2015 年半年度报告
公司代码：601933 公司简称：永辉超市
永辉超市股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责
任。
二、 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由
是： 请投资者特别关注。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 公司负责人张轩松、主管会计工作负责人朱国林及会计机构负责人（会计主管人员）
黄明月声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
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九、 其他
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目 录
第一节 释义 .............................................................................................................4
第二节 公司简介 ......................................................................................................4
第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................................5
第四节 董事会报告. .................................................................................................7
第五节 重要事项 ....................................................................................................20
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................29
第七节 优先股相关情况 .........................................................................................32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................32
第九节 财务报告 ....................................................................................................34
第十节 备查文件目录 .......................................................................................... 144
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
永辉、公司、本公司 指 永辉超市股份有限公司
报告期 指 2015 年 1-6 月
《公司章程》 指 《永辉超市股份有限公司章程》
上交所 指 上海证券交易所
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 永辉超市股份有限公司
公司的中文简称 永辉超市
公司的外文名称 YONGHUI SUPERSTORES CO., LTD.
公司的外文名称缩写 YONGHUI SUPERSTORES
公司的法定代表人 张轩松
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张经仪 吴乐峰
联系地址 福建省福州市鼓楼区湖头街 福建省福州市鼓楼区湖头街
光荣路5号院 光荣路5号院
电话 0591-83762200 0591-83762200
传真 0591-83787308 0591-83787308
电子信箱 bod.yh@yonghui.cn bod.yh@yonghui.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 福建省福州市西二环中路436号
公司注册地址的邮政编码 350002
公司办公地址 福建省福州市鼓楼区湖头街光荣路5号院
公司办公地址的邮政编码 350002
公司网址 http://www.yonghui.com.cn
电子信箱 bod.yh@yonghui.cn
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网 http://www.sse.com.cn
站的网址
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公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室、上海证券交易所
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 永辉超市 601933
六、 公司报告期内注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告
本报告期 期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期
增减(%)
营业收入 20,834,832,928.50 17,703,390,185.79 17.69
归属于上市公司股东的净利润 526,520,579.09 452,737,204.96 16.30
归属于上市公司股东的扣除非经 472,946,699.38 385,920,836.81 22.55
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 981,565,075.47 599,792,965.97 63.65
本报告
期末比
本报告期末 上年度末 上年度
末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 12,147,607,108.04 6,438,141,195.75 88.68
总资产 19,736,415,186.77 15,479,570,844.12 27.50
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.14 0.14 -
稀释每股收益（元／股） 0.14 0.14 -
扣除非经常性损益后的基本每股 0.13 0.12 8.33
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.57 7.51 增加
-1.94 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 5.01 6.4 增加
净资产收益率（%） -1.39 个百分点
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公司主要会计数据和财务指标的说明
因公司 2014 年非公开发行募集资金到账，报告期末的净资产金额相比去年同期大幅增加。
同时也导致了加权平均净资产收益率出现下降。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -7,621,370.50
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助， 37,211,421.44
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
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净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关 50,870,787.99
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业 -14,253,702.41
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
少数股东权益影响额 -53,900.87
所得税影响额 -12,579,355.94
合计 53,573,879.71
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
国家统计局数据显示，我国 2015 年 1-6 月社会消费品零售总额 141,577 亿元，同比
名义增长 10.4%(扣除价格因素实际增长 10.5%)，增速比一季度回落 0.2 个百分点。其中，
商品零售 126,581 亿元，增长 10.3%；商品零售中，限额以上单位商品零售 62,306 亿元，
同比增长 7.4%。
根据中华全国商业信息中心统计数据，2015 年上半年全国 50 家重点大型零售企业
零售额同比增长 1.1%，增速较上年同期高 1.9 个百分点，其中，零售额实现增长的企业
仅有 20 家，与上年同期持平。
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截止报告期末，公司实现营业总收入 208.35 亿元，同比增长 17.69%；归属于上市
公司股东的合并净利润 5.27 亿元，同比增长 16.30%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 20,834,832,928.50 17,703,390,185.79 17.69
营业成本 16,693,848,399.12 14,263,027,897.02 17.04
销售费用 3,055,584,908.09 2,452,628,974.39 24.58
管理费用 415,835,283.26 388,266,345.68 7.10
财务费用 22,914,268.40 51,173,215.26 -55.22
经营活动产生的现金流量净 981,565,075.47 599,792,965.97 63.65
额
投资活动产生的现金流量净 -762,250,465.27 -968,370,290.31 21.29
额
筹资活动产生的现金流量净 4,270,331,948.26 384,840,655.01 1,009.64
额
研发支出 21,710,769.15 10,213,950.16 112.56
营业收入变动原因说明:门店数量增加，销售金额提高。
营业成本变动原因说明:成本随门店数量及销售金额增加而增加。
销售费用变动原因说明:主要系门店租金及员工薪酬增加所致，同时新业务宣传费也有所
增加。
管理费用变动原因说明:主要系员工薪酬增加所致。
财务费用变动原因说明:系公司 2014 年非公开发行募集资金对应利息收入大幅增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:销售增长、补贴及利息收入增加产生的变动。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本年投资活动次数及金额减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司 2014 年非公开发行募集资金到
账所致 。
研发支出变动原因说明:系公司电商项目开发所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
详见公司 2014 年年度报告有关部分。
(3) 经营计划进展说明
Ⅰ拓展及战略规划
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公司 2015 年 1-6 月新开门店 23 家，新签约门店 32 家；已开业门店经营面积 334.65
万平方米，较去年同期增加 62.96 万平方米，单店平均面积 9480.20 平方米；已签约未
开业门店达 183 家，储备面积 201.54 万平方米。
A、截至报告期末开店及签约门店情况一览表
业态 已开业门 本期净增 已签约未
地区
精品店 大卖场 卖场 社区店 店小计 加门店 开业门店
店数 8 19 51 31 109 3 28
福建
面积 62695 247817 410440 74523 795475 31358 297778
店数 2 9 67 12 90 2 23
重庆
面积 19289 115538 480787 43497 659111 13816 175660
店数 9 12 5 2 28 4 6
北京
面积 94179 198548 37215 7018 336960 46126 63945
店数 1 8 10 2 21 1 17
安徽
面积 19569 115394 86517 10435 231915 19569 182057
店数 1 4 3 8 1 12
贵州
面积 6195 64619 23510 94324 11653 159622
店数 1 6 4 1 12 19
河南
面积 9400 93233 38310 2923 143866 248062
店数 2 2 2
天津
面积 30941 30941 24482
店数 9 4 13 6
河北
面积 164111 33525 197636 66538
店数 1 5 1 7 1 11
浙江
面积 7058 66557 12512 86127 15256 130404
店数 3 9 4 16 1 5
江苏
面积 30075 163693 36080 229848 14930 79354
店数 4 8 8 20 7 30
四川
面积 36512 107826 74032 218369 75562 330632
店数 1 3 2 6 1 4
辽宁
面积 4710 37604 19665 61979 9494 42828
店数 2 1 3 1
吉林
面积 27234 8270 35504 8370
黑龙 店数 2 2 3
江 面积 30190 30190 29901
陕西 店数 2 2 4 8
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面积 20100 42458 62558 97785
店数 5 1 6 1 2
广东
面积 62928 7719 70647 10400 23245
店数 2 2 4 1 5
上海
面积 23802 29250 53052 10302 45387
店数 1
山西
面积 9318
店数 35 107 163 48 351 23 183
面积 333584 1597941 1276589 138396 3338502 258466 2015369
店数
全国 9.92% 30.31% 46.18% 13.60% 100.00%
占比
面积
9.97% 47.75% 38.15% 4.14% 100.00%
占比
注：1、上表已开业门店数据已体现公司经 2015 年 7 月 29 日第二届董事会第三十五次会议决议关店 2 家；
2、截止本报告期末，公司已签约未开业门店达 183 家，上述数据已体现解约长春紫金豪庭店和营口经典汇
店。
B、公司 2015 年第二季度开店情况
2015 年第二季度，公司在北京、福建、辽宁、上海、四川、重庆等区域新开店 10
家门店，具体如下：
租赁期限
开店项目 地址 开店时间 总面积（㎡）
/自有
北京市顺义区后沙峪镇双裕街 45
后沙峪店 2015-04-11 15 年 6735
号
北京市房山区长阳起步区 5 号中粮
长阳半岛店 2015-04-26 15 年 15000
万科长阳半岛
金泉广场店 北京市朝阳区大屯里 318 号楼 2015-06-26 15 年 12970
福建省福州市马尾区快安名城城市
名城城市广场店 2015-05-29 15 年 16275
广场
辽宁省营口市站前区渤海大街(市
站前万达店 2015-06-19 15 年 9494
府路)万达广场
上海市宝山区殷高西路 333 号长江
长江国际店 2015-04-24 20 年 10302
国际商业购物中心
四川省内江市东兴区汉安大道北侧
内江万达店 2015-06-25 15 年 9611
万达广场
四川省广元市利州区利州东路广元
广元万达店 2015-06-05 15 年 9559
万达广场
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重庆市北碚区双元大道海宇中央鑫
双元大道店 2015-05-13 15 年 8387
都
重庆市九龙坡区华福路北段 18 号
华福金科店 2015-05-20 15 年 5429
金科阳光小镇
C、公司 2015 年第二季度签约项目情况
2015 年第二季度，公司在安徽、福建、广东、河南、黑龙江、山西、上海、四川、
浙江、重庆等区域新签约 22 家门店项目，具体如下：
租赁面积
项目名称 地址 签约时间 租赁期限
（㎡）
安徽阜阳万达广场 安徽省阜阳市 2015-04-30 15 年 9344
安徽东至新天地购物中心 安徽省池州市 2015-06-09 20 年 8594
福建海峡奥体 福建省福州市 2015-06-25 10 年 11753
福州马尾中环广场 福建省福州市 2015-04-13 15 年 10241
东莞厚街万达广场 广东省东莞市 2015-06-15 15 年 9783
人民广场 河南省林州市 2015-05-28 20 年 8615
中原广场 河南省开封市 2015-05-29 20 年 12109
齐齐哈尔万达广场 黑龙江省齐齐哈尔市 2015-04-20 15 年 9216
哈尔滨汇雄生活汇 黑龙江省哈尔滨市 2015-06-12 15 年 10702
太原万达广场 山西省太原市 2015-05-30 15 年 9318
上海七巧国隆昌店 上海市杨浦区 2015-05-05 14 年零 5 月 3864
成都银泰城 四川省成都市 2015-05-11 15 年 8672
成都西单商场 四川省成都市 2015-05-28 9 年零 6 月 6392
四川渠县地旺广场 四川省渠县 2015-04-30 20 年 10311
四川广汉天阶汇 四川省德阳市 2015-04-09 20 年 13608
四川夹江黄金时代 四川省乐山市 2015-05-13 20 年 9800
四川武胜融恒时代广场 四川省武胜县 2015-04-21 20 年 8046
四川中节能世纪中心 四川省蒲江县 2015-05-11 20 年 9397
台州星光耀广场 浙江省台州市 2015-06-15 20 年 10121
重庆水木天地项目 重庆市渝北区 2015-05-25 20 年 9193
重庆大坪协信星光天地 重庆市渝中区 2015-04-27 16 年 7623
重庆永川协信星光广场 重庆市永川区 2015-04-28 16 年零 6 月 11600
Ⅱ 门店营运情况
报告期内，公司日均有效客流量 181.27 万人次，同比增长 10.35%。
营业收入同店同比（两年期）开业门店资料
单位：万元
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业态 门店数 2014 年营业收入 同比增减（%）
大卖场 75 625,338.93 3.37%
卖场 143 846,184.52 -1.77%
社区店 45 119,067.54 -0.58%
BRAVO 精致超市 12 69,199.23 2.23%
合计 275 1,659,790.22 0.36%
Ⅲ 生鲜事业部
报告期内，生鲜事业部通过改革推动变革，调整营运组织架构，实施垂直管理；持
续优化供应商及 SKU 数，寻找到适合永辉和顾客的供应商与商品；组建国际采购部，实
施全球采购，引进新的商品结构；采购团队进行了自有品牌、双品牌、专享品牌的开发，
推广了部分商品，取得不错成效；启用全国小区物流，为供应链优化奠定基础，为门店
和供应商降低配送成本，转化为价格优势；在福建和华西物流实施了精品加工项目，为
门店降低损耗和人工成本提供帮助；物流整托配送和标准件建设顺利启用，为公司提升
配送效率和节约物流费用；营运部协调人资部对全国各大区门店生鲜课长进行专业技能
的培训，建立人才库，提升课长专业技能水平。
2015 年下半年重点计划：进一步改革营采模式，统一营采思路，发挥大区营采的承
上启下作用；持续改善供应链，建立全国共性商品的供应体系；实施棚格图管理，合理
有效利用门店空间与位置，达到最大的坪效和米效；完成对全国各门店生鲜课长的培训
计划；梳理物流工作制度与流程，提升配送效率和控制费用率；重点推广自有品牌、专
享品牌、双品牌商品。
Ⅳ 食品用品事业部
报告期内，食品用品事业部加强供应链优化管理，进一步提升全国集中采购销售占
比，2015 年有望将销售占比提升至 50%。事业部坚持探索转型创新推动业务发展，上半
年启动部分用品品类“工业化采购”模式，年计划采购额 7.5 亿；加大海外商品采购比例，
2015 年计划品项达到 5000 支；加强自有品牌和独家商品的开发，2015 年计划新增 1000
支品项。事业部梳理商品资源，依托升级版的品类管理系统调整商品结构和品类货架比
例，满足门店消费商圈不同的差异化经营，全面实行未端商品淘汰以提升单品的效益。
事业部推进与中百集团、牛奶国际等合作伙伴的业务合作，特别是在商品联合采购业务
方面，与中百集团建立了经营数据、品牌营销方面的交流机制，与牛奶国际开展进口商
品和节庆商品联合采购。
下半年事业部将围绕年度预定的经营目标，加强采购资源整合，强化营运执行力，
增强顾客购物体验，继续做大做强快速消费品。
Ⅴ 服装事业部
2015 年上年半年服装事业部强化内部分工和合作，启动“推，补，收”营运模式的
整合。针对采购链进行优化整合，减少无效 SKU 数，重点提升库存周转率。针对现有门
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2015 年半年度报告
店进行独立盈亏核算；从经营理念和门店单元做相应的整改、提升和店群优化；对现有
门店进行店群重新整合划分，以匹配现有采购链的优化配置，达到门店最佳盈利目的；
针对新店创新运作模式，从人员体制、货品结构、周转率、门店装修定位等进行全新改
革，以达到未来新店的盈利能力和持续性发展；引入升级项目，第一期主体针对采购链
进行整合，主要通过供应链整合优化，采购效率的提升、采购能力和流程的梳理，对标
行业的采购运作标准，产品的企划以及库存周转率和业绩预算等方面进行优化提升。
Ⅵ 信息中心
2015 年上半年按照公司总体战略部署，在保证 ERP 系统优化提升及门店物流扩张
的前提下，公司信息部门重点推进 O2O 平台建设（包括：电商平台、CRM 系统、大数
据平台、海淘、APP 改造等）、无纸化平台系统建设、业务部门的品类管理系统提升、
推进实体门店互联网科技新品应用和顾客体验提升，以及推进 IT 团队的管理变革及信息
人才储备培养。
O2O 项目将分两期完成。一期工程已按计划于 5 月 7 日上线；目前正在实施二期工
程，计划于 9 月 1 日上线。项目将支持永辉实体门店资源和互联网资源有机融合，打造
精品加工、中心物流、门店体验、网站购物支付一体化的服务平台。同时，通过大数据
平台的大数据营销分析支持，实施顾客需求的精准分析，CRM 平台实现顾客的个性化服
务。
上半年公司在 2014 年科技新品应用基础上，向全国大区推出自助购物、自动收银、
自动会员注册系统、自助查价，提升门店顾客科技体验感，同时为更多应用科技新品做
好准备。大力开展“互联网+”支付服务新体验，引入永辉钱包等新支付模式，并进行与
互联网结合的新营销模式推广。新科技设备和“互联网＋”的新体验增强了门店对年青
客户群体的吸引力，激活并带动了新的消费客层。
根据上半年针对市场情况，信息部门还推出了 IT 人员优先招聘计划，吸引一批优秀
人才的加盟，为未来的信息平台建设提供保障。
Ⅶ 创新业务
继续深化提升效率的多项举措：通过组织架构去层级化、扁平化，把决策权下放到
门店小店合伙人团队，鼓励小店团队创新，激发员工创造力。在组织架构调整过程中，
管理角色转换为服务角色，由管理转换为帮助门店小店团队提升效益，聚焦门店效益。
通过赛马机制，强制实行末位淘汰制(每年保持 10%淘汰率)，开创优秀员工的快速晋升
通道，团队快速轮换机制提升团队活力。在组织架构调整后，人员编制进一步缩减，人
效提升 20%，同时员工收入大幅度提升，员工流失率降低。
在供应链效率方面，成立 11 个 B2B 贸易商行，全国集中订单管理，提供订单处理
的准确性和效率。优化 SKU，实施 SKU 资源的强制汰换机制，保持商品竞争力。
Ⅷ 工程部门
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2015 年半年度报告
在工业化设计执行方面，分析总结现有门店业态模板并应用于 2015 年新开业门店，
完成 2011-2015 年已开业的门店各分类陈列排面和销售分析，反应良好且已在今年项目
内推行，使空间使用更合理。基于以上分析实行门店整改，整改费用同比下降 20%。
报告期内，工程中心严格按照招标管理委员会制定的《公司招投标管理办法》共对
36 家门店（总红线面积 353116 平方）的工程项目进行了招标采购；完成了对部分试点
门店的空调系统、冷链系统节能改造方案的确认，并已进入具体实际施工阶段，待分析
测试结果后将结合各区门店实际情况进行针对性的推广；对门店进行再次升级创新工作，
2015 年以部分项目为试点，设计涵盖了精品店、美食广场、O2O 等形式多样的购物环境。
从落实装饰设计标准、固化相应的工作模板、优化选材工作、总体布局等多方面着手，
进一步优化各分类的面积、人员和作业分配，依据数据分析实现采购部门协助门店订制
货品计划等，拓宽顾客的购物选择面，并吸引中高层消费群体体验，从而实现体验式购
物的市场定位。
Ⅸ 物流中心
2015 年上半年，物流中心主要完成如下六个项目：流通加工配送、中央仓与区域仓
间配送、实施新型拣选方式（动态拣选和总量拣选）、实行笼车配送、新 DC 搭建与运
作和自动分拣品类合流。
为有效利用资源、提高效率，增加商品的附加价值，物流中心根据用户的多样化需
要实施流通加工（主要有冷冻加工、精致加工、分装加工、分选加工），增强了物流系
统化加工职能。
基于统一采购，加快实现 CDC 与 RDC 间的配送，以满足不断发展和完善区域配送
仓储中心网络体系，实现适用于全国统采模式的多层级 DC 直配（对生产商及对门店），
减少配送时间及成本、合理调配资源、优化门店及各区域物流中心库存，减少区域物流
中心周转天数、保障应急配送，降低缺货率和错误率；未来可大量推行供应商带板送货，
以提高仓库利用率与作业效率。
新 DC 运作方面：上半年投运的 DC 有河北石家庄、东北沈阳和四川彭州。物流中心
分析了上述各区作业模式与业务需求，制定适合的作业流程，增加动态拣选模式的应用，
加大了 OEM 与全国统采品项，并实现合理管控物流中心三大成本（运输、人力、运营）。
利用自动分拣进行品类合流：生鲜干货分拣线上线进一步改善了供应链效率，除提
升分拣效率、降低商品损耗外，商品及其包装标准化加强了作业计划性；可实现集成配
送，配合实行笼车管理方案，并提高了收货验货的作业效率以及仓库利用率；同时为未
来常规商品自动补货创造条件。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业 营业
毛利 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 收入 成本
率（%） 年增减
比上 比上
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2015 年半年度报告
年增 年增
减（%） 减（%）
增加 0.01
零售业 19,889,543,312.77 16,608,217,865.56 16.50 17.06 17.04
个百分点
主营业务分产品情况
营业 营业
收入 成本
