2016 年半年度报告
公司代码：601933 公司简称：永辉超市
永辉超市股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司负责人张轩松、主管会计工作负责人朱国林及会计机构负责人（会计主管人员）
黄明月声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
五、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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2016 年半年度报告
目 录
第一节 释义 .......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ................................................................................................... 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................... 4
第四节 董事会报告................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ................................................................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 ...................................................................................... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况.............................................................. 28
第九节 公司债券相关情况 ..................................................................................143
第十节 财务报告 ................................................................................................. 31
第十一节 备查文件目录 .........................................................................................144
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2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
永辉、公司、本公司 指 永辉超市股份有限公司
报告期 指 2016 年 1-6 月
《公司章程》 指 《永辉超市股份有限公司章程》
上交所 指 上海证券交易所
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 永辉超市股份有限公司
公司的中文简称 永辉超市
公司的外文名称 YONGHUI SUPERSTORES CO., LTD.
公司的外文名称缩写 YONGHUI SUPERSTORES
公司的法定代表人 张轩松
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张经仪 吴乐峰、孙 昊
福建省福州市鼓楼区湖头街 福建省福州市鼓楼区湖头街
联系地址
光荣路5号院 光荣路5号院
电话 0591-83762200 0591-83762200
传真 0591-83787308 0591-83787308
电子信箱 bod.yh@yonghui.cn bod.yh@yonghui.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 福建省福州市西二环中路436号
公司注册地址的邮政编码 350002
公司办公地址 福建省福州市鼓楼区湖头街光荣路5号院
公司办公地址的邮政编码 350002
公司网址 http://www.yonghui.com.cn
电子信箱 bod.yh@yonghui.cn
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网
http://www.sse.com.cn
站的网址
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公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室、上海证券交易所
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 永辉超市 601933
六、 公司报告期内注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
币种：人民币
单位：元
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 24,517,857,974.47 20,834,832,928.50 17.68
归属于上市公司股东的净利润 669,679,271.25 526,520,579.09 27.19
归属于上市公司股东的扣除非
661,283,613.82 472,946,699.38 39.82
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,247,253,479.35 981,565,075.47 27.07
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 12,287,209,387.64 12,227,660,532.59 0.49
总资产 20,100,430,656.55 20,304,104,052.86 -1.00
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.08 0.07 14.29
稀释每股收益（元／股） 0.08 0.07 14.29
扣除非经常性损益后的基本每股
0.08 0.06 33.33
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.33 5.57 减少0.24个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
5.26 5.01 增加0.25个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
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报告期内，公司向全体股东进行资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股。按转增后的股
本摊薄计算去年同期收益。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -11,810,712.46
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 24,462,904.73
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
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与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变
1,000,663.99
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业
-3,295,108.71
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
少数股东权益影响额 5,881.91
所得税影响额 -1,967,972.03
合计 8,395,657.43
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
国家统计局数据显示，我国 2016 年 1-6 月社会消费品零售总额 156,138 亿元，同比
名义增长 10.3%，与 2016 年一季度持平。其中，商品零售 139,455 亿元，增长 10.2%；
商品零售中，限额以上单位商品零售 66,857 亿元，同比增长 7.6%。
根据中华全国商业信息中心统计数据，2016 年上半年全国百家重点大型零售企业零
售额累计同比下降 3.1%，增速较上年同期回落了 4.3 个百分点。分品类来看，2016 年上
半年全国 50 家重点大型零售企业所有品类零售额均表现为同比下降。
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截止报告期末，公司实现营业总收入 245.17 亿元，同比增长 17.68%；归属于上市
公司股东的合并净利润 6.70 亿元，同比增长 27.19%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 变动比
本期数 上年同期数
例（%）
营业收入 24,517,857,974.47 20,834,832,928.50 17.68
营业成本 19,561,147,917.20 16,693,848,399.12 17.18
销售费用 3,534,010,448.01 3,055,584,908.09 15.66
管理费用 512,785,694.39 415,835,283.26 23.31
财务费用 -7,248,119.28 22,914,268.40 -131.63
经营活动产生的现金流量净额 1,247,253,479.35 981,565,075.47 27.07
投资活动产生的现金流量净额 169,917,470.34 -762,250,465.27 122.29
筹资活动产生的现金流量净额 -610,130,416.20 4,270,331,948.26 -114.29
研发支出
营业收入变动原因说明:公司新店发展及存量店同店增长所致。
营业成本变动原因说明:销售增长带动成本对应增长所致。
销售费用变动原因说明:新开门店人工费用及租金增长所致。
管理费用变动原因说明:人力费用增长所致。
财务费用变动原因说明:2015 年 3 月份非公开发行募集资金本期利息收入增加所致，同时
上年同期有借款利息支出，而本期无对外借款。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:销售收入增长所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内收回理财产品所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内分配股利所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
详见公司 2015 年年度报告有关部分。
(3) 经营计划进展说明
Ⅰ拓展及战略规划
公司 2016 年 1-6 月不含会员店业态（下同）新开门店 24 家，新签约门店 40 家；已
开业门店经营面积 386.05 万平方米，较去年同期增加 52.20 万平方米，单店平均面积
9555.63 平方米；已签约未开业门店达 185 家，储备面积 187.80 万平方米。
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A、截至报告期末开店及签约门店情况一览表
业态 已开业门 本期净增 已签约未
地区
精品店 大卖场 卖场 社区店 会员店 店小计 加门店 开业门店
店数 14 22 51 26 113 1 24
福建
面积 117448 285819 416289 68878 888434 10672 250946
店数 4 11 70 12 97 5 21
重庆
面积 40761 137385 510138 43904 732188 48553 161714
店数 12 12 5 2 31 1 6
北京
面积 123532 190460 37515 7018 358525 5326 49741
店数 12 11 2 25 1 16
安徽
面积 180006 93871 6562 280439 10053 172304
店数 6 4 10 2 12
贵州
面积 91992 30741 122733 29969 141215
店数 1 10 4 2 17 2 16
河南
面积 9400 124888 37430 5642 177360 11334 209349
店数 3 2 5 2 1
天津
面积 25102 30790 55892 19838 7638
店数 9 4 13 9
河北
面积 154747 33525 188272 87500
店数 3 5 1 9 1 14
浙江
面积 27070 66600 12512 106182 9321 144147
店数 8 9 2 19 1 7
江苏
面积 96808 141103 19779 257690 27107 59020
店数 5 13 11 1 30 4 34
四川
面积 42738 163049 96485 9711 311983 37417 345600
店数 3 1 4 4
辽宁
面积 37604 9905 47509 42828
店数 1 1 2 1
吉林
面积 18031 8270 26301 9970
黑龙 店数 4 4 1
江 面积 49389 49389 9216
店数 3 3 6 8
陕西
面积 22012 50705 72717 95190
店数 5 4 1 10 2 4
广东
面积 32931 55500 7719 96150 6542 34239
上海 店数 7 1 21 29 7 17
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面积 65477 13916 4285 83678 1093 128070
店数 1 1
山西
面积 9318 9318
店数 1
云南
面积 9047
店数 66 127 166 45 21 425 29 196
面积 612598 1791984 1314179 141715 4285 3864761 217225 1957734
店数
全国 15.53% 29.88% 39.06% 10.59% 4.94% 100.00%
占比
面积
15.85% 46.37% 34.00% 3.67% 0.11% 100.00%
占比
注：1、上表已开业门店数据已体现公司经 2016 年 8 月 24 日第三届董事会第十次会议决议关店 3 家，关店损失
情况详见公司 2016 年 8 月 26 日刊载于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》及《证券时报》的第三届董事会第十次会议决议公告。
2、截止本报告期末，公司已签约未开业门店达 185 家，上述数据已体现因物业条件未达合同主要标准公司
解约福建莆田华友店、福州阳光奥体花园、福州高旺店、福建德化丁溪店、福建晋江中瑞海西星城、福建长泰龙
津国际、福建泉州驿沙庄园花苑店、郑州中牟世纪城等 8 家门店及园区配套情况取消自有西永物流物业 1 家开店
计划。
B、公司 2016 年第二季度开店情况
2016 年第二季度，公司在安徽、北京、广东、贵州、江苏、上海、四川、浙江区域
新开店 9 家门店，具体如下：
租赁期限
开店项目 地址 开店时间 总面积（㎡）
/自有
北京市大兴区旧宫东路与旧宫北路
旧宫万科店 2016-05-01 15 年 5326
交叉口东南角
深圳市南山区粤海街道海德二路茂
南山茂业店 2016-05-31 15 年 2539
业时代广场裙楼负一层
贵州省贵阳市南明区花果园大街 1
花果园店 2016-06-18 20 年 16109
号花果园项目 F 区
江苏省常州市钟楼区青枫公园南侧
青枫公园宝龙店 2016-06-24 20 年 27107
宝龙城市广场 C 区 5 号楼
上海市嘉定区宝安公路裕民南路路
嘉定大融城店 2016-06-30 15 年 7396
口大融城
蜀都万达店 四川省成都市郫县蜀都万达广场 2016-04-29 15 年 9711
上风港时代广场 四川省成都市武侯区金履路（金凤
2016-04-30 20 年 8088
店 街）上风港时代广场
四川省成都市金堂县赵镇滨江路二
华地财富广场店 2016-05-31 20 年 13459
段金堂华地财富广场
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浙江省杭州市西湖区转塘街道杭新
杭新店 路与 320 国道交叉口金街美地 1 号 2016-06-18 17 年 9321
楼
上海闸北区万荣路 368、372 号一
万荣路店* 2016-4-8 5年 218
层 101 室
上海市徐汇区田林路 200 号 B 楼
田林路店* 2016-4-20 5年 200
104 室
上海普陀区梅川路 1321 号 1 楼 A
梅川路店* 2016-4-25 4年 135
室
金鼎路店* 上海嘉定区金鼎路 2332 号 1 楼 2016-5-25 5年 140
上海普陀区新村路 658 号富杉建材
新村路店* 2016-6-7 5年 130
城一楼 A106、A107、A108 商铺
新会路店* 上海普陀区新会路 391 号 2016-6-20 4.6 年 145
上海普陀区铜川路 68 号 110-111
品尊国际店* 2016-6-20 5年 125
室
注：标*为会员店。
C、公司 2016 年第二季度签约项目情况
2016 年第二季度，公司在安徽、北京、福建、广东、贵州、河南、江苏、上海、四
川、天津、云南、浙江、重庆等区域新签约 28 家门店项目，具体如下：
租赁面积
项目名称 地址 签约时间 租赁期限
（㎡）
合肥万达城 合肥市滨湖区 2016-05-31 15 年 7805
宿州万达广场 安徽省宿州市 2016-05-31 15 年 10132
北京梦秀城市新生活乐园 北京市朝阳区 2016-06-06 15 年 4142
北京金宝花园 北京市顺义区 2016-06-29 20 年 7607
福建古田中央名称 福建省宁德市 2016-04-15 15 年 8389
深圳卓悦汇购物中心 深圳市福田区 2016-04-28 15 年 5895
贵州万和大地柯沙商业街 贵州省兴义市 2016-06-07 20 年 11466
三门峡万达广场 河南省三门峡市 2016-05-20 15 年 7385
河南长葛宇龙广场 河南省长葛市 2016-05-26 20 年 8952
南京茂业天地 南京市秦淮区 2016-04-07 15 年 4705
南京禧樾广场 南京市江宁区 2016-05-23 16 年 3800
江苏盐城阜宁万和购物中心 江苏省盐城市 2016-06-22 20 年 6790
江苏昆山弥敦城 江苏省昆山市 2016-06-28 20 年 7260
上海龙湖虹桥天街 上海市闵行区 2016-03-22 15 年 5577
上海真如新光耀广场 上海市普陀区 2016-04-26 20 年 5213
上海宝山龙湖北城天街 上海市宝山区 2016-04-29 15 年 5329
四川泸州万象汇 四川省泸州市 2016-03-31 18 年零 7 个月 7539
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安岳中央时代广场 四川省资阳市 2016-05-04 20 年 7644
四川宜宾南屏首座 四川省宜宾市 2016-06-20 20 年 7614
天津 SM 海滨城市广场 天津市空港经济区 2016-06-02 17 年 7638
杭州 D32 时尚街区 杭州市拱墅区 2016-03-28 15 年 4903
临平理想银泰城 杭州市余杭区 2016-03-31 15 年 7521
重庆北城空港天地 重庆市渝北区 2016-04-07 20 年 7121
重庆龙湖新壹城 重庆市九龙坡区 2016-04-13 15 年 3250
重庆龙湖源著天街 重庆市江北区 2016-05-31 15 年 4182
重庆龙湖新壹街 重庆市江北区 2016-05-31 15 年 6761
重庆爱琴海购物公园 重庆市北部新区 2016-06-16 15 年 7529
重庆奥园城市天地 重庆市南岸区 2016-06-29 20 年 7794
不夜城店* 上海静安区 2016-05-11 租赁 4.5 年 126
平凉百联店* 上海市杨浦区 2016-05-31 租赁 3 年 117
殷高西路店* 上海宝山区 2016-06-07 租赁 5 年 130
注：1、标*为会员店。
2、四川泸州万象汇、临平理想银泰城、杭州 D32 时尚街区、上海龙湖虹桥天街 4 家门店实际签
约时间为 2016 年第一季度。
Ⅱ 门店营运情况
营业收入同店同比（两年期）开业门店资料
单位：万元
2016 年 1-6 月 同比增减 平均租金水
业态 门店数 坪效（元/㎡)
营业收入（万元） （%） 平（元/㎡)
社区店 43 112,496.65 2.08 2,283.23 29.55
卖场 156 919,861.40 1.58 1,937.01 30.23
大卖场 94 741,454.61 3.11 1,687.41 39.57
BRAVO 26 154,266.09 12.37 1,816.26 52.96
合计 319 1,928,078.75 2.99 1,838.90 36.26
说明：上表坪效数据为基于门店经营面积测算的月均坪效。
Ⅲ 生鲜事业部
报告期内，生鲜事业部通过供应链整合、产地资源共享、全国性战略伙伴合作机制，
强化直采商品占比，持续提升生鲜竞争力；后续将建立供应商竞赛规则，进一步挖掘产
地资源，寻找更具优势的供应渠道，发展扶植专业供应商。事业部根据业态设定的品类
箱值和中分类箱值，通过设定系统品项配置表优化 SKU，强化共性商品，减少品项缺失，
淘汰低效商品；在商品推广上顺应消费趋势，引进差异化商品，提高中高端商品、小众
商品及自有品牌的销售占比；建立优势农产品绿色直供渠道，通过供应链共性分析，制
定共性商品操作机制，通过系统配合提高商品性价比及规模优势。
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生鲜长半径项目根据商品特性覆盖第一业务集群主要大区及为战略合作伙伴提供支
持。该项目针对大宗贸易商品，积极去除双层代办操作方式，确保价格优势；寻找最佳
原产地，与知名品牌生产商形成双品牌农业定制合作；打造高品质生鲜 OEM 农产品品牌，
着重挖掘商品附加值，培育养明星商品，及第权威第三方品质标准升级和认证。
Ⅳ 食品用品事业部
报告期内，食品用品事业部持续提升供应链效率和品类管理创新能力，着力于品牌
直供、自有品牌发展、酒类项目整合、商品结构优化等业务重点。以采销一体化为基础
实施商品结构计划，集中采购销售占比首超 50%，进一步提升全国共性商品比例和供应
链整合获利能力，上半年总毛利率提升 0.5%；借助跨品类组合促销、品牌商品联合促销，
自有品牌重点单品销售业绩显著；酒类全面优化品类结构，推进重点厂商战略合作及发
挥标杆门店的示范作用，整合效益明显，上半年进口葡萄酒增长 59%、白酒增长 39%。
下半年事业部仍将统一全国营采思路，整合实体门店与电商渠道资源，继续实施重
点商品营销策略，着重夯实零售业务基础，全力完成预定的年度经营目标。
Ⅴ 服装事业部
服装事业部上半年完成新供应商引进谈判，根据三档标准选择具有研发能力直供供
应商，与厂商共享经营数据，共同制定商品企划，开发季度战略商品；通过试点及改良，
进一步拓展单品汇项目（上半年新开业门店 11 家），结合合伙人机制和赛马机制以盈利
模型合理测算新店绩效，以单品营销、主题营销形式开展有效营销，并以移动营销模式
推广单品汇会员；通过合理化门店人员结构和经营面积等方式，管理门店费用，同时持
续优化门店布局和库存（库存优化率 64%）。
事业部下半年拟调整核算规则，在全国实施阿米巴核算体系，门店激励方案调整为
合伙人+全职员工，以提升门店服务和执行效率；从 9 月份开始全面落位品牌厂商合作制，
零库存管理，供应链、服装平台、集群门店三方利润共享；原有事业部改制为商行运行
模式，形成服务、整合、输出功能的转变，以商品线、经营数据分析、预警监控、反馈
信息互动，以服务供应链与帮扶门店为宗旨；单品汇项目将全面完善整体定位，升级门
店 VI 及 SI，形成多品牌运作模式，下半年将持续开店 17 家。
Ⅵ 信息中心
报告期内，信息中心在稳定 ERP 核心系统基础上，以业务升级为重心，发展大数据
与业务场景的结合应用，推动公司数据化、平台化管理，强化信息服务和应用。信息中
心以数据及模型支持供应链梳理及品类结构优化，以平台系统支持门店及物流体系的扩
张建设(重点冷链物流 2 家)，以技术输出支持战略伙伴间的系统数据共享和业务融合；以
应用开发支持业务发展如永辉微店、京东到家合作、会员店、海淘、B2B 等模块，形成
内外结合、线上线下交互的统一数据交换平台；升级门店收银前台为能同步实施互联网
各种营销模式的新平台，实现门店互联网终端化。
下半年信息中心将在现有数据应用基础上，推进企业内部管理流程化、标准化、透
明化，扩大数据与业务结合点，深化业务融合度，持续为业务升级提供有效支撑。推动
大数据在精准营销在全国范围应用及建立统一的供应商数据服务平台，在供应链各环节
实现移动端系统交流及数据共享，提升流程效率；将扩大大数据对品类优化的支持，提
供基础数据对接以管控品类 SKU 贡献度及预测补货准确性等业务要素。
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2016 年半年度报告
Ⅶ 新业态发展
报告期内，公司第二业务集群共运营（含改标）Bravo 门店 82 家，会员店 21 家；
下半年计划新开 Bravo 门店 26 家，会员店 12 家。该集群以合伙人自主创业模式激发经
营热情，以商行制进行供应链资源服务支持，以数据驱动业务推广和营销，同时践行赛
马机制；线上渠道辅以京东到家平台，结合大型营销活动、特色主题营销及支付宝、微
信等联合移动营销稳步发展；线上业务主要以上海会员体验店运营模式研发为主，改版
二代会员体验店并试点拓展覆盖区域类型。会员数量持续稳定上升，辐射半径加大，成
为与顾客群链接新纽带。
下半年该集群将对线下会员体验店按二代店标准模板复制创新，启动北京区域扩张；
增加各业务线上渠道及业务模块，完成 10000 支商品选品；推行模块化经营，坚持精品
路线，加工业态和食品用品业态结合，领先培育消费市场。同时将上线 APP，对线下会
员进行开发和发展，结合京东到家渠道，实现线上线下互动，精准营销；各支持商行提
升商品精细化管理水平，布局各地物流网络、控费增效、对标国际水准，通过协同效应
完成全年既定经营目标。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
减少 0.03
零售业 23,275,796,780.13 19,442,987,343.67 16.47 17.03 17.07
