中國光大銀行股份有限公司
China Everbright Bank Company Limited
6818
2018
2018 9 30
571 XIVA
13.09
2018 10 30
中國光大銀行股份有限公司 2018 年第三季度報告
中國光大銀行股份有限公司 2018 年第三季度報告
一、重要提示
1.1 本行董事會、監事會以及董事、監事、高級管理人員保證本
季度報告內容的真實、准確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或
重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
1.2 本行於 2018 年 10 月 30 日在北京召開第七屆董事會第二十九
次會議，審議通過了《2018 年第三季度報告》。會議應出席董事 13
名，實際出席董事 13 名，其中，王小林董事、趙威董事因其他公務
未能親自出席，分別書面委托傅東董事、何海濱董事代為出席會議並
行使表決權，馮侖獨立董事以電話方式參會。本行 8 名監事列席了會
議。
1.3 本報告中的財務報告按照國際財務報告准則編制且未經審計。
1.4 本報告中“本行”、“公司”或“本公司”指中國光大銀行股
份有限公司；“本集團”指中國光大銀行股份有限公司及其子公司。
二、基本情況
2.1 主要財務數據
單位：人民幣百萬元
項 目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 比上年末增減（％）
總資產 4,355,429 4,088,243 6.54
歸屬於本行股東的淨資產 314,231 304,760 3.11
歸屬於本行普通股股東的每股淨
5.42 5.24 3.44
資產 1（人民幣元）
項 目 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月 比上年同期增減（%）
經營收入 81,449 68,873 18.26
淨利潤 27,798 25,480 9.10
歸屬於本行股東的淨利潤 27,760 25,433 9.15
基本每股收益 2（人民幣元） 0.50 0.51 -1.96
稀釋每股收益 3（人民幣元） 0.45 0.48 -6.25
1
中國光大銀行股份有限公司 2018 年第三季度報告
加權平均淨資產收益率 4（%） 12.66 13.66 -1.00 個百分點
經營活動產生的現金流量淨額 103,410 (204,273) 不適用
注：1、歸屬於本行普通股股東的每股淨資產=（歸屬於本行股東的淨資產-其他權益工具優
先股部分）/期末普通股股本總數。
2、基本每股收益=歸屬於本行普通股股東的淨利潤/發行在外的普通股加權平均數；歸
屬於本行普通股股東的淨利潤=歸屬於本行股東的淨利潤-本期宣告發放的優先股股息。
3、稀釋每股收益=（歸屬於本行普通股股東的淨利潤+稀釋性潛在普通股對歸屬於本行
普通股股東淨利潤的影響）/（發行在外的普通股加權平均數+稀釋性潛在普通股轉化為普通
股的加權平均數）。
4、加權平均淨資產收益率=歸屬於本行普通股股東的淨利潤/歸屬於本行普通股股東的
加權平均淨資產，以年化形式列示。
上述數據根據證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號-淨資產收益率和
每股收益的計算及披露（2010年修訂）》和財政部《企業會計准則解釋第7號》的相關規定
計算。
本行 2018 年 1-9 月宣告發放的優先股股息共計人民幣 14.50 億元（稅前）。
2.2 資本充足率及杠杆率指標
按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》（中國銀監會令2012年第
1號）計量的截至報告期末的資本充足率指標如下：
單位：人民幣百萬元、％
2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
項目
並表 非並表 並表 非並表
核心一級資本淨額 282,554 274,150 273,026 265,737
一級資本淨額 312,578 304,097 303,038 295,684
資本淨額 403,351 393,702 385,524 377,381
風險加權資產 3,178,040 3,104,036 2,856,800 2,796,745
核心一級資本充足率 8.89 8.83 9.56 9.50
一級資本充足率 9.84 9.80 10.61 10.57
資本充足率 12.69 12.68 13.49 13.49
注：並表口徑的資本充足率計算範圍包括境內外所有分支機構，以及《商業銀行資本管理辦
法（試行）》規定屬於並表範圍的被投資金融機構。其中，並表的被投資金融機構包括光大