毛利 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上 比上
率（%） 年增减
年增 年增
减（%）减（%）
减少 0.06 个
生鲜及加工 9,010,790,480.00 7,856,292,454.35 12.81 15.41 15.48
百分点
减少 0.05 个
食品用品 9,709,849,342.89 7,944,455,223.87 18.18 20.46 20.52
百分点
增加 1.77 个
服装 1,168,903,489.88 807,470,187.34 30.92 4.13 1.52
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，营收增速受宏观经济因素及行业环境下行影响。食品用品事业部因大供应商
合作的进一步推进和后台支持，仍保持较稳定增长；生鲜事业部则因处于架构和业务整
合期间，增速回落。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
福建大区 5,547,792,672.64 5.29
华西大区 7,019,019,010.69 15.07
北京大区 3,192,443,793.10 28.37
安徽大区 1,197,773,159.91 23.70
华东大区 1,797,104,996.54 49.62
河南大区 607,060,245.99 14.64
东北大区 528,349,433.90 20.95
合计 19,889,543,312.77 17.06
主营业务分地区情况的说明
公司次新区域增长较稳定，次级阶梯逐步形成，其中北京大区增速超越去年同期；福建
及华西大区增速均有所放缓。
(三) 核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力未发生重大变化（详见 2014 年年度报告有关部分）
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2015 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司积极寻求上下游及同行业的投资机会。公司通过了《关于签订上海
联华超市股份有限公司股权转让合同的议案》拟以 4.01 港元/股作价受让上海联华超市股
份有限公司不超过 21.17%的股份（即 237,029,400 股）（详见上海证券交易所
www.sse.com.cn 有关公告），相关进程正按照规定积极推进中。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
占期末
证券总
序 证券 证券代 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损益
投资比
号 品种 码 简称 （元） （股） （元） （元）
例
（%）
A股 中百
1 000759 996,397,183.93 136,204,315.00 1,207,127,908.27 92.23 4,443,806.82
股票 集团
A股 金枫
2 600616 57,070,678.00 6,535,900.00 101,633,245.00 7.77 35,269,054.40
股票 酒业
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / / 15,594,292.77
合计 1,053,467,861.93 / 1,308,761,153.27 100 55,307,153.99
证券投资情况的说明
其中中百集团的报告期损益指的是按照权益法核算的对中百集团长期股权投资的投
资收益。报告期已出售证券投资损益是通过在二级市场上买卖金枫酒业摊低成本获得。
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
保本型 自有资金 招商银行 7.74 亿元 6 个月 资管产品 否
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
无
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期已 已累计使用 尚未使用募
募集资金 尚未使用募
募集年份 募集方式 使用募集资 募集资金总 集资金用途
总额 集资金总额
金总额 额 及去向
2010 首次发行 263,780 4,937.80 263,780 0
2013 非公开发行 101,565.20 0 101,565.20 0
2015 非公开发行 567,420.32 333,449.13 333,449.13 233,971.19 专户存储
合计 / 934,515.53 340,136.94 700,544.34 233,971.19 /
公司首次发行和 2013 年非公开发行的募集资金
都按承诺项目实施完毕；2014 年非公开发行所
募集资金总体使用情况说明 募集资金(2015 年到资)按计划投入使用，本期
使用金额含公司履行董事会决议流程后暂时补
充流动资金 200,000 万元的金额。
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
公司 2014 年非公开发行所募集资金用于补充流动资金，拟投向门店拓展、信息化再升级
及电商平台等项目。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
净利润
占公司
主要子公司 所处行业 注册资本 总资产 净资产 净利润 合并净 营业收入 营业利润
利润比
重
重庆永辉超市
商品零售业 71,440.00 223,665.31 152,746.26 22,228.07 42.25 561,538.66 24,660.85
有限公司
永辉物流有限
商品配送 10,000.00 170,440.75 48,858.01 12,565.80 23.88 320,634.37 13,950.39
公司
福建闽侯永辉
商品配送 5,000.00 144,528.13 30,510.82 7,685.19 14.61 244,867.41 9,415.64
商业有限公司
辽宁永辉超市
商品零售 7,075.00 -4,368.93 -16,506.08 -4,334.07 27,793.86 -4,216.31
有限公司
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2015 年半年度报告
江苏永辉超市
商品零售 12,369.00 36,520.52 1,240.33 -1,306.38 98,838.20 -1,346.57
有限公司
广东永辉超市
商品零售 1,000.00 5,557.16 -655.41 -852.73 15,215.28 -918.16
有限公司
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入金 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度 累计实际投入金额
额 情况
重庆永辉 一期已完
城市生活 416,476,500.00 工，二期建 19,049,609.15 429,006,676.95
广场 设中
安徽物流 一期二期已
配送中心 215,000,000.00 完工，决算 29,058,771.91 128,410,613.20
中
重庆物流 一期二期均
配送中心 231,000,000.00 已完工，尚 10,028,468.40 215,206,885.70
未决算
合计 957,116,500.00 / 80,313,505.74 772,624,175.85 /
非募集资金项目情况说明
无
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经第二届董事会第三十次会议及2014年年度股东大会审议通过，公司决定以2014年
12月31日的总股本3,254,435,640股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利1.50元
人民币（含税），共分配488,165,346元。2015年4月，公司顺利完成2014年非公开发行
股票事宜。根据该次非公开发行股票方案，公司该次非公开发行前的公司滚存利润由发
行后的新老股东共享。因此，公司2014年度利润分配以488,165,346元为分配总额，增发
后的公司总股本为4,067,536,108股为基数实施分配，即向公司全体股东每10股派发现金
红利1.2001元人民币（含税）。
2015 年 7 月 4 日，公司发布《2014 年度分红派息说明》； 7 月 10 日，公司发布
《2014 年度分红派息实施公告》，以 2015 年 7 月 15 日为股权登记日实施上述利润分配
方案。现金红利于 2015 年 7 月 16 日完成派发。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
河南永辉超市有限公司就租赁物业纠纷诉 详见 2015 年 4 月 30 日刊载于刊载于上海
百盛商业发展有限公司郑州分公司、百盛商 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、
业发展有限公司一案 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
福建省莆田市华东房地产开发有限公司就 日报》及《证券时报》的公司 2014 年年度
物业纠纷诉公司一案 报告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼(仲 (仲
诉讼(仲
承担连 诉讼 诉讼(仲 裁)是否 裁)
起诉(申 应诉（被 诉讼(仲裁)进 裁)判决
带责任 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及 形成预 审理
请)方 申请）方 展情况 执行情
方 类型 金额 计负债 结果
况
及金额 及影
响
北京永 食神百 民事 2013 年 10 月 30 日，食神百 涉诉金额 2015 年 4
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2015 年半年度报告
辉超市 味餐饮 诉讼 味因与北京永辉发生山水文园 同前所述 月 30 日，本案
有限公 管理(北 店租赁纠纷将北京永辉诉至北 一审判决支持
司(下称 京)有限
京市石景山区人民法院(下称“石 北京永辉诉
“北京 公司(下
景山区法院”)。 请，裁定食神
永辉”及 称“食神
反诉原 百味”及 2013 年 12 月 6 日，北京永 百味向北京永
告) “反诉 辉就上述纠纷在石景山区法院 辉支付租金、
被告”) 反诉食神百味，要求： 水电费及有关
1、反诉被告支付反诉原告场 违约金等。
地使用费本金 1,208,250 元和水 食神百味
电费本金 42,306.74 元及这两项 不服一审判
费用从逾期之日起到实际还款 决，上诉至北
之日止 3%/日的违约金。 京第一中级人
2、如果反诉被告认为租赁关 民法院。
系从 2013 年 10 月 17 日解除， 目前进入
则从 2013 年 10 月 20 日起至实 二审程序。
际交还场地之日止，反诉被告双
倍支付反诉原告场地占用费
241,650 元/月。
3、如果反诉被告认为租赁关
系从 2013 年 10 月 17 日解除，
则装修期 4 个月和 2012 年、
2013 年的 3 个月免租其，反诉
被告均应按场地使用费标准支
付反诉原告场地使用费，共计
845,775 元。
4、全部的诉讼和反诉费均由
被反诉人承担。
蚌埠商 安徽永 民事 安徽永辉承租商之都一处物业 涉诉金额 2015 年 7 月
之都购 辉超市 诉讼 用于经营超市业务。因客观原因 同前所述 10 日签收诉讼
物中心 有限公 文件，目前正
该店未达经营预期。安徽永辉于
有限公 司(下称 处案件讨论阶
2015 年 3 月 25 日通知商之都闭
司(下称 “安徽 段，不排除提
“商之 永辉”或 店解约。但双方未能就合同解除 起反诉。
都”或 “被 形成合意。2015 年 5 月 21 日，
“原 告”) 商之都提起诉讼，诉请：1、确
告”) 认被告 2015 年 3 月 25 日通知
解除行为无效，并因被告违约请
求依法解除合同；2、判令被告
立即将合格租赁物返还并支付
租赁费用 816040.35 元、水电费
13292.9 元（暂计至 2015 年 5
月 13 日）；3、判令支付违约金
500 万元；4、判令租赁物内装
修、设备归原告所有；5、本案
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诉讼费用由被告承担。
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
无
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
详见 2015 年 4 月 30 日刊载于刊载于上海
根据经营需要，公司 2015 年度计划向关联 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、
公司福建轩辉房地产开发有限公司及张轩 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
松 先 生 租 赁 四 处 物 业 ， 租 金 预 计 为 日报》及《证券时报》的《关于永辉超市股
11,559,540 元。 份有限公司 2014 年关联交易情况及 2015
年关联交易计划的公告》。
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2015 年半年度报告
2015 年公司及子公司拟向北京友谊使者商
贸有限公司采购商品，预计采购金额
200,000,000 元；拟向福建轩辉房地产开发
有限公司销售商品预计销售金额 8,000,000 详见 2015 年 4 月 30 日刊载于刊载于上海
元；拟向上海上蔬永辉生鲜食品有限公司销 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、
售商品及提供服务，预计销售金额 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
15,000,000 元；拟向中百仓储超市有限公 日报》及《证券时报》的《关于永辉超市股
司销售商品，预计销售金额 30,000,000 元； 份有限公司 2014 年关联交易情况及 2015
拟向牛奶有限公司采购、销售商品，预计交 年关联交易计划的公告》。
易金额合计不超过 50,000,000 元；拟向联
华超市股份有限公司采购、销售商品，预计
交易金额不超过 30,000,000 元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
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2015 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否 关
担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 日期 担保 存在 为关 联
起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 (协议 类型 反担 联方 关
日 日 履行 逾期 金额
的关 签署 保 担保 系
完毕
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子 0
公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对 0
子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,050
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,100
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 4,100
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.34%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担
保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被
担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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2015 年半年度报告
3 其他重大合同或交易
报告期内，公司无其他未披露重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
□适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
公司实际控制人张轩松、张轩宁承诺其
拥有权益的附属公司及参股公司均未直
公司实 接或间接经营，同时将不直接或间接经
2010 年
解决 际控制 营任何与公司经营的业务构成竞争或可
12 月
同业 人张轩 能竞争的业务，也未参与投资任何与公 否 是 不适用 不适用
15 日至
竞争 松、张 司经营的业务构成竞争或可能构成竞争
长期
轩宁 的其他企业。如未遵守上述承诺，实际
控制人将向公司赔偿一切直接和间接损
失。
在公司上市以后，公司实际控制人张轩
松、张轩宁承诺严格按照《中国人民共
和国公司法》等法律、法规、行政规章、
规范性文件与证券交易所的相关规定，
公司实 以及公司章程，行使股东和董事权利，
与首次公开 2010 年
解决 际控制 履行股东和董事的义务，在股东大会和
发行相关的 12 月
关联 人张轩 董事会对实际控制人及其控制的关联企 否 是 不适用 不适用
承诺 15 日至
交易 松、张 业与公司之间的关联交易进行表决时，
长期
轩宁 履行回避表决的义务。 如果实际控制
人违反本函所作承诺及保证，将依法承
担违约责任，并对由此造成公司及其其
他非关联股东的损失承担连带赔偿责
任。
公司实际控制人张轩松、张轩宁承诺就
公司(含其控股子公司，下同)上市前承租
解决 公司实
的房产，如由于出租物业产权瑕疵问题 2010 年
土地 际控制
而导致公司不能按照相应租赁合同之约 12 月
等产 人张轩 否 是 不适用 不适用
定继续租赁该等房产或导致公司遭受任 15 日至
权瑕 松、张
何处罚、承担任何赔偿，则实际控制人 长期
疵 轩宁
应共同向公司补偿公司所实际遭受的相
应经济损失。
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2015 年半年度报告
公司实际控制人张轩松、张轩宁承诺将
促使公司从 2010 年 1 月起全面执行法
律、法规及规章所规定的住房公积金制
度, 为全体在册员工建立住房公积金账
公司实 户, 缴存住房公积金。若相关主管部门要
2010 年
际控制 求公司及其控股子公司为其员工补缴
12 月
其他 人张轩 2010 年 1 月之前的依法应缴纳的住房公 否 是 不适用 不适用
15 日至
松、张 积金, 或公司及其控股子公司被任何一
长期
轩宁 方追偿该等住房公积金, 实际控制人将
共同无条件以现金全额支付该部分需补
缴或被追偿的住房公积金, 并承担相应
法律责任, 保证公司不因此遭受任何损
失。
公司前身福州永辉超市有限公司（下称
“福州永辉”）的资金提供方范围仅限于福
州永辉内部职工及少量亲属，所筹资金
全部投入福州永辉用于生产经营，筹资
与清退行为符合当事方各自的意愿，在
整个筹资和清退过程中未发生过任何纠
公司实
纷，未造成不良影响，且目前已全部清 2010 年
际控制
理完毕。 12 月
其他 人张轩 否 是 不适用 不适用
公司实际控制人张轩松、张轩宁确认 15 日至
松、张
从福州永辉成立至今其持有的股权真实 长期
轩宁
有效，不存在任何代持情况，亦不存在
任何抵押、质押情况。
若任何方以任何理由就上述筹资事宜
向公司提出任何主张、索赔或要求，并
且致使公司产生损失的，实际控制人张
轩松、张轩宁全额向公司赔偿该等损失。
公司实际控制人张轩松、张轩宁保证促
使公司完善公司财务管理制度，确保公
公司实 司今后不再发生开具或接受无真实商业
2010 年
际控制 交易背景的承兑汇票情况。实际控制人
12 月
其他 人张轩 承诺若因 2007 年资金及票据往来致使 否 是 不适用 不适用
15 日至
松、张 公司承担任何责任或受到任何处罚，因
长期
轩宁 此给公司造成任何损失的，实际控制人
将共同无条件以现金全额赔偿该等损
失，并承担连带责任。
公司实际控制人张轩松、张轩宁承诺将
公司实
督促股份公司及其控股子公司全面执行 2010 年
际控制
法律、法规及规章所规定的社会保险， 12 月
其他 人张轩 否 是 不适用 不适用
为全体员工建立社会保险账户，依法缴 15 日至
松、张
存社会保险费，并逐步解决部分员工不 长期
轩宁
愿参保的问题，最终达到为全体员工建
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2015 年半年度报告
立社会保险账户，依法缴存社会保险费。
另外若相关主管部门认定股份公司存在
欠缴社会保险费的情况而要求股份公司
及其控股子公司为其员工补缴社会保险
费，或股份公司及其控股子公司被任何
一方追偿该等社会保险费，或股份公司
及其控股子公司因此被相关主管部门处
以罚款，承诺人将共同无条件以现金全
额支付该部分需补缴或被追偿的社会保
险费或相关罚款，保证股份公司不因此
遭受任何损失。
张轩 公司定向增发新增股份已于 2013 年 9 月
松、上 3 日在中国证券登记结算有限责任公司
海市糖 上海分公司办理了登记托管手续。此次 2013 年
业烟酒 发行新增股份为有限售条件流通股，公 9月3
股份 (集团) 司实际控制人之一张轩松、上海市糖业 日至
是 是 不适用 不适用
限售 有限公 烟酒（集团）有限公司、朗源股份有限 2016 年
司、朗 公司认购的此次发行新增股份自发行结 9月3
源股份 束之日起 36 个月内不得转让。 日
有限公
司
公司承诺：2012 年公司非公开发行 A 股
股票所募资金将不以任何形式投入“重庆
永辉城市生活广场”(重庆区域总部办公
大楼和旗舰店)自建项目或其他房地产开
发业务。正常经营情况下，公司并无出
永辉超 2013 年
售上述自建项目所涉物业的计划。该自
市股份 3 月 13
其他 建项目完成后，公司将对重庆轩辉置业 否 是 不适用 不适用
有限公 日至长
发展有限公司（下称“轩辉置业”）通过注
司 期
销、转让或在经营范围中删除“房地产开
发”内容，或转为物业管理公司等方式进
行清理。在开展相应清理工作之前，轩
辉置业不会进行其他房地产项目的开
发。
(1)公司可以采取现金方式、股票方式或
者现金与股票相结合的方式分配股利。
(2)公司在盈利、现金流能满足正常经营 2012 年
永辉超 和长期发展的前提下，应积极推行现金 6 月 26
市股份 分配方式。 日至
其他承诺 分红 是 是 不适用 不适用
有限公 (3)在满足股利分配条件的前提下，公司 2014 年
司 原则上每年度向股东进行一次利润分 12 月
配。在有条件的情况下，公司董事会可 31 日
以根据公司盈利情况及资金需求状况提
议公司进行中期现金分红。
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2015 年半年度报告
(4)最近三年以现金方式累计分配的利
润不少于最近三年实现的年均可分配利
润的百分之三十。
谢香镇先生承诺将 2014 年 8 月 5 日不慎
操作误买入的公司股票 27.1 万股于 6 个 2014 年
公司高 月后至公司 2015 年半年报前卖出，如有 8月7
级管理 收益归上市公司。(详见公司 2014 年 8 日至
其他 是 是 不适用 不适用
人员谢 月 7 日在上海证券交易所网站 2015 年
香镇 （www.sse.com.cn）登载的《永辉超市 7 月 31
股份有限公司关于高管买入公司股票的 日
自愿性提示公告》)
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司 2015 年度续聘致同会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司及所有子公司 2015 年度审计及其它常规审计的外部审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内公司未发现与监管机构要求存在差异的情形。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
(%) 股 他 (%)
转
股
一、有限售条件 182,835,640 5.62 813,100,468 813,100,468 995,936,108 24.48
股份
1、国家持股
2、国有法人持 20,270,026 0.62 20,270,026 0.50
股
3、其他内资持 162,565,614 5.00 162,565,614 4.00
股
其中：境内非国 20,270,026 0.62 20,270,026 0.50
有法人持股
境内自 142,295,588 4.37 142,295,588 3.50
然人持股
4、外资持股 0 813,100,468 813,100,468 813,100,468 19.99
其中：境外法人 0 813,100,468 813,100,468 813,100,468 19.99
持股
境外自
然人持股
二、无限售条件 3,071,600,000 94.38 3,071,600,000 75.52
流通股份
1、人民币普通 3,071,600,000 94.38 3,071,600,000 75.52
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 3,254,435,640 100 813,100,468 813,100,468 4,067,536,108 100
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司完成 2014 年非公开发行股票事宜，定向增发 813,100,468 股公司股份。
新增股份自上市之日起限售 36 个月。
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2015 年半年度报告
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的
影响（如有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 103,576
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
报告期内增减 条件股份数 数量 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态
量
牛奶有限公司 813,100,468 813,100,468 19.99 813,100,468 无 境外法人
张轩松 803,314,588 19.75 142,295,588 质押 344,500,000 境内自然人
张轩宁 495,874,160 12.19 无 境内自然人
谢香镇 -271,000 91,288,440 2.24 无 境内自然人
郑文宝 91,288,440 2.24 无 境内自然人
叶兴针 91,288,440 2.24 质押 63,900,000 境内自然人
中国银行股份有
限公司－嘉实研
-37,224,221 50,686,662 1.25 无 未知
究精选股票型证
券投资基金
全国社保基金一
未知 34,002,542 0.84 无 未知
一五组合
新华人寿保险股
份有限公司－分
