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中國建設銀行股份有限公司
CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION
（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）
股份代號：939 (H 股普通股)
4606（境外優先股）
截至 2018 年 6 月 30 日止六個月中期業績公告
中國建設銀行股份有限公司（“本行”）董事會欣然宣布，本行及所屬子公司（“本集
團”）截至2018年6月30日止六個月，根據適用的《香港聯合交易所有限公司證券上市規
則》（“港交所上市規則”）披露要求及《國際會計準則》第34號“中期財務報告”編
制的未經審核綜合中期業績。本行的審計委員會及外部審計師已審閱此中期業績。
1
1 中期業績摘要
本中期業績公告所載財務資料按照國際財務報告準則編制，除特別註明外，為本集團數
據，以人民幣列示。
截至 2018 年 截至 2017 年 截至 2016 年
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示） 6 月 30 日止六個月 6 月 30 日止六個月 6 月 30 日止六個月
當期
利息淨收入 239,486 217,854 210,990
手續費及佣金淨收入 69,004 68,080 67,190
經營收入 322,729 303,133 295,679
稅前利潤 181,420 172,093 169,878
淨利潤 147,465 139,009 133,903
歸屬於本行股東的淨利潤 147,027 138,339 133,410
每股計（人民幣元）
基本和稀釋每股盈利 0.59 0.55 0.53
盈利能力指標(%)
年化平均資產回報率 1 1.31 1.30 1.41
年化平均股東權益回報率 16.66 17.09 17.80
淨利差 2.20 2.03 2.15
淨利息收益率 2.34 2.14 2.32
手續費及佣金淨收入對經營收入比率 21.38 22.46 22.72
成本對收入比率 2 22.15 22.31 22.24
1. 淨利潤除以該期期初及期末資產總額的平均值，以年化形式列示。
2. 經營費用（扣除稅金及附加）除以經營收入。
2
於 2018 年 於 2017 年 於 2016 年
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示） 6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
於期末
客戶貸款和墊款總額 13,452,388 12,903,441 11,757,032
貸款損失準備 (383,906) (328,968) (268,677)
資產總額 22,805,182 22,124,383 20,963,705
客戶存款 16,965,489 16,363,754 15,402,915
負債總額 20,940,605 20,328,556 19,374,051
股東權益 1,864,577 1,795,827 1,589,654
歸屬於本行股東權益 1,848,266 1,779,760 1,576,500
股本 250,011 250,011 250,011
核心一級資本淨額 1 1,760,515 1,691,332 1,549,834
其他一級資本淨額 1 79,776 79,788 19,741
二級資本淨額 1 264,558 231,952 214,340
1
資本淨額 2,104,849 2,003,072 1,783,915
1
風險加權資產 13,456,292 12,919,980 11,937,774
每股計（人民幣元）
每股淨資產 7.14 6.86 6.28
資本充足指標(%)
核心一級資本充足率 1 13.08 13.09 12.98
1
一級資本充足率 13.68 13.71 13.15
1
資本充足率 15.64 15.50 14.94
總權益對資產總額比率 8.18 8.12 7.58
資產質量指標(%)
不良貸款率 1.48 1.49 1.52
損失準備對不良貸款比率 2 193.16 171.08 150.36
損失準備對貸款總額比率 2 2.85 2.55 2.29
1. 按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》，採用資本計量高級方法及並行期規則計算。
2. 貸款損失準備餘額不包括核算至以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益項下的票據貼現的損失準備。
3
2 財務報表
合併綜合收益表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至 6 月 30 日止六個月 变动
2018 年 2017 年
(未經審核) (未經審核) (%)
利息收入 395,320 363,489 8.76
利息支出 (155,834) (145,635) 7.00
利息淨收入 239,486 217,854 9.93
手續費及佣金收入 75,371 74,166 1.62
手續費及佣金支出 (6,367) (6,086) 4.62
手續費及佣金淨收入 69,004 68,080 1.36
交易淨收益 7,912 2,842 178.40
股利收入 412 980 (57.96)
投資性證券淨收益/(損失) 3,119 (1,632) (291.12)
以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的淨損失 (2,365) 不適用 不適用
其他經營淨收益：
其他經營收入 23,503 34,143 (31.16)
其他經營支出 (18,342) (19,134) (4.14)
其他經營淨收益 5,161 15,009 (65.61)
經營收入 322,729 303,133 6.46
經營費用 (74,681) (70,547) 5.86
248,048 232,586 6.65
資產減值損失
客戶貸款和墊款 (63,164) (59,729) 5.75
其他 (3,616) (781) 363.00
資產減值損失 (66,780) (60,510) 10.36
對聯營和合營企業的投資收益 152 17 794.12
稅前利潤 181,420 172,093 5.42
所得稅費用 (33,955) (33,084) 2.63
淨利潤 147,465 139,009 6.08
4
合併綜合收益表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至 6 月 30 日止六個月 变动
2018 年 2017 年
(未經審核) (未經審核) (%)
其他綜合收益：
最終不計入損益
指定以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的權益工具利得金額 (33) 不適用 不適用
補充退休福利的重新計量 (178) 374 (147.59)
其他 (5) -
小計 (216) 374 (157.75)
最終計入損益
以公允價值計量且其變動計入其他綜合
收益的債務工具產生的利得金額 19,823 不適用 不適用
以公允價值計量且其變動計入其他綜合
收益的債務工具產生的所得稅影響 (4,849) 不適用 不適用
可供出售金融資產產生的損失金額 不適用 (24,044) 不適用
可供出售金融資產產生的所得稅影響 不適用 5,949 不適用
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的
淨額 (263) 2,456 (110.71)
現金流量套期淨(損失)/收益 (342) 173 (297.69)
外幣財務報表折算差額 (550) (1,733) (68.26)
小計 13,819 (17,199) (180.35)
本期其他綜合收益稅後淨額 13,603 (16,825) (180.85)