金融租賃股份有限公司、韶山光大村鎮銀行股份有限公司、江蘇淮安光大村鎮銀行股份有限
公司、光銀國際投資有限公司和中國光大銀行股份有限公司（歐洲）。非並表口徑的資本充
足率計算範圍包括本行境內外所有分支機構。
按照《商業銀行杠杆率管理辦法（修訂）》（中國銀監會令2015
年第1號）計量的截至報告期末的杠杆率指標如下：
2
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單位：人民幣百萬元、％
2018 年 2018 年 2018 年 2017 年
項目
9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
杠杆率 6.25 6.16 6.34 6.45
一級資本淨額 312,578 302,525 304,269 303,038
調整後的表內外資產餘額 5,000,632 4,908,768 4,801,440 4,698,240
2.3 流動性覆蓋率指標
按照《商業銀行流動性風險管理辦法》（中國銀保監會令 2018 年
第 3 號）計量的流動性覆蓋率指標如下：
單位：人民幣百萬元、％
2018 年 2018 年 2018 年 2017 年
項目
9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
流動性覆蓋率 97.84 115.77 99.68 101.96
合格優質流動性資產 338,731 340,983 284,312 250,014
未來 30 天現金淨流出量 346,214 294,535 285,211 245,201
2.4 中國會計准則與國際財務報告准則編制的財務報表差異
本集團按照中國會計准則編制的合並財務報表與按照國際財務
報告准則編制的合並財務報表中列示的2018年1-9月淨利潤和截至
2018年9月30日的淨資產無差異。
2.5 經營情況分析
報告期末，本集團資產總額 43,554.29 億元，比上年末增長 6.54%；
負債總額 40,403.91 億元，比上年末增長 6.81%；存款餘額 24,849.85
億元，比上年末增長 9.34%；貸款及墊款總額 23,758.67 億元，比上
年末增長 16.92%。
報告期內，本集團實現淨利潤277.98億元，比上年同期增長9.10%。
實現經營收入814.49億元，比上年同期增長18.26%。
2018 年，本集團正式實施國際財務報告准則第 9 號，按照准則
要求，將原在“利息收入”中核算的貨幣基金、債券基金等業務收入
調整至“投資性證券淨收益”等其他收入中核算，前三季度實現利息
淨收入 438.86 億元。按照與上年可比口徑，將基金投資等業務收入
3
中國光大銀行股份有限公司 2018 年第三季度報告
加回還原後，可比口徑利息淨收入 528.78 億元，比上年同期增長
17.25%；淨利息收益率 1.68%，比上年同期上升 18 個基點。
報告期內，實現手續費及傭金淨收入277.21億元，比上年同期增
長17.75%，占經營收入比例為34.03%。
報告期內，本集團發生經營費用252.07億元，比上年同期增長
16.41%；資產減值損失支出233.66億元，比上年同期增長64.08%。
報告期末，本集團不良貸款總額 374.61 億元，比上年末增加 50.69
億元；不良貸款率 1.58%，比上年末下降 0.01 個百分點；撥備覆蓋率
172.65%，比上年末上升 14.47 個百分點。
報告期末，本集團資本充足率 12.69%，一級資本充足率 9.84%，
核心一級資本充足率 8.89%，均符合監管要求。報告期末，本集團杠
杆率 6.25%，比上年末下降 0.20 個百分點。
2.6 報告期末股東總數、前十名股東持股情況
單位：股、％
報告期末股東總數（戶） A 股 215,789、H 股 921
前十名股東持股情況
股份 質押或凍結
股東名稱 股東性質 股份數量 持股比例
類別 的股份數量
11,565,940,276 A 股 22.03 -
中國光大集團股份公司 境內法人
1,782,965,000 H 股 3.40 -
香港中央結算（代理人）有限公司，
- 12,673,268,480 H 股 24.14 未知
其中：
華僑城集團有限公司 境內法人 4,200,000,000 H 股 8.00 -
Ocean Fortune Investment Limited 境外法人 1,605,286,000 H 股 3.06 -
中國人壽再保險有限責任公司 境內法人 1,530,397,000 H 股 2.92 -
中央匯金投資有限責任公司 國家 10,250,916,094 A 股 19.53 -
中國光大控股有限公司 境外法人 1,572,735,868 A 股 3.00 -
中國證券金融股份有限公司 境內法人 1,548,583,642 A 股 2.95 -