33,707,227 0.83 无 未知
红－团体分红－
018L－FH001 沪
中国银行股份有
限公司－富国改
未知 33,333,354 0.82 无 未知
革动力混合型证
券投资基金
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2015 年半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普
张轩松 661,019,000 661,019,000
通股
人民币普
张轩宁 495,874,160 495,874,160
通股
人民币普
谢香镇 91,288,440 91,288,440
通股
人民币普
郑文宝 91,288,440 91,288,440
通股
人民币普
叶兴针 91,288,440 91,288,440
通股
中国银行股份有限公司－嘉实研 人民币普
50,686,662 50,686,662
究精选股票型证券投资基金 通股
人民币普
全国社保基金一一五组合 34,002,542 34,002,542
通股
新华人寿保险股份有限公司－分 人民币普
33,707,227 33,707,227
红－团体分红－018L－FH001 沪 通股
中国银行股份有限公司－富国改 人民币普
33,333,354 33,333,354
革动力混合型证券投资基金 通股
广发证券股份有限公司客户信用 人民币普
31,522,837 31,522,837
交易担保证券账户 通股
实际控制人张轩松和张轩宁属于一致行动人。张轩松与张轩宁为兄弟关系，郑文
上述股东关联关系或一致行动的
宝为张轩松、张轩宁两人的表兄；谢香镇为张轩松、张轩宁两人的妹夫；其他股
说明
东之间，未知是否存在关联关系或一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股
公司未发行优先股。
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交
持有的有限 易情况
有限售条件股东名
序号 售条件股份 新增可上 限售条件
称 可上市交易
数量 市交易股
时间
份数量
定向增发取得的股份，
1 牛奶有限公司 813,100,468 2018-04-02 限售期为增发股份上市
之日起三十六个月。
定向增发取得的股份，
2 张轩松 142,295,588 2016-09-03 限售期为增发股份上市
之日起三十六个月。
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2015 年半年度报告
定向增发取得的股份，
3 朗源股份有限公司 20,270,026 2016-09-03 限售期为增发股份上市
之日起三十六个月。
定向增发取得的股份，
上海市糖业烟酒（集
4 20,270,026 2016-09-03 限售期为增发股份上市
团）有限公司
之日起三十六个月。
张轩松先生为公司实际控制人及一致行动人之一。牛奶有限公司、
上述股东关联关系或一致行
张轩松先生、上海市糖业烟酒（集团）有限公司与朗源股份有限公
动的说明
司四者之间不存在关联关系或一致行动情形。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股
增减变动原
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 份增减变动
因
量
谢香镇 副总裁 91,559,440 91,288,440 -271,000 依承诺减持
其它情况说明
公司副总裁谢香镇先生上述承诺事项，详见公司 2014 年 8 月 7 日有关公告，减持后收益
正由税务部门计征所得税，税后收益将全额归公司所有。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
沈敬武 董事 离任 辞职
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2015 年半年度报告
陈金成 董事 离任 改任公司副总裁
黄贤敏 监事 离任 辞职
艾特凯瑟克 由牛奶有限公司派出及公
(Adam Phillip Charles 董事 选举
司股东提名
Keswick)
关义霖 由牛奶有限公司派出及公
董事 选举
（Graham Denis Allan） 司股东提名
由牛奶有限公司派出及公
赵彤文 监事 选举
司股东提名
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 永辉超市股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,559,621,211.87 2,092,699,791.24
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入 101,633,245.00 59,293,147.60
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,200,000.00 944,812.00
应收账款 75,577,376.54 111,245,428.30
预付款项 1,213,968,565.90 1,302,376,684.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,095,728,457.71 779,803,261.08
买入返售金融资产
存货 3,189,862,697.77 3,699,096,723.07
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 166,547,813.33 204,747,319.04
流动资产合计 12,404,139,368.12 8,250,207,167.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,241,936,699.27 1,237,351,939.93
投资性房地产 140,140,461.21 142,081,889.39
固定资产 2,725,280,076.91 2,716,886,177.48
在建工程 551,012,258.75 465,234,486.13
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2015 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 555,829,417.65 571,600,094.40
开发支出
商誉 4,077,758.70 4,077,758.70
长期待摊费用 2,040,847,049.73 2,026,467,824.16
递延所得税资产 73,152,096.43 65,663,506.70
其他非流动资产
非流动资产合计 7,332,275,818.65 7,229,363,676.89
资产总计 19,736,415,186.77 15,479,570,844.12
流动负债：
短期借款 1,369,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,658,723,257.75 5,064,426,875.35
预收款项 1,057,827,347.36 953,977,444.06
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 253,457,422.94 314,786,353.25
应交税费 212,367,596.40 312,955,826.67
应付利息 63,445.61 2,085,343.70
应付股利 488,165,346.00 800,000.00
其他应付款 732,466,026.23 834,702,247.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 40,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 7,408,070,442.29 8,893,234,090.05
非流动负债：
长期借款 35,798,000.00 34,298,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
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2015 年半年度报告
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 1,000,000.00
递延收益 40,728,381.17 41,362,773.59
递延所得税负债 54,168,144.07 45,449,105.44
其他非流动负债
非流动负债合计 130,694,525.24 122,109,879.03
负债合计 7,538,764,967.53 9,015,343,969.08
所有者权益
股本 4,067,536,108.00 3,254,435,640.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,674,160,961.28 816,150,750.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 236,012,077.24 236,012,077.24
一般风险准备
未分配利润 2,169,897,961.52 2,131,542,728.43
归属于母公司所有者权益合计 12,147,607,108.04 6,438,141,195.75
少数股东权益 50,043,111.20 26,085,679.29
所有者权益合计 12,197,650,219.24 6,464,226,875.04
负债和所有者权益总计 19,736,415,186.77 15,479,570,844.12
法定代表人：张轩松 主管会计工作负责人：朱国林 会计机构负责人：黄明月
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:永辉超市股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,075,897,988.80 434,000,721.55
以公允价值计量且其变动计入 101,633,245.00 59,293,147.60
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 19,660,387.42 28,588,391.94
预付款项 316,107,639.71 391,004,500.20
应收利息
应收股利
其他应收款 3,362,333,890.67 2,616,430,546.73
存货 334,976,700.64 357,265,596.15
36 / 144
2015 年半年度报告
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,046,640.45 24,656,795.77
流动资产合计 8,244,656,492.69 3,911,239,699.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,651,841,251.20 3,363,995,594.43
投资性房地产
固定资产 447,971,339.40 446,721,806.83
在建工程 79,405,596.38 40,241,797.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 53,170,210.26 61,139,912.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 230,665,433.22 234,642,075.80
递延所得税资产 28,282,385.76 21,464,062.68
其他非流动资产
非流动资产合计 4,491,336,216.22 4,168,205,249.17
资产总计 12,735,992,708.91 8,079,444,949.11
流动负债：
短期借款 1,103,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 266,000,000.00
应付账款 186,266,281.79 153,708,863.88
预收款项 175,036,527.19 175,949,761.73
应付职工薪酬 61,504,848.76 61,838,335.84
应交税费 9,148,366.18 19,227,779.50
应付利息 1,946,022.21
应付股利 488,165,346.00
其他应付款 1,033,042,695.96 696,991,282.36
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,953,164,065.88 2,478,662,045.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
37 / 144
2015 年半年度报告
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 1,000,000.00
递延收益
递延所得税负债 26,952,052.11 18,134,788.51
其他非流动负债
非流动负债合计 26,952,052.11 19,134,788.51
负债合计 1,980,116,117.99 2,497,796,834.03
所有者权益：
股本 4,067,536,108.00 3,254,435,640.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,677,075,477.94 819,065,266.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 236,012,077.24 236,012,077.24
未分配利润 775,252,927.74 1,272,135,131.10
所有者权益合计 10,755,876,590.92 5,581,648,115.08
负债和所有者权益总计 12,735,992,708.91 8,079,444,949.11
法定代表人：张轩松 主管会计工作负责人：朱国林 会计机构负责人：黄明月
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 20,834,832,928.50 17,703,390,185.79
其中：营业收入 20,834,832,928.50 17,703,390,185.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 20,292,225,714.04 17,240,072,613.83
其中：营业成本 16,693,848,399.12 14,263,027,897.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
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2015 年半年度报告
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 101,304,053.63 80,452,856.25
销售费用 3,055,584,908.09 2,452,628,974.39
管理费用 415,835,283.26 388,266,345.68
财务费用 22,914,268.40 51,173,215.26
资产减值损失 2,738,801.54 4,523,325.23
加：公允价值变动收益（损失以“－” 35,269,054.40 99,995,583.68
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 8,582,838.13 5,187,706.27
其中：对联营企业和合营企业 -7,018,895.46
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 586,459,106.99 568,500,861.91
加：营业外收入 84,758,577.63 45,777,881.96
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 24,503,423.98 34,562,139.88
其中：非流动资产处置损失 7,748,657.23 2,768,581.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 646,714,260.64 579,716,603.99
减：所得税费用 120,576,924.56 126,221,397.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 526,137,336.08 453,495,206.76
归属于母公司所有者的净利润 526,520,579.09 452,737,204.96
少数股东损益 -383,243.01 758,001.80
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
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2015 年半年度报告
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 526,137,336.08 453,495,206.76
归属于母公司所有者的综合收益总 526,520,579.09 452,737,204.96
额
归属于少数股东的综合收益总额 -383,243.01 758,001.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.14 0.14
（二）稀释每股收益(元/股) 0.14 0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期
被合并方实现的净利润为： 元。
法定代表人：张轩松 主管会计工作负责人：朱国林 会计机构负责人：黄明月
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 3,663,090,266.94 3,560,943,214.98
减：营业成本 3,080,981,609.53 2,999,879,661.75
营业税金及附加 14,393,194.22 14,032,229.38
销售费用 423,352,570.65 395,675,773.11
管理费用 178,255,030.46 131,817,719.46
财务费用 8,693,416.70 29,343,391.67
资产减值损失 -893,566.89 -1,325,077.97
加：公允价值变动收益（损失以“－” 35,269,054.40 33,624,260.21
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,240,320.29 -3,628,963.57
其中：对联营企业和合营企业的 -10,353,972.48
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,182,613.04 21,514,814.22
加：营业外收入 3,615,103.63 4,259,619.48
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 10,596,235.95 14,052,245.37
其中：非流动资产处置损失 1,546,426.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,163,745.36 11,722,188.33
减：所得税费用 553,112.00 2,840,954.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,716,857.36 8,881,233.81
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
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2015 年半年度报告
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -8,716,857.36 8,881,233.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张轩松 主管会计工作负责人：朱国林 会计机构负责人：黄明月
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,499,974,320.79 19,785,939,778.87
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
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2015 年半年度报告
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 114,173,588.05 53,467,541.51
金
经营活动现金流入小计 23,614,147,908.84 19,839,407,320.38
购买商品、接受劳务支付的现金 18,603,373,645.22 15,966,648,148.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 1,645,504,749.75 1,269,431,609.71
现金
支付的各项税费 740,885,536.83 570,657,691.73
支付其他与经营活动有关的现 1,642,818,901.57 1,432,876,904.09
金
经营活动现金流出小计 22,632,582,833.37 19,239,614,354.41
经营活动产生的现金流量 981,565,075.47 599,792,965.97
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 64,593,291.55 51,347,885.08
取得投资收益收到的现金 10,896,345.20 13,183,843.08
处置固定资产、无形资产和其他 7,837,126.18 81,692.97
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 83,326,762.93 64,613,421.13
购建固定资产、无形资产和其他 582,564,645.53 381,263,319.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 263,012,582.67 651,720,392.09
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 845,577,228.20 1,032,983,711.44
投资活动产生的现金流量 -762,250,465.27 -968,370,290.31
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,670,694,298.75
其中：子公司吸收少数股东投资
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2015 年半年度报告
收到的现金
取得借款收到的现金 181,020,000.00 1,470,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 26,600,000.00
金
筹资活动现金流入小计 5,878,314,298.75 1,470,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,584,020,000.00 720,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 23,962,350.49 365,659,344.99
的现金
其中：子公司支付给少数股东的 800,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 1,607,982,350.49 1,085,659,344.99
筹资活动产生的现金流量 4,270,331,948.26 384,840,655.01
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物 -35,542.76
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,489,611,015.70 16,263,330.67
加：期初现金及现金等价物余额 2,056,041,044.57 1,890,686,737.19
六、期末现金及现金等价物余额 6,545,652,060.27 1,906,950,067.86
法定代表人：张轩松 主管会计工作负责人：朱国林 会计机构负责人：黄明月
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,066,189,760.24 3,914,076,720.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 767,833,135.29 11,423,525.52
金
经营活动现金流入小计 4,834,022,895.53 3,925,500,245.72
购买商品、接受劳务支付的现金 3,357,875,415.25 2,926,949,341.32
支付给职工以及为职工支付的 427,661,784.10 288,291,040.04
现金
支付的各项税费 77,827,010.40 94,644,039.01
支付其他与经营活动有关的现 1,166,940,515.61 400,571,594.74
金
经营活动现金流出小计 5,030,304,725.36 3,710,456,015.11
经营活动产生的现金流量净额 -196,281,829.83 215,044,230.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,653,291.55 20,347,885.08
取得投资收益收到的现金 2,716,751.20 4,075,126.80
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2015 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他 2,939,297.67 373.78
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 29,309,340.42 24,423,385.66
购建固定资产、无形资产和其他 147,861,808.79 52,169,031.99
长期资产支付的现金
投资支付的现金 567,012,582.67 179,522,531.26
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 714,874,391.46 231,691,563.25
