证券代码：601901     证券简称：方正证券     公告编号：2018-033

   债券代码：145636     债券简称：17 方正 D1


                      方正证券股份有限公司
    2017年非公开发行证券公司短期公司债券（第一期）
                       本息兑付和摘牌公告


   公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    重要内容提示：

     兑付债权登记日：2018年7月13日

     债券停牌起始日：2018年7月16日

     兑付资金发放日：2018年7月18日

     债券摘牌日：2018年7月18日



    方正证券股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 7 月 18

日发行的方正证券股份有限公司 2017 年非公开发行证券公司短期公

司债券（第一期）(以下简称“本期债券”)将于 2018 年 7 月 18 日支

付自 2017 年 7 月 18 日至 2018 年 7 月 17 日期间的利息和本期债券的

本金，为保证本次付息兑付工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

    一、本期债券基本情况

    （一）债券名称：方正证券股份有限公司 2017 年非公开发行证

券公司短期公司债券（第一期）。
    （二）债券简称及代码：17 方正 D1（145636）。

    （三）发行人：方正证券股份有限公司。

    （四）发行总额：人民币 40 亿元。

    （五）债券形式：实名制记账式。

    （六）债券期限和利率：1 年期，票面利率 5.48%。

    （七）计息期限：本期债券计息期限自 2017 年 7 月 18 日至 2018

年 7 月 17 日。

    （八）上市时间和地点：本期债券于 2017 年 7 月 28 日在上海证

券交易所上市交易。

    （九）付息日：本期债券的付息日为 2018 年 7 月 18 日，如遇法

定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息。

    （十）兑付日：本期债券的兑付日为 2018 年 7 月 18 日，如遇法

定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息。

    二、 本期债券还本付息相关事宜

    根据《方正证券股份有限公司 2017 年非公开发行证券公司短期

公司债券（第一期）发行结果公告》，本期债券本息兑付方案如下：

    （一）本次兑付的本金总额为人民币 40 亿元整，每手“17 方正

D1”（面值人民币 1,000 元）兑付本金人民币 1000 元。

    （二）本期债券的票面利率为 5.48%，每手“17 方正 D1”（面值

人民币 1,000 元）派发利息为人民币 54.80 元（含税）。

    三、债权登记日和债券兑付本息日

    （一）兑付债权登记日：2018 年 7 月 13 日
    （二）债券停牌日：2018 年 7 月 16 日

    （三）兑付资金发放日：2018 年 7 月 18 日

    （四）摘牌日：2018 年 7 月 18 日

    四、 付息兑付对象

    本次付息兑付对象为截至 2018 年 7 月 13 日上海证券交易所收市

后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体

“17 方正 D1”持有人。

    五、 兑付、兑息方法

    （一）公司与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订委

托代理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算有限责任公司上

海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑付、兑息

划入中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银行账户，则

中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将根据协议终止委托代

理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由公司自行负责办理，

相关实施事宜以公司的公告为准。公司将在本期兑付兑息日 2 个交易

日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司

上海分公司指定的银行账户。

    （二）中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后，

通过资金结算系统将债券本金和利息划付给相应的兑付机构（证券公

司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司认可的其他机构），

投资者于兑付机构领取债券本金和利息。
    六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

    （一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》和《公司债券管理条例》

以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券的个人投资者应就其

获得的债券利息所得缴纳公司债券利息个人所得税。本期债券发行人

已在本期债券的发行章程、发行公告中对上述规定予以明确说明。按

照《国家税务总局关于加强公司债券利息个人所得税代扣代缴工作的

通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一

由各付息网点在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代缴，就地入

库。各付息网点应按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所

得税工作。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴

义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

    本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

     1、纳税人：本期债券的个人投资者

     2、征税对象：本期债券的利息所得

     3、征税税率：按利息额的 20%征收

     4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一

次性扣除

     5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的付息网点

     6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门

    （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

     根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民
企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关于中

国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关

问题的通知》（国税函[2009]47 号）等相关文件的规定，本期债券合

格境外机构投资者（以下简称“QFII”）等非居民企业投资者取得的

本期债券利息应缴纳 10%的企业所得税。公司将协助相关非居民企业

投资者缴纳上述企业所得税，具体安排如下：中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司向 QFII 等非居民企业投资者派发债券税后利息，

并将税款返还债券发行人，然后由债券发行人向当地税务部门缴纳上

述企业所得税。

    （三）其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

    对于其他债券投资者，其债券利息所得税自行缴纳。

    七、本次付息兑付的相关机构及联系方法

    （一）发行人：方正证券股份有限公司

    联系人：曹金玉

    联系电话：010-57398217

    （二）主承销商：中国民族证券有限责任公司

    联系人：孙艺烜

    联系电话：010-59355967

    （三）债券受托管理人：万和证券股份有限公司

    联系人：李丹

    联系电话：021-68819097

    （四）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦

联系人：徐瑛

电话：021-68870114

邮编：200120

投资者可以到下列互联网网址查阅本付息兑付公告：

http：//www.sse.com.cn



特此公告。




                             方正证券股份有限公司董事会
                                         2018 年 7 月 9 日