413,094,619 A 股 0.79 -
中國再保險（集團）股份有限公司 境內法人
376,393,000 H 股 0.72 -
申能（集團）有限公司 境內法人 766,002,403 A 股 1.46 -
4
中國光大銀行股份有限公司 2018 年第三季度報告
珠海船務企業有限公司 境內法人 723,999,875 A 股 1.38 -
中央匯金資產管理有限責任公司 境內法人 629,693,300 A 股 1.20 -
雲南合和（集團）股份有限公司 境內法人 626,063,556 A 股 1.19 -
注：1、報告期末，中國光大集團股份公司（以下簡稱“光大集團”）持有的 16.10 億股 H 股、
華僑城集團有限公司持有的 42.00 億股 H 股為有限售條件股份，除此之外的其他普通股股份
均為無限售條件股份。
2、據本行獲知，報告期末，中央匯金投資有限責任公司（以下簡稱“匯金公司”）分別
持有光大集團、中國再保險（集團）股份有限公司的股份比例為 55.67%和 71.56%；中央匯
金資產管理有限責任公司是匯金公司的全資子公司；中國光大控股有限公司是光大集團間接
控制的子公司；中國人壽再保險有限責任公司是中國再保險（集團）股份有限公司的全資子
公司；珠海船務企業有限公司和 Ocean Fortune Investment Limited 均為中國遠洋海運集團有
限公司間接控制的子公司。除此之外，本行未知上述股東之間存在關聯關系或一致行動關系。
3、報告期末，香港中央結算（代理人）有限公司以代理人身份，代表在該公司開戶登
記的所有機構和個人投資者持有的本行H股合計12,673,268,480股，其中，代理華僑城集團有
限公司、Ocean Fortune Investment Limited、中國人壽再保險有限責任公司、光大集團和中國
再保險（集 團）股份有限公司持 有本行H股分別為 4,200,000,000股、1,605,286,000股、
1,530,397,000股、1,782,965,000股和376,393,000股，代理本行其餘H股為3,178,227,480股。
2.7 報告期末優先股股東總數及前十名優先股股東情況
2.7.1 光大優 1（代碼 360013）
單位：股、％
報告期末光大優 1 股東總數（戶） 18
股東 報告期內 持股 質押或凍結
股東名稱 持股數量 股份類別
性質 增減數量 比例 的股份數量
交銀施羅德基金管理有限公司 其他 - 37,750,000 18.88 境內優先股 -
中信銀行股份有限公司 其他 - 17,750,000 8.88 境內優先股 -
創金合信基金管理有限公司 其他 - 15,510,000 7.76 境內優先股 -
中銀國際證券有限責任公司 其他 - 15,500,000 7.75 境內優先股 -
交銀國際信托有限公司 其他 - 15,500,000 7.75 境內優先股 -
華寶信托有限責任公司 其他 - 13,870,000 6.94 境內優先股 -
華潤深國投信托有限公司 其他 - 13,870,000 6.94 境內優先股 -
建信信托有限責任公司 其他 - 10,000,000 5.00 境內優先股 -
中國平安財產保險股份有限公司 其他 - 10,000,000 5.00 境內優先股 -
中國平安人壽保險股份有限公司 其他 - 10,000,000 5.00 境內優先股 -
注：中國平安財產保險股份有限公司和中國平安人壽保險股份有限公司存在關聯關系，交銀
施羅德基金管理有限公司和交銀國際信托有限公司存在關聯關系。除此之外，本行未知上述
優先股股東之間以及其與前十名普通股股東之間存在關聯關系或一致行動關系。
5
中國光大銀行股份有限公司 2018 年第三季度報告
2.7.2 光大優 2（代碼 360022）
單位：股、％
報告期末光大優 2 股東總數（戶） 23
股東 報告期內 持股 質押或凍結
股東名稱 持股數量 股份類別
性質 增減數量 比例 的股份數量
浦銀安盛基金管理有限公司 其他 - 16,470,000 16.47 境內優先股 -
上海興全睿眾資產管理有限公司 其他 - 13,090,000 13.09 境內優先股 -
中國光大集團股份公司 其他 - 10,000,000 10.00 境內優先股 -
中國人壽保險股份有限公司 其他 - 8,180,000 8.18 境內優先股 -
中國郵政儲蓄銀行股份有限公司 其他 - 7,200,000 7.20 境內優先股 -
交銀施羅德基金管理有限公司 其他 - 6,540,000 6.54 境內優先股 -
交銀國際信托有限公司 其他 - 6,540,000 6.54 境內優先股 -
華潤深國投信托有限公司 其他 - 3,680,000 3.68 境內優先股 -
中銀國際證券有限責任公司 其他 - 3,270,000 3.27 境內優先股 -