投资活动产生的现金流量 -685,565,051.04 -207,268,177.59
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,670,694,298.75
取得借款收到的现金 200,000,000.00 960,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 5,870,694,298.75 960,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,303,000,000.00 710,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 21,260,555.56 351,293,786.19
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 1,324,260,555.56 1,061,293,786.19
筹资活动产生的现金流量 4,546,433,743.19 -100,793,786.19
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,664,586,862.32 -93,017,733.17
加：期初现金及现金等价物余额 397,341,974.88 346,450,410.19
六、期末现金及现金等价物余额 4,061,928,837.20 253,432,677.02
法定代表人：张轩松 主管会计工作负责人：朱国林 会计机构负责人：黄明月
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 专 少数股东权 所有者权益合
其他 一般
优 永 库 项 益 计
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 存 储
他 收益 准备
股 债 股 备
一、上年期末余额 3,254,435,640.00 816,150,750.08 236,012,077.24 2,131,542,728.43 26,085,679.29 6,464,226,875.04
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 3,254,435,640.00 816,150,750.08 236,012,077.24 2,131,542,728.43 26,085,679.29 6,464,226,875.04
三、本期增减变动金额 813,100,468.00 4,858,010,211.20 38,355,233.09 23,957,431.91 5,733,423,344.20
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 526,520,579.09 -383,243.01 526,137,336.08
（二）所有者投入和减 813,100,468.00 4,858,010,211.20 24,340,674.92 5,695,451,354.12
少资本
1．股东投入的普通股 813,100,468.00 4,857,593,830.75 24,000,000.00 5,694,694,298.75
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 416,380.45 340,674.92 757,055.37
（三）利润分配 -488,165,346.00 -488,165,346.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
45 / 144
2015 年半年度报告
3．对所有者（或股东） -488,165,346.00 -488,165,346.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,067,536,108.00 5,674,160,961.28 236,012,077.24 2,169,897,961.52 50,043,111.20 12,197,650,219
.24
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 专 少数股东权 所有者权益合
其他 一般
优 永 库 项 益 计
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 存 储
他 收益 准备
股 债 股 备
一、上年期末余额 1,627,217,820.00 2,441,322,382.41 166,145,222.78 1,675,292,735.70 5,317,609.90 5,915,295,770.79
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 1,627,217,820.00 2,441,322,382.41 166,145,222.78 1,675,292,735.70 5,317,609.90 5,915,295,770.79
46 / 144
2015 年半年度报告
三、本期增减变动金额 1,627,217,820.00 -1,627,217,820.00 127,293,640.96 758,001.80 128,051,642.76
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 452,737,204.96 758,001.80 453,495,206.76
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -325,443,564.00 -325,443,564.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -325,443,564.00 -325,443,564.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部 1,627,217,820.00 -1,627,217,820.00
结转
1．资本公积转增资本 1,627,217,820.00 -1,627,217,820.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 3,254,435,640.00 814,104,562.41 166,145,222.78 1,802,586,376.66 6,075,611.70 6,043,347,413.55
法定代表人：张轩松 主管会计工作负责人：朱国林 会计机构负责人：黄明月
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2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减：
项目 优 库 其他综 专项
股本 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 存 合收益 储备
债 他 股
股
一、上年期末余额 3,254,435,640.00 819,065,266.74 236,012,077.24 1,272,135,131.10 5,581,648,115.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,254,435,640.00 819,065,266.74 236,012,077.24 1,272,135,131.10 5,581,648,115.08
三、本期增减变动金额（减 813,100,468.00 4,858,010,211.20 -496,882,203.36 5,174,228,475.84
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -8,716,857.36
（二）所有者投入和减少 813,100,468.00 4,858,010,211.20 -8,716,857.36 5,671,110,679.20
资本
1．股东投入的普通股 813,100,468.00 4,857,593,830.75 -8,716,857.36 5,670,694,298.75
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 416,380.45 416,380.45
（三）利润分配 -488,165,346.00 -488,165,346.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -488,165,346.00 -488,165,346.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
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2015 年半年度报告
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,067,536,108.00 5,677,075,477.94 236,012,077.24 775,252,927.74 10,755,876,590.92
上期
其他权益工具 减：
项目 优 永 库 其他综合 专项 所有者权益合
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
先 续 存 收益 储备 计
他 股
股 债
一、上年期末余额 1,627,217,820.00 2,444,236,899.07 166,145,222.78 968,777,004.96 5,206,376,946.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,627,217,820.00 2,444,236,899.07 166,145,222.78 968,777,004.96 5,206,376,946.81
三、本期增减变动金额 1,627,217,820.00 -1,627,217,820.00 -316,562,330.19 -316,562,330.19
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 8,881,233.81 8,881,233.81
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
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2015 年半年度报告
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -325,443,564.00 -325,443,564.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -325,443,564.00 -325,443,564.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结 1,627,217,820.00 -1,627,217,820.00
转
1．资本公积转增资本（或 1,627,217,820.00 -1,627,217,820.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 3,254,435,640.00 817,019,079.07 166,145,222.78 652,214,674.77 4,889,814,616.62
法定代表人：张轩松 主管会计工作负责人：朱国林 会计机构负责人：黄明月
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2015 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
永辉超市股份有限公司（以下 “本公司”或“公司”）是由福建永辉集团有限公司
于 2009 年 8 月 13 日整体变更设立的股份有限公司，注册资本为人民币 65,790 万元。经
中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1668 号文核准，2010 年 12 月公司首次公开发行
人民币普通股股票（A 股）11,000 万股，发行价格为 23.98 元/股，发行后，注册资本
变更为人民币 76,790 万元。2013 年 5 月，公司以资本公积转增资本人民币 76,790 万元，
变更后的注册资本人民币 153,580 万元。经中国证券监督管理委员会证监许可字（2013）
1076 号文核准，公司于 2013 年 8 月非公开发行人民币普通股（A 股）9,141.782 万股，
发行价格为人民币 11.11 元/股，变更后的注册资本为人民币 162,721.782 万元。2014
年 4 月，公司以资本公积转增资本人民币 162,721.782 万元，变更后的注册资本为人民
币 325,443.564 万元。经中国证券监督管理委员会（证监许可[2015]366 号）文核准，公
司于 2015 年 3 月非公开发行人民币普通股（A 股）81,310.0468 万股，本次非公开发行股
票价格为 7.00 元/股，每股面值人民币 1 元，变更后的注册资本为人民币 406,753.6108
万元。
公司企业法人营业执照号：350000400000278，注册地址为福州市西二环中路 436 号，法
定代表人为张轩松。
本公司隶属商品零售行业，截止 2015 年 6 月 30 日本公司及子公司（以下简称本集团）在
全国拥有 351 家零售超市门店，主要经营活动为：销售生鲜品、食品用品及服装以及相关
的促销服务、物流配送、物业购建及出租等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第三十五次会议于 2015 年 7 月 29
日批准。
2. 合并财务报表范围
截止 2015 年 06 月 30 日，公司拥有 44 家子公司和 6 家孙公司，合并范围较上年新
增 1 家子公司及 1 家孙公司，详见本附注六、合并范围的变动和本附注七、在其他主体
中的权益。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称
“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身经营特点，确定固定资产折旧、长期待摊费用摊销以及收入确认政策，
具体会计估计及政策参见附注三、15、附注三、20 和附注三、23。
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2015 年半年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本集团的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公
允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，
按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的
权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位
的权力影响其回报金额。子公司均为被本公司控制的企业。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间
的重大交易和往来余额予以抵销。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中
股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表
中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少
数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
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2015 年半年度报告
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
9. 外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日
即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当
期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认
新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融
资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利
和利息收入计入当期损益。
应收款项
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2015 年半年度报告
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包
括应收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进
行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时主要为其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进
行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
金融资产公允价值确定方法见附注三、10。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准
备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金
融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对
其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且
可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投
资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日
的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过
12 个月（含 12 个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值
月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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2015 年半年度报告
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来
现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认
减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重
大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回
日的摊余成本。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以
上的应收账款和期末余额达到 300 万元（含
300 万元）以上的其他应收款为单项金额重
大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 对于单项金额重大的应收款项单独进行减
方法 值测试，有客观证据表明发生了减值，根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：销售货款、供应商服务费、租金及 账龄分析法
其他
组合 2：各类保证金、采购及门店备用金、 不计提，若有证据表明该等应收款项存在
合并范围内应收款项等 减值，则单独认定计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10% 10%
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
3－4 年
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4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备
12. 存货
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在途物资、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资、
发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时，原材料、食品用品和服装类库存商品采用加权平均法确定发出存货成本，生鲜和加
工类库存商品采用先进先出法确定发出存货成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同
时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类
别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失
的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
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2015 年半年度报告
14. 长期股权投资
本集团长期股权投资系对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资。本公司能够对
被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资
成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的
投资成本。
对于以企业合并以外的以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为
初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业的投资
采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的利润，确认为投资收益计入当
期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差
额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面
价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调
整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响但不构成控制的，按照原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
本集团与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部
分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影
响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份。
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2015 年半年度报告
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权
股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成
重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、19。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
按照固定资产的有关规定，按期计提折旧
16. 固定资产
(1). 确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量
时，固定资产才能予以确认。
固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5 2.72-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5－19
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5－19
电子设备 年限平均法 5 5 19
工具器具 年限平均法 5 5 19
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17. 在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工
程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、19。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
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2015 年半年度报告
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。在符
合资本化条件的资产达到预定可使用状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生
额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金
额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现
方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法
摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 土地使用权有效期 直线摊销法
软件 5年 直线摊销法
于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前
估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
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资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产
的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、19。
(2). 内部研究开发支出会计政策
22. 长期资产减值
对子公司和联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固