个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
增加 0.44
生鲜及加工 10,820,651,271.30 9,386,419,668.51 13.25 20.09 19.48
个百分点
增加 0.15
食品用品 11,362,640,146.39 9,279,560,723.93 18.33 17.02 16.81
个百分点
减少 2.04
服装 1,092,505,362.44 777,006,951.23 28.88 -6.54 -3.77
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，公司掌握管理转型主动，在行业下行趋势下环比、同比均较好增长。生鲜事
业部受益于管理调整及长半径业务的有序开展，实现毛利率和营业收入双增；食品用品
事业部营业增速较上年同期有所回落，但毛利水平稳中有升，营收占比持续提高；服装
事业部受门店集群优化、去库存化等影响业绩承压。
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2016 年半年度报告
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
福建大区 6,013,354,001.90 8.39
华西大区 8,458,842,170.61 20.51
北京大区 3,808,991,671.76 19.31
安徽大区 1,477,147,524.33 23.32
华东大区 2,178,220,578.90 21.21
河南大区 806,457,504.00 32.85
东北大区 532,783,328.63 0.84
合计 23,275,796,780.13 17.03
主营业务分地区情况的说明
第一、二业务集群架构改革初步落定。第一业务集群管理支持到位，业绩较去年四季度
低位显著回升，福建、华西两大区域与去年同期相比亦有效增长，为公司报告期内的营
收增长奠定基础；第二业务集群受新业务迅速拓展及新业态培育影响，北京、华东大区
增速有所回落。
(三) 核心竞争力分析
公司核心竞争力未较上一报告期发生显著变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，证券市场波动巨大，金枫酒业公允价值有所损失；中百集团经营出现亏损，
因此公司根据权益法核算即按持股比例计算报告期内损失。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
占期
末证
序 证券 证券代 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总 报告期损益
证券简称
号 品种 码 （元） （股） （元） 投资 （元）
比例
（%）
A股
1 600616 金枫酒业 57,070,678.00 6,535,900 66,470,103.00 5.29 -15,097,929.00
股票
A股
2 000759 中百集团 996,397,183.93 136,204,315.00 1,190,862,873.74 94.71 -12,491,124.71
股票
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / /
合计 1,053,467,861.93 / 1,257,332,976.74 100 -27,589,053.71
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2016 年半年度报告
证券投资情况的说明
无
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
报告期
期初持 期末持
证券代 证券 所有者 会计核 股份
最初投资成本 股比例 股比例 期末账面值 报告期损益
码 简称 权益变 算科目 来源
（%） （%）
动
联华 长期股 协议
00980 751,275,136.30 21.17 21.17 682,619,583.40 1,276,342.96 0
超市 权投资 转让
合计 751,275,136.30 / / 682,619,583.40 1,276,342.96 - / /
持有其他上市公司股权情况的说明
无
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
保本型 自有资金 招商银行 1.10 亿元 无固定期限 资管产品
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2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期
已累计使用 尚未使用募
募集资金 已使用募 尚未使用募
募集年份 募集方式 募集资金总 集资金用途
总额 集资金总 集资金总额
额 及去向
额
2010 首次发行 263,780 0 263,780 0
2013 非公开发行 101,565.20 0 101,565.20 0
2015 非公开发行 569,170.33 96,137.81 360,076.16 209,094.17 专户存储
合计 / 934,515.53 96,137.81 725,421.36 209,094.17 /
公司首次发行和 2013 年非公开发行的募集资金
募集资金总体使用情况说明 都按承诺项目实施完毕；2015 年非公开发行所
募集资金正按计划投入使用。
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
公司 2014 年非公开发行所募集资金用于补充流动资金，拟投向门店拓展、信息化再升级
及电商平台等项目。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
净利
润占
公司
所处
主要子公司 注册资本 总资产 净资产 净利润 合并 营业收入 营业利润
行业
净利
润比
重
商品
重庆永辉超
零售 71,440.00 225,916.84 155,290.84 28,930.41 43.79 607,356.95 33,452.17
市有限公司
业
永辉物流有 商品
10,000.00 188,478.01 54,894.84 14,929.98 22.60 358,892.35 16,704.24
限公司 配送
福建闽侯永 商品 5,000.00 146,621.18 31,623.98 8,784.22 13.30 255,015.80 10,964.59
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2016 年半年度报告
辉商业有限 配送
公司
上海永辉云
商品
创商业管理 10,000.00 4,787.60 3,499.57 -4,504.88 1,531.05 -4,494.55
零售
有限公司
辽宁永辉超 商品
7,075.00 -16,044.60 -24,527.13 -2,432.02 27,796.58 -2,730.93
市有限公司 零售
广东永辉超 商品
1,000.00 8,230.63 -2,441.71 -1,144.93 44,736.31 -1,222.38
市有限公司 零售
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入金 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度 累计实际投入金额
额 情况
重庆永辉 一期二期均
城市生活 416,476,500.00 已完工，尚 23,245,062.17 474,158,495.25 良好
广场 未决算
一期二期均
重庆物流 已完工，尚
444,000,000.00 39,090,724.85 429,525,600.00 良好
配送中心 未决算 ，三
期建设中
重庆彩食 一期在建
60,000,000.00 23,842,878.60 31,110,000.00 建设中
鲜项目 中
合计 920,476,500.00 / 86,178,665.62 934,794,095.25 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配及资本公积金转增方案的执行情况
经第三届董事会第六次会议及 2015 年年度股东大会审议通过，公司决定以实施本次
分配方案时股权登记日的总股本为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元
人民币（含税），共分配 610,130,416.20 元；同时向公司全体股东进行资本公积转增股
本，每 10 股转增 10 股，共计转增 4,067,536,108 股。
2016 年 5 月 28 日，公司发布了《2015 年度分红派息及转增股本实施公告》，以
2016 年 6 月 2 日为股权登记日实施上述利润分配及资本公积转增方案。2016 年 6 月 16
日，现金红利完成派发；2016 年 6 月 6 日，新增无限售条件流通股份上市。
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2016 年半年度报告
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
公司全资子公司河南永辉承租的郑州百盛门店物
业因被告二期建设施工整体封闭式围挡无法正常
经营，于 2013 年 8 月 28 日诉至郑州市中级人民法
院。2015 年 12 月 29 日，郑州市中级人民法院判决
解除有关租赁合同及其补充协议郑州百盛、百盛商
业返 还河 南永 辉保 证金 996,400 元并 予以 赔偿
8,080,454.9 元，河南永辉支付郑州百盛租赁费用
508,164 元、场地占用费 273,164 元、水电费等。2016
年 1 月 12 日，郑州百盛、百盛商业不服郑州市中
级人民法院一审判决，向河南省高级人民法院提起
详见 2016 年 4 月 28 日刊载于上海证券交易所网
上诉。
站 http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上
2016 年 1 月 14 日，河南永辉不服郑州市中级人民
海证券报》、《证券日报》及《证券时报》的公司
法院一审判决，向河南省高级人民法院提起上诉。
2015 年年度报告。
本案尚在二审程序中。
2007 年 9 月 30 日，公司与华东公司签订《租赁合
同书》承租莆田荔城北店物业。合同签订后永辉超
市如约向华东公司支付租金。后双方对租赁场地实
际面积有异议，分别委托有资质第三方测绘。因测
绘结果存有差异，双方无法确认补缴租金面积、金
额而产生纠纷。2013 年 4 月 8 日，华东公司诉至莆
田市城厢区人民法院。2015 年 12 月 30 日，莆田市
城厢区人民法院驳回华东公司诉请。
2016 年 1 月 25 日，华东公司不服一审判决，向莆
田市中级人民法院上诉。本案尚在二审程序中。
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2016 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼 (仲裁) 诉讼
承担连 诉讼
起诉(申 应诉(被 (仲裁) 是否形 (仲裁)
带责任 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展情况 诉讼(仲裁)审理结果及影响
请)方 申请)方 涉及金 成预计 判决执
方 类型
额 负债及 行情况
金额
安徽永辉承租商之都一处物业用于经营超市业 2015 年 12 月 7 日，蚌埠市蚌山区人民
务。因客观原因该店未达经营预期。安徽永辉 法院一审判决解除安徽商之都（蚌埠）
于 2015 年 3 月 25 日通知商之都闭店解约。但 有限公司与安徽永辉于 2010 年 8 月 6
蚌埠商 双方未能就合同解除形成合意。2015 年 5 月 21 日签订的《租赁合同》，裁定安徽永
安徽永
之都购 日，商之都提起诉讼，诉请：1、确认被告 2015 辉将承租商铺交还原告，并支付解除
辉超市
物中心 年 3 月 25 日通知解除行为无效，并因被告违约 涉诉金 合同补偿金及房屋占有使用费；并判
有限公
有限公 民事
司(下称 请求依法解除合同；2、判令被告立即将合格租 额同前 租赁物内现有装修及设备归原告所
司(下称 诉讼
“安徽永 赁物返还并支付租赁费用 816040.35 元、水电费 所述 有。
“ 商 之
辉 ” 或 13292.9 元(暂计至 2015 年 5 月 13 日)；3、判令 2015 年 12 月 28 日，蚌埠商之都购物
都 ” 或
“被告”) 支付违约金 500 万元；4、判令租赁物内装修、 中心不服一审判决，向合肥市中级人
“原告”)
设备归原告所有；5、本案诉讼费用由被告承 民法院上诉。
2016 年 3 月 22 日，合肥市中级人民法
院二审驳回上述，维持原判。
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2016 年半年度报告
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
无
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司向关联公司福建轩辉房地产及张轩松先生租 详见 2016 年 4 月 28 日刊载于上海证券交易所网
赁 五 处 物 业 ， 2016 年 租 金 ( 含 预 付 款 ) 预 计 为 站 http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上
3,563.62 万元。 海证券报》、《证券日报》及《证券时报》的《永
公司向关联方采购或销售商品及提供服务，预计交 辉超市股份有限公司关于 2015 年关联交易情况及
易金额 173,600 万元。 2016 年关联交易计划的公告》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
无
(三) 共同对外投资的重大关联交易
无
(四) 关联债权债务往来
无
六、重大合同及其履行情况
1、 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2、 担保情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 其他重大合同或交易
报告期内，公司无其他应披露未披露的重大合同。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
如未能及
如未能及
是否有 是否及 时履行应
承诺 承诺 承诺时间 时履行应
承诺背景 承诺方 履行期 时严格 说明未完
类型 内容 及期限 说明下一
限 履行 成履行的
步计划
具体原因
公司实际控制人张轩松、张轩宁承诺
其拥有权益的附属公司及参股公司均
公司实 未直接或间接经营，同时将不直接或
与首次公开 解决 际控制 间接经营任何与公司经营的业务构成 2010 年
发行相关的 同业 人张轩 竞争或可能竞争的业务，也未参与投 12 月 15 否 是 不适用 不适用
承诺 竞争 松、张 资任何与公司经营的业务构成竞争或 日至长期
轩宁 可能构成竞争的其他企业。如未遵守
上述承诺，实际控制人将向公司赔偿
一切直接和间接损失。
在公司上市以后，公司实际控制人张
轩松、张轩宁承诺严格按照《中国人
民共和国公司法》等法律、法规、行
政规章、规范性文件与证券交易所的
公司实 相关规定，以及公司章程，行使股东
解决 际控制 和董事权利，履行股东和董事的义务， 2010 年
与再融资相
关联 人张轩 在股东大会和董事会对实际控制人及 12 月 15 否 是 不适用 不适用
关的承诺
交易 松、张 其控制的关联企业与公司之间的关联 日至长期
轩宁 交易进行表决时，履行回避表决的义
务。 如果实际控制人违反本函所作
承诺及保证，将依法承担违约责任，
并对由此造成公司及其其他非关联股
东的损失承担连带赔偿责任。
公司实际控制人张轩松、张轩宁承诺
就公司(含其控股子公司，下同)上市
解决 公司实
前承租的房产，如由于出租物业产权
土地 际控制 2010 年
与股权激励 瑕疵问题而导致公司不能按照相应租
等产 人张轩 12 月 15 否 是 不适用 不适用
相关的承诺 赁合同之约定继续租赁该等房产或导
权瑕 松、张 日至长期
致公司遭受任何处罚、承担任何赔偿，
疵 轩宁
则实际控制人应共同向公司补偿公司
所实际遭受的相应经济损失。
公司实际控制人张轩松、张轩宁承诺
公司实 将促使公司从 2010 年 1 月起全面执
际控制 行法律、法规及规章所规定的住房公 2010 年
其他承诺 其他 人张轩 积金制度, 为全体在册员工建立住房 12 月 15 否 是 不适用 不适用
松、张 公积金账户, 缴存住房公积金。若相 日至长期
轩宁 关主管部门要求公司及其控股子公司
为其员工补缴 2010 年 1 月之前的依
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2016 年半年度报告
法应缴纳的住房公积金, 或公司及其
控股子公司被任何一方追偿该等住房
公积金, 实际控制人将共同无条件以
现金全额支付该部分需补缴或被追偿
的住房公积金, 并承担相应法律责任,
保证公司不因此遭受任何损失。
2015 年 7 月 7 日，公司接到公司
实际控制人之一张轩松通知称，其计 2015 年 7
公司实
划自即日起3个月内通过上海证券交 月 7 日至
际控制
其他承诺 其他 易所交易系统择机增持不超过公司总 2015 年 是 是 不适用 不适用
人之一
股本2%的公司股份（即约8135万 10 月 7
张轩松
股），并承诺在上述增持完成后6个月 日
内不转让其所持有的本公司股份。
公司董 2015 年 7
事、监 2015 年 7 月 14 日，公司董事、监事 月 14 日
其他承诺 其他 事及高 及高级管理人员承诺六个月内不减持 至 2016 是 是 不适用 不适用
级管理 所持公司股份。 年1月
人员 14 日
2016 年 3 月 14 日，公司收到公司控
股股东张轩松先生通知称，即日起张
轩松先生计划通过个人账户或相关的
股权类、6 亿元以内、存续期不超过
18 个月的资管产品增持本公司股票，
规模 2 亿元至 6 亿元、价格不高于 9
2016 年 3
公司实 元、期限不超过半年。张轩松先生个
月 15 日
际控制 人账户持有本公司股份 806,385,203
其他承诺 其他 至 2016 是 是 不适用 不适用
人之一 股，占公司总股本 19.82%。如上述增
年8月9
张轩松 持计划实施期限内公司发生派发红
日
利、送红股、转增股本、增发新股或
配股等除权、除息等行为，相关增持
价格范围则以公司股票复权后的价格
为准。张轩松先生同时承诺在上述增
持实施期间及增持实施完毕之后 6 个
月内不减持所持有的公司股份。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司 2015 年年度股东大会审议通过，公司 2016 年度续聘致同会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司及所有子公司 2016 年度审计及其它常规审计的外部审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内公司未发现与监管机构要求存在差异的情形。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新 股 他 (%)
股
一、有限售条
995,936,108 24.48 995,936,108 995,936,108 1,991,872,216 24.48
件股份
1、国家持股
2、国有法人持
20,270,026 0.50 20,270,026 20,270,026 40,540,052 0.50
股
3、其他内资持
162,565,614 4.00 162,565,614 162,565,614 325,131,228 4.00
股
其中：境内非
20,270,026 0.50 20,270,026 20,270,026 40,540,052 0.50
国有法人持股
境内自
142,295,588 3.50 142,295,588 142,295,588 284,591,176 3.50
然人持股
4、外资持股 813,100,468 19.99 813,100,468 813,100,468 1,626,200,936 19.99
其中：境外法
813,100,468 19.99 813,100,468 813,100,468 1,626,200,936 19.99
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条 3,071,600,000 75.52 3,071,600,000 3,071,600,000 6,143,200,000 75.52
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2016 年半年度报告
件流通股份
1、人民币普通
3,071,600,000 75.52 3,071,600,000 3,071,600,000 6,143,200,000 75.52
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 4,067,536,108 100 4,067,536,108 4,067,536,108 8,135,072,216 100
2、 股份变动情况说明
报告期内，经公司 2015 年年度股东大会审议通过，按公司实施 2015 年度分配方案
时股权登记日的总股本为基数，向公司全体股东进行资本公积转增股本，每 10 股转增
10 股，共计转增 4,067,536,108 股。转增完成后，公司总股本为 8,135,072,216 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的
影响（如有）
2016 年 8 月 9 日，公司完成 2015 年非公开发行股票事宜，定向增发 1,435,389,892
股公司股份。新增股份自上市之日起限售 36 个月。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 126,620
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条
期末持股数量 股份 数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份数量
状态
牛奶有限公司 0 1,626,200,936 19.99 1,626,200,936 无 0 境外法人
张轩松 0 1,612,770,406 19.82 284,591,176 质押 763,280,000 境内自然人
张轩宁 0 991,748,320 12.19 0 质押 396,500,000 境内自然人
谢香镇 0 182,576,880 2.24 0 无 0 境内自然人
叶兴针 0 182,576,880 2.24 0 无 0 境内自然人
郑文宝 0 182,576,880 2.24 0 无 0 境内自然人
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2016 年半年度报告
国泰君安期货
有限公司－国
泰君安鑫悦 8 96,485,528 96,485,528 1.19 0 无 0 未知
号资产管理计
划
新华人寿保险
股份有限公司
－分红－团体 0 67,414,454 1.01 0 无 0 未知
分红－018L
－FH001 沪
全国社保基金
-18,000,000 62,000,000 0.83 0 无 0 国有法人
一一五组合
中央汇金资产
管理有限责任 0 58,994,000 0.76 0 无 0 国有法人
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
张轩松 1,328,179,230 人民币普通股 1,328,179,230
张轩宁 991,748,320 人民币普通股 991,748,320
谢香镇 182,576,880 人民币普通股 182,576,880
叶兴针 182,576,880 人民币普通股 182,576,880
郑文宝 182,576,880 人民币普通股 182,576,880
国泰君安期货有限公司－国
泰君安鑫悦 8 号资产管理计 96,485,528 人民币普通股 96,485,528
划
新华人寿保险股份有限公司
－分红－团体分红－018L－ 67,414,454 人民币普通股 67,414,454
FH001 沪
全国社保基金一一五组合 62,000,000 人民币普通股 62,000,000
中央汇金资产管理有限责任
58,994,000 人民币普通股 58,994,000
公司
香港中央结算有限公司 58,086,608 人民币普通股 58,086,608
实际控制人张轩松和张轩宁属于一致行动人。张轩松与张轩宁为兄弟关系，郑文
上述股东关联关系或一致行
宝为张轩松、张轩宁两人的表兄；谢香镇为张轩松、张轩宁两人的妹夫；其他股
动的说明
东之间，未知是否存在关联关系或一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
公司未发行优先股。
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交
易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上 限售条件
件股份数量 可上市交易
市交易股
时间
份数量
定向增发取得的
股份，限售期为增
1 张轩松 284,591,176 2016-09-03 -
发股份上市之日
起三十六个月。
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2016 年半年度报告
定向增发取得的
股份，限售期为增
2 朗源股份有限公司 40,540,052 2016-09-03 -
发股份上市之日
起三十六个月。
定向增发取得的
上海市糖业烟酒（集团） 股份，限售期为增
3 40,540,052 2016-09-03 -
有限公司 发股份上市之日
起三十六个月。
定向增发取得的
股份，限售期为增
4 牛奶有限公司 1,626,200,936 2018-04-02 -
发股份上市之日
起三十六个月。
实际控制人之一张轩松与另一实际控制人张轩宁为一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动
张轩松、上海市糖业烟酒（集团）有限公司、朗源股份有限公司
的说明
和牛奶有限公司，四者不存在关联关系或一致行动情形。
说明：上述持股情况不含公司控股股东控股股东暨实际控制人之一张轩松先生报告期内通过相关资管
产品在二级市场上增持的本公司股票。详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)刊登的有
关增持公告。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
2015 年利润