華安未來資產管理（上海）有限公司 其他 - 3,270,000 3.27 境內優先股 -
杭州銀行股份有限公司 其他 - 3,270,000 3.27 境內優先股 -
中信銀行股份有限公司 其他 - 3,270,000 3.27 境內優先股 -
注：交銀施羅德基金管理有限公司和交銀國際信托有限公司存在關聯關系，中國光大集團股
份公司同時為本行前十名普通股股東。除此之外，本行未知上述優先股股東之間以及其與前
十名普通股股東之間存在關聯關系或一致行動關系。
三、重要事項
3.1 主要會計報表項目、財務指標重大變動的情況及原因
√適用 □不適用
單位：人民幣百萬元、％
2018 年 2017 年
項目 增減 變動主要原因
9 月 30 日 12 月 31 日
存放同業及其他金融機構款項 28,184 44,754 -37.02 存放境內存款類金融機構款項減少
貴金屬 25,727 40,352 -36.24 持有貴金屬規模減少
受匯率變動及業務規模增長影響，部分衍生
衍生金融資產 14,970 4,513 231.71
產品重估正值增加
買入返售金融資產 32,971 91,441 -63.94 買入返售債券減少
以公允價值計量且其變動計入當 受國際財務報告准則第 9 號實施影響，部分
245,659 24,196 915.29
期損益的金融資產 資產重分類導致報表列示項目發生調整
6
中國光大銀行股份有限公司 2018 年第三季度報告
以公允價值計量且其變動計入其
165,881 - 不適用
他綜合收益的債務工具
以公允價值計量且其變動計入其
119 - 不適用
他綜合收益的權益工具
以攤餘成本計量的金融投資 895,163 - 不適用
可供出售金融資產 - 414,547 不適用
持有至到期投資 - 344,617 不適用
應收款項類投資 - 514,576 不適用
受國際財務報告准則第 9 號實施影響，撥備
遞延所得稅資產 10,841 7,596 42.72
增提及估值變動導致的遞延所得稅資產增加
其他資產 27,581 17,164 60.69 待清算款項增加
境內存款類金融機構拆入款項及境外同業拆
拆入資金 159,536 106,798 49.38
入增加
受匯率變動及業務規模增長影響，部分衍生
衍生金融負債 12,793 6,552 95.25
產品重估負值增加
賣出回購金融資產款 21,212 45,581 -53.46 賣出回購債券減少
受以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
益的金融資產公允價值變動及國際財務報告
其他綜合收益 297 (1,845) 不適用
准則第 9 號實施減值准備計提影響，導致其
他綜合收益增加
2018 年 2017 年
項目 增減 變動主要原因
1-9 月 1-9 月
手續費及傭金支出 1,936 1,467 31.97 電子銀行和貸記卡手續費支出增加
交易淨收益/(損失) 4,031 (2,017) 不適用 衍生金融工具估值產生淨收益
受國際財務報告准則第 9 號實施影響，以公
投資性證券淨收益/(損失) 8,920 (96) 不適用 允價值計量且其變動計入當期損益的金融資
產產生的投資性證券淨收益增加
匯兌淨(損失)/收益 (3,586) 1,926 不適用 受匯率變動影響，匯兌淨損失增加
資產減值損失 23,366 14,241 64.08 信貸類撥備計提增加
所得稅費用 5,078 7,498 -32.28 受免稅收入增加影響，所得稅費用減少
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
其他綜合收益稅後淨額 1,418 (1,366) 不適用 的金融資產公允價值變動導致其他綜合收益
增加
3.2 重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
√適用 □不適用
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中國光大銀行股份有限公司 2018 年第三季度報告
2018 年 2 月 28 日，本行股東大會審議通過了《關於重新授權董
事會辦理本次境內非公開發行優先股相關事宜的議案》，授權期限為
股東大會決議生效之日起 12 個月。目前相關事項正在推進中。
3.3 報告期內超期未履行完畢的承諾事項
□適用 √不適用
3.4 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與
上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明
□適用 √不適用
3.5 會計政策變更情況
√適用 □不適用
財政部於 2017 年頒布了新金融工具會計准則及收入會計准則，
並要求 A 股和 H 股同時上市的公司自 2018 年 1 月 1 日開始執行。本