定资产、在建工程等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方
法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估
计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形
资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产
组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金
额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组
合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资
产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，
如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期分担的，分摊期限在 1
年以上的各项费用，主要包括门店装修及改良支出、房屋租金等，具体摊销方法如下：
门店装修及改良支出主要分为两类：第一类是新开门店开业前的经营场所和办公场所装
修及改良支出；第二类是已开业门店的二次（或二次以上）装修及改良支出。新开门店
装修及改造支出在预计最长受益期（10 年）和剩余租赁期孰短的期限内按直线法进行摊
销。已开业门店二次（或二次以上）装修及改良支出在预计最长受益期（5 年）和剩余租
赁期孰短的期限内按直线法进行摊销。本公司每年度终了，将对长期待摊费用剩余受益
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期进行复核，如果长期待摊费用项目已不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部计入当期损益。
房屋租金支出按其受益期平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比
例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确
认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划均为设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承
担进一步支付义务的离职后福利计划，包括基本养老保险、失业保险等，在职工提供服
务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退
福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止
提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计
入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处
理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
25. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
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28. 收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的
经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品
销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比
法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、
相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发
生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确
认收入。
（2）收入确认的具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
① 商品销售收入于收到款项或确定相关经济利益能够流入企业，商品所有权转移时即发
货验收后确认销售收入。
② 向供应商提供促销服务等相关收入，在确定款项可以收到的情况下按照合同约定的时
间及金额确认收入。
物业、柜台出租等对外租赁收入，在确定款项可以收到的情况下按照合同约定的时间及
金额确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
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对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府
补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分
的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当
期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如
果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损
益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入
所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计
入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以
下交易中产生的：
商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法
确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法
计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
会计政策变更的内容和原 备注(受重要影响的报表项
审批程序
因 目名称和金额)
其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
会计估计变更的内容和原 开始适用的时 备注(受重要影响的报
审批程序
因 点 表项目名称和金额)
其他说明
34. 其他
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17、13、0
消费税
营业税 应税收入 5
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城市维护建设税 应纳流转税额 7、5
企业所得税 应纳税所得额 25、15、0
房产税 房屋原值、租金收入 12、1.2
教育费附加 应纳流转税额 5、3
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
重庆永辉超市有限公司 15
贵州永辉超市有限公司 15
永辉物流有限公司 15
陕西永辉超市有限公司 15
福建永辉现代农业发展有限公司 0
2. 税收优惠
（1）增值税
根据财政部 国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税
[2011]137 号），自 2012 年 1 月 1 日起，免征蔬菜流通环节增值税。
根据财政部 国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财
税〔2012〕75 号），自 2012 年 10 月 1 日起，对从事农产品批发、零售的纳税人销售
的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。
根据财政部国家税务总局《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税
[2013]87 号），2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日免征图书批发、零售环节增值
税。
（2）所得税
根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的
通知》（财税［2011］58 号）和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业
所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）的规定，子公司重庆永辉超
市有限公司、贵州永辉超市有限公司、陕西永辉超市有限公司及永辉物流有限公司 2014
年企业所得税按 15%的税率征收。
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令第 512 号）第八十六条规定，
子公司福建永辉现代农业发展有限公司免征企业所得税。
3. 其他
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 262,985,057.68 211,605,366.43
银行存款 6,236,993,447.48 1,798,158,678.25
其他货币资金 59,642,706.71 82,935,746.56
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合计 6,559,621,211.87 2,092,699,791.24
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
期末现金主要为各门店尚未缴存银行的销售货款。
期末其他货币资金中保证金余额 13,969,151.60 元，在编制现金流量表时未作为现金
或现金等价物，其余主要系各门店 POS 机刷卡收入、APP 银行卡支付刷卡收入尚未转入本
集团银行账户的在途资金及 APP 支付宝余额。除保证金外，期末本集团不存在抵押、质
押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变 101,633,245.00 59,293,147.60
动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资 101,633,245.00 59,293,147.60
其他
合计 101,633,245.00 59,293,147.60
其他说明：
期末本公司持有的交易性金融资产均系认购上海金枫酒业股份有限公司非公开发行股票。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,200,000.00 944,812.00
商业承兑票据
合计 1,200,000.00 944,812.00
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2015 年半年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 5,299,877.77 5.72 5,299,877.77 100 5,299,877.77 4.08 5,299,877.77 100.00
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 87,433,414.82 94.28 11,856,038.28 13.56 75,577,376.54 124,599,660.11 95.92 13,354,231.81 10.72 111,245,428.30
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 92,733,292.59 / 17,155,916.05 / 75,577,376.54 129,899,537.88 / 18,654,109.58 / 111,245,428.30
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海慧纳新贸易 涉及诉讼预计
5,299,877.77 5,299,877.77 100.00
发展有限公司 难以收回
合计 5,299,877.77 5,299,877.77 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 80,822,463.95 8,082,246.40 10%
1至2年 1,997,415.65 399,483.13 20%
2至3年 2,478,452.95 1,239,226.48 50%
3 年以上 2,135,082.27 2,135,082.27 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 87,433,414.82 11,856,038.28 13.56%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,498,193.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备
单位名称
期末余额 合计数的比例% 期末余额
北京金泰恒业超市连锁有限公司 11,168,945.36 12.04 1,116,894.54
光明乳业股份有限公司 6,657,504.40 7.18 665,750.44
上海慧纳新贸易发展有限公司 5,299,877.77 5.72 5,299,877.77
SHANGHAI MATEY 1,888,022.68 2.04 1,888,022.68
中国人民武装警察部队福建省总队
1,779,930.78 1.92 177,993.08
直属支队后勤处
合 计 26,794,280.99 28.89 9,148,538.50
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 904,144,354.19 74.48% 984,593,887.79 75.60
1至2年 156,955,113.26 12.93% 132,828,523.93 10.20
2至3年 46,961,938.92 3.87% 44,950,745.70 3.45
3 年以上 105,907,159.53 8.72% 140,003,527.48 10.75
合计 1,213,968,565.90 100.00 1,302,376,684.90 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年的预付账款，主要为部分门店为争取租金优惠向业主一次性支付一年以上
租金尚未摊销的租金余额。
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
预付款项 占预付款项期末余额
单位名称
期末余额 合计数的比例%
上海升龙投资集团有限公司 114,317,978.99 9.42
福州台江国有资产营运有限公司 45,000,000.00 3.71
广州市金豪房地产开发有限公司 38,709,000.00 3.19
福州温泉大饭店有限公司 35,000,000.00 2.88
淮安鹏昇商贸有限公司 27,998,429.74 2.31
合 计 261,025,408.73 21.50
其他说明
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,103,596,301.89 99.87 7,867,844.18 1,095,728,457.71 790,027,317.93 99.82 10,224,056.85 1.29 779,803,261.08
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
1,391,279.00 0.13 1,391,279.00 100 1,391,279.00 0.18 1,391,279.00 100.00
准备的其他应收
款
合计 1,104,987,580.89 / 9,259,123.18 / 1,095,728,457.71 791,418,596.93 / 11,615,335.85 / 779,803,261.08
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 66,205,774.45 6,620,577.45 10.00
1至2年 767,560.56 153,512.11 20.00
2至3年 860,400.22 430,200.11 50.00
3 年以上 663,554.51 663,554.51 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 68,497,289.74 7,867,844.18 11.49
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-2,356,212.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
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2015 年半年度报告
上海百青投资 投资交易保 225,382,540.89 1 年以内 20.40
有限公司 证金
沈阳市于洪区 按合同约定 110,000,000.00 3 年以上 9.95
财政局 用于公司取
得的土地整
理费
北京通建合美 房租押金及 16,982,913.00 3 年以上 1.54 288,899.00
投资管理有限 代垫款
公司
西安中登房地 房租押金 6,000,000.00 3 年以上 0.54
产开发有限公
司
北京百顺时代 房租押金 5,046,072.08 3 年以上 0.46
购物广场有限
公司
合计 / 363,411,525.97 / 32.89 288,899.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
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2015 年半年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,806,182.67 5,806,182.67 6,834,709.42 6,834,709.42
在产品
库存商品 3,107,917,232.25 22,375,142.03 3,085,542,090.22 3,604,242,586.94 15,697,307.97 3,588,545,278.97
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
低值易耗品 98,253,088.60 98,253,088.60 102,100,403.20 102,100,403.20
发出商品 261,336.28 261,336.28 1,616,331.48 1,616,331.48
合计 3,212,237,839.80 22,375,142.03 3,189,862,697.77 3,714,794,031.04 15,697,307.97 3,699,096,723.07
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2015 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 15,697,307.97 6,677,834.06 22,375,142.03
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 15,697,307.97 6,677,834.06 22,375,142.03
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 166,547,813.33 180,347,319.04
国债逆回购 - 24,400,000.00
合计 166,547,813.33 204,747,319.04
其他说明
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2015 年半年度报告
14、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减 减值准
被投资单 期初 权益法下 其他综 宣告发放现 期末
少 其他权 计提减 备期末
位 余额 追加投资 确认的投 合收益 金股利或利 其他 余额
投 益变动 值准备 余额
资损益 调整 润
资
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
上海上蔬永 17,390,278.04 22,500,000.00 -11,805,192.4 28,085,085.62
辉生鲜食品 2
有限公司
北京友谊使 6,381,215.24 342,490.14 6,723,705.38
者商贸有限
公司
中百控股集 1,213,580,446.65 4,443,806.82 10,896,345.20 1,207,127,908.27
团股份有限
公司
小计 1,237,351,939.93 22,500,000.00 -7,018,895.46 10,896,345.20 1,241,936,699.27
合计 1,237,351,939.93 22,500,000.00 -7,018,895.46 10,896,345.20 1,241,936,699.27
其他说明
本公司于 2015 年 4 月支付对上蔬永辉投资款 22,500,000 元。
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2015 年半年度报告
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值 143,052,603.49 143,052,603.49
1.期初余额 143,052,603.49 143,052,603.49
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 143,052,603.49 143,052,603.49
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 970,714.10 970,714.10
2.本期增加金额 1,941,428.18 1,941,428.18
（1）计提或摊销 1,941,428.18 1,941,428.18
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,912,142.28 2,912,142.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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2015 年半年度报告
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 140,140,461.21 140,140,461.21
2.期初账面价值 142,081,889.39 142,081,889.39
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
重庆永辉城市生活广场 140,140,461.21 待整体竣工决算后办理
其他说明
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2015 年半年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 工具器具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,304,531,612.16 1,122,289,420.40 94,462,881.02 422,342,688.77 1,036,241,158.67 3,979,867,761.02
2.本期增加金额 77,434,289.16 3,904,646.87 66,161,390.16 91,121,581.00 238,621,907.19
（1）购置 2,568,381.02 3,904,646.87 24,744,001.64 4,648,427.68 35,865,457.21
（2）在建工程转入 74,865,908.14 41,417,388.52 86,473,153.32 202,756,449.98
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 3,074,820.92 17,573,305.69 17,776.11 9,226,283.04 25,433,905.47 55,326,091.23
（1）处置或报废 3,074,820.92 17,573,305.69 17,776.11 9,226,283.04 25,433,905.47 55,326,091.23
4.期末余额 1,301,456,791.24 1,182,150,403.87 98,349,751.78 479,277,795.89 1,101,928,834.20 4,163,163,576.98
二、累计折旧
1.期初余额 118,550,298.56 391,855,717.05 45,751,422.75 222,955,963.00 483,868,182.18 1,262,981,583.54
2.本期增加金额 20,638,844.51 66,743,725.59 6,206,818.33 32,567,012.95 71,805,277.59 197,961,678.97
（1）计提 20,638,844.51 66,743,725.59 6,206,818.33 32,567,012.95 71,805,277.59 197,961,678.97
3.本期减少金额 8,817,785.99 615.74 5,459,734.62 8,781,626.09 23,059,762.44
（1）处置或报废 8,817,785.99 615.74 5,459,734.62 8,781,626.09 23,059,762.44
4.期末余额 139,189,143.07 449,781,656.65 51,957,625.34 250,063,241.33 546,891,833.68 1,437,883,500.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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2015 年半年度报告
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,162,267,648.17 732,368,747.22 46,392,126.44 229,214,554.56 555,037,000.52 2,725,280,076.91
2.期初账面价值 1,185,981,313.60 730,433,703.35 48,711,458.27 199,386,725.77 552,372,976.49 2,716,886,177.48