5
合併綜合收益表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至 6 月 30 日止六個月 变动
2018 年 2017 年
(未經審核) (未經審核) (%)
本期綜合收益合計 161,068 122,184 31.82
淨利潤歸屬於：
本行股東 147,027 138,339 6.28
非控制性權益 438 670 (34.63)
147,465 139,009 6.08
綜合收益歸屬於：
本行股東 160,572 121,448 32.21
非控制性權益 496 736 (32.61)
161,068 122,184 31.82
基本及稀釋每股收益(人民幣元) 0.59 0.55 7.27
6
合併財務狀況表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2018 年 2017 年 变动
6 月 30 日 12 月 31 日
(未經審核) (經審核) (%)
資產：
現金及存放中央銀行款項 2,674,845 2,988,256 (10.49)
存放同業款項 465,900 175,005 166.22
貴金屬 83,038 157,036 (47.12)
拆出資金 333,942 325,233 2.68
衍生金融資產 48,723 82,980 (41.28)
買入返售金融資產 394,863 208,360 89.51
應收利息 123,468 116,993 5.53
客戶貸款和墊款 13,068,482 12,574,473 3.93
金融投資
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 679,900 578,436 17.54
以攤餘成本計量的金融資產 3,245,096 不適用 不適用
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
益的金融資產 1,320,847 不適用 不適用
可供出售金融資產 不適用 1,550,680 不適用
持有至到期投資 不適用 2,586,722 不適用
應收款項類投資 不適用 465,810 不適用
對聯營和合營企業的投資 7,533 7,067 6.59
固定資產 166,721 169,679 (1.74)
土地使用權 14,270 14,545 (1.89)
無形資產 2,622 2,752 (4.72)
商譽 2,687 2,751 (2.33)
遞延所得稅資產 56,165 46,189 21.60
其他資產 116,080 71,416 62.54
資產總計 22,805,182 22,124,383 3.08
7
合併財務狀況表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2018 年 2017 年 变动
6 月 30 日 12 月 31 日
(未經審核) (經審核) (%)
負債：
向中央銀行借款 446,557 547,287 (18.41)
同業及其他金融機構存放款項 1,271,631 1,336,995 (4.89)
拆入資金 436,546 383,639 13.79
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融負債 405,401 414,148 (2.11)
衍生金融負債 47,433 79,867 (40.61)
賣出回購金融資產 48,605 74,279 (34.56)
客戶存款 16,965,489 16,363,754 3.68
應付職工薪酬 28,665 32,632 (12.16)
應交稅費 49,830 54,106 (7.90)
應付利息 189,266 199,588 (5.17)
預計負債 36,352 10,581 243.56
已發行債務證券 683,467 596,526 14.57
遞延所得稅負債 526 389 35.22
其他負債 330,837 234,765 40.92
負債合計 20,940,605 20,328,556 3.01
股東權益：
股本 250,011 250,011 -
其他權益工具
優先股 79,636 79,636 -
資本公積 134,537 135,225 (0.51)
投資重估儲備 - (26,004) (100.00)
其他綜合收益 (6,054) -
盈餘公積 198,613 198,613 -
一般風險準備 260,198 259,680 0.20
未分配利潤 931,325 886,921 5.01
外幣報表折算差額 - (4,322) (100.00)
歸屬於本行股東權益合計 1,848,266 1,779,760 3.85
非控制性權益 16,311 16,067 1.52
股東權益合計 1,864,577 1,795,827 3.83
負債和股東權益總計 22,805,182 22,124,383 3.08
8
合併股東權益變動表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
(未經審核)
歸屬於本行股東權益
其他權益工 資本 投資重 其他綜 盈餘 一般風 未分配 外幣報表 非控制 股東權
股本 具-優先股 公積 估儲備 合收益 公積 險準備 利潤 折算差額 性權益 益合計
2017 年 12 月 31 日 250,011 79,636 135,225 (26,004) - 198,613 259,680 886,921 (4,322) 16,067 1,795,827
會計政策變更 - - (688) 26,004 (19,599) - - (29,352) 4,322 (138) (19,451)
2018 年 1 月 1 日 250,011 79,636 134,537 - (19,599) 198,613 259,680 857,569 - 15,929 1,776,376
本期增減變動金額 - - - - 13,545 - 518 73,756 - 382 88,201
(一)本期綜合收益 - - - - 13,545 - - 147,027 - 496 161,068
(二)股東投入和減少資本
1. 對控股子公司股權比
例變化 - - - - - - - - - (85) (85)
9
合併股東權益變動表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
(未經審核)
歸屬於本行股東權益
其他權益工 資本 投資重估 其他綜合 盈餘 一般風 未分配 外幣報表 非控制 股東權
股本 具-優先股 公積 儲備 收益 公積 險準備 利潤 折算差額 性權益 益合計
(三) 利潤分配
1. 提取一般風險準備 - - - - - - 518 (518) - - -
對普通股股東的分
2.
配 - - - - - - - (72,753) - (29) (72,782)
2018 年 6 月 30 日 250,011 79,636 134,537 - (6,054) 198,613 260,198 931,325 - 16,311 1,864,577
10
合併股東權益變動表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
(未經審核)
歸屬於本行股東權益
其他權益工 資本 投資重 盈餘 一般風 未分配 外幣報表 非控制 股東權
股本 具-優先股 公積 估儲備 公積 險準備 利潤 折算差額 性權益 益合計
2016 年 12 月 31 日 250,011 19,659 133,960 (976) 175,445 211,193 786,860 348 13,154 1,589,654
本期增減變動金額 - - 547 (15,704) - 34,263 34,573 (1,734) 3,003 54,948
(一) 本期綜合收益 - - 547 (15,704) - - 138,339 (1,734) 736 122,184
(二) 股東投入和減少資本
1. 設立子公司 - - - - - - - - 150 150
對控股子公司股權比例
2.