行在編制 2018 年第三季度財務報表時已經執行上述相關會計准則。
遵照新准則實施銜接規定，無需對前期可比數據進行重述，根據數據
影響調整 2018 年期初留存收益和其他綜合收益。
3.6 其他重要事項
□適用 √不適用
四、發布季度報告
按照中國會計准則及國際財務報告准則分別編制的本行《2018
年第三季度報告》同時刊載於上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）、
香 港 聯 合 交 易 所 網 站 (www.hkex.com.hk) 及 本 行 網 站
(www.cebbank.com)。
五、附錄
合並損益表、合並綜合收益表、合並財務狀況表、合並現金流量
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中國光大銀行股份有限公司 2018 年第三季度報告
表（按國際財務報告准則編制，附後）。
法定代表人：李曉鵬
中國光大銀行股份有限公司董事會
2018 年 10 月 30 日
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中國光大銀行股份有限公司
合併損益表
截至 2018 年 9 月 30 日止九個月
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
截至 9 月 30 日止九個月
2018 年 2017 年
利息收入 125,268 118,562
利息支出 (81,382) (73,462)
利息淨收入 43,886 45,100
手續費及傭金收入 29,657 25,010
手續費及傭金支出 (1,936) (1,467)
手續費及傭金淨收入 27,721 23,543
交易淨收益/(損失) 4,031 (2,017)
股利收入 8 6
投資性證券淨收益/(損失) 8,920 (96)
匯兌淨(損失)/收益 (3,586) 1,926
其他經營淨收益 469 411
經營收入 81,449 68,873
經營費用 (25,207) (21,654)
減值前經營利潤 56,242 47,219
資產減值損失 (23,366) (14,241)
稅前利潤 32,876 32,978
所得稅費用 (5,078) (7,498)
淨利潤 27,798 25,480
淨利潤歸屬於：
本行股東 27,760 25,433
非控制性權益 38 47
27,798 25,480
每股收益
基本每股收益(人民幣元) 0.50 0.51
稀釋每股收益(人民幣元) 0.45 0.48
10
中國光大銀行股份有限公司
合併綜合收益表
截至 2018 年 9 月 30 日止九個月
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
截至 9 月 30 日止九個月
2018 年 2017 年
淨利潤 27,798 25,480
其他綜合收益：
以後不能重分類至損益的其他綜合收益：
- 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具
- 公允價值變動凈損益 4 -
- 相關的所得稅影響 (1) -
小計 3 -
後續將重分類至損益的其他綜合收益：
- 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具
- 公允價值變動凈損益 1,668 -
- 預期信用損失準備金金額 (298) -
- 於處置時重分類進損益的金額 474 -
- 相關的所得稅影響 (511) -
- 可供出售金融資產
- 公允價值變動凈損益 - (1,364)
- 於處置時重分類進損益的金額 - (383)
- 相關的所得稅影響 - 437
- 外幣报表折算差額 82 (56)
小計 1,415 (1,366)
其他綜合收益稅後淨額 1,418 (1,366)
綜合收益合計 29,216 24,114
綜合收益總額歸屬於：
本行股東 29,177 24,067
非控制性權益 39 47
29,216 24,114
11
中國光大銀行股份有限公司
合併損益表
自 2018 年 7 月 1 日至 9 月 30 日止三個月
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
自 7 月 1 日至 9 月 30 日止三個月
2018 年 2017 年
利息收入 44,174 39,863
利息支出 (27,627) (25,146)
利息淨收入 16,547 14,717
手續費及傭金收入 9,977 8,062
手續費及傭金支出 (632) (511)
手續費及傭金淨收入 9,345 7,551
交易淨收益/(損失) 1,747 (687)