张轩松 董事长 806,385,203 1,612,770,406 806,385,203 分配资本公积
转增十送十
2015 年利润
张轩宁 副董事长 495,874,160 991,748,320 495,874,160 分配资本公积
转增十送十
2015 年利润
郑文宝 董事 91,288,440 182,576,880 91,288,440 分配资本公积
转增十送十
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2016 年半年度报告
2015 年利润
叶兴针 董事 91,288,440 182,576,880 91,288,440 分配资本公积
转增十送十
艾特凯瑟克
(Adam Phillip
董事 0 0 0
Charles
Keswick)
关义霖
(Graham Deni 董事 0 0 0
s Allan)
沈皓瑜 董事 0 0 0
王 津 独立董事 0 0 0
方 青 独立董事 0 0 0
刘晓鹏 独立董事 0 0 0
许 萍 独立董事 0 0 0
原独立董
周国良 0 0 0
事
监事会主
林振铭 0 0 0
席
熊厚富 监事 0 0 0
赵彤文 监事 0 0 0
陈 颖 监事 0 0 0
张建珍 监事 0 0 0
2015 年利润
李建波 原总裁 80,000 160,000 80,000 分配资本公积
转增十送十
2015 年利润
谢香镇 副总裁 91,288,440 182,576,880 91,288,440 分配资本公积
转增十送十
罗雯霞 副总裁 0 0 0
翁海辉 副总裁 0 0 0
李 国 副总裁 0 0 0
陈金成 副总裁 0 0 0
董事会
张经仪 0 0 0
秘书
副总裁兼
朱国林 0 0 0
财务总监
副总裁兼
吴光旺 0 0 0
信息总监
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李建波 总裁 离任 辞去职务
艾特凯瑟克 董事 离任 辞去职务
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2016 年半年度报告
(Adam Phillip Charles
Keswick)
彭耀佳 董事 选举
许 萍 董事 选举
周国良 独立董事 离任 辞去职务
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2016 年半年度报告
第九节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 永辉超市股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 5,108,465,547.25 4,293,566,046.20
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
66,470,103.00 81,568,032.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 157,011,634.81 101,548,435.64
预付款项 1,366,184,102.57 1,063,044,343.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 20,664,357.26 13,102,266.66
应收股利
其他应收款 861,107,432.11 767,350,426.02
买入返售金融资产
存货 3,566,342,340.28 4,250,062,449.24
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 335,950,700.33 1,360,171,230.64
流动资产合计 11,482,196,217.61 11,930,413,229.45
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
31 / 144
2016 年半年度报告
长期应收款
长期股权投资 1,939,121,170.69 1,945,453,198.59
投资性房地产 403,787,633.53 136,171,075.46
固定资产 3,124,130,199.24 3,008,062,332.78
在建工程 273,599,210.93 375,640,722.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 606,922,794.82 600,033,021.09
开发支出
商誉 3,661,378.25 3,661,378.25
长期待摊费用 2,184,846,934.00 2,219,277,643.34
递延所得税资产 72,165,117.48 75,391,451.84
其他非流动资产
非流动资产合计 8,618,234,438.94 8,373,690,823.41
资产总计 20,100,430,656.55 20,304,104,052.86
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,667,511,291.16 5,201,025,838.15
预收款项 1,237,727,547.22 1,212,202,385.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 370,746,937.90 354,169,123.81
应交税费 219,504,660.10 211,676,907.35
应付利息
应付股利 1,040,000.00 1,040,000.00
其他应付款 1,112,429,001.98 949,202,948.56
应付分保账款
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2016 年半年度报告
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 7,608,959,438.36 7,929,317,203.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 5,997,490.71 5,997,490.71
递延收益 87,581,049.75 38,465,398.23
递延所得税负债 45,262,716.00 49,135,423.22
其他非流动负债
非流动负债合计 138,841,256.46 93,598,312.16
负债合计 7,747,800,694.82 8,022,915,515.60
所有者权益
股本 8,135,072,216.00 4,067,536,108.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,607,850,259.55 5,675,386,367.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 318,130,743.85 318,130,743.85
一般风险准备
未分配利润 2,226,156,168.24 2,166,607,313.19
归属于母公司所有者权益合计 12,287,209,387.64 12,227,660,532.59
少数股东权益 65,420,574.09 53,528,004.67
所有者权益合计 12,352,629,961.73 12,281,188,537.26
33 / 144
2016 年半年度报告
负债和所有者权益总计 20,100,430,656.55 20,304,104,052.86
法定代表人：张轩松主管会计工作负责人：朱国林会计机构负责人：黄明月
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:永辉超市股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,799,095,146.33 2,136,991,430.54
以公允价值计量且其变动计入
66,470,103.00 81,568,032.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 37,200,893.85 18,778,793.59
预付款项 495,435,580.95 317,624,588.96
应收利息 20,609,179.33 13,102,266.66
应收股利
其他应收款 3,978,132,405.22 3,832,939,541.02
存货 304,636,392.03 385,243,753.16
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 144,332,459.95 1,040,114,461.45
流动资产合计 7,845,912,160.66 7,826,362,867.38
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,422,127,636.56 4,339,387,263.36
投资性房地产
固定资产 436,060,396.52 458,266,368.21
在建工程 108,790,547.71 23,740,908.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
34 / 144
2016 年半年度报告
无形资产 91,402,427.48 105,183,863.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 206,932,444.72 223,069,995.50
递延所得税资产 33,105,501.43 38,801,953.53
其他非流动资产
非流动资产合计 5,308,418,954.42 5,198,450,352.26
资产总计 13,154,331,115.08 13,024,813,219.64
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 173,982,855.64 154,581,527.37
预收款项 155,838,551.78 181,996,493.07
应付职工薪酬 56,832,502.63 76,425,556.82
应交税费 9,669,005.87 17,505,209.11
应付利息
应付股利
其他应付款 1,783,689,541.16 985,342,826.31
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,180,012,457.08 1,415,851,612.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 18,161,266.61 21,935,748.86
35 / 144
2016 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 18,161,266.61 21,935,748.86
负债合计 2,198,173,723.69 1,437,787,361.54
所有者权益：
股本 8,135,072,216.00 4,067,536,108.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,610,764,776.21 5,678,300,884.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 318,130,743.85 318,130,743.85
未分配利润 892,189,655.33 1,523,058,122.04
所有者权益合计 10,956,157,391.39 11,587,025,858.10
负债和所有者权益总计 13,154,331,115.08 13,024,813,219.64
法定代表人：张轩松主管会计工作负责人：朱国林会计机构负责人：黄明月
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 24,517,857,974.47 20,834,832,928.50
其中：营业收入 24,517,857,974.47 20,834,832,928.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 23,701,248,082.75 20,292,225,714.04
其中：营业成本 19,561,147,917.20 16,693,848,399.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
36 / 144
2016 年半年度报告
分保费用
营业税金及附加 100,081,376.97 101,304,053.63
销售费用 3,534,010,448.01 3,055,584,908.09
管理费用 512,785,694.39 415,835,283.26
财务费用 -7,248,119.28 22,914,268.40
资产减值损失 470,765.46 2,738,801.54
加：公允价值变动收益（损失以“－”
-15,097,929.00 35,269,054.40
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -12,733,434.91 8,582,838.13
其中：对联营企业和合营企业
-28,832,027.90 -7,018,895.46
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 788,778,527.81 586,459,106.99
加：营业外收入 77,335,342.20 84,758,577.63
其中：非流动资产处置利得 265,762.05 127,286.73
减：营业外支出 25,644,212.30 24,503,423.98
其中：非流动资产处置损失 12,076,474.10 7,748,657.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 840,469,657.71 646,714,260.64
减：所得税费用 176,657,817.04 120,576,924.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 663,811,840.67 526,137,336.08
归属于母公司所有者的净利润 669,679,271.25 526,520,579.09
少数股东损益 -5,867,430.58 -383,243.01
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
37 / 144
2016 年半年度报告
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 663,811,840.67 526,137,336.08
归属于母公司所有者的综合收益总
669,679,271.25 526,520,579.09
额
归属于少数股东的综合收益总额 -5,867,430.58 -383,243.01
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.08 0.07
（二）稀释每股收益(元/股) 0.08 0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期
被合并方实现的净利润为： 元。
法定代表人：张轩松主管会计工作负责人：朱国林会计机构负责人：黄明月
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 3,874,694,011.05 3,663,090,266.94
减：营业成本 3,281,817,327.88 3,080,981,609.53
营业税金及附加 10,337,643.82 14,393,194.22
销售费用 421,611,630.04 423,352,570.65
管理费用 193,850,485.27 178,255,030.46
财务费用 -28,160,178.64 8,693,416.70
资产减值损失 3,507,075.16 -893,566.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”
-15,097,929.00 35,269,054.40
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,228,828.57 5,240,320.29
其中：对联营企业和合营企业的
-17,327,421.56 -10,353,972.48
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -24,596,730.05 -1,182,613.04
加：营业外收入 7,004,267.52 3,615,103.63
其中：非流动资产处置利得 29,925.34
减：营业外支出 3,020,936.85 10,596,235.95
其中：非流动资产处置损失 1,667,559.28 1,546,426.92
38 / 144
2016 年半年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,613,399.38 -8,163,745.36
减：所得税费用 124,651.13 553,112.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,738,050.51 -8,716,857.36
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -20,738,050.51 -8,716,857.36
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张轩松主管会计工作负责人：朱国林会计机构负责人：黄明月
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 27,421,108,852.43 23,499,974,320.79
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
39 / 144
2016 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 132,523,108.21 114,173,588.05
经营活动现金流入小计 27,553,631,960.64 23,614,147,908.84
购买商品、接受劳务支付的现金 21,891,227,470.88 18,603,373,645.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,896,250,746.87 1,645,504,749.75
支付的各项税费 696,221,643.08 740,885,536.83
支付其他与经营活动有关的现金 1,822,678,620.46 1,642,818,901.57
经营活动现金流出小计 26,306,378,481.29 22,632,582,833.37
经营活动产生的现金流量净额 1,247,253,479.35 981,565,075.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 64,593,291.55
取得投资收益收到的现金 - 10,896,345.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,112,934.32 7,837,126.18
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 989,001,250.00 -
投资活动现金流入小计 992,114,184.32 83,326,762.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资
799,696,713.98 582,564,645.53
产支付的现金
投资支付的现金 22,500,000.00 263,012,582.67
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 822,196,713.98 845,577,228.20
40 / 144
2016 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 169,917,470.34 -762,250,465.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,670,694,298.75
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 - 181,020,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 26,600,000.00
筹资活动现金流入小计 - 5,878,314,298.75
偿还债务支付的现金 1,584,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 610,130,416.20 23,962,350.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、
800,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 610,130,416.20 1,607,982,350.49
筹资活动产生的现金流量净额 -610,130,416.20 4,270,331,948.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -92,514.97 -35,542.76
五、现金及现金等价物净增加额 806,948,018.52 4,489,611,015.70
加：期初现金及现金等价物余额 4,274,967,977.32 2,056,041,044.57
六、期末现金及现金等价物余额 5,081,915,995.84 6,545,652,060.27
法定代表人：张轩松主管会计工作负责人：朱国林会计机构负责人：黄明月
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,227,936,039.30 4,066,189,760.24
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 2,124,038,586.18 767,833,135.29
经营活动现金流入小计 6,351,974,625.48 4,834,022,895.53
购买商品、接受劳务支付的现金 4,301,478,283.86 3,357,875,415.25
支付给职工以及为职工支付的现金 323,994,562.68 427,661,784.10
支付的各项税费 50,578,149.02 77,827,010.40
支付其他与经营活动有关的现金 1,151,617,800.00 1,166,940,515.61
经营活动现金流出小计 5,827,668,795.56 5,030,304,725.36
41 / 144
2016 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 524,305,829.92 -196,281,829.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,653,291.55
取得投资收益收到的现金 - 2,716,751.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资
318,895.23 2,939,297.67
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 914,000,000.00 -
投资活动现金流入小计 914,318,895.23 29,309,340.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资
74,474,280.93 147,861,808.79
产支付的现金
投资支付的现金 100,067,794.76 567,012,582.67
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 174,542,075.69 714,874,391.46
投资活动产生的现金流量净额 739,776,819.54 -685,565,051.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 5,670,694,298.75
取得借款收到的现金 - 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 - 5,870,694,298.75
偿还债务支付的现金 1,303,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 610,130,416.20 21,260,555.56
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 610,130,416.20 1,324,260,555.56
筹资活动产生的现金流量净额 -610,130,416.20 4,546,433,743.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 653,952,233.26 3,664,586,862.32
加：期初现金及现金等价物余额 2,118,593,361.66 397,341,974.88
六、期末现金及现金等价物余额 2,772,545,594.92 4,061,928,837.20
法定代表人：张轩松主管会计工作负责人：朱国林会计机构负责人：黄明月
42 / 144
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
项目 工具 他 专 般 少数股东
： 所有者权益合计
综 项 风 权益
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 4,067,536,108.00 5,675,386,367.55 318,130,743.85 2,166,607,313.19 53,528,004.67 12,281,188,537.26
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 4,067,536,108.00 5,675,386,367.55 318,130,743.85 2,166,607,313.19 53,528,004.67 12,281,188,537.26