變化 - - - - - - - - (1,268) (1,268)
3. 其他權益工具持有者投
入資本 - - - - - - - - 3,421 3,421
(三) 利潤分配
1. 提取一般風險準備 - - - - - 34,263 (34,263) - - -
2. 對普通股股東的分配 - - - - - - (69,503) - (36) (69,539)
2017 年 6 月 30 日 250,011 19,659 134,507 (16,680) 175,445 245,456 821,433 (1,386) 16,157 1,644,602
11
合併股東權益變動表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
(經審核)
歸屬於本行股東權益
其他權益工具 資本 投資重 盈餘 一般風 未分配 外幣報表 非控制 股東權
股本 -優先股 公積 估儲備 公積 險準備 利潤 折算差額 性權益 益合計
2016 年 12 月 31 日 250,011 19,659 133,960 (976) 175,445 211,193 786,860 348 13,154 1,589,654
本年增減變動金額 - 59,977 1,265 (25,028) 23,168 48,487 100,061 (4,670) 2,913 206,173
(一) 本年綜合收益 - - 1,271 (25,028) - - 242,264 (4,670) 783 214,620
(二) 股東投入和減少資本
1. 設立新子公司 - - - - - - - - 147 147
2. 對控股子公司股權比例
變化 - - (6) - - - - - (1,322) (1,328)
3. 其他權益工具持有者
投入資本 - 59,977 - - - - - - 3,422 63,399
12
合併股東權益變動表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
(經審核)
歸屬於本行股東權益
其他權益工具 資本 投資重 盈餘 一般風 未分配 外幣報表 非控制 股東權
股本 -優先股 公積 估儲備 公積 險準備 利潤 折算差額 性權益 益合計
(三) 利潤分配
1. 提取盈餘公積 - - - - 23,168 - (23,168) - - -
2. 提取一般風險準備 - - - - - 48,487 (48,487) - - -
對普通股股東的股利分 - - - - - - (69,503) - - (69,503)
3.
配
對優先股股東的股利分 - - - - - - (1,045) - - (1,045)
4.
配
5. 對非控制性股東的股利
分配 - - - - - - - - (117) (117)
2017 年 12 月 31 日 250,011 79,636 135,225 (26,004) 198,613 259,680 886,921 (4,322) 16,067 1,795,827
13
合併現金流量表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至 6 月 30 日止六個月
2018 年 2017 年
（未經審核） （未經審核）
經營活動現金流量：
稅前利潤 181,420 172,093
調整項目：
資產減值損失 66,780 60,510
折舊及攤銷 8,323 8,606
已減值金融資產利息收入 (1,495) (1,565)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融工具重估收益 (1,281) (162)
對聯營和合營企業的投資收益 (152) (17)
股利收入 (412) (980)
未實現匯兌損失/(收益) 39 (9,185)
已發行債券利息支出 5,820 6,003
出售投資性證券的淨(收益)/損失 (3,119) 1,632
處置固定資產和其他長期資產的
淨收益 (69) (113)
255,854 236,822
14
合併現金流量表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至 6 月 30 日止六個月
2018 年 2017 年
（未經審核） （未經審核）
經營活動現金流量(續)：
經營資產的變動：
存放中央銀行和同業款項淨減少額 361,908 74,288
拆出資金淨(增加)/減少額 (64,252) 25,288
客戶貸款和墊款淨增加額 (548,492) (808,597)
買入返售金融資產淨增加額 (186,488) (176,482)
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融資產凈增加額 (11,643) (110,751)
其他經營資產淨减少/(增加)額 35,190 (4,791)
(413,777) (1,001,045)
經營負債的變動：
向中央銀行借款淨(减少)/增加額 (101,386) 81,560
拆入資金淨增加額 46,725 129,664
客戶存款和同業及其他金融機構存放款項
淨增加額 516,109 514,208
賣出回購金融資產淨減少額 (26,011) (129,364)
已發行存款證淨增加額 67,489 77,417
支付所得稅 (47,651) (45,906)
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融負債凈(减少)/增加額 (9,124) 21,410
其他經營負債淨減少額 (14,148) (5,812)
432,003 643,177
經營活動產生/(所用)的現金流量淨額 274,080 (121,046)
15
合併現金流量表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至 6 月 30 日止六個月
2018 年 2017 年
（未經審核） （未經審核）
投資活動現金流量：
收回投資收到的現金 1,030,301 818,304
收取的現金股利 725 1,008
處置固定資產和其他長期資產收回的現金淨額 626 2,181
投資支付的現金 (1,035,904) (708,382)
購建固定資產和其他長期資產支付的現金 (4,739) (7,687)
取得子公司、聯營和合營企業支付的現金 (745) (864)
投資活動(所用)/產生的現金流量淨額 (9,736) 104,560
籌資活動現金流量：
發行債券收到的現金 18,585 16,949
發行其他權益工具收到的現金 - 3,421
子公司吸收非控制性股東投資收到的現金 - 150
子公司購買非控制性股東股權支出的現金 (85) (24)
分配股利支付的現金 (11) (2,703)
償還債務支付的現金 (3,261) (3,335)
償付已發行債券利息支付的現金 (2,718) (2,578)
籌資活動產生的現金流量淨額 12,510 11,880
16