股利收入 - 6
投資性證券淨收益/(損失) 2,670 (20)
匯兌淨(損失)/收益 (1,351) 786
其他經營淨收益 188 135
經營收入 29,146 22,488
經營費用 (9,132) (7,303)
減值前經營利潤 20,014 15,185
資產減值損失 (8,798) (4,211)
稅前利潤 11,216 10,974
所得稅費用 (1,519) (2,466)
淨利潤 9,697 8,508
淨利潤歸屬於：
本行股東 9,685 8,494
非控制性權益 12 14
9,697 8,508
每股收益
基本每股收益(人民幣元) 0.18 0.17
稀釋每股收益(人民幣元) 0.16 0.16
12
中國光大銀行股份有限公司
合併綜合收益表
自 2018 年 7 月 1 日至 9 月 30 日止三個月
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
自 7 月 1 日至 9 月 30 日止三個月
2018 年 2017 年
淨利潤 9,697 8,508
其他綜合收益：
以後不能重分類至損益的其他綜合收益：
- 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具
- 公允價值變動凈損益 1 -
- 相關的所得稅影響 - -
小計 1 -
後續將重分類至損益的其他綜合收益：
- 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具
- 公允價值變動凈損益 600 -
- 預期信用損失準備金金額 52 -
- 於處置時重分類進損益的金額 264 -
- 相關的所得稅影響 (225) -
- 可供出售金融資產
- 公允價值變動凈損益 - 595
- 於處置時重分類進損益的金額 - (530)
- 相關的所得稅影響 - (16)
- 外幣报表折算差額 66 (27)
小計 757 22
其他綜合收益稅後淨額 758 22
綜合收益合計 10,455 8,530
綜合收益總額歸屬於：
本行股東 10,442 8,516
非控制性權益 13 14
10,455 8,530
13
中國光大銀行股份有限公司
合併財務狀況表
2018 年 9 月 30 日
(除特別注明外，金額單位爲人民幣百萬元)
2018 年 2017 年
9 月 30 日 12 月 31 日
資產
現金及存放中央銀行款項 341,493 353,703
存放同業及其他金融機構款項 28,184 44,754
贵金属 25,727 40,352
拆出資金 137,521 148,816
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 245,659 24,196
衍生金融資產 14,970 4,513
買入返售金融資產 32,971 91,441
應收利息 32,069 28,576
發放貸款和墊款 2,311,647 1,980,818
應收融資租賃款 66,344 56,364
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具 165,881 -
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的權益工具 119 -
以攤餘成本計量的金融投資 895,163 -
可供出售金融資產 - 414,547
持有至到期投資 - 344,617
應收款項類投資 - 514,576
固定資產 17,978 14,929
商譽 1,281 1,281
遞延所得稅資產 10,841 7,596
其他資產 27,581 17,164
資產總計 4,355,429 4,088,243
14
中國光大銀行股份有限公司
合併財務狀況表(續)
2018 年 9 月 30 日
(除特別注明外，金額單位爲人民幣百萬元)
2018 年 2017 年
9 月 30 日 12 月 31 日
負債和股東權益
負債
向中央銀行借款 299,040 232,500
同業及其他金融機構存放款項 587,649 577,447
拆入資金 159,536 106,798
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融負債 117 -
衍生金融負債 12,793 6,552
賣出回購金融資產款 21,212 45,581
吸收存款 2,484,985 2,272,665
應付職工薪酬 9,437 8,412
應交稅費 5,203 4,932
應付利息 42,242 40,206
應付債券 369,254 445,396
其他負債 48,923 42,318
負債合計 4,040,391 3,782,807
15
中國光大銀行股份有限公司