三、本期增减变动
金额（减少以 4,067,536,108.00 -4,067,536,108.00 59,548,855.05 11,892,569.42 71,441,424.47
“－”号填列）
（一）综合收益总
669,679,271.25 -5,867,430.58 663,811,840.67
额
（二）所有者投入
17,760,000.00 17,760,000.00
和减少资本
1．股东投入的普通
17,760,000.00 17,760,000.00
股
43 / 144
2016 年半年度报告
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -610,130,416.20 -610,130,416.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-610,130,416.20 -610,130,416.20
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
4,067,536,108.00 -4,067,536,108.00
内部结转
1．资本公积转增资
4,067,536,108.00 -4,067,536,108.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 8,135,072,216.00 1,607,850,259.55 318,130,743.85 2,226,156,168.24 65,420,574.09 12,352,629,961.73
44 / 144
2016 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
项目 工具 他 专 般 少数股东权
： 所有者权益合计
综 项 风 益
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 3,254,435,640.00 816,150,750.08 236,012,077.24 2,131,542,728.43 26,085,679.29 6,464,226,875.04
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 3,254,435,640.00 816,150,750.08 236,012,077.24 2,131,542,728.43 26,085,679.29 6,464,226,875.04
三、本期增减变动
金额（减少以 813,100,468.00 4,858,010,211.20 38,355,233.09 23,957,431.91 5,733,423,344.20
“－”号填列）
（一）综合收益总
526,520,579.09 -383,243.01 526,137,336.08
额
（二）所有者投入
813,100,468.00 4,858,010,211.20 24,340,674.92 5,695,451,354.12
和减少资本
1．股东投入的普通
813,100,468.00 4,857,593,830.75 24,000,000.00 5,694,694,298.75
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
45 / 144
2016 年半年度报告
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 416,380.45 340,674.92 757,055.37
（三）利润分配 -488,165,346.00 -488,165,346.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-488,165,346.00 -488,165,346.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,067,536,108.00 5,674,160,961.28 236,012,077.24 2,169,897,961.52 50,043,111.20 12,197,650,219.24
法定代表人：张轩松主管会计工作负责人：朱国林会计机构负责人：黄明月
46 / 144
2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其
他 专
项目 减：
永 综 项
股本 优先 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
续 合 储
股 他 股
债 收 备
益
一、上年期末余额 4,067,536,108.00 5,678,300,884.21 318,130,743.85 1,523,058,122.04 11,587,025,858.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,067,536,108.00 5,678,300,884.21 318,130,743.85 1,523,058,122.04 11,587,025,858.10
三、本期增减变动金额
4,067,536,108.00 -4,067,536,108.00 -630,868,466.71 -630,868,466.71
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -20,738,050.51 -20,738,050.51
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
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2016 年半年度报告
（三）利润分配 -610,130,416.20 -610,130,416.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-610,130,416.20 -610,130,416.20
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
4,067,536,108.00 -4,067,536,108.00
转
1．资本公积转增资本（或
4,067,536,108.00 -4,067,536,108.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 8,135,072,216.00 1,610,764,776.21 318,130,743.85 892,189,655.33 10,956,157,391.39
上期
其他权益工具
项目 减： 其他
永 专项 所有者权益合
股本 优先 其 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
续 储备 计
股 他 股 收益
债
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2016 年半年度报告
一、上年期末余额 3,254,435,640.00 819,065,266.74 236,012,077.24 1,272,135,131.10 5,581,648,115.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,254,435,640.00 819,065,266.74 236,012,077.24 1,272,135,131.10 5,581,648,115.08
三、本期增减变动金额（减
813,100,468.00 4,858,010,211.20 -496,882,203.36 5,174,228,475.84
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -8,716,857.36 -8,716,857.36
（二）所有者投入和减少资
813,100,468.00 4,858,010,211.20 5,671,110,679.20
本
1．股东投入的普通股 813,100,468.00 4,857,593,830.75 5,670,694,298.75
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 416,380.45 416,380.45
（三）利润分配 -488,165,346.00 -488,165,346.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-488,165,346.00 -488,165,346.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
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2016 年半年度报告
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
10,755,876,590.9
四、本期期末余额 4,067,536,108.00 5,677,075,477.94 236,012,077.24 775,252,927.74
2
法定代表人：张轩松主管会计工作负责人：朱国林会计机构负责人：黄明月
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2016 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
永辉超市股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由福建永辉集团有限公司于 2009
年 8 月 13 日整体变更设立的股份有限公司，本公司股票于 2010 年 12 月 15 日在上海证
券交易所 A 股上市（股票代码：601933）。
本公司企业法人营业执照号：350000400000278，现有注册资本为人民币 813,507.2216
万元，注册地址为福州市西二环中路 436 号，法定代表人为张轩松。
本公司隶属商品零售行业，截止 2016 年 6 月本公司及子公司（以下简称“本集团”）在全
国拥有 425 家零售超市门店，主要经营活动为：销售生鲜品、食品用品及服装以及相关
的促销服务、物流配送、物业购建及出租等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第十次会议于 2016 年 8 月 24 日批
准。
2. 合并财务报表范围
截止 2016 年 6 月 30 日，公司拥有 62 家子（孙）公司，合并范围较上年新增 3 家子（孙）
公司，详见本附注八、合并范围的变动和本附注九、在其他主体中的权益。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企
业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
本公司财务报表以持续经营为基础列报。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、长期待摊费用摊销以及收入确认政
策，具体会计政策参见附注五、15、附注五、16 和附注五、23。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 6 月 30 日的
合并及公司财务状况以及 2016 年 6 月 30 日的合并及公司经营成果和合并及公司现金流
量等有关信息。
2. 会计期间
本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本集团的营业周期为 12 个月。
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4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为
人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计
政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股
本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买
方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，
按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位
的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单
位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的企业。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间
的重大交易和往来余额予以抵销。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表
中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润
表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
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2016 年半年度报告
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日
即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当
期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认
新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时主要分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利
和利息收入计入当期损益。
应收款项
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2016 年半年度报告
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包
括应收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进
行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
本集团可供出售金融资产系在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，按成本计量。与可供出售金融资产相关的股利收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时主要为其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进
行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准
备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金
融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对
其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且
可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投
资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日
的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超
过 12 个月（含 12 个月）。
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低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值
月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来
现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认
减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重
大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
在转回日的摊余成本。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以
上的应收账款和期末余额达到 300 万元（含
单项金额重大的判断依据或金额标准
300 万元）以上的其他应收款为单项金额重
大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 值测试，有客观证据表明发生了减值，根
方法 据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
销售货款、供应商服务费、租金及其他 账龄分析法
各类保证金、押金、采购及门店备用金、合
不计提坏账准备
并范围内应收款项等
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10 10
其中：1 年以内分项，可添加行
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2016 年半年度报告
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法
差额计提坏账准备
12. 存货
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在途物资、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资、
发出商品等。
（2）存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、发出商品等发出时采用加权平
均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同
时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
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2016 年半年度报告
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照类
别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失
的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
14. 长期股权投资
本集团长期股权投资系对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资。本公司能够对
被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；
非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成
本。
对于以企业合并以外的以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为
初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的利润，确认为投资收益计入当
期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差
额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面
价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调
整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单
位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并
按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
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2016 年半年度报告
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在
转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投
资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部
分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影
响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的
当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资
单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权
股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参
与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以
下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种
情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
按照固定资产的有关规定，按期计提折旧，计提资产减值方法见附注五、22。
16. 固定资产
(1). 确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量
时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
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2016 年半年度报告
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5 2.72-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5－19
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5－19
电子设备 年限平均法 5 5 19
工具器具 年限平均法 5 5 19
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17. 在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工
程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、22。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。在符
合资本化条件的资产达到预定可使用状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生
额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金
额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
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2016 年半年度报告
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现
方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法
摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 土地使用权有效期 直线摊销法
软件 5年 直线摊销法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，
与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产
的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、22。
(2). 内部研究开发支出会计政策
22. 长期资产减值
对子公司和联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固
定资产、在建工程等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方
法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估
计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形
资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产
组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。
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当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金
额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组
合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资
产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，
如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期承担和受益的，期限在 1
年以上的各项费用，主要为门店装修及改良支出，具体摊销方法如下：
门店装修及改良支出主要分为两类：第一类是新开门店开业前的经营场所和办公场所装