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2015 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
四川彭州农产品加工配送中心 40,327,729.62 待整体竣工决算后办理
江苏永辉明发滨江新城二期商 尚在办理中
11,943,474.75
品房
重庆永辉城市生活广场 19,988,156.36 待整体竣工决算后办理
重庆永辉武陵路店车位 2,367,894.37 尚在办理中
福州海峡物流配送中心 168,351,813.19 尚在办理中
重庆永辉物流配送中心 315,426,226.09 待整体竣工决算后办理
安徽永辉物流配送中心 103,937,589.52 待整体竣工决算后办理
其他说明：
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2015 年半年度报告
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重庆永辉城市生活广场 195,382,109.26 195,382,109.26 186,149,632.93 186,149,632.93
安徽物流配送中心 108,801,585.63 108,801,585.63 88,870,645.29 88,870,645.29
重庆物流配送中心 11,319,554.59 11,319,554.59 3,224,813.59 3,224,813.59
四川彭州农产品加工配送中 98,755,000.12 98,755,000.12 87,666,671.98 87,666,671.98
心
辽宁永辉物流配送中心 2,122,124.50 2,122,124.50 2,122,124.50 2,122,124.50
福建南通物流园 11,602,019.59 11,602,019.59 8,984,018.76 8,984,018.76
福建大区门店装修 6,880,257.58 6,880,257.58 6,254,779.62 6,254,779.62
华西大区门店装修 17,322,027.22 17,322,027.22 21,652,534.03 21,652,534.03
北京大区门店装修 1,437,755.69 1,437,755.69 70,278.89 70,278.89
安徽大区门店装修 11,382,405.52 11,382,405.52 10,584,613.87 10,584,613.87
华东大区门店装修 11,980,724.29 11,980,724.29 10,891,567.54 10,891,567.54
东北大区门店装修 12,450,439.61 12,450,439.61 553,383.00 553,383.00
河南大区门店装修 1,366,814.01 1,366,814.01
信息化升级项目 60,209,441.14 60,209,441.14 38,209,422.13 38,209,422.13
合计 551,012,258.75 551,012,258.75 465,234,486.13 465,234,486.13
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2015 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累
本期其 其中：本期 本期利
期初 本期增加金 本期转入固 期末 计投入 工程进 利息资本化 资金来
项目名称 预算数 他减少 利息资本 息资本
余额 额 定资产金额 余额 占预算 度 累计金额 源
金额 化金额 化率(%)
比例(%)
重庆永辉 416,476,500.00 186,149,632.93 19,049,609.15 9,817,132.82 195,382,109.26 93.29 一期已 24,681,319.29 461,762.5 1.87% 自筹、金
城市生活 完工，二 融机构
广场 期建设 贷款
中
安徽物流 215,000,000.00 88,870,645.29 29,058,771.91 9,127,831.57 108,801,585.63 101.28 一期二 3,583,664.49 1,363,684.95 38.05% 自筹、金
配送中心 期已完 融机构
工 贷款
决算
中
四川彭州 94,640,000.00 87,666,671.98 22,176,656.28 11,088,328.14 98,755,000.12 116.06 一期二 募集
农产品加 期已完
工配送中 工，正在
心 决算中
重庆物流 231,000,000.00 3,224,813.59 10,028,468.4 1,933,727.40 11,319,554.59 93.16 一期二 自筹
配送中心 期均已
完工，尚
未决算
合计 957,116,500.00 365,911,763.79 80,313,505.74 31,967,019.93 414,258,249.6 / / 28,264,983.78 1,825,447.45 / /
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2015 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 566,866,703.48 100,770,909.65 667,637,613.13
2.本期增加 6,653.00 6,653.00
金额
(1)购置 6,653.00 6,653.00
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少 289,249.86 289,249.86
金额
(1)处置 289,249.86 289,249.86
4.期末余额 566,873,356.48 100,481,659.79 667,355,016.27
二、累计摊销
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2015 年半年度报告
1.期初余额 52,634,780.06 43,402,738.67 96,037,518.73
2.本期增加 6,198,967.98 9,289,111.91 15,488,079.89
金额
（1）计提 6,198,967.98 9,289,111.91 15,488,079.89
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 58,833,748.04 52,691,850.58 111,525,598.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 508,039,608.44 47,789,809.21 555,829,417.65
价值
2.期初账面 514,231,923.42 57,368,170.98 571,600,094.40
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
安徽永辉超市土地使用权 25,638,348.12 规划方案正报批中
辽宁永辉物流配送中心土地
80,531,896.59 尚在办理中
使用权
石家庄民心广场土地使用权 12,299,411.76 尚在办理中
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称 企业
或形成商誉的事 期初余额 合并 期末余额
处置
项 形成
的
上海东展国际贸 4,077,758.70 4,077,758.70
易有限公司
合计 4,077,758.70 4,077,758.70
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称 本期增加 本期减少
期末余
或形成商誉的事 期初余额
计提 处置 额
项
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入门店装 1,992,841,176.23 181,462,729.25 164,808,896.07 2,009,495,009.41
修费
房屋租金 18,556,271.27 828,280.20 17,727,991.07
租赁使用权 14,506,111.78 1,479,707.49 13,026,404.29
其他 564,264.88 160,000.00 126,619.92 597,644.96
合计 2,026,467,824.16 181,622,729.25 167,243,503.68 2,040,847,049.73
其他说明：
①：房屋租金中主要为福州五四北店由本公司代业主福州市榕福集团有限公司垫付的门
店建筑物建设款 30,371,207.71 元，自 2007 年 2 月起按 20 年租赁期平均抵付租金。
②：租赁使用权系本集团收购门店支付的溢价，在受益期内平均摊销。
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2015 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 26,415,039.22 5,018,857.45 32,797,163.27 7,158,930.83
内部交易未实现利
润
可抵扣亏损 272,112,955.91 68,028,238.98 218,241,474.18 54,560,368.55
应付职工薪酬 15,311,829.27 3,827,957.32
与资产相关政府补助 700,000.00 105,000.00 775,000.00 116,250.00
合计 299,227,995.13 73,152,096.43 267,125,466.72 65,663,506.70
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 482,000,290.90 418,881,517.21
资产减值准备 13,169,590.13 13,169,590.13
合计 495,169,881.03 432,051,107.34
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 14,967,042.44 29,934,084.87
2016 年 46,932,342.72 46,932,342.72
2017 年 116,783,785.91 116,783,785.91
2018 年 101,942,383.82 101,942,383.82
2019 年 123,288,919.89 123,288,919.89
2020 年 78,085,816.12
合计 482,000,290.90 418,881,517.21 /
其他说明：
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2015 年半年度报告
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 1,369,000,000.00
信用借款
合计 1,369,000,000.00
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 4,658,723,257.75 5,064,426,875.35
合计 4,658,723,257.75 5,064,426,875.35
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收大宗购物款 919,676,481.08 851,996,423.60
预收供应商费用、承租方租
138,150,866.28 101,981,020.46
金等
合计 1,057,827,347.36 953,977,444.06
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 302,429,259.49 1,421,100,086.75 1,476,247,079.96 247,282,266.28
二、离职后福利-设定提存 4,973,891.73 115,692,620.86 115,143,658.32 5,522,854.27
计划
三、辞退福利 7,383,202.03 3,029,096.59 9,759,996.23 652,302.39
四、一年内到期的其他福
利
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2015 年半年度报告
合计 314,786,353.25 1,539,821,804.20 1,601,150,734.51 253,457,422.94
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2015 年半年度报告
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 288,277,199.39 1,307,139,790.75 1,360,884,673.67 234,532,316.47
二、职工福利费 24,639,149.25 24,639,149.25
三、社会保险费 2,960,549.06 65,716,367.38 65,933,331.94 2,743,584.50
其中：医疗保险费 2,409,209.99 57,573,951.02 57,651,061.23 2,332,099.78
工伤保险费 275,320.86 3,657,136.34 3,671,162.71 261,294.49
生育保险费 276,018.21 4,485,280.02 4,611,108.00 150,190.23
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费 909,417.99 16,670,054.85 16,645,978.10 933,494.74
六、短期带薪缺勤 10,282,093.05 6,934,724.52 8,143,947.00 9,072,870.57
七、短期利润分享计划
合计 302,429,259.49 1,421,100,086.75 1,476,247,079.96 247,282,266.28
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2015 年半年度报告
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,652,768.69 107,500,109.07 106,705,639.11 5,447,238.65
2、失业保险费 321,123.04 8,192,511.79 8,438,019.21 75,615.62
3、企业年金缴费
合计 4,973,891.73 115,692,620.86 115,143,658.32 5,522,854.27
其他说明：
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2015 年半年度报告
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 77,450,779.89 121,341,962.65
消费税
营业税 8,817,391.83 11,280,204.19
企业所得税 103,606,452.83 155,109,025.09
个人所得税 6,076,139.52 4,964,369.13
城市维护建设税 5,187,873.50 7,506,767.87
教育费附加 3,918,983.34 5,611,613.96
江海堤防维护费 6,099,504.33 6,395,067.77
房产税 422,257.20 164,417.13
土地使用税 363,498.31 80,133.75
印花税 233,013.51 132,446.42
文化事业建设费 191,702.14 369,818.71
合计 212,367,596.40 312,955,826.67
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款 63,445.61 139,321.49
利息
企业债券利息
短期借款应付利息 1,946,022.21
划分为金融负债的优先股\永续
债利息
合计 63,445.61 2,085,343.70
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 488,165,346.00 800,000.00
划分为权益工具的优先股\
永续债股利
合计 488,165,346.00 800,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
设备及工程款 320,584,255.98 461,525,477.14
押金保证金等 167,207,092.65 144,301,212.99
预提费用等 154,138,062.28 181,128,313.52
其他 90,536,615.32 47,747,243.37
合计 732,466,026.23 834,702,247.02
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 5,000,000.00 40,500,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 5,000,000.00 40,500,000.00
其他说明：
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2015 年半年度报告
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 40,798,000.00 74,798,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款
减：一年内到期的长期借款 5,000,000.00 40,500,000.00
合计 35,798,000.00 34,298,000.00
长期借款分类的说明：
子公司安徽永辉物流有限公司向农业银行安徽肥东县支行借款 4079.80 万元，以安徽永
辉物流土地使用权抵押及子公司安徽永辉超市有限公司提供保证担保。
其他说明，包括利率区间：
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 1,000,000.00
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 1,000,000.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司作为被告与福州兴港汽车运输有限公司发生运输合同纠纷。根据福州市中级人民法
院二审判决结果，本公司违约，应赔偿兴港公司违约金100万元并支付诉讼费13,800.00
元。根据2015年3月31日二审判决书，公司应赔偿兴港公司违约金100万。
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
41,362,773.59 634,392.42 40,728,381.17 收到与资产相
政府补助
关政府补助
合计 41,362,773.59 634,392.42 40,728,381.17 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 业外收入金 与收益相关
额
重庆永辉 38,877,773.59 559,392.42 38,318,381.17 与资产相关
城市生活
广场项目
民营经济 1,710,000.00 1,710,000.00 与资产相关
发展专项
资金
香蕉库建 775,000.00 75,000.00 700,000.00 与资产相关
设补贴
合计 41,362,773.59 634,392.42 40,728,381.17 /
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2015 年半年度报告
其他说明：
（1）民营经济发展专项基金系根据重庆市经济和信息化委员会、重庆市发展和改革委员
会、重庆市财政局渝经信民经【2012】8 号文《关于下达 2012 年第三批重庆市民营经济
发展专项资金项目计划的通知》，子公司永辉物流有限公司于 2012 年获得专项资金 171
万元（总补助金额 190 万，首次拨付 90%，项目竣工验收后拨付剩余 10%），专项用于
永辉西部物流园的建设。
（2）香蕉库建设补贴项目根据重庆市商业委员会渝商委发【2010】25 号文，子公司重
庆永辉超市有限公司于 2010 年获得生鲜物流香蕉库专项补贴款 150 万元，专项用于香蕉
库的建设。该项目已于 2010 年 2 月完工验收，收到该项政府补助当月计入递延收益，按
照固定资产香蕉库的折旧年限平均结转到营业外收入（政府补助）。
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：万元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 送 期末余额
金 其他 小计
新股 股
转股
股份 325,443.564 81,310.0468 81,310.0468 406,753.6108
总数
其他说明：
系向牛奶国际定向增发股票导致股本增加。
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 800,884,562.41 4,857,593,830.75 5,658,478,393.16
溢价）
其他资本公积 15,266,187.67 416,380.45 15,682,568.12
合计 816,150,750.08 4,858,010,211.20 5,674,160,961.28
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2015 年半年度报告
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价系本期向牛奶有限公司定向增发股票，股本溢价所致；
（2）其他资本公积本期增加额系在对子公司上海东展国际贸易有限公司增资时与原股东
上海国盛集团投资有限公司约定评估日至实际交易日的经营损益由其原股东以等额现金
投入作为补足，增加资本公积。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 236,012,077.24 236,012,077.24
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 236,012,077.24 236,012,077.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,131,542,728.43 1,675,292,735.70
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 2,131,542,728.43 1,675,292,735.70
加：本期归属于母公司所有者的净 526,520,579.09 452,737,204.96
利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 488,165,346.00 325,443,564.00
转作股本的普通股股利
100 / 144
2015 年半年度报告
期末未分配利润 2,169,897,961.52 1,802,586,376.66
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 19,889,543,312.77 16,608,217,865.56 16,991,258,641.11 14,190,061,330.04
其他业务 945,289,615.73 85,630,533.56 712,131,544.68 72,966,566.98
合计 20,834,832,928.50 16,693,848,399.12 17,703,390,185.79 14,263,027,897.02
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 44,738,248.14 33,737,690.07
城市维护建设税 27,512,627.10 22,285,910.06
教育费附加 20,444,501.24 16,632,549.88
资源税
防洪费 8,608,677.15 7,796,706.24
合计 101,304,053.63 80,452,856.25
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,299,468,557.84 1,033,486,147.69
房租及物业管理费 588,588,750.84 470,071,969.53
水电费及燃料费 267,493,533.10 218,974,895.44
折旧及摊销 363,049,136.89 294,462,828.44
运费 179,973,987.08 135,512,953.17
物耗费 132,437,891.43 106,334,081.04
汽车、差旅、通讯等办公费用 24,324,065.57 25,295,236.82
101 / 144
2015 年半年度报告
保洁费 77,055,452.80 64,244,741.12
业务宣传费 58,687,186.48 43,053,767.80
修理费 28,104,491.11 34,144,283.96
其他 36,401,854.95 27,048,069.38
合计 3,055,584,908.09 2,452,628,974.39
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 230,589,466.95 187,006,870.62
折旧及摊销 40,323,504.53 35,981,293.03
商品损耗费 53,921,831.04 65,097,831.71
汽车、差旅、通讯等办公费用 28,952,251.85 45,789,628.63
低值易耗品
印花税等税费 21,138,940.57 15,913,211.42
咨询、审计、律师等中介费用 5,652,545.72 8,140,079.94
房租物业费 13,867,661.46 9,549,947.40
其他 21,389,081.14 20,787,482.93
合计 415,835,283.26 388,266,345.68
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 19,315,004.95 37,610,005.59
减：利息收入 -21,135,391.98 -7,689,659.55
-
汇兑损失 35,542.76 -
金融手续费及其他 24,699,112.67 21,252,869.22
合计 22,914,268.40 51,173,215.26
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,939,032.52 -1,159,073.79
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2015 年半年度报告
二、存货跌价损失 6,677,834.06 5,682,399.02
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,738,801.54 4,523,325.23