合併現金流量表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至 6 月 30 日止六個月
2018 年 2017 年
（未經審核） （未經審核）
匯率變動對現金及現金等價物的影響 4,801 (4,843)
現金及現金等價物淨增加/(減少)額 281,655 (9,449)
於 1 月 1 日的現金及現金等價物 571,339 599,124
於 6 月 30 日的現金及現金等價物 852,994 589,675
經營活動產生的現金流量包括：
收取利息 387,289 351,842
支付利息，不包括已發行債券利息支出 (165,427) (151,683)
17
附 註：
(1) 編製此業績公告的基礎，除已採用截至 2018 年 6 月 30 日止期间已生效的國際財務
報告新準則及修訂外，與編製本集團截至 2017 年 12 月 31 日止年度的財務報表所採納的
會計政策是一致的。
(2) 除特別註明外，以下財務數據以人民幣百萬元列示。
(3) 就本業績公告而言，中國内地不包括中國香港特別行政區(「香港」)、中國澳門特
別行政區以及臺灣。
(4) 投資性證券淨收益/(损失)
截至 6 月 30 日止六個月
2018 年 2017 年
指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產的淨收益 8,368 不適用
指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融負債的淨收益 (7,582) 不適用
其他以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產及負債的淨收益 1,961 不適用
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
金融資產的淨收益 227 不適用
出售時自其他綜合收益重分類至損益的重估淨
收益/(損失) 136 (3,053)
出售可供出售金融資產的淨收益 不適用 1,244
出售持有至到期投資的淨收益 不適用 138
出售應收款項類投資的凈收益 不適用 19
其他 9 20
合計 3,119 (1,632)
18
(5) 經營費用
截至 6 月 30 日止六個月
2018 年 2017 年
員工成本
工資、獎金、津貼和補貼 30,269 28,666
其他社會保險及員工福利 3,482 3,360
住房公積金 3,071 2,925
工會經費和職工教育經費 928 815
設定提存計劃 6,287 6,200
內部退養福利 6 15
因解除勞動關係給予的補償 1 3
44,044 41,984
物業及設備支出
折舊費 7,165 6,937
租金和物業管理費 4,679 4,482
維護費 1,048 871
水電費 869 862
其他 887 859
14,648 14,011
稅金及附加 3,190 2,907
攤銷費 1,158 1,150
審計費 74 72
其他一般及行政費用 11,567 10,423
合計 74,681 70,547
19
(6) 所得稅費用
① 所得稅費用
截至 6 月 30 日止六個月
2018 年 2017 年
當期所得稅 42,148 34,196
中國內地 40,785 32,604
香港 805 968
其他國家及地區 558 624
當期確認遞延所得稅 (8,193) (1,112)
合計 33,955 33,084
中國內地和香港地區的當期所得稅費用分別按本期中國內地和香港地區業務估計的應納稅
所得額的 25%和 16.5%計提。其他海外業務的當期所得稅費用按相關稅收管轄權所規定的適
當的現行比例計提。
② 所得稅費用與會計利潤的關係
截至 6 月 30 日止六個月
註釋 2018 年 2017 年
稅前利潤 181,420 172,093
按法定稅率 25%計算的所得稅 45,355 43,023
其他國家和地區採用不同稅率的影響 (442) (314)
不可作納稅抵扣的支出 (i) 3,375 3,438
免稅收入 (ii) (14,333) (13,063)
所得稅費用 33,955 33,084
(i) 不可作納稅抵扣的支出主要為不可抵扣的貸款核銷損失及超過稅法抵扣限額的員工成本、
業務招待費等。
(ii) 免稅收入主要為中國國債及中國地方政府債利息收入。
20
(7) 每股收益
截至 2018 年及 2017 年 6 月 30 日止六個月的基本每股收益，是以歸屬於本行普通股股東淨利
潤除以當期發行在外的普通股的加權平均股數計算。
計算普通股基本每股收益時，應當在歸屬於本行股東的淨利潤中扣除當期宣告發放的優先股
股利。截至2018年6月30日止六個月，本行未宣告發放優先股股利。
優先股的轉股特徵使得本行存在或有可發行普通股。截至 2018 年及 2017 年 6 月 30 日止六個
月，轉股的觸發事件並未發生，優先股的轉股特徵對 2018 年半年度及 2017 年半年度基本及
稀釋每股收益的計算沒有影響。
截至 6 月 30 日止六個月
2018 年 2017 年
歸屬於本行普通股股東的淨利潤 147,027 138,339
加權平均普通股股數 (百萬股) 250,011 250,011
歸屬於本行普通股股東的基本和稀釋
每股收益 (人民幣元) 0.59 0.55
21
(8) 衍生金融工具及套期會計
① 按合約類型分析
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
註釋 名義金額 資產 負債 名義金額 資產 負債
利率合約 410,196 1,959 922 332,480 980 487
匯率合約 4,303,911 44,597 45,673 5,307,995 78,909 78,581
其他合約 (a) 87,848 2,167 838 182,632 3,091 799
合計 4,801,955 48,723 47,433 5,823,107 82,980 79,867
② 按交易對手信用風險加權資產分析
註釋 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
交易對手違約風險加權資產
－利率合約 933 651
－匯率合約 27,588 47,728
－其他合約 (a) 2,814 5,395
小計 31,335 53,774
信用估值調整風險加權資產 13,925 20,545
合計 45,260 74,319
衍生金融工具的名義金額僅指在報告期末尚未到期結算的交易量，並不代表風險金額。本集
團自 2013 年 1 月 1 日起施行《商業銀行資本管理辦法（試行）》及相關規定。按照銀保監會
制定的規則，交易對手信用風險加權資產新增了信用估值調整風險加權資產，根據交易對手
的狀況及到期期限的特點進行計算，並包括以代客交易為目的的背對背交易。
(a) 其他合約主要由貴金屬合約構成。
22
(8) 衍生金融工具及套期會計(續)
③ 套期會計
上述衍生金融工具中包括的本集團指定的套期工具如下：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