修及改良支出；第二类是已开业门店的二次（或二次以上）装修及改良支出。新开门店
装修及改造支出在预计最长受益期（10 年）和租赁期孰短的期限内按直线法进行摊销。
已开业门店二次（或二次以上）装修及改良支出在预计最长受益期（5 年）和剩余租赁期
孰短的期限内按直线法进行摊销。每年度终了，对长期待摊费用剩余受益期进行复核，
如果长期待摊费用项目已不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价
值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比
例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确
认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划均为设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承
担进一步支付义务的离职后福利计划，包括基本养老保险、失业保险等，在职工提供服
务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退
福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
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25. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的
经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品
销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比
法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、
相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发
生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确
认收入。
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（2）收入确认的具体方法
① 商品销售收入于收到款项或确定相关经济利益能够流入企业，商品所有权转移时即发
货验收后确认销售收入。
② 向供应商提供促销服务等相关收入，在确定款项可以收到的情况下按照合同约定的时
间及金额确认收入
③ 物业、柜台出租等对外租赁收入，在确定款项可以收到的情况下按照合同约定的时间
及金额确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。与资产相关的政府补助，是指本
集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益
相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产
价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政
府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府
补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如
果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损
益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入
所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计
入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以
下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交
易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间
能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
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（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法
确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法
计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
会计政策变更的内容和原 备注(受重要影响的报表项
审批程序
因 目名称和金额)
其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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会计估计变更的内容和原 开始适用的时 备注(受重要影响的报
审批程序
因 点 表项目名称和金额)
其他说明
其他
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17、13、11、6、5、0
消费税
营业税 应税收入 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7、5
企业所得税 应纳税所得额 25、15、0
房产税 房屋原值、租金收入 12、1.2
教育费附加 应纳流转税额 5、3
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
重庆永辉超市有限公司 15
贵州永辉超市有限公司 15
永辉物流有限公司 15
四川永辉超市有限公司 15
成都永辉商业发展有限公司 15
陕西永辉超市有限公司 15
福建永辉现代农业发展有限公司 0
2. 税收优惠
（1）增值税
根据财政部 国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税
[2011]137 号），自 2012 年 1 月 1 日起，免征蔬菜流通环节增值税。
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根据财政部 国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财
税〔2012〕75 号），自 2012 年 10 月 1 日起，对从事农产品批发、零售的纳税人销售的
部分鲜活肉蛋产品免征增值税。
根据财政部国家税务总局《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税
[2013]87 号），2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日免征图书批发、零售环节增值
税。
（2）所得税
根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的
通知》（财税［2011］58 号）和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业
所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）的规定，子公司重庆永辉超
市有限公司、贵州永辉超市有限公司、陕西永辉超市有限公司、四川永辉超市有限公司、
成都永辉商业发展有限公司及永辉物流有限公司 2016 年企业所得税按 15%的税率征收。
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令第 512 号）第八十六条规定，
子公司福建永辉现代农业发展有限公司自产自销农产品免征企业所得税，外购商品销售
所得税按 25%的税率征收。
3. 其他
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 219,621,022.73 205,176,681.24
银行存款 4,786,810,189.25 3,987,300,764.03
其他货币资金 102,034,335.27 101,088,600.93
合计 5,108,465,547.25 4,293,566,046.20
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
期末现金主要为各门店尚未缴存银行的销售货款。
期末其他货币资金中保证金余额 26,549,551.41 元，在编制现金流量表时未作为现金或
现金等价物，其余主要系各门店 POS 机刷卡收入、APP 银行卡支付刷卡收入尚未转入本集
团银行账户的在途资金及 APP 支付宝余额。
除保证金外，期末本集团不存在质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资 66,470,103.00 81,568,032.00
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 66,470,103.00 81,568,032.00
其他说明：
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
1,894,322.62 1.06 1,894,322.62 100.00 7,194,200.39 5.96 7,194,200.39 100.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
176,208,877.58 98.94 19,197,242.77 10.89 157,011,634.81 113,453,551.19 94.04 11,905,115.55 10.49 101,548,435.64
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 178,103,200.20 / 21,091,565.39 / 157,011,634.81 120,647,751.58 / 19,099,315.94 / 101,548,435.64
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
SHANGHAI ATEY 1,894,322.62 1,894,322.62 100.00
合计 1,894,322.62 1,894,322.62 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 171,483,521.30 17,148,352.13 10
1至2年 2,649,345.32 529,869.06 20
2至3年 1,113,978.76 556,989.38 50
3 年以上 962,032.20 962,032.20 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 176,208,877.58 19,197,242.77 10.89
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,801,972.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 809,722.80
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备
单位名称
期末余额 合计数的比例% 期末余额
中百仓储超市有限公司及子公司 29,176,206.96 16.38 2,917,620.70
联华超市股份有限公司及子公司 25,165,996.73 14.13 2,516,599.67
北京金泰恒业超市连锁有限公司 8,749,478.71 4.91 874,947.87
福建福州中石油公司 4,691,380.88 2.63 469,138.09
浦东发展银行 2,858,750.00 1.61 285,875.00
合计 70,641,813.28 39.66 7,064,181.33
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 923,886,088.19 67.63 732,506,714.24 68.91
1至2年 191,038,585.39 13.98 146,937,196.25 13.82
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2至3年 142,675,803.44 10.44 85,845,279.15 8.08
3 年以上 108,583,625.55 7.95 97,755,153.41 9.20
合计 1,366,184,102.57 100.00 1,063,044,343.05 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年的预付账款，主要为部分门店为争取租金优惠向业主一次性支付一年以上
租金尚未摊销的租金余额。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项期末
预付款项
单位名称 余额
期末余额
合计数的比例%
福州台江国有资产营运有限公司 75,000,000.00 5.49
北京友谊使者商贸有限公司 48,936,427.84 3.58
福建海之鲜贸易有限公司 45,727,202.64 3.35
广州市金豪房地产开发有限公司 38,709,000.00 2.83
福州温泉大饭店有限公司 35,000,000.00 2.56
合计 243,372,630.48 17.81
其他说明
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
存款利息 20,275,507.26 13,102,266.66
理财利息 388,850.00
合计 20,664,357.26 13,102,266.66
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
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8、 应收股利
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 价值 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 871,425,720.43 99.84 10,318,288.32 1.18 861,107,432.11 780,299,921.13 99.82 12,949,495.11 1.66 767,350,426.02
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
1,391,279.00 0.16 1,391,279.00 100.00 1,391,279.00 0.18 1,391,279.00 100.00
准备的其他应收
款
合计 872,816,999.43 / 11,709,567.32 / 861,107,432.11 781,691,200.13 / 14,340,774.11 / 767,350,426.02
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2016 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 43,861,716.52 4,386,171.65 10.00
1至2年 3,756,759.40 751,351.88 20.00
2至3年 5,998,509.74 2,999,254.87 50.00
3 年以上 2,181,509.92 2,181,509.92 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 55,798,495.58 10,318,288.32 18.49
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-2,331,206.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 300,000.00
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其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
房租及供应商押金 473,224,994.75 357,069,632.29
土地履约保证金 84,750,000.00 110,000,000.00
采购及门店备用金 257,652,230.10 267,664,419.71
其他 57,189,774.58 46,957,148.13
合计 872,816,999.43 781,691,200.13
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
沈阳市于洪区
土地履约保证金 84,750,000.00 3 年以上 9.71
财政局
北京通建合美
投资管理有限 房租押金 16,982,913.00 3 年以上 1.95
公司
西安中登房地
产开发有限公 房租押金 6,000,000.00 3 年以上 0.69
司
北京百顺时代
购物广场有限 房租押金 5,046,072.08 3 年以上 0.58
公司
福建鸿图房地
产开发有限公 房租押金 3,890,264.19 3 年以上 0.45
司将乐分公司
合计 / 116,669,249.27 / 13.38
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,860,335.68 4,860,335.68 7,957,776.44 7,957,776.44
在产品
库存商品 3,473,285,577.79 13,786,968.18 3,459,498,609.61 4,144,363,107.87 13,786,968.18 4,130,576,139.69
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
低值易耗
101,566,348.13 101,566,348.13 95,070,170.91 95,070,170.91
品
发出商品 417,046.86 417,046.86 16,458,362.20 16,458,362.20
合计 3,580,129,308.46 13,786,968.18 3,566,342,340.28 4,263,849,417.42 13,786,968.18 4,250,062,449.24
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 13,786,968.18 13,786,968.18
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
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2016 年半年度报告
完工未结算资产
合计 13,786,968.18 13,786,968.18
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 225,950,700.33 336,171,230.64
银行理财 110,000,000.00 984,000,000.00
结构性存款 40,000,000.00
合计 335,950,700.33 1,360,171,230.64
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务
工具：
可供出售权益
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
工具：
按公允价值
计量的
按成本计量
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
的
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被
投资
被投 本 本 本 本 本期
单位
资 期 期 期 期 期 期 现金
期初 期末 持股
单位 增 减 初 增 减 末 红利
比例
加 少 加 少 (%)
丝路
通支
付有 10,000,000.00 10,000,000.00
限公
司
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相
关说明：
□适用 √不适用
其他说明
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2016 年半年度报告
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
期初 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备
被投资单位 减少 权益法下确认
余额 追加投资 合收益 权益 现金股利 减值 其他 余额 期末
投资 的投资损益 余额
调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海上蔬永辉
生鲜食品有限 44,701,509.02 22,500,000.00 -15,661,883.74 51,539,625.28
公司
北京友谊使者
7,668,023.86 174,654.84 7,842,678.70
商贸有限公司
中百控股集团
1,203,353,998.45 -12,491,124.71 1,190,862,873.74
股份有限公司
联华超市股份
681,343,240.44 1,276,342.96 682,619,583.40
有限公司
蜀海(北京)供
应链管理有限 6,414,114.03 -2,328,015.88 4,086,098.15
责任公司
四川永创耀辉
1,972,312.79 197,998.63 2,170,311.42
供应链管理有
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2016 年半年度报告
限公司
小计 1,945,453,198.59 22,500,000.00 -28,832,027.90 1,939,121,170.69
合计 1,945,453,198.59 22,500,000.00 -28,832,027.90 1,939,121,170.69
其他说明
（1）经第三届董事会第三次会议决议通过，本公司向上海上蔬永辉生鲜食品有限公司（以下简称“上蔬永辉”）增加投资 4,500 万元，截至
2016 年 6 月 30 日，本公司持有上蔬永辉 45%股权。
（2）经第二届董事会第二十八次会议决议通过，本公司向联华超市股份有限公司（以下简称“联华超市”）的主要股东上海百青投资有限公
司受让联华超市 21.17%的股份，截至 2016 年 6 月 30 日，本公司持有联华超市 21.17%股权，同时向联华超市派驻两名董事，对联华超市
产生重大影响。
（3）经第二届董事会第三十四次会议决议通过，子公司上海永辉云创商业管理有限公司向蜀海(北京)供应链管理有限责任公司（以下简称
“蜀海公司”）投资 1,000 万元，持有蜀海公司 18.75%股权，同时向蜀海公司派驻一名董事，对蜀海公司产生重大影响。
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2016 年半年度报告
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 140,990,458.84 140,990,458.84
2.本期增加金额 273,330,675.28 273,330,675.28
（1）外购
（2）存货\固定资产\
273,330,675.28 273,330,675.28
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 414,321,134.12 414,321,134.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 4,819,383.38 4,819,383.38
2.本期增加金额 5,714,117.21 5,714,117.21
（1）计提或摊销 5,714,117.21 5,714,117.21
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,533,500.59 10,533,500.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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2016 年半年度报告
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 403,787,633.53 403,787,633.53
2.期初账面价值 136,171,075.46 136,171,075.46
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
重庆永辉城市生活广场-总部大楼 146,819,526.93 尚在办理中
重庆永辉城市生活广场-旗舰店 256,968,106.60 尚在办理中
其他说明
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2016 年半年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 工具器具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,561,262,746.98 1,267,660,086.94 102,414,027.61 497,931,379.57 1,203,362,728.78 4,632,630,969.88
2.本期增加金额 110,805,250.75 78,744,190.39 377,612.92 52,258,565.06 126,176,966.52 368,362,585.64
（1）购置 14,514,124.75 377,612.92 22,514,941.93 40,663,566.46 78,070,246.06
（2）在建工程转入 110,805,250.75 64,230,065.64 29,743,623.13 85,513,400.06 290,292,339.58
