,911,930.67
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期
权益法下确认 其他权益变 宣告发放现金
单位 余额 计提减值准备 余额 末余额
的投资损益 动 股利或利润
一、合营企业
安徽皖新卓越文创
科教产业基金一期 111,427,347 113,813,632
2,386,284.70
合伙企业（有限合 .78 .48
伙）
178 / 181
2023 年年度报告
小计 111,427,347 113,813,632
2,386,284.70
.78 .48
二、联营企业
新世界出版社有限 64,686,439. -4,698,494.7 28,232,096.9 31,755,847. 28,232,096.
责任公司 15 8 2 45 92
杭州蓝狮子文化创 199,584,000 193,792,500 29,325,641.
642,358.79 6,433,858.79
意股份有限公司 .00 .00 14
上海新吾互联网金
41,440,992. -5,212,238.6 36,228,753.
融信息服务有限公
49 4 85
司
4,765,292.9 4,765,292.9
法国凤凰书店
0 0
新华互联电子商务 4,018,912.7 3,799,106.1
-554,075.26 334,268.65
有限责任公司 9 8
杭州巴九灵文化创 56,477,066. 58,095,364.
1,618,298.15
意有限公司 46 61
内蒙古新华发行集 171,007,300 16,528,016.7 184,751,331
2,783,985.00
团股份有限公司 .09 4 .83
小计 541,980,003 34,665,955.7 513,188,196 57,557,738.
8,323,865.00 334,268.65 2,783,985.00
.88 1 .82 06
653,407,351 10,710,149.7 34,665,955.7 627,001,829 57,557,738.
合计 334,268.65 2,783,985.00
.66 0 1 .30 06
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 177,138,417.14 172,875,497.24 119,628,147.24 117,263,761.30
其他业务 11,115,891.60 2,718,989.10 9,901,499.87 1,716,157.42
合计 188,254,308.74 175,594,486.34 129,529,647.11 118,979,918.72
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 542,097,010.69 478,343,944.19
权益法核算的长期股权投资收益 10,710,149.70 -17,603,290.16
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,275,859.87 5,615,216.44
其他非流动金融资产持有期间的投资收益 2,778,468.08 1,361,607.00
179 / 181
2023 年年度报告
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 18,520,246.14
合计 575,381,734.48 467,717,477.47
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 主要系报告期资产处置及
-6,264,170.28
备的冲销部分 报废所致
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
主要系报告期收到各级文
务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标
25,649,172.96 化产业发展相关的补贴收
准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除
益
外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 主要系报告期投资理财产
务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生 品收益、处置非流动金融资
77,931,160.31
的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融 产收益和权益法核算的长
负债产生的损益 期股权投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,845,615.57
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产 主要系当期所得税政策调
126,753,072.24
生的一次性影响 整影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,673,938.03 主要系报告期捐赠支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 3,296,769.41
少数股东权益影响额（税后） 主要系少数股东分享的控
5,886,243.39
股子公司盈利权益
合计 182,057,899.97
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.15 0.47
扣除非经常性损益后归属于公司普
6.57 0.38
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
180 / 181
2023 年年度报告
4、 其他
□适用 √不适用
副董事长：张克文
董事会批准报送日期：2024 年 4 月 16 日
修订信息
□适用 √不适用
181 / 181