公司董事会审计委员会关于
   公司八届二十三次董事会相关事项的审核意见

    根据《上海证券交易所上市规则》和《公司章程》、《公司审计

委员会工作细则》等相关规定，我们认真审核公司提交的八届二十三

次董事会相关议案资料，对两项议案提出如下审核意见：

    一、关于增加公司与中国中煤能源集团有限公司控股企业2018

年度关联交易预计额度的审核意见

    我们认为，本次增加关联交易预计额度事项是结合2018年公司生

产经营实际情况对年初做出的合理调整，是公司正常生产经营所需，

交易价格公允，未损害公司、股东特别是中小股东的利益，符合有关

法律、法规和《公司章程》的规定，同意增加公司与中煤集团控股企

业2018年度关联交易预计额度，并将本议案提交公司董事会审议。

    二、关于计提资产减值准备的审核意见

    根据国家去产能政策，公司将杨村煤矿列入 2018 年度去产

能矿井。本次资产减值准备计提符合《企业会计准则》和公司会

计政策的相关规定。基于谨慎性原则，公司依据实际情况计提资

产减值准备的依据充分，公允地反映了公司的资产状况和财务状

况，同意本次计提资产减值准备，并将本议案提交公司董事会审

议。

                       中煤新集能源有限公司董事会审计委员会

                          陈关亭   贾晓晖   黄书铭   张利国

                                    二O一八年十二月二十六日