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 23,741,187.42 11,104,696.93 22,959,421.18 57,805,305.53
（1）处置或报废 23,741,187.42 11,104,696.93 22,959,421.18 57,805,305.53
4.期末余额 1,672,067,997.73 1,322,663,089.91 102,791,640.53 539,085,247.70 1,306,580,274.12 4,943,188,249.99
二、累计折旧
1.期初余额 160,084,707.80 511,725,772.18 55,846,994.76 276,399,644.69 620,511,517.67 1,624,568,637.10
2.本期增加金额 25,002,139.26 74,485,379.25 7,827,473.31 40,846,997.26 78,741,518.53 226,903,507.61
（1）计提 25,002,139.26 74,485,379.25 7,827,473.31 40,846,997.26 78,741,518.53 226,903,507.61
3.本期减少金额 10,568,383.15 7,851,318.11 13,994,392.70 32,414,093.96
（1）处置或报废 10,568,383.15 7,851,318.11 13,994,392.70 32,414,093.96
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2016 年半年度报告
4.期末余额 185,086,847.06 575,642,768.28 63,674,468.07 309,395,323.84 685,258,643.50 1,819,058,050.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,486,981,150.67 747,020,321.63 39,117,172.46 229,689,923.85 621,321,630.63 3,124,130,199.24
2.期初账面价值 1,401,178,039.18 755,934,314.76 46,567,032.85 221,531,734.88 582,851,211.11 3,008,062,332.78
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2016 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
四川彭州农产品加工配送中心 163,686,392.96 待整体竣工决算后办理
福州海峡物流配送中心 163,565,791.87 尚在办理中
重庆永辉物流配送中心 317,102,527.09 待整体竣工决算后办理
安徽永辉物流配送中心 150,731,310.53 待整体竣工决算后办理
石家庄民心广场房产 197,007,442.89 尚在办理中
86 / 144
2016 年半年度报告
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重庆永辉城市生活广场 13,364,772.47 13,364,772.47 250,356,905.81 250,356,905.81
四川彭州农产品加工配送中心 7,483,624.68 7,483,624.68 888,173.14 888,173.14
信息化升级项目 74,024,679.26 74,024,679.26 22,778,998.25 22,778,998.25
重庆物流配送中心 45,385,205.69 45,385,205.69 6,294,480.84 6,294,480.84
辽宁永辉物流配送中心 2,124,744.50 2,124,744.50 2,122,124.50 2,122,124.50
福建南通物流园 26,597,682.91 26,597,682.91 14,017,953.59 14,017,953.59
福州海峡物流配送中 2#、3#库房附属设施用房消防整改工程 467,839.00 467,839.00 167,839.00 167,839.00
eFuturemySHOP 零售商业管理系统 1,085,541.04 1,085,541.04 649,991.94 649,991.94
彩食鲜项目 39,112.14 39,112.14 31,108,465.48 31,108,465.48
华西大区门店装修 41,429,872.43 41,429,872.43 27,721,819.20 27,721,819.20
华东大区门店装修 5,601,927.43 5,601,927.43 610,775.90 610,775.90
安徽大区门店装修 1,580,417.69 1,580,417.69 3,659,283.54 3,659,283.54
福建大区门店装修 19,399,191.79 19,399,191.79 3,729,234.49 3,729,234.49
东北大区门店装修 381,416.05 381,416.05
北京大区门店装修 15,893,946.45 15,893,946.45 7,946,917.51 7,946,917.51
河南大区门店装修 18,739,237.40 18,739,237.40 3,587,758.87 3,587,758.87
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2016 年半年度报告
合计 273,599,210.93 273,599,210.93 375,640,722.06 375,640,722.06
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 工程累 其中： 本期利
期初 本期增加金 本期转入固 其他 期末 计投入 利息资本化 本期利 息资本 资金
项目名称 预算数 工程进度
余额 额 定资产金额 减少 余额 占预算 累计金额 息资本 化率 来源
金额 比例(%) 化金额 (%)
重庆永辉 一期二期均
城市生活 416,476,500.00 250,356,905.81 23,245,062.17 260,237,195.51 13,364,772.47 113.85 已完工，尚 24,681,319.29 自筹
广场 未决算
四川彭州
一期二期均
农产品加
133,800,000.00 888,173.14 888,173.14 112.29 已完工，尚 募集
工配送中
未决算
心
一期二期均
重庆物流 已完工，尚
444,000,000.00 6,294,480.84 39,090,724.85 45,385,205.69 96.74 自筹
配送中心 未决算，三
期建设中
重庆彩食
60,000,000.00 31,108,465.48 23,842,878.60 54,912,231.94 39,112.14 51.85 一期在建中 自筹
鲜项目
合计 1,054,276,500.00 288,648,025.27 86,178,665.62 315,149,427.45 59,677,263.44 / / 24,681,319.29 / /
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2016 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 566,866,703.48 163,512,910.06 730,379,613.54
2.本期增加金额 28,671,127.71 81,583.62 28,752,711.33
(1)购置 28,671,127.71 81,583.62 28,752,711.33
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 595,537,831.19 163,594,493.68 759,132,324.87
二、累计摊销
1.期初余额 65,032,748.87 65,313,843.58 130,346,592.45
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2016 年半年度报告
2.本期增加金额 6,418,958.32 15,443,979.28 21,862,937.60
（1）计提 6,418,958.32 15,443,979.28 21,862,937.60
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 71,451,707.19 80,757,822.86 152,209,530.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 524,086,124.00 82,836,670.82 606,922,794.82
2.期初账面价值 501,833,954.61 98,199,066.48 600,033,021.09
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
辽宁永辉物流配送中心土地使用权 100,134,133.52 尚在办理中
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并 期末余额
成商誉的事项 处置
形成的
上海东展国际贸易有
3,661,378.25 3,661,378.25
限公司
合计 3,661,378.25 3,661,378.25
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余
或形成商誉的事 期初余额
计提 处置 额
项
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金 其他减少
项目 期初余额 期末余额
额 额 金额
租入门店装
2,189,737,354.77 159,051,574.49 185,435,073.04 5,576,841.97 2,157,777,014.25
修费
房屋租金① 16,899,710.87 759,280.20 16,140,430.67
租赁使用权
11,546,696.99 355,000.00 1,966,088.60 9,935,608.39
②
其他 1,093,880.71 100,000.02 993,880.69
合计 2,219,277,643.34 159,406,574.49 188,260,441.86 5,576,841.97 2,184,846,934.00
其他说明：
①房屋租金中主要为福州五四北店由本公司代业主福州市榕福集团有限公司垫付的门店
建筑物建设款 30,371,207.71 元，自 2007 年 2 月起按 20 年租赁期平均抵付租金。
②租赁使用权系收购门店支付的溢价，在受益期内平均摊销。
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2016 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 32,801,132.72 6,888,237.87 32,694,309.96 6,917,105.86
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 258,374,064.92 64,593,516.23 271,163,930.36 67,790,982.60
与资产相关政府补助 625,000.00 93,750.00 625,000.00 93,750.00
累计折旧暂时性差异 2,358,453.53 589,613.38 2,358,453.53 589,613.38
合计 294,158,651.17 72,165,117.48 306,841,693.85 75,391,451.84
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并
16,043,224.78 4,010,806.20 16,436,124.68 4,109,031.17
资产评估增值
可供出售金融资产公
226,582,687.72 41,251,909.80 241,680,616.72 45,026,392.05
允价值变动
合计 242,625,912.50 45,262,716.00 258,116,741.40 49,135,423.22
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 752,396,087.17 673,252,148.31
资产减值准备 13,135,085.58 13,135,085.58
合计 765,531,172.75 686,387,233.89
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2016 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 16,374,248.50 17,299,776.88
2017 年 51,175,296.61 51,480,328.00
2018 年 103,645,843.68 105,190,348.87
2019 年 205,068,407.09 227,990,692.71
2020 年 252,508,288.23 271,291,001.85
2021 年 123,624,003.06
合计 752,396,087.17 673,252,148.31 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 4,667,511,291.16 5,201,025,838.15
合计 4,667,511,291.16 5,201,025,838.15
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收大宗购物款 1,089,075,938.80 1,066,487,017.31
预收供应商服务费用、承租方租金等 148,651,608.42 145,715,368.26
合计 1,237,727,547.22 1,212,202,385.57
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 348,986,928.66 1,750,313,512.98 1,736,462,063.19 362,838,378.45
二、离职后福利-设定提
5,147,292.79 154,515,539.66 152,812,861.74 6,849,970.71
存计划
三、辞退福利 34,902.36 4,443,963.79 3,420,277.41 1,058,588.74
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2016 年半年度报告
四、一年内到期的其他
福利
合计 354,169,123.81 1,909,273,016.43 1,892,695,202.34 370,746,937.90
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴
336,612,036.24 1,591,841,172.72 1,584,600,908.40 343,852,300.56
和补贴
二、职工福利费 1,320.00 25,885,542.03 25,872,872.03 13,990.00
三、社会保险费 3,036,371.70 90,145,508.78 89,022,940.88 4,158,939.60
其中：医疗保险费 2,459,818.63 80,141,011.01 78,322,496.59 4,278,333.05
工伤保险费 343,342.06 4,676,476.57 5,610,637.68 -590,819.05
生育保险费 233,211.01 5,328,021.20 5,089,806.61 471,425.60
四、住房公积金 1,075,646.53 30,203,795.91 29,908,352.20 1,371,090.24
五、工会经费和职工教
8,261,554.19 12,237,493.54 7,056,989.68 13,442,058.05
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 348,986,928.66 1,750,313,512.98 1,736,462,063.19 362,838,378.45
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,558,285.19 144,687,206.12 143,105,250.14 6,140,241.17
2、失业保险费 589,007.60 9,828,333.54 9,707,611.60 709,729.54
3、企业年金缴费
合计 5,147,292.79 154,515,539.66 152,812,861.74 6,849,970.71
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 74,165,868.08 88,898,013.92
消费税
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2016 年半年度报告
营业税 29,683.23 9,706,706.21
企业所得税 112,934,563.78 84,107,705.88
个人所得税 11,507,895.97 7,951,451.37
城市维护建设税 6,508,481.56 6,770,932.26
教育费附加 4,978,296.05 5,152,197.55
江海堤防维护费 7,034,262.51 6,603,520.23
房产税 1,119,711.55 1,091,466.94
土地使用税 507,787.10 190,408.05
印花税 674,018.97 547,225.16
文化事业建设费 44,091.30 657,279.78
合计 219,504,660.10 211,676,907.35
其他说明：
39、 应付利息
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,040,000.00 1,040,000.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 1,040,000.00 1,040,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
设备及工程款 515,893,499.73 452,707,193.67
押金保证金等 217,347,944.85 206,594,331.75
预提门店租金、电费、运费
307,866,543.43 235,936,884.13
等费用
其他 71,321,013.97 53,964,539.01
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2016 年半年度报告
合计 1,112,429,001.98 949,202,948.56
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
□适用 √不适用
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 5,997,490.71 5,997,490.71
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 5,997,490.71 5,997,490.71 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到与资产相
政府补助 38,465,398.23 49,751,250.00 635,598.48 87,581,049.75
关政府补助
合计 38,465,398.23 49,751,250.00 635,598.48 87,581,049.75 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
与资产相关
本期新增补 本期计入营业 其他
负债项目 期初余额 期末余额 /与收益相
助金额 外收入金额 变动
关
重庆永辉城市生
37,840,398.23 560,598.48 37,279,799.75 与资产相关
活广场项目
香蕉库建设补贴 625,000.00 75,000.00 550,000.00 与资产相关
永辉西部物流中
49,751,250.00 49,751,250.00 与资产相关
心
合计 38,465,398.23 49,751,250.00 635,598.48 87,581,049.75 /
其他说明：
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2016 年半年度报告
（1）重庆永辉城市生活广场项目系根据重庆市江北区人民政府第 35 次常务会议纪要和
区政府专题会议纪要（2009-33）号文，为了支持重庆永辉的经济发展，保证绿地和公益
设施用地，将部分土地款 77,096,168.00 元退还给孙公司重庆轩辉置业发展有限公司，同
时建成后的绿地、学校、医院等公益设施的产权归当地国资办所有，2014 年对已达到预
计可使用状态的绿地公园 38,218,394.41 元进行完工结转，由专项应付款进行开支，剩余
金额 38,877,773.59 元结转到递延收益，按照土地的剩余可使用年限平均结转计入营业外
收入。
（2）香蕉库建设补贴项目根据重庆市商业委员会渝商委发【2010】25 号文，子公司重
庆永辉超市有限公司于 2010 年获得生鲜物流香蕉库专项补贴款 150 万元，专项用于香蕉
库的建设。该项目已于 2010 年 2 月完工验收，按照固定资产香蕉库的折旧年限平均结转
到营业外收入（政府补助）。
（3）永辉西部物流中心项目根据重庆西部现代物流园管理委员会渝物流管发【2016】9
号文，为促进重庆西部现代物流园产业发展，子公司永辉物流有限公司获得产业扶持资
金 4975.125 万元用于在物流园范围内固定资产投资。
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额
小计
新股 股 转股 他
股份总数 4,067,536,108.00 4,067,536,108.00 4,067,536,108.00 8,135,072,216.00
其他说明：
本期公积金转股系 2016 年 6 月，依据 2015 年度股东大会决议，本公司以 2015 年 12
月 31 日的总股本 4,067,536,108 股为基数，向全体股东进行资本公积转增股本，每 10
股转增 10 股，共计转增 4,067,536,108 股。
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
99 / 144
2016 年半年度报告
资本溢价（股本溢价） 5,658,478,393.16 4,067,536,108.00 1,590,942,285.16
其他资本公积 16,907,974.39 16,907,974.39
合计 5,675,386,367.55 4,067,536,108.00 1,607,850,259.55
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期公积金转股系 2016 年 6 月，依据 2015 年度股东大会决议，本公司以 2015 年 12
月 31 日的总股本 4,067,536,108 股为基数，向全体股东进行资本公积转增股本，每 10
股转增 10 股，共计转增 4,067,536,108 股。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 318,130,743.85 318,130,743.85
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 318,130,743.85 318,130,743.85
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,166,607,313.19 2,131,542,728.43
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 2,166,607,313.19 2,131,542,728.43
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2016 年半年度报告
加：本期归属于母公司所有者的净
669,679,271.25 526,520,579.09
利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 610,130,416.20 488,165,346.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,226,156,168.24 2,169,897,961.52
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 23,275,796,780.13 19,442,987,343.67 19,889,543,312.77 16,608,217,865.56
其他业务 1,242,061,194.34 118,160,573.53 945,289,615.73 85,630,533.56
合计 24,517,857,974.47 19,561,147,917.20 20,834,832,928.50 16,693,848,399.12
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 40,445,731.60 44,738,248.14
城市维护建设税 28,334,309.72 27,512,627.10
教育费附加 21,333,450.61 20,444,501.24
资源税
防洪费 9,967,885.04 8,608,677.15
合计 100,081,376.97 101,304,053.63
其他说明：
101 / 144
2016 年半年度报告
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
修理费 44,074,980.73 28,104,491.11
汽车、差旅、通讯等办公费用 43,432,350.94 24,324,065.57
业务宣传费 74,987,890.57 58,687,186.48
保洁费 107,420,364.01 77,055,452.80
运费及仓储服务费 200,309,187.71 179,973,987.08
物耗费 132,749,650.75 132,437,891.43