名義金額 資產 負債 名義金額 資產 負債
公允價值套期工具
利率互換 50,287 859 (104) 49,087 469 (98)
外匯掉期 2,866 46 (48) 325 12 -
現金流量套期工具
外匯掉期 15,569 78 (185) 33,193 1,051 (418)
外匯遠期 43,111 645 (82) 51,684 918 (69)
貨幣掉期 2,404 81 - - - -
利率互換 2,316 - (1) - - -
合計 116,553 1,709 (420) 134,289 2,450 (585)
(a) 公允價值套期
本集團利用利率互換、外匯掉期對利率及匯率導致的公允價值變動進行套期保值。被套期項
目包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、已發行存款證、客戶存款及
客戶貸款和墊款。
公允價值套期產生的淨收益/(損失)如下：
截至 6 月 30 日止六個月
2018 年 2017 年
淨收益/(損失)
套期工具 340 (326)
被套期項目 (349) 328
截至 2018 及 2017 年 6 月 30 日止六個月，公允價值變動損益中確認的套期無效部分產生的
損益不重大。
23
(8) 衍生金融工具及套期會計(續)
③ 套期會計(續)
(b) 現金流量套期
本集團利用外匯掉期、外匯遠期、貨幣掉期以及利率互換對利率、匯率風險導致的現金流量
波動進行套期保值。被套期項目為客戶貸款和墊款、拆入資金。套期工具及被套期項目的剩
餘到期日均為五年以內。
截至 2018 年 6 月 30 日止六個月，本集團現金流量套期產生的淨損失共計人民幣 3.42 億元計
入其他綜合收益(本集團 2017 年 6 月 30 日止六個月淨收益為 1.73 億元)，現金流量套期中確
認的套期無效部分產生的損益不重大。
(9) 客戶存款
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
活期存款
公司類客戶 5,945,674 5,767,595
個人客戶 3,226,986 3,204,950
小計 9,172,660 8,972,545
定期存款(含通知存款)
公司類客戶 3,358,334 3,312,456
個人客戶 4,434,495 4,078,753
小計 7,792,829 7,391,209
合計 16,965,489 16,363,754
以上客戶存款中包括：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
(1) 保證金存款
承兌匯票保證金 78,815 83,365
保函保證金 87,934 97,050
信用證保證金 23,860 22,491
其他 269,666 290,235
合計 460,275 493,141
(2) 匯出及應解匯款 13,818 29,635
24
(10) 承諾及或有事項
① 信貸承諾
本集團信貸承諾包括已審批並簽訂合同的未支用貸款餘額及未支用信用卡透支額度、財務擔
保及開出信用證等。本集團定期評估信貸承諾，並確認預計負債。
貸款及信用卡承諾的合同金額是指貸款及信用卡額度全部支用時的金額。保函及信用證的合
同金額是指假如交易另一方未能完全履行合約時可能出現的最大損失額。承兌匯票是指本集
團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。
有關信貸承諾在到期前可能未被使用，因此以下所述的合同金額並不代表未來的預期現金流
出。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
貸款承諾
-原到期日為 1 年以內 166,716 192,768
-原到期日為 1 年或以上 342,763 396,467
信用卡承諾 878,369 801,618
1,387,848 1,390,853
銀行承兌匯票 260,080 276,629
融資保函 69,671 60,821
非融資保函 955,646 898,422
開出即期信用證 41,931 41,216
開出遠期信用證 216,769 266,865
其他 11,458 94,366
合計 2,943,403 3,029,172
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(10) 承諾及或有事項(續)
② 信貸風險加權金額
信貸風險加權金額按照銀保監會制定的規則，根據交易對手的狀況和到期期限的特點進行計
算。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
或有負債及承諾的
信貸風險加權金額 1,055,867 1,110,481
③ 經營租賃承諾
本集團以經營租賃方式租入若干房屋及設備。這些租賃一般初始期限為一年至五年，並可能
有權選擇續期，屆時所有條款均可重新商定。於報告期末，不可撤銷的經營租賃協議項下的
未來最低租賃付款額爲：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以內 5,656 5,720
1 年以上，2 年以內 4,172 4,289
2 年以上，3 年以內 2,939 3,024
3 年以上，5 年以內 3,336 3,350
5 年以上 2,119 2,423
合計 18,222 18,806
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(10) 承諾及或有事項(續)
④ 資本支出承諾
於報告期末，本集團的資本支出承諾如下：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
已訂約 6,856 5,882
⑤ 證券承銷承諾
於 2018 年 6 月 30 日，本集團未到期的證券承銷承諾為人民幣 3.13 億元(2017 年 12 月 31 日：
無)。
⑥ 國債兌付承諾
作為中國國債承銷商，若債券持有人於債券到期日前兌付債券，本集團有責任就所銷售的國
債為債券持有人兌付該債券。該債券於到期日前的兌付金額是包括債券面值及截至兌付日止
的未付利息。應付債券持有人的應計利息按照財政部和人行有關規則計算。兌付金額可能與
於兌付日市場上交易的相近似債券的公允價值不同。
於 2018 年 6 月 30 日，本集團按債券面值對已承銷、出售，但未到期的國債兌付承諾為人民
幣 790.97 億元(2017 年 12 月 31 日：人民幣 794.31 億元)。
⑦ 未決訴訟和糾紛
於 2018 年 6 月 30 日，本集團尚有作為被起訴方，涉案金額約為人民幣 88.92 億元(2017 年
12 月 31 日：人民幣 104.99 億元)的未決訴訟案件及糾紛。本集團根據內部及外部經辦律師意
見，將這些案件及糾紛的很可能損失確認為預計負債。本集團相信計提的預計負債是合理並
足夠的。
⑧ 或有負債
本集團已經根據相關的會計政策對任何很可能引致經濟利益流出的承諾及或有負債作出評