其他说明：
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计
35,269,054.40 99,995,583.68
入当期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计
入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地
产
合计 35,269,054.40 99,995,583.68
其他说明：
本期发生额系持有金枫酒业股票的公允价值变动损益 35,269,054.40 元
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收
-7,018,895.46 -264,604.24
益
处置长期股权投资产生的投资
收益
以公允价值计量且其变动计入 13,183,843.08
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2015 年半年度报告
当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产取得 15,594,292.77 -7,731,532.57
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的
投资收益
可供出售金融资产等取得的投
资收益
处置可供出售金融资产取得的
投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允
价值重新计量产生的利得
其他 7,440.82
合计 8,582,838.13 5,187,706.27
其他说明：
其他项目本期发生额中，主要系包含购买国债逆回购债券GC001所收到的利息收入及手续
费等。
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利
127,286.73 526.96 127,286.73
得合计
其中：固定资产处
127,286.73 526.96 127,286.73
置利得
无形资产处
置利得
债务重组利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助 37,211,421.44 10,075,888.35 37,211,421.44
无法支付的应付款
165,619.75 10,228.33 165,619.75
项
赔款收入 44,172,434.65 32,428,749.77
收银长款 747,482.68 659,268.12
其他 2,334,332.38 2,603,220.43 2,334,332.38
合计 84,758,577.63 45,777,881.96 39,838,660.3
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
收中关村科技园区
石景山园管理委员
8,089,000.00 与收益相关
会汇入 2013 年招商
引政策兑现款 6.9
2012 及 2013 年税
3,814,150.00 收益相关
收返还收入
收到财政局农超对
2,100,000.00 收益相关
接补贴 210 万
收到彭州市国库集
中收付中心 2,000,000.00 收益相关
20150210 补贴款
合计 16,003,150.00 /
其他说明：
政府补助中单项金额 200 万及以上项目占政府补助总额的 43.01%，明细如上政府补助中
单项金额 200 万及以上项目占政府补助总额的 43.01%，明细如下
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置
7,748,657.23 2,768,581.73 7,748,657.23
损失合计
其中：固定资产处
7,748,657.23 2,768,581.73 7,748,657.23
置损失
无形资产
处置损失
债务重组损失
非货币性资产交
换损失
对外捐赠 12,499,998.00 9,905,833.35 12,499,998.00
赔款及诉讼支出
3,092,817.58 8,366,896.15 3,092,817.58
等
收银短款 1,112.21 16,708.19
其他 1,160,838.96 13,504,120.46 1,160,838.96
合计 24,503,423.98 34,562,139.88 24,502,311.77
其他说明：
（1）营业外支出中除收银短款以外的项目均为非经常性损益。
（2）本年发生的长期资产处置损失主要系江苏、东北等门店的闭店损失。
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2015 年半年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 119,346,475.66 108,195,058.50
递延所得税费用 1,230,448.90 18,026,338.73
合计 120,576,924.56 126,221,397.23
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣
亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
补贴收入 37,211,421.44 10,075,888.35
利息收入 21,135,391.98 7,689,659.55
赔款等收入 44,172,434.65 32,428,749.77
收银长款 747,482.68 659,268.12
其他 10,906,857.3 2,613,975.72
合计 114,173,588.05 53,467,541.51
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2015 年半年度报告
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用和管理费用 1,537,989,525.14 1,289,958,180.29
财务费用—金融手续费 24,699,112.67 37,610,005.59
门店备用金、租赁保证金等经营 64,536,335.97 84,914,280.52
往来
捐赠 12,499,998.00 9,905,833.35
罚款、赔款及滞纳金等营业外支 3,093,929.79 8,383,604.34
出
支付保函保证金（净额） 2,105,000.00
合计 1,642,818,901.57 1,432,876,904.09
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回汇票保证金 26,600,000.00
合计 26,600,000.00
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2015 年半年度报告
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 526,137,336.08 453,495,206.76
加：资产减值准备 2,738,801.54 4,523,325.23
固定资产折旧、油气资产折耗、 197,961,678.97 176,595,762.35
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 15,488,079.89 14,479,451.78
长期待摊费用摊销 189,922,882.56 151,367,211.95
处置固定资产、无形资产和其他 -127,286.73 2,768,054.77
长期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－” 7,748,657.23
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－” -35,269,054.40 -99,995,583.68
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,350,547.71 37,610,005.59
投资损失（收益以“－”号填列） -8,582,838.13 -5,187,706.27
递延所得税资产减少（增加以“－” -7,488,589.73 -335,424.84
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 8,719,038.63 18,361,763.57
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 509,234,025.30 675,397,799.60
经营性应收项目的减少（增加以 -376,291,566.76 -116,827,417.02
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -94,576,636.69 -712,459,483.82
“－”号填列）
其他 26,600,000.00
经营活动产生的现金流量净额 981,565,075.47 599,792,965.97
2．不涉及现金收支的重大投资和
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2015 年半年度报告
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额 6,545,652,060.27 1,906,950,067.86
减：现金的期初余额 2,056,041,044.57 1,890,686,737.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,489,611,015.70 16,263,330.67
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 6,545,652,060.27 2,056,041,044.57
其中：库存现金 262,985,057.68 211,605,366.43
可随时用于支付的银行存 6,236,993,447.48 1,798,158,678.25
款
可随时用于支付的其他货 45,673,555.11 46,276,999.89
币资金
可用于支付的存放中央银
行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 6,545,652,060.27 2,056,041,044.57
其中：母公司或集团内子公司使 13,969,151.60
用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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2015 年半年度报告
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,969,151.60 银行承兑汇票保证金及保
函保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产 12,310,715.04 银行借款抵押担保
合计 26,279,866.64 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 51,127.50 6.11 312,573.07
欧元 21,154.78 6.87 145,331.23
港币 37.70 0.79 29.73
新加坡元 4.79 4.56 21.83
新西兰元 1.90 4.19 7.96
应收账款
其中：美元 471,243.24 6.11 2,880,992.64
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他说明：
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2015 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
2014 年 12 月 23，子公司福建永辉超市有限公司在平潭设立孙公司福建省永辉进出口贸
易有限公司，注册资本 1000 万元。
2015 年 6 月 10，在上海出资 7600 万元设立子公司上海永辉云创商业管理有限公司。
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地 业务性质
地 直接 间接 方式
重庆永辉超市 重庆 重庆 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
北京永辉超市 北京 北京 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
安徽永辉超市 安徽合肥 安徽合肥 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
厦门永辉商业 福建厦门 福建厦门 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
泉州永辉超市 福建泉州 福建泉州 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
莆田永辉超市 福建莆田 福建莆田 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
南平永辉超市 福建南平 福建南平 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
永安永辉超市 福建永安 福建永安 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
漳州永辉超市 福建漳州 福建漳州 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
厦门永辉民生 福建厦门 福建厦门 商业零售 100.00% 投资设立
超市有限公司
宁化永辉超市 福建宁化 福建宁化 商业零售 100.00% 投资设立
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2015 年半年度报告
有限公司
成都永辉商业 四川成都 四川成都 物流配送 100.00% 投资设立
发展有限公司
福州超大永辉 福建福州 福建福州 商业零售 60.00% 投资设立
商业发展有限
公司
福建永辉超市 福建福州 福建福州 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
福建闽侯永辉 福建福州 福建福州 物流配送 100.00% 投资设立
商业有限公司
福州闽侯永辉 福建福州 福建福州 商业零售 100.00% 同一控制下
超市有限公司 合并
福建永辉工业 福建福州 福建福州 食品加工 100.00% 投资设立
发展有限公司
福建永辉现代 福建福州 福建福州 物流配送 100.00% 投资设立
农业发展有限
公司
福建海峡食品 福建福州 福建福州 食品加工 100.00% 投资设立
发展有限公司
福建永辉文化 福建福州 福建福州 文化传媒 100.00% 同一控制下
传媒有限公司 合并
宁德永辉百货 福建霞浦 福建霞浦 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
贵州永辉超市 贵州贵阳 贵州贵阳 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
永辉物流有限 重庆 重庆 物流配送 100.00% 投资设立
公司
安徽永辉物流 安徽肥东 安徽肥东 物流配送 100.00% 投资设立
有限公司
天津永辉超市 天津 天津 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
四川永辉超市 成都 成都 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
永辉投资有限 福建福州 福建福州 投资 100.00% 投资设立
公司
江苏永辉超市 江苏南京 江苏南京 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
永辉超市河南 河南郑州 河南郑州 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
辽宁永辉超市 辽宁沈阳 辽宁沈阳 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
河北永辉超市 河北石家 河北石家 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司 庄 庄
吉林永辉超市 吉林长春 吉林长春 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
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2015 年半年度报告
黑龙江永辉超 黑龙江哈 黑龙江哈 商业零售 100.00% 投资设立
市有限公司 尔滨 尔滨
山西永辉超市 山西太原 山西太原 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
福建省永辉商 福建福州 福建福州 商业零售 100.00% 同一控制下
业有限公司 合并
浙江永辉超市 浙江杭州 浙江杭州 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
福建永辉物流 福建福州 福建福州 物流配送 100.00% 投资设立
有限公司
广东永辉超市 广东广州 广东广州 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
陕西永辉超市 陕西西安 陕西西安 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
深圳市永辉超 广东深圳 广东深圳 商业零售 100.00% 投资设立
市有限公司
江苏永辉商业 江苏南京 江苏南京 商业零售 100.00% 投资设立
管理有限公司
上海永辉超市 上海 上海 商业零售 100.00% 投资设立
有限公司
上海东展国际 上海 上海 商业贸易 55.00% 非同一控制
贸易有限公司 下合并
上海永辉云创 上海 上海 商业管理 76.00% 投资设立
商业管理有限
公司
孙公司
重庆轩辉置业 重庆 重庆 物业开发 100.00% 投资设立
发展有限公司
辽宁永辉物流 辽宁沈阳 辽宁沈阳 物流配送 100.00% 投资设立
有限公司
北京永辉商业 北京 北京 商业零售 100.00% 非同一控制
有限公司 下合并
上海通河永辉 上海 上海 商业零售 100.00% 投资设立
超市有限公司
上海银杰国际 上海 上海 商业贸易 55.00% 非同一控制
贸易有限公司 下合并
福建省永辉进 平潭 平潭 商业贸易 100.00% 投资设立
出口贸易有限
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资
单位的依据：
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2015 年半年度报告
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业 净利 综合收 营业 净利 综合收
动现金 动现金
收入 润 益总额 收入 润 益总额
流量 流量
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
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2015 年半年度报告
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
主要经营
或联营企 注册地 业务性质 企业投资
地 直接 间接
业名称 的会计处
理方法
上海上蔬 上海 上海 商业贸易 45.00% 权益法
永辉生鲜
食品有限
公司
北京友谊 北京 北京 商业贸易 20.00% 权益法
使者商贸
有限公司
中百控股 武汉 武汉 商业零售 20.00% 权益法
集团股份
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司及子公司重庆永辉超市有限公司、永辉物流有限公司于 2014 年度陆续对中百控股
集团股份有限公司（以下简称“中百集团”）进行增持，截至 2014 年 12 月 31 日止，本
公司及子公司合计持有中百集团 20%股权，同时向中百集团派驻两名董事，对中百集团产
生重大影响。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的
依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价
物
非流动资产
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2015 年半年度报告
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账
面价值
存在公开报价的合营企业
权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企
业的股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海上蔬公 中百控股集团 上海上蔬公 中百控股集
司 股份有限公司 司 团股份有限
公司
流动资产 65,209,600.46 3,437,931,613.09 46,752,553.21
非流动资产 60,407,664.90 5,398,219,885.03 36,192,512.30
资产合计 125,617,265.36 8,836,151,498.12 82,945,065.51
流动负债 63,205,963.98 5,193,508,076.63 44,300,003.19
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2015 年半年度报告
非流动负债 629,315,833.33
负债合计 63,205,963.98 5,822,823,909.96 44,300,003.19
少数股东权益 22,895,199.87
归属于母公司股东权益 62,411,301.38 2,990,432,388.29 38,645,062.32
按持股比例计算的净资产 28,085,085.62 17,390,278.04
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入 131,672,108.53 8,605,843,778.04 49,089,407.73
净利润 -26,233,760.94 20,703,487.63 1,712,450.70
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 20,703,487.63
本年度收到的来自联营企
业的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算
的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业： 北京友谊使者商贸有限公司 北京友谊使者商贸有限公司
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算
的合计数
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2015 年半年度报告
--净利润 342,490.14
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营 累积未确认前期累 本期末累积未确认
（或本期分享的净利
企业名称 计的损失 的损失
润）
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、交易性
金融资产和应付账款、应付利息、应付票据、应付职工薪酬、其他应付款、短期借款、
一年内到期的非流动负债及长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。
与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所
述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围
之内。
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2015 年半年度报告
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对
本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别
和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，
以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，
以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内
部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本
集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本
集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅
与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产
和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）
依然存在外汇风险。
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避
汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本注释五、48 之外币货币性项目说明。
其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论
这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交
易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具
价格等的变化。
本集团持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本
集团承担着证券市场变动的风险。
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2015 年半年度报告
本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。本集团目前并未采取
任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取
持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存
在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务