水电费及燃料费 279,103,258.38 267,493,533.10
折旧及摊销 382,566,106.27 363,049,136.89
房租及物业管理费 681,212,716.14 588,588,750.84
职工薪酬 1,564,310,460.18 1,299,468,557.84
其他 23,843,482.33 36,401,854.95
合计 3,534,010,448.01 3,055,584,908.09
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
咨询、审计、律师等中介费用 12,615,679.79 5,652,545.72
房租及物业管理费 21,127,437.90 13,867,661.46
印花税等税费 22,125,744.19 21,138,940.57
汽车、差旅、通讯等办公费用 41,250,205.04 28,952,251.85
折旧及摊销 59,384,186.10 40,323,504.53
商品损耗费 63,540,917.02 53,921,831.04
职工薪酬 276,999,529.41 230,589,466.95
其他 15,741,994.94 21,389,081.14
合计 512,785,694.39 415,835,283.26
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2016 年半年度报告
利息支出 19,315,004.95
减：利息收入 -45,175,576.40 -21,135,391.98
减：利息资本化
汇兑损益 -92,514.97 35,542.76
手续费及其他 38,019,972.09 24,699,112.67
合计 -7,248,119.28 22,914,268.40
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 470,765.46 -3,939,032.52
二、存货跌价损失 6,677,834.06
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 470,765.46 2,738,801.54
其他说明：
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计
-15,097,929.00 35,269,054.40
入当期损益的金融资产
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2016 年半年度报告
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计
入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地
产
合计 -15,097,929.00 35,269,054.40
其他说明：
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收
-28,832,027.90 -7,018,895.46
益
处置长期股权投资产生的投资
收益
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产取得 15,594,292.77
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的
投资收益
可供出售金融资产等取得的投
资收益
处置可供出售金融资产取得的
投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允
价值重新计量产生的利得
其他 16,098,592.99 7,440.82
合计 -12,733,434.91 8,582,838.13
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 265,762.05 127,286.73 265,762.05
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2016 年半年度报告
其中：固定资产处置利得 265,762.05 127,286.73 265,762.05
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 24,462,904.73 37,211,421.44 24,462,904.73
赔款收入 41,446,856.60 44,172,434.65
收银长款 887,468.23 747,482.68
无法支付的应付款项 814,980.41 165,619.75 814,980.41
其他 9,457,370.18 2,334,332.38 9,457,370.18
合计 77,335,342.20 84,758,577.63 35,001,017.37
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
重庆西部现代物流产业园区扶
5,000,000.00 与收益相关
持资金
重庆两江新区财政局扶持资金 2,000,000.00 与收益相关
2013 年度第二批农超对接建设
2,000,000.00 与收益相关
项目专项资金 200 万元
201605 扩大闽货销售奖励金 1,500,000.00 与收益相关
劳动就业稳岗补贴款 1,173,805.18 与收益相关
合计 11,673,805.18 /
其他说明：
营业外收入中除收银长款和与日常经营相关的供应商违约赔款以外的项目均为非经常性
损益。
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 12,076,474.10 7,748,657.23 12,076,474.10
其中：固定资产处置损失 12,076,474.10 7,748,657.23 12,076,474.10
无形资产处置损失
债务重组损失
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2016 年半年度报告
非货币性资产交换损失
对外捐赠 7,388,037.46 12,499,998.00 7,388,037.46
赔款及诉讼支出等 3,677,683.67 3,092,817.58 3,677,683.67
收银短款 278.49 1,112.21
其他 2,501,738.58 1,160,838.96 2,501,738.58
合计 25,644,212.30 24,503,423.98 25,643,933.81
其他说明：
（1）营业外支出中除收银短款以外的项目均为非经常性损益。
（2）本期发生额较上年大幅增加，主要系本年闭店处置增加，相应的长期资产处置损失
较上年大幅增加所致。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 177,304,189.90 119,346,475.66
递延所得税费用 -646,372.86 1,230,448.90
合计 176,657,817.04 120,576,924.56
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 840,469,657.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 210,117,414.43
子公司适用不同税率的影响 -60,382,844.28
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -11,120,016.05
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
30,906,000.77
亏损的影响
权益法核算的联营企业损失 7,208,006.98
其他 -70,744.80
所得税费用 176,657,817.04
其他说明：
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2016 年半年度报告
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
补贴收入 24,462,904.73 37,211,421.44
存款利息收入 45,175,576.40 21,135,391.98
赔款等收入 41,446,856.60 44,172,434.65
押金及保证金等
收银长款 887,468.23 747,482.68
收到保函保证金（净额）
其他 20,550,302.25 10,906,857.30
合计 132,523,108.21 114,173,588.05
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用和管理费用 1,762,745,148.53 1,537,989,525.14
财务费用—金融手续费 38,019,972.09 24,699,112.67
门店备用金、租赁保证金等经营往 64,536,335.97
捐赠 7,388,037.46 12,499,998.00
罚款、赔款及滞纳金等营业外支出 6,370,462.38 3,093,929.79
支付保函保证金（净额） 8,155,000.00
合计 1,822,678,620.46 1,642,818,901.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行理财产品 914,000,000.00
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2016 年半年度报告
收回履约保证金 25,250,000.00
收到西部物流中心补贴 49,751,250.00
合计 989,001,250.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行汇票保证金 26,600,000.00
合计 26,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 663,811,840.67 526,137,336.08
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2016 年半年度报告
加：资产减值准备 470,765.46 2,738,801.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
232,617,624.82 197,961,678.97
旧
无形资产摊销 21,862,937.60 15,488,079.89
长期待摊费用摊销 188,260,441.86 189,922,882.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
11,810,712.46 7,621,370.50
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 15,097,929.00 -35,269,054.40
财务费用（收益以“－”号填列） -7,248,119.28 19,350,547.71
投资损失（收益以“－”号填列） 12,733,434.91 -8,582,838.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,226,334.36 -7,488,589.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,872,707.22 8,719,038.63
存货的减少（增加以“－”号填列） 683,720,108.96 509,234,025.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -459,922,055.38 -376,291,566.76
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -115,315,768.87 -94,576,636.69
其他 26,600,000.00
经营活动产生的现金流量净额 1,247,253,479.35 981,565,075.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,081,915,995.84 6,545,652,060.27
减：现金的期初余额 4,274,967,977.32 2,056,041,044.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 806,948,018.52 4,489,611,015.70
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
一、现金 5,081,915,995.84 4,274,967,977.32
其中：库存现金 219,621,022.73 205,176,681.24
可随时用于支付的银行存款 4,786,810,189.25 3,968,702,695.15
可随时用于支付的其他货币资金 75,484,783.86 101,088,600.93
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 5,081,915,995.84 4,274,967,977.32
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 26,549,551.41 保函保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币
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2016 年半年度报告
余额
货币资金
其中：美元 817,230.95 6.63 5,419,221.90
欧元 8,147.20 7.38 60,085.60
港币 2,499,472.80 0.85 2,136,299.40
新加坡元 4.79 4.92 23.59
新西兰元 1.90 4.72 8.96
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
重庆永辉超市
重庆 重庆 商业零售 100 投资设立
有限公司
北京永辉超市
北京 北京 商业零售 100 投资设立
有限公司
安徽永辉超市
安徽合肥 安徽合肥 商业零售 100 投资设立
有限公司
厦门永辉商业
福建厦门 福建厦门 商业零售 100 投资设立
有限公司
泉州永辉超市
福建泉州 福建泉州 商业零售 100 投资设立
有限公司
莆田永辉超市
福建莆田 福建莆田 商业零售 100 投资设立
有限公司
南平永辉超市
福建南平 福建南平 商业零售 100 投资设立
有限公司
永安永辉超市
福建永安 福建永安 商业零售 100 投资设立
有限公司
漳州永辉超市
福建漳州 福建漳州 商业零售 100 投资设立
有限公司
厦门永辉民生
福建厦门 福建厦门 商业零售 100 投资设立
超市有限公司
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2016 年半年度报告
宁化永辉超市
福建宁化 福建宁化 商业零售 100 投资设立
有限公司
成都永辉商业
四川成都 四川成都 物流配送 80 20 投资设立
发展有限公司
福州超大永辉
商业发展有限 福建福州 福建福州 商业零售 60 投资设立
公司
福建永辉超市
福建福州 福建福州 商业零售 100 投资设立
有限公司
福建闽侯永辉
福建福州 福建福州 物流配送 100 投资设立
商业有限公司
福州闽侯永辉 同一控制
福建福州 福建福州 商业零售 100
超市有限公司 下合并
福建彩食鲜食
品加工有限公 福建福州 福建福州 食品加工 100 投资设立
司
福建永辉现代
农产品种植零
农业发展有限 福建福州 福建福州 100 投资设立
售
公司
福建海峡食品
福建福州 福建福州 食品加工 100 投资设立
发展有限公司
福建永辉文化 同一控制
福建福州 福建福州 文化传媒 100
传媒有限公司 下合并
宁德永辉百货
福建霞浦 福建霞浦 商业零售 100 投资设立
有限公司
贵州永辉超市
贵州贵阳 贵州贵阳 商业零售 100 投资设立
有限公司
永辉物流有限
重庆 重庆 物流配送 90 10 投资设立
公司
安徽永辉物流
安徽肥东 安徽肥东 物流配送 100 投资设立
有限公司
四川永辉超市
成都 成都 商业零售 100 投资设立
有限公司
永辉投资有限
福建福州 福建福州 投资 100 投资设立
公司
江苏永辉超市
江苏南京 江苏南京 商业零售 100 投资设立
有限公司
永辉超市河南
河南郑州 河南郑州 商业零售 100 投资设立
有限公司
辽宁永辉超市
辽宁沈阳 辽宁沈阳 商业零售 100 投资设立
有限公司
河北永辉超市 河北石家
河北石家庄 商业零售 100 投资设立
有限公司 庄
吉林永辉超市
吉林长春 吉林长春 商业零售 100 投资设立
有限公司
黑龙江永辉超 黑龙江哈 黑龙江哈尔 商业零售 100 投资设立
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2016 年半年度报告
市有限公司 尔滨 滨
山西永辉超市
山西太原 山西太原 商业零售 100 投资设立
有限公司
福建省永辉商 同一控制
福建福州 福建福州 商业零售 100
业有限公司 下合并
浙江永辉超市
浙江杭州 浙江杭州 商业零售 100 投资设立
有限公司
福建永辉物流
福建福州 福建福州 物流配送 95 5 投资设立
有限公司
广东永辉超市
广东广州 广东广州 商业零售 100 投资设立
有限公司
陕西永辉超市
陕西西安 陕西西安 商业零售 100 投资设立
有限公司
深圳市永辉超
广东深圳 广东深圳 商业零售 100 投资设立
市有限公司
江苏永辉商业
江苏南京 江苏南京 商业零售 100 投资设立
管理有限公司
上海永辉超市
上海 上海 商业零售 100 投资设立
有限公司
上海东展国际 非同一控
上海 上海 商业贸易 55
贸易有限公司 制下合并
永辉云商科技
福建平潭 福建平潭 电商运营平台 80 20 投资设立
有限公司
上海永辉云创
商业管理有限 上海 上海 商业零售 76 投资设立
公司
富平永辉现代
农业发展有限 陕西富平 陕西富平 食品加工 60 投资设立
公司
永辉控股有限
香港 香港 投资 100 投资设立
公司
重庆轩辉置业
重庆 重庆 物业开发 100 投资设立
发展有限公司
天津永辉超市
天津 天津 商业零售 100 投资设立
有限公司
辽宁永辉物流
辽宁沈阳 辽宁沈阳 物流配送 100 投资设立
有限公司
北京永辉商业 非同一控
北京 北京 商业零售 100
有限公司 制下合并
上海通河永辉
上海 上海 商业零售 100 投资设立
超市有限公司
上海银杰国际 非同一控
上海 上海 商业贸易 55
贸易有限公司 制下合并
福建省永辉进
出口贸易有限 福建平潭 福建平潭 商业贸易 100 投资设立
公司
114 / 144
2016 年半年度报告
合肥轩辉置业
合肥肥东 合肥肥东 物业开发 100 投资设立
有限公司
上海永辉杨浦
上海 上海 商业零售 100 投资设立
超市有限公司
重庆彩食鲜食
品加工有限公 重庆 重庆 食品加工 100 投资设立
司
上海松江永辉
上海 上海 商业零售 100 投资设立
超市有限公司
松原永辉超市
吉林松原 吉林松原 商业零售 55 投资设立
有限公司
福建永锦商贸
福建福州 福建福州 商业贸易 51 投资设立
有限公司
永辉青禾商业
保理（重庆） 重庆 重庆 商业保理 100 投资设立
有限公司
永辉日本株式
日本 日本 商业贸易 100 投资设立
会社
福建联创智业
建设工程有限 福建福州 福建福州 装修维修监理 60 投资设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资
单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
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2016 年半年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公
司名 流动 非流 非流 非流 非流
资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 资产 动资 动负 动资 动负
合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业 净利 综合收 营业 净利 综合收
动现金 动现金
收入 润 益总额 收入 润 益总额
流量 流量
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业或联营企业名 主要经 或联营企业
注册地 业务性质
称 营地 直接 间接 投资的会计
处理方法
上海上蔬永辉生鲜食品
上海 上海 商业贸易 45.00 权益法
有限公司
北京友谊使者商贸有限
北京 北京 商业贸易 20.00 权益法
公司
中百控股集团股份有限
武汉 武汉 商业零售 20.00 权益法
公司
联华超市股份有限公司 上海 上海 商业零售 21.17 权益法
蜀海(北京)供应链管理有
北京 北京 物流配送 18.75 权益法
限责任公司
四川永创耀辉供应链管
成都 成都 物流配送 20.00 权益法
理有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的
依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
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2016 年半年度报告
按持股比例计算的净资产
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账
面价值
存在公开报价的合营企业
权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企
业的股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
中百集团 联华超市 中百集团 联华超市
流动资产 2,876,334,347.76 11,946,652,799.82 3,337,987,011.28 7,540,525,905.43
非流动资产 5,135,744,817.92 4,492,110,767.73 5,278,393,368.56 10,064,332,716.56
资产合计 8,012,079,165.68 16,438,763,567.55 8,616,380,379.84 17,604,858,621.99
流动负债 4,444,994,507.15 13,353,201,054.57 5,007,595,961.01 14,308,801,175.59
非流动负债 630,821,833.33 67,951,214.25 629,830,833.33 96,970,782.98
负债合计 5,075,816,340.48 13,421,152,268.82 5,637,426,794.34 14,405,771,958.57
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2016 年半年度报告
少数股东权益 29,751,335.31 225,845,184.17 9,986,472.05 283,915,496.68
归属于母公司股东
2,906,511,489.89 2,791,766,114.56 2,968,967,113.45 2,915,171,166.74
权益
按持股比例计算的
587,252,565.04 638,828,311.94 595,790,717.10 677,246,646.65
净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他
对联营企业权益投
1,190,834,380.85 679,522,685.22 1,203,353,998.44 681,343,240.44
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的 941,171,816.65 609,165,558.00 1,172,719,152.15 670,793,202.00
公允价值
营业收入 8,023,275,525.32 15,392,128,738.95 8,605,843,778.04 15,339,805,099.35
净利润 -63,390,760.30 77,645,984.36 20,703,487.63 85,667,163.30
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -63,390,760.30 77,645,984.36 20,703,487.63 85,667,163.30
本年度收到的来自
10,896,345.20
联营企业的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算
的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
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2016 年半年度报告
联营企业：
投资账面价值合计 65,638,713.55 34,808,791.00
下列各项按持股比例计算
-17,646,862.41 -11,462,702.28
的合计数
--净利润 -17,646,862.41 -11,462,702.28
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营 累积未确认前期累 本期末累积未确认
（或本期分享的净利
企业名称 计的损失 的损失
润）
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
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2016 年半年度报告
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允价
合计
值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 66,470,103.00 66,470,103.00
融资产
1. 交易性金融资产 66,470,103.00 66,470,103.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 66,470,103.00 66,470,103.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 66,470,103.00 66,470,103.00