估並確認預計負債。
27
(11) 經營分部
本集團的經營分部已按與內部報送信息一致的方式進行列報。這些內部報送信息提供給本
集團主要經營決策者以向分部分配資源並評價分部業績。分部資產及負債和分部收入及業
績按本集團會計政策計量。
分部之間的交易按一般商業條款及條件進行。內部收費及轉讓定價參考市場價格確定，並
已在各分部的業績中反映。內部收費及轉讓定價調整所產生的利息淨收入和支出以「內部
利息淨收入/支出」列示。與第三方交易產生的利息收入和支出以「外部利息淨收入/支出」
列示。
分部收入、業績、資產和負債包含直接歸屬某一分部，以及按合理的基準分配至該分部的
項目。分部收入和業績包含需在編制財務報表時抵銷的集團內部交易。分部資本性支出是
指在會計期間內分部購入的固定資產、無形資產及其他長期資產等所發生的支出總額。
① 地區分部
本集團主要是於中國內地經營，分行遍佈全國各省、自治區、直轄市，並在中國內地設有
多家子公司。本集團亦在香港、澳門、臺灣、新加坡、法蘭克福、約翰內斯堡、東京、首
爾、紐約、悉尼、胡志明市、盧森堡、多倫多、倫敦、蘇黎世、迪拜、智利和奧克蘭等地
設立分行及在香港、倫敦、莫斯科、盧森堡、英屬維爾京群島、奧克蘭、雅加達、聖保羅
和吉隆玻等地設立子公司。
按地區分部列報信息時，經營收入以產生收入的分行及子公司的所在地劃分，分部資產、
負債和資本性支出按其所在地劃分。
28
(11) 經營分部(續)
① 地區分部(續)
作為管理層報告的用途，本集團地區分部的定義為：
「長江三角洲」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：上海市、江蘇省、浙江省、
寧波市和蘇州市；
「珠江三角洲」是指本行一級分行所在的以下地區：廣東省、深圳市、福建省和廈門市；
「環渤海地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：北京市、山東省、天津市、
河北省和青島市；
「中部地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：山西省、廣西壯族自治區、
湖北省、河南省、湖南省、江西省、海南省和安徽省；
「西部地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：四川省、重慶市、貴州省、
雲南省、西藏自治區、內蒙古自治區、陝西省、甘肅省、青海省、寧夏回族自治區
和新疆維吾爾族自治區；及
「東北地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：遼寧省、吉林省、黑龍江省
和大連市。
29
(11) 經營分部(續)
① 地區分部(續)
截至 2018 年 6 月 30 日止六個月
長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 總行 海外 合計
外部利息淨收入 27,633 25,386 20,719 29,121 28,207 7,274 93,516 7,630 239,486
內部利息淨收入/(支出) 10,339 7,804 15,377 13,330 12,151 4,937 (61,257) (2,681) -
利息淨收入 37,972 33,190 36,096 42,451 40,358 12,211 32,259 4,949 239,486
手續費及佣金淨收入 11,104 11,044 10,542 9,203 5,552 2,262 17,707 1,590 69,004
交易淨收益 299 452 289 209 150 51 5,457 1,005 7,912
股利收入 52 - - 13 3 - 211 133 412
投資性證券淨(損失)/收益 (451) (46) (11) 299 (197) - 2,466 1,059 3,119
以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的
淨利得/(損失) 4 - - - - - (2,434) 65 (2,365)
其他經營淨收益 130 293 1,093 246 860 73 330 2,136 5,161
經營收入 49,110 44,933 48,009 52,421 46,726 14,597 55,996 10,937 322,729
經營費用 (12,351) (9,451) (12,723) (13,679) (12,177) (5,222) (5,708) (3,370) (74,681)
資產減值損失 (7,159) (5,802) (15,493) (11,094) (7,722) (9,042) (10,035) (433) (66,780)
對聯營和合營企業的投資收益 - - - 83 - - - 69 152
稅前利潤 29,600 29,680 19,793 27,731 26,827 333 40,253 7,203 181,420
資本性支出 382 196 2,516 556 387 227 120 918 5,302
折舊及攤銷費 1,303 913 1,262 1,749 1,408 745 707 236 8,323
2018 年 6 月 30 日
分部資產 4,644,882 3,528,199 5,152,434 4,136,338 3,475,135 1,132,618 8,900,041 1,756,030 32,725,677
對聯營和合營企業的投資 2 - 8 6,105 - - - 1,418 7,533
4,644,884 3,528,199 5,152,442 4,142,443 3,475,135 1,132,618 8,900,041 1,757,448 32,733,210
遞延所得稅資產 56,165
抵銷 (9,984,193)
資產總額 22,805,182
分部負債 4,615,897 3,504,552 5,084,733 4,111,837 3,458,610 1,128,270 7,370,392 1,649,981 30,924,272
遞延所得稅負債 526
抵銷 (9,984,193)
負債總額 20,940,605
表外信貸承諾 548,763 418,371 717,258 500,928 366,320 153,077 - 238,686 2,943,403
30
(11) 經營分部(續)
① 地區分部(續)
截至 2017 年 6 月 30 日止六個月
長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 總行 海外 合計
外部利息淨收入 22,934 20,989 18,716 24,487 25,768 5,568 92,533 6,859 217,854
內部利息淨收入/(支出) 11,957 9,481 16,697 14,867 12,685 6,186 (68,209) (3,664) -