合併財務狀況表(續)
2018 年 9 月 30 日
(除特別注明外，金額單位爲人民幣百萬元)
2018 年 2017 年
9 月 30 日 12 月 31 日
負債和股東權益(續)
股東權益
股本 52,489 52,489
其他權益工具 35,108 35,108
資本公積 53,533 53,533
其他綜合收益 297 (1,845)
盈餘公積 21,054 21,054
一般準備 52,261 52,257
未分配利潤 99,489 92,164
歸屬於本行股東權益合計 314,231 304,760
非控制性權益 807 676
股東權益合計 315,038 305,436
負債和股東權益總計 4,355,429 4,088,243
本財務報表已於 2018 年 10 月 30 日獲本行董事會批准。
李曉鵬 謝榮
董事長 獨立非執行董事
非執行董事
16
中國光大銀行股份有限公司
合併現金流量表
截至 2018 年 9 月 30 日止九個月
(除特別注明外，金額單位爲人民幣百萬元)
截至 9 月 30 日止九個月
2018 年 2017 年
經營活動產生的現金流量
淨利潤 27,798 25,480
調整項目
資產減值損失 23,366 14,241
折舊及攤銷 1,600 1,600
折現回撥 (590) (681)
股利收入 (8) (6)
未實現匯兌(收益)/損失 (388) 388
出售投資性證券的淨(收益)/損失 (8,920) 96
出售交易性證券的淨損失 638 17
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融工具重估(收益)/損失 (4,669) 2,000
應付債券利息支出 14,130 15,358
處置固定資產淨損失 7 3
所得稅費用 5,078 7,498
58,042 65,994
經營資產的變動
存放中央銀行和同業款項淨減少 45,868 60,656
拆出資金淨(增加)/減少 (4,920) 45,457
客戶貸款和墊款淨增加 (361,566) (223,881)
買入返售金融資產淨減少/(增加) 58,455 (19,729)
其他經營資產淨增加 (10,853) (33,180)
(273,016) (170,677)
17
中國光大銀行股份有限公司
合併現金流量表(續)
截至 2018 年 9 月 30 日止九個月
(除特別注明外，金額單位爲人民幣百萬元)
截至 9 月 30 日止九個月
2018 年 2017 年
經營活動產生的現金流量(續)
經營負債的變動
同業及其他金融機構存放款項淨增加/(減少) 10,202 (240,291)
拆入資金淨增加 52,738 166
賣出回購金融資產款淨減少 (24,379) (3,249)
向中央銀行借款淨增加 66,540 31,500
客戶存款淨增加 212,320 106,357
支付所得稅 (6,123) (8,064)
其他經營負債淨增加 7,086 13,991
318,384 (99,590)
經營活動產生的現金流量淨額 103,410 (204,273)
投資活動產生的現金流量
收回投資收到的現金 960,030 583,204
收取的現金股利 8 6
處置固定資產、無形資產和其他資產
收到的現金淨額 167 23
投資支付的現金 (958,700) (554,077)
購建固定資產、無形資產和其他資產
所支付的現金 (3,270) (1,717)
投資活動產生的現金流量淨額 (1,765) 27,439
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中國光大銀行股份有限公司
合併現金流量表(續)
截至 2018 年 9 月 30 日止九個月
(除特別注明外，金額單位爲人民幣百萬元)
截至 9 月 30 日止九個月
2018 年 2017 年
籌資活動產生的現金流量
子公司吸收少數股東投資收到的現金 110 -
發行債券收到的現金淨額 - 78,119
償付債券本金所支付的現金淨額 (76,142) -
償付債券利息所支付的現金 (15,500) (14,904)
分配股利所支付的現金 (10,952) (6,026)
籌資活動產生的現金流量淨額 (102,484) 57,189
匯率變動對現金及現金等價物的影響 2,162 (971)
現金及現金等價物淨增加/(減少)額 1,323 (120,616)
1 月 1 日的現金及現金等價物餘額 147,923 241,507
9 月 30 日的現金及現金等價物餘額 149,246 120,891
收取利息 119,870 115,494
支付利息(不包括已發行債券利息支出) (63,837) (54,254)
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