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2016 年半年度报告
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察
参数敏感性分析
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2016 年半年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换
时点的政策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张轩松和张轩宁，截止 2016 年 6 月 30 日合计持股 32.02%
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或
联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
本公司联营企业中百控股集团股份有限公司的全
中百仓储超市有限公司
资子公司
本公司联营企业上海上蔬永辉生鲜食品有限公司
上海松江上蔬永辉生鲜食品有限公司
的全资子公司
本公司联营企业上海上蔬永辉生鲜食品有限公司
上海奉贤上蔬永辉中心菜场有限公司
的全资子公司
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2016 年半年度报告
本公司联营企业上海上蔬永辉生鲜食品有限公司
上海闵行上蔬永辉生鲜食品有限公司
的全资子公司
TheDairyFarmCompany,Limited（牛奶
持有本公司股权比例为 19.99%股东
有限公司）
万宁连锁商业（北京）有限公司 本公司股东牛奶有限公司之子公司
广东万宁连锁商业有限公司 本公司股东牛奶有限公司之子公司
万宁日用品商业（上海）有限公司 本公司股东牛奶有限公司之子公司
万宁（重庆）健康产品有限公司 本公司股东牛奶有限公司之子公司
福建轩辉房地产开发有限公司 同受本公司实际控制人控制
福建永隆祥装修工程有限公司（注①） 实际控制人亲属控制的公司
福建永嘉投资有限公司（注①） 注②
同受本公司实际控制人控制的福建轩辉房地产开
永晖（浦城）房地产开发有限公司
发有限公司的子公司
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明
注①：本公司依据实质重于形式的原则，将福建永隆祥装修工程有限公司及福建永嘉投
资有限公司确认为公司的关联方。
注②：福建永嘉投资有限公司股东李日强（持有 32.50%股权），同时也持有福建轩辉房
地产开发有限公司 10%的股权。
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京友谊使者商贸有限
采购商品 159,801,132.30 44,593,062.36
公司
四川永创耀辉供应链管
采购商品 11,621,698.60
理有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海上蔬永辉生鲜食品
出售商品 347,654.14 233,336.41
有限公司
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2016 年半年度报告
上海上蔬永辉生鲜食品
提供劳务 6,519.70 100,000.00
有限公司
中百仓储超市有限公司 出售商品 42,431,098.48 1,938,880.51
联华超市股份有限公司 出售商品 26,304,296.54
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
本期确认的 上期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收入 租赁收入
万宁（重庆）健康产品有限公司 商业用地-巴南区巴南万达店 57,643.08 4,803.67
万宁（重庆）健康产品有限公司 商业用地-大渡口区中交丽景店 159,268.15 4,852.05
万宁连锁商业（北京）有限公司 商业用地-东城区恒基店 90,021.06 111,129.93
广东万宁连锁商业有限公司 商业用地-福州市东方名城店 18,959.10 12,298.97
万宁日用品商业（上海）有限公司 商业用地-黄浦区鲁班路店 72,182.93 28,459.20
万宁日用品商业（上海）有限公司 商业用地-金山区万达广场店 90,586.62 80,651.89
广东万宁连锁商业有限公司 商业用地-福州市福湾店 38,616.22
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
本期确认的 上期确认的
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 租赁费
福建轩辉房地产开发有限公司 商业用地-大学城店 298,500.00 298,500.00
福建轩辉房地产开发有限公司 商业用地-金山公园道店 2,049,600.00 2,049,600.00
福建轩辉房地产开发有限公司 办公用地-金山公园道店 473,310.00 473,310.00
张轩松 商业用地-大儒世家店 2,702,160.00
永晖（浦城）房地产开发有限公
商业用地-浦城新华路店 1,120,549.50
司
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 601.00 541.96
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他收账 福建轩辉房地产开发有
200,000.00
款 限公司
应收账款 中百仓储超市有限公司 29,176,206.96 2,917,620.70 8,846,058.86 884,605.89
北京友谊使者商贸有限
应收账款 33,027.82 3,302.78
公司
应收账款 联华超市股份有限公司 25,165,996.73 2,516,599.67 1,688,803.62 168,880.36
四川永创耀辉供应链管
应收账款 253,260.78 25,326.08
理有限公司
广东万宁连锁商业有限
应收账款 62,727.29 6,272.73 12,298.97 1,229.90
公司
万宁（重庆）健康产品
应收账款 70,038.31 7,003.83 9,655.72 965.57
有限公司
万宁连锁商业（北京）
应收账款 12,476.82 1,247.68
有限公司
万宁日用品商业（上海）
应收账款 5,261.20 526.12
有限公司
北京友谊使者商贸有限
预付款项 48,936,427.84 7,666,718.34
公司
四川永创耀辉供应链管
预付款项 2,836,754.50
理有限公司
其他应收 上海上蔬永辉生鲜食品
140,344.09 14,034.41 138,732.89 13,873.29
款 有限公司
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2016 年半年度报告
其他应收 上海奉贤上蔬永辉中心
707.05 70.71 707.05 70.71
款 菜场有限公司
其他应收 上海闵行上蔬永辉生鲜
4,499.54 449.95 1,496.18 149.62
款 食品有限公司
其他应收 上海松江上蔬永辉生鲜
13.24 1.32
款 食品有限公司
其他应收
联华超市股份有限公司 2,040,915.00
款
其他应收 张轩松（大儒世家租金
1,351,080.00 1,801,440.00
款 及押金）
其他应收 永晖（浦城）房地产开
18,879,450.50
款 发有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 福建永隆祥装修工程有限公司 1,530,000.00
其他应付款 广东万宁连锁商业有限公司 30,000.00
其他应付款 万宁（重庆）健康产品有限公司 60,000.00
其他应付款 万宁连锁商业（北京）有限公司 30,000.00
其他应付款 万宁日用品商业（上海）有限公司 80,000.00
预收款项 万宁连锁商业（北京）有限公司 2,405.18
预收款项 万宁日用品商业（上海）有限公司 3,510.43
应付账款 四川永创耀辉供应链管理有限公司 4,237,066.53
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截止资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：万元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数
资产负债表日后第 1 年 173,032.38 160,551.47
资产负债表日后第 2 年 197,313.44 183,662.29
资产负债表日后第 3 年 215,378.95 194,044.03
合计 585,724.76 538,257.79
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截止 2016 年 6 月 30 日，本集团为下列贷款提供保证：
单位：万元
被担保单位名称 担保事项 金额 期限
一、子公司
上海东展国际贸易有限公司 信用证担保 5,000.00 2016.6.1-2017.5.31
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营 无法估计影响数的
项目 内容
成果的影响数 原因
股票和债券的发行
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2016 年半年度报告
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
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2016 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
41,716,736.70 10.83 4,515,842.85 10.83 37,200,893.85 21,081,735.95 100.00 2,302,942.36 10.92 18,778,793.59
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 41,716,736.70 / 4,515,842.85 / 37,200,893.85 21,081,735.95 / 2,302,942.36 / 18,778,793.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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2016 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 40,644,677.21 4,064,467.72 10.00
1至2年 608,232.80 121,646.56 20.00
2至3年 268,196.24 134,098.12 50.00
3 年以上 195,630.45 195,630.45 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 41,716,736.70 4,515,842.85 10.83
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,212,900.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末余
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
额合计数的比例%
中百仓储超市有限公司 15,247,064.46 36.55 1,524,706.45
福州世纪联华商业有限公司 4,941,952.07 11.85 494,195.21
福建福清核电有限公司 1,291,920.68 3.10 129,192.07
中国人民武装警察部队福建
1,272,498.08 3.05 127,249.81
省总队直属支队后勤处
林化燕 399,440.78 0.96 79,888.16
合计 23,152,876.07 55.50 2,355,231.69
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
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2016 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 3,980,659,844.51 99.97 2,527,439.29 0.06 3,978,132,405.22 3,834,540,399.46 99.96 1,600,858.44 0.04 3,832,939,541.02
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 1,391,279.00 0.03 1,391,279.00 100.00 1,391,279.00 0.04 1,391,279.00 100.00
的其他应收款
合计 3,982,051,123.51 / 3,918,718.29 / 3,978,132,405.22 3,835,931,678.46 / 2,992,137.44 / 3,832,939,541.02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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2016 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 12,500,263.82 1,250,026.38 10.00
1至2年 244,997.29 48,999.46 20.00
2至3年 318,887.00 159,443.50 50.00
3 年以上 1,068,969.95 1,068,969.95 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 14,133,118.06 2,527,439.29 17.88
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 926,580.85
元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内应收款项 3,881,612,147.57 3,656,221,028.15
房租及供应商押金 69,725,358.14 52,532,061.15
采购及门店备用金 15,189,220.74 119,831,711.37
其他 15,524,397.06 7,346,877.79
合计 3,982,051,123.51 3,835,931,678.46
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
永辉物流有限公司 往来款 1,373,872,847.88 1 年以内 34.18
重庆轩辉置业发展有
往来款 470,558,284.68 1 年以内 11.71
限公司
重庆永辉超市有限公
往来款 250,555,815.99 1 年以内 6.23
司
江苏永辉超市有限公
往来款 221,289,959.99 1 年以内 5.50
司
辽宁永辉超市有限公
往来款 173,293,163.73 1 年以内 4.31
司
合计 / 2,489,570,072.27 / 61.93
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
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2016 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 3,383,213,731.80 3,383,213,731.80 3,305,645,937.04 3,305,645,937.04
对联营、合营企
1,038,913,904.76 1,038,913,904.76 1,033,741,326.32 1,033,741,326.32
业投资
合计 4,422,127,636.56 4,422,127,636.56 4,339,387,263.36 4,339,387,263.36
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
减少
准备 余额
福州超大永辉商
6,000,000.00 6,000,000.00
业发展有限公司
福州闽侯永辉超
89,521,504.19 89,521,504.19
市有限公司
福建闽侯永辉商
50,000,000.00 50,000,000.00
业有限公司
福建永辉文化传
28,256,090.88 28,256,090.88
媒有限公司
厦门永辉民生超
41,670,000.00 41,670,000.00
市有限公司
厦门永辉商业有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
莆田永辉超市有
156,040,000.00 156,040,000.00
限公司
漳州永辉超市有
16,800,000.00 16,800,000.00
限公司
泉州永辉超市有
61,200,000.00 61,200,000.00
限公司
南平永辉超市有
52,050,000.00 52,050,000.00
限公司
宁德永辉百货有
66,490,000.00 66,490,000.00
限公司
永安永辉超市有
63,870,000.00 63,870,000.00
限公司
福建海峡食品发
53,000,000.00 53,000,000.00
展有限公司
福建永辉工业发
50,000,000.00 50,000,000.00
展有限公司
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2016 年半年度报告
永辉投资有限公
50,000,000.00 50,000,000.00
司
福建省永辉商业
37,398,045.18 37,398,045.18
有限公司
福建永辉现代农
10,000,000.00 10,000,000.00
业发展有限公司
广东永辉超市有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
福建永辉物流有
285,000,000.00 285,000,000.00
限公司
深圳市永辉超市
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
重庆永辉超市有
714,400,000.00 714,400,000.00
限公司
永辉物流有限公
90,000,000.00 90,000,000.00
司
四川永辉超市有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
贵州永辉超市有
48,240,000.00 48,240,000.00
限公司
成都永辉商业发
104,000,000.00 104,000,000.00
展有限公司
陕西永辉超市有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
北京永辉超市有
235,470,000.00 235,470,000.00
限公司
天津永辉超市有
限公司
河北永辉超市有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
安徽永辉超市有
285,080,000.00 285,080,000.00
限公司
安徽永辉物流有
50,000,000.00 50,000,000.00
限公司
江苏永辉超市有
123,690,000.00 123,690,000.00
限公司
浙江永辉超市有
20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
江苏永辉商业管
30,000,000.00 30,000,000.00
理有限公司
永辉超市河南有
80,860,000.00 80,860,000.00
限公司
山西永辉超市有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
黑龙江永辉超市
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
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2016 年半年度报告
吉林永辉超市有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
辽宁永辉超市有
70,750,000.00 70,750,000.00
限公司
上海永辉超市有
20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
福建永辉超市有
110,800,000.00 110,800,000.00
限公司
宁化永辉超市有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
上海东展国际贸
29,060,296.00 29,060,296.00
易有限公司
永辉控股有限公
0.79 0.79
司
上海永辉云创商
76,000,000.00 76,000,000.00
业管理有限公司
富平永辉现代农
18,000,000.00 18,000,000.00
业发展有限公司
永辉青禾商业保
理（重庆）有限 50,000,000.00 50,000,000.00
公司
福建联创智业建
9,000,000.00 9,000,000.00
设工程有限公司
永辉云商科技有
567,794.76 567,794.76
限公司
合计 3,305,645,937.04 77,567,794.76 3,383,213,731.80
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2016 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 其他综 其他 宣告发放 期末 准备
单位 余额 减少 权益法下确认 计提减 余额 期末
追加投资 合收益 权益 现金股利 其他
投资 的投资损益 值准备 余额
调整 变动 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海上蔬永辉生
44,701,509.02 22,500,000.00 -15,661,883.74 51,539,625.28
鲜食品有限公司
北京友谊使者商
7,668,023.86 174,654.84 7,842,678.70
贸有限公司
中百控股集团股
300,028,553.00 -3,116,535.62 296,912,017.38
份有限公司
联华超市股份有
681,343,240.44 1,276,342.96 682,619,583.40
限公司
小计 1,033,741,326.32 22,500,000.00 -17,327,421.56 1,038,913,904.76
合计 1,033,741,326.32 22,500,000.00 -17,327,421.56 1,038,913,904.76
其他说明：
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2016 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,767,351,875.67 3,274,174,327.78 3,563,148,773.25 3,075,873,784.56
其他业务 107,342,135.38 7,643,000.10 99,941,493.69 5,107,824.97
合计 3,874,694,011.05 3,281,817,327.88 3,663,090,266.94 3,080,981,609.53
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -17,327,421.56 -10,353,972.48
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
15,594,292.77
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
其他 16,098,592.99
合计 -1,228,828.57 5,240,320.29
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
140 / 144
2016 年半年度报告
非流动资产处置损益 -11,810,712.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
24,462,904.73
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
1,000,663.99
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,295,108.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,967,972.03
少数股东权益影响额 5,881.91
合计 8,395,657.43
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
5.33 0.08 0.08
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 5.26 0.08 0.08
润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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2016 年半年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责
人签名并盖章的财务报告文本
备查文件目录
二、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告原稿。
董事长：张轩松
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 24 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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