利息淨收入 34,891 30,470 35,413 39,354 38,453 11,754 24,324 3,195 217,854
手續費及佣金淨收入 10,349 10,270 11,012 10,754 6,742 2,964 14,875 1,114 68,080
交易淨收益/(損失) 627 815 539 176 264 69 (219) 571 2,842
股利收入 580 - - 93 6 - 146 155 980
投資性證券淨(損失)/收益 (46) - 23 91 - - (2,013) 313 (1,632)
其他經營淨收益 700 485 762 238 1,318 85 5,074 6,347 15,009
經營收入 47,101 42,040 47,749 50,706 46,783 14,872 42,187 11,695 303,133
經營費用 (10,489) (9,075) (11,793) (13,344) (11,856) (5,192) (5,181) (3,617) (70,547)
資產減值損失 (5,993) (8,196) (16,180) (10,815) (10,354) (5,503) (2,749) (720) (60,510)
對聯營和合營企業的投資(損失)/收益 - - - (6) - - - 23 17
稅前利潤 30,619 24,769 19,776 26,541 24,573 4,177 34,257 7,381 172,093
資本性支出 469 452 3,227 451 327 175 167 2,023 7,291
折舊及攤銷費 1,266 867 1,561 1,656 1,341 700 792 423 8,606
2017 年 12 月 31 日
分部資產 4,687,992 3,479,166 4,916,680 4,058,155 3,294,459 1,100,318 8,672,547 1,723,881 31,933,198
對聯營和合營企業的投資 1 - - 4,904 - - - 2,162 7,067
4,687,993 3,479,166 4,916,680 4,063,059 3,294,459 1,100,318 8,672,547 1,726,043 31,940,265
遞延所得稅資產 46,189
抵銷 (9,862,071)
資產總額 22,124,383
分部負債 4,675,179 3,479,313 4,887,516 4,058,490 3,303,501 1,110,903 7,050,551 1,624,785 30,190,238
遞延所得稅負債 389
抵銷 (9,862,071)
負債總額 20,328,556
表外信貸承諾 600,582 422,504 767,363 492,226 348,508 155,452 - 242,537 3,029,172
31
(11) 經營分部(續)
② 業務分部
作為管理層報告的用途，本集團的主要業務分部如下：
公司銀行業務
該分部向公司類客戶、政府機關和金融機構提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包
括公司類貸款、貿易融資、存款及理財服務、代理服務、財務顧問與諮詢服務、現金管理
服務、匯款和結算服務、託管服務及擔保服務等。
個人銀行業務
該分部向個人客戶提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括個人貸款、存款及理財
服務、銀行卡服務、匯款服務和代理服務等。
資金業務
該分部包括於銀行間市場進行同業拆借交易、回購及返售交易、投資債券、自營衍生金融
工具及自營外匯買賣。資金業務分部也包括進行代客衍生金融工具、代客外匯和代客貴金
屬買賣。該分部還對本集團流動性頭寸進行管理，包括發行債務證券。
其他業務
該分部包括股權投資及海外分行和子公司的收入、業績、資產和負債。
32
(11) 經營分部(續)
② 業務分部(續)
截至 2018 年 6 月 30 日止六個月
公司銀行業務 個人銀行業務 資金業務 其他業務 合計
外部利息淨收入 83,937 61,176 84,221 10,152 239,486
內部利息淨收入/(支出) 34,395 30,069 (61,862) (2,602) -
利息淨收入 118,332 91,245 22,359 7,550 239,486
手續費及佣金淨收入 17,927 38,682 7,407 4,988 69,004
交易淨(損失)/收益 (104) (53) 2,506 5,563 7,912
股利收入 - - - 412 412
投資性證券淨(損失)/收益 (1,966) (1,944) 7,251 (222) 3,119
以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的
淨(損失)/利得 (2,452) - 18 69 (2,365)
其他經營淨收益 20 364 3,684 1,093 5,161
經營收入 131,757 128,294 43,225 19,453 322,729
經營費用 (25,965) (37,982) (4,518) (6,216) (74,681)
資產減值損失 (56,649) (9,587) (20) (524) (66,780)
對聯營和合營企業的投資收益 - - - 152 152
稅前利潤 49,143 80,725 38,687 12,865 181,420
資本性支出 818 1,291 140 3,053 5,302
折舊及攤銷費 2,878 4,541 492 412 8,323
2018 年 6 月 30 日
分部資產 7,411,411 5,724,063 8,188,131 1,687,258 23,010,863
對聯營和合營企業的投資 - - - 7,533 7,533
7,411,411 5,724,063 8,188,131 1,694,791 23,018,396
遞延所得稅資產 56,165
抵銷 (269,379)
資產總額 22,805,182
分部負債 10,213,564 7,927,869 828,798 2,239,227 21,209,458
遞延所得稅負債 526
抵銷 (269,379)
負債總額 20,940,605
表外信貸承諾 1,867,170 837,465 - 238,768 2,943,403
33
(11) 經營分部(續)
② 業務分部(續)
截至 2017 年 6 月 30 日止六個月
公司銀行業務 個人銀行業務 資金業務 其他業務 合計
外部利息淨收入 74,962 45,631 85,334 11,927 217,854
內部利息淨收入/(支出) 32,513 40,090 (70,550) (2,053) -
利息淨收入 107,475 85,721 14,784 9,874 217,854
手續費及佣金淨收入 18,612 33,708 13,151 2,609 68,080
交易淨(損失)/收益 (3,149) (207) 5,851 347 2,842