状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况
等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用
记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取
消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没
有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 28.89%
（2014 年：24.33%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集
团其他应收款总额的 32.89%（2014 年：22.62%）。
（3）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情
况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，
以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2015 年 6 月 30
日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币 623,900.00 万元（2014 年 12 月 31 日：人
民币 539,400.00 万元）。
期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人
民币元）：
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2015 年半年度报告
负 债 项 目 六个月以内 六个月至一以内 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债：
应付账款 4,311,105,740.62 303,852,879.52 43,764,637.61 4,658,723,257.75
应付职工薪酬 253,457,422.94 253,457,422.94
应付利息 63,445.61 63,445.61
应付股利 488,165,346.00 488,165,346.00
其他应付款 274,300,804.39 290,958,129.19 160,212,406.69 6,994,685.96 732,466,026.23
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 5,000,000.00
长期借款 35,798,000.00 35,798,000.00
负债合计 5,332,092,759.56 594,811,008.71 239,775,044.30 6,994,685.96 6,173,673,498.53
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2015 年半年度报告
期初本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
负 债 项 目 六个月以内 六个月至一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债：
短期借款 666,000,000.00 703,000,000.00 1,369,000,000.00
应付账款 4,647,463,938.86 404,629,412.27 12,333,524.22 5,064,426,875.35
应付职工薪酬 314,786,353.25 314,786,353.25
应付利息 2,085,343.70 2,085,343.70
应付股利 800,000.00 800,000.00
其他应付款 222,123,661.74 426,374,054.68 179,209,844.64 6,994,685.96 834,702,247.02
一年内到期的
30,500,000.00 10,000,000.00 40,500,000.00
非流动负债
长期借款 34,298,000.00 34,298,000.00
负债合计 5,883,759,297.55 1,544,003,466.95 225,841,368.86 6,994,685.96 7,660,598,819.32
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2015 年半年度报告
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并
使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额或发行新股以减低
债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2015 年 6
月 30 日，本集团的资产负债率为 38.2 %（2014 年 12 月 31 日：58.24%）。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张轩松和张轩宁兄弟二人同为本公司实际控制人，截止 2015 年 6 月
30 日合计持股 39.92%。
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或
联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京友谊使者商贸有限公司 本公司联营企业
上海上蔬永辉生鲜食品有限公司 本公司联营企业
中百仓储超市有限公司 本公司联营企业
其他说明
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2015 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
福建轩辉房地产开发有限公司 股东的子公司
福建永隆祥装修工程有限公司（注①） 其他
福建永嘉投资有限公司 其他
董事、经理、财务总监及董事会秘书 其他
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京友谊使者商贸有限 采购商品 44,593,062.36 0
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海上蔬永辉生鲜食品 出售商品 233,336.41 0
有限公司
上海上蔬永辉生鲜食品 提供劳务 100,000.00 0
有限公司
中百仓储超市有限公司 出售商品 1,938,880.51 0
福建轩辉房地产开发有 出售商品 0 0
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
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2015 年半年度报告
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
福建轩辉房地产 商业用地-大学城店 597,000.00 597,000.00
开发有限公司
福建轩辉房地产 商业用地-金山公园 4,099,200.00 4,099,200.00
开发有限公司 道店
福建轩辉房地产 办公用地-金山公园 946,620.00 946,620.00
开发有限公司 道店
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
本公司作为被担保方
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
张轩松、张轩宁 100,000,000.00 2014-4-30 2015-2-27 是
张轩松、张轩宁 100,000,000.00 2014-5-9 2015-2-27 是
张轩松、张轩宁 100,000,000.00 2014-5-16 2015-2-27 是
张轩松、张轩宁 100,000,000.00 2014-4-13 2015-2-27 是
张轩松 80,000,000.00 2014-10-8 2015-10-8 是
张轩松 125,000,000.00 2014-11-28 2015-11-27 是
张轩松 75,000,000.00 2014-12-1 2015-11-27 是
张轩松 123,000,000.00 2014-12-4 2015-11-4 是
张轩松 300,000,000.00 2014-12-17 2015-12-16 是
张轩松 180,000,000.00 2014-7-28 2015-1-28 是
张轩松 59,400,000.00 2014-8-27 2015-2-27 是
张轩松 200,000,000.00 2015-2-12 2016-2-11 是
关联担保情况说明
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 541.96 503.02
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
福建轩辉房 0 7,500,000.00 750,000.00
应收账款 地产开发有
限公司（注）
中百仓储超 0 2,587,394.47 258,739.45
应收账款
市有限公司
北京友谊使 0 5,985.59 598.56
应收账款 者商贸有限
公司
北京友谊使 0 1,838,728.42
预付款项 者商贸有限
公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京友谊使者商贸 65.44 1,228,782.00
应付账款
有限公司
福建永隆祥装修工 1,530,000.00 1,530,000.00
其他应付款
程有限公司
福建永嘉投资有限 2,386,125.40 2,386,125.40
其他应付款
公司
7、 关联方承诺
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2015 年半年度报告
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
经营租赁承诺
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下（单位：万元）：
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数
资产负债表日后第 1 年 143,461.46 128,249.37
资产负债表日后第 2 年 162,881.67 148,201.88
资产负债表日后第 3 年 181,397.65 161,854.24
合 计 487,740.78 438,305.49
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
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2015 年半年度报告
案件进展
原告 被告 案由 受理法院 标的额
情况
一审尚在
福建省莆田市华东房 莆田永辉超市有 租赁合 莆田市城厢
1,466,083.20 审理中
地产开发有限公司 限公司荔城北店 同纠纷 区人民法院
蚌埠商之都购物中心 安徽永辉超市有 租赁合 蚌埠市蚌山 一审过程
5,829,333.25
有限公司 限公司 同纠纷 区人民法院 尚未开庭
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至 2014 年 12 月 31 日，子公司安徽永辉超市有限公司为子公司安徽永辉物流有限
公司向银行借款提供保证：
被担保单位名称 担保事项 金额（万元） 期 限
该长期借款最后一笔将于
安徽永辉物流有限公司 银行借款 4,079.80
2018 年 11 月 26 日到期
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
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2015 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按 信 用 风 险 特 征 组 22,056,988.68 100 2,396,601.26 10.87 19,660,387.42 31,861,060.32 100 3,272,668.38 10.27 28,588,391.94
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 22,056,988.68 / 2,396,601.26 / 19,660,387.42 31,861,060.32 / 3,272,668.38 / 28,588,391.94
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 21,662,361.20 2,166,236.12 10
1至2年 176,880.59 35,376.12 20
2至3年 45,515.74 22,757.87 50
3 年以上 172,231.15 172,231.15 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 22,056,988.68 2,396,601.26 10.87
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
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2015 年半年度报告
应收账款期末 占应收账款期末余 坏账准备
单位名称
余额 额合计数的比例% 期末余额
中国人民武装警察部队福建省
1,779,930.78 8.07 177,993.08
总队直属支队后勤处
中国光大银行股份有限公司福
1,418,045.64 6.43 141,804.56
州分行
福建省建新医院 563,890.30 2.56 56,389.03
招商银行福州分行 348,957.26 1.58 34,895.73
福建省水利水电勘测设计研究
301,907.20 1.37 30,190.72
院职工食堂
合 计 4,412,731.18 20.01 441,273.12
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
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2015 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 3,363,225,189.99 99.96 891,299.32 0.03 3,362,333,890.67 2,617,304,346.28 99.95 873,799.55 0.03 2,616,430,546.73
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 1,391,279.00 0.04 1,391,279.00 100 0.00 1,391,279.00 0.05 1,391,279.00 100
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 3,364,616,468.99 / 2,282,578.32 / 3,362,333,890.67 2,618,695,625.28 / 2,265,078.55 / 2,616,430,546.73
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 3,519,081.92 351,908.19 10
1至2年 55,410.49 11,082.10 20
2至3年 1,034,357.45 517,178.73 50
3 年以上 11,130.30 11,130.30 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 4,619,980.16 891,299.32 19.29
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-893,566.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
永辉物流有 母子往来 1,019,522,192.32 1 年以内 30.30
限公司 款
重庆轩辉置 母子往来 383,029,592.49 1 年以内 11.38
业发展有限 款
公司
永辉超市河 母子往来 231,076,140.68 1 年以内 6.87
南有限公司 款
江苏永辉超 母子往来 218,255,332.88 1 年以内 6.49
市有限公司 款
福建海峡食 母子往来 159,555,624.09 1 年以内 4.74
品发展有限 款
公司
合计 / 2,011,438,882.46 / 59.78
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公 3,316,062,316.70 3,316,062,316.70 3,037,645,936.25 3,037,645,936.25
司投资
对联营、 335,778,934.50 335,778,934.50 326,349,658.18 326,349,658.18
合营企
业投资
合计 3,651,841,251.20 3,651,841,251.20 3,363,995,594.43 3,363,995,594.43
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2015 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 减
期 值
计 准
被投资 提 备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
单位 减 期
值 末
准 余
备 额
福州超大 6,000,000.00 6,000,000.00
永辉商业
发展有限
公司
福州闽侯 89,521,504.19 89,521,504.19
永辉超市
有限公司
福建闽侯 50,000,000.00 50,000,000.00
永辉商业
有限公司
福建永辉 28,256,090.88 28,256,090.88
文化传媒
有限公司
厦门永辉 41,670,000.00 41,670,000.00
民生超市
有限公司
厦门永辉 10,000,000.00 10,000,000.00
商业有限
公司
莆田永辉 156,040,000.00 156,040,000.00
超市有限
公司
漳州永辉 16,800,000.00 16,800,000.00
超市有限
公司
泉州永辉 61,200,000.00 61,200,000.00
超市有限
公司
南平永辉 52,050,000.00 52,050,000.00
超市有限
公司
宁德永辉 66,490,000.00 66,490,000.00
百货有限
公司
永安永辉 63,870,000.00 63,870,000.00
超市有限
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2015 年半年度报告
公司
福建海峡 53,000,000.00 53,000,000.00
食品发展
有限公司
福建永辉 50,000,000.00 50,000,000.00
工业发展
有限公司
永辉投资 50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
福建省永 37,398,045.18 37,398,045.18
辉商业有
限公司
福建永辉 10,000,000.00 10,000,000.00
现代农业
发展有限
公司
广东永辉 10,000,000.00 10,000,000.00
超市有限
公司
福建永辉 57,000,000.00 228,000,000.00 285,000,000.00
物流有限
公司
深圳市永 10,000,000.00 10,000,000.00
辉超市有
限公司
重庆永辉 714,400,000.00 714,400,000.00
超市有限
公司
永辉物流 90,000,000.00 90,000,000.00
有限公司
四川永辉 10,000,000.00 10,000,000.00
超市有限
公司
贵州永辉 48,240,000.00 48,240,000.00
超市有限
公司
成都永辉 130,000,000.00 26,000,000.00 104,000,000
商业发展
有限公司
陕西永辉 10,000,000.00 10,000,000.00
超市有限
公司
北京永辉 235,470,000.00 235,470,000.00
超市有限
公司
天津永辉 10,000,000.00 10,000,000.00
超市有限
公司
河北永辉 10,000,000.00 10,000,000.00
超市有限
138 / 144
2015 年半年度报告
公司
安徽永辉 285,080,000.00 285,080,000.00
超市有限
公司
安徽永辉 50,000,000.00 50,000,000.00
物流有限
公司
江苏永辉 123,690,000.00 123,690,000.00
超市有限
公司
浙江永辉 20,000,000.00 20,000,000.00
超市有限
公司
江苏永辉 30,000,000.00 30,000,000.00
商业管理
有限公司
永辉超市 80,860,000.00 80,860,000.00
河南有限
公司
山西永辉 10,000,000.00 10,000,000.00
超市有限
公司
黑龙江永 10,000,000.00 10,000,000.00
辉超市有
限公司
吉林永辉 10,000,000.00 10,000,000.00
超市有限
公司
辽宁永辉 70,750,000.00 70,750,000.00
超市有限
公司
上海永辉 20,000,000.00 20,000,000.00
超市有限
公司
福建永辉 110,800,000.00 110,800,000.00
超市有限
公司
宁化永辉 10,000,000.00 10,000,000.00
超市有限
公司
上海东展 29,060,296.00 416,380.45 29,476,676.45
国际贸易
有限公司
上海永辉 76,000,000.00 76,000,000.00
云创商业
管理有限
公司
合计 3,037,645,936.25 304,416,380.45 26,000,000.00 3,316,062,316.70
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2015 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
减 其他
投资 期初 期末 准备
少 权益法下确认 综合 其他权益变 宣告发放现金股利 计提减值
单位 余额 追加投资 其他 余额 期末
投 的投资损益 收益 动 或利润 准备
余额
资 调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海上蔬永辉 17,390,278.04 22,500,000. -11,805,192.42 28,085,085.62
生鲜食品有限 00
公司
北京友谊使者 6,381,215.24 342,490.14 6,723,705.38
商贸有限公司
中百控股集团 302,578,164.90 1,108,729.80 2,716,751.20 300,970,143.50
股份有限公司
小计 326,349,658.18 22,500,000. -10,353,972.48 2,716,751.20 335,778,934.50
00
326,349,658.18 22,500,000. -10,353,972.48 2,716,751.20 335,778,934.50
合计
00
其他说明：
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2015 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业 3,563,148,773.25 3,075,873,784.56 3,469,850,620.06 2,995,023,217.01
务
其他业 99,941,493.69 5,107,824.97 91,092,594.92 4,856,444.74
务
合计 3,663,090,266.94 3,080,981,609.53 3,560,943,214.98 2,999,879,661.75
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -10,353,972.48 -264,604.24
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损 4,075,126.80
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当 15,594,292.77 -7,439,486.13
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
可供出售金融资产在持有期间的投资
收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
合计 5,240,320.29 -3,628,963.57
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -7,621,370.50
越权审批或无正式批准文件的税收返
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2015 年半年度报告
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务 37,211,421.44
密切相关，按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套 50,870,787.99
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和 -14,253,702.41
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额 -12,579,355.94
142 / 144
2015 年半年度报告
少数股东权益影响额 -53,900.87
合计 53,573,879.71
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 5.57 0.14 0.14
净利润
扣除非经常性损益后归属 5.01 0.13 0.13
于公司普通股股东的净利
润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责
备查文件目录
人签名并盖章的财务报告文本
二、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文
备查文件目录
件的正本及公告原稿。
董事长：张轩松
董事会批准报送日期：2015 年 7 月 31 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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