股利收入 - - - 980 980
投資性證券淨(損失)/收益 - - (1,759) 127 (1,632)
其他經營淨(損失)/收益 (97) 330 4,195 10,581 15,009
經營收入 122,841 119,552 36,222 24,518 303,133
經營費用 (24,538) (35,875) (4,464) (5,670) (70,547)
資產減值損失 (51,045) (7,634) (709) (1,122) (60,510)
對聯營和合營企業的投資收益 - - - 17 17
稅前利潤 47,258 76,043 31,049 17,743 172,093
資本性支出 864 1,345 161 4,921 7,291
折舊及攤銷費 2,796 4,353 523 934 8,606
2017 年 12 月 31 日
分部資產 6,837,261 5,377,252 8,475,693 1,648,535 22,338,741
對聯營和合營企業的投資 - - - 7,067 7,067
6,837,261 5,377,252 8,475,693 1,655,602 22,345,808
遞延所得稅資產 46,189
抵銷 (267,614)
資產總額 22,124,383
分部負債 10,072,832 7,502,694 900,534 2,119,721 20,595,781
遞延所得稅負債 389
抵銷 (267,614)
負債總額 20,328,556
表外信貸承諾 2,016,432 761,613 - 251,127 3,029,172
34
3 未經審核補充財務資料
(1) 流動性覆盖率及凈穩定資金比例
2018 年第二季度 2018 年第一季度
流動性覆蓋率 137.68% 135.83%
流動性覆蓋率計算公式為合格優質流動性資產除以未來 30 天現金淨流出量，本行按照當期
適用的監管要求、定義及會計準則，按該季度中每日的流動性覆蓋率計算平均流動性覆蓋率。
按照當期適用的監管要求、定義及會計準則計算，本集團 2018 年 6 月末可用的穩定資金為
155,599 億元，所需的穩定資金為 122,735 億元，淨穩定資金比例為 126.78%。
35
(2) 貨幣集中度
2018 年 6 月 30 日
美元 港幣 其他
折合人民幣 折合人民幣 折合人民幣 合計
即期資產 1,233,823 337,749 382,525 1,954,097
即期負債 (1,166,922) (380,229) (295,778) (1,842,929)
遠期購入 2,494,575 199,886 234,973 2,929,434
遠期出售 (2,506,471) (127,483) (303,672) (2,937,626)
凈期權頭寸 (33,713) - - (33,713)
淨長頭寸 21,292 29,923 18,048 69,263
淨結構頭寸 28,599 628 (5,868) 23,359
2017 年 12 月 31 日
美元 港幣 其他
折合人民幣 折合人民幣 折合人民幣 合計
即期資產 1,285,315 415,267 383,769 2,084,351
即期負債 (1,151,780) (453,711) (326,808) (1,932,299)
遠期購入 2,737,947 178,350 247,059 3,163,356
遠期出售 (2,794,336) (105,881) (280,868) (3,181,085)
凈期權頭寸 (72,996) - - (72,996)
淨長頭寸 4,150 34,025 23,152 61,327
淨結構頭寸 24,947 3,230 (6,104) 22,073
淨期權頭寸按照香港金融管理局(「香港金管局」)要求的德爾塔約當方法計算。本集團的淨
結構頭寸包括本行主要涉及外匯的海外分支機構、銀行子公司及其他子公司的結構頭寸。結
構資產及負債包括：
- 固定資產及物業投資，扣除累計折舊；
- 海外分支機構資本及法定公積；及
- 於海外子公司及關聯公司的投資。
36
(3) 國際債權
本集團主要在中國內地從事商業業務，本集團的國際債權包括跨境申索及境內外幣債權。
國際債權包括客戶貸款和墊款、存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資金、持有貿易
票據及存款證和證券投資。
國際債權按不同國家或地區予以披露。當一個國家或地區計入任何風險轉移後，構成國際
債權總金額10%或以上時，便會予以呈報。只有在本集團採用風險化解手段將某一特定國家
或地區的風險敞口有效轉移至其他國家或地區的情況下，風險方會轉移。本集團可採用保
證、擔保物及信貸衍生品的方式化解信貸風險。
2018 年 6 月 30 日
非銀行
銀行 官方機構 私人機構 其他 合計
亞太區 568,711 64,510 1,169,437 112,987 1,915,645
其中屬於
香港的部分 24,450 22,754 339,512 2,597 389,313
歐洲 15,056 43,491 100,860 8,052 167,459
南北美洲 20,486 121,585 148,245 16,859 307,175
合計 604,253 229,586 1,418,542 137,898 2,390,279
2017 年 12 月 31 日
非銀行
銀行 官方機構 私人機構 其他 合計
亞太區 346,088 93,120 1,055,030 118,362 1,612,600
其中屬於
香港的部分 46,609 35,932 335,490 3,033 421,064
歐洲 27,815 32,342 99,400 169 159,726
南北美洲 20,274 105,162 124,671 - 250,107
合計 394,177 230,624 1,279,101 118,531 2,022,433
37
(4) 按地區劃分的已逾期客戶貸款和墊款
2018 年 2017 年
6 月 30 日 12 月 31 日
西部地區 24,364 19,555
環渤海地區 24,237 18,824
中部地區 21,754 20,327
長江三角洲 21,542 18,205
珠江三角洲 17,933 17,965
東北地區 11,924 11,247
總行 7,204 5,223
海外國家和地區 1,543 1,136
合計 130,501 112,482
根據規則要求，以上分析指逾期超過三個月的客戶貸款和墊款總額。
有指定還款日期的客戶貸款和墊款在其本金或利息逾期時會被分類為已逾期。
須於接獲通知時償還的客戶貸款和墊款，在借款人接獲還款通知但並未根據指示還款時被
分類為已逾期。如果須於接獲通知時償還的客戶貸款和墊款超出已知會借款人的獲批准的
限額，均會被視為已逾期。
38
4 經營情況討論與分析
4.1 財務回顧
上半年，全球經濟總體延續復蘇態勢，但復蘇步伐出現分化。美國經濟持續走強，歐元
區、英國和日本復蘇勢頭有所放緩，新興經濟體內部表現分化。伴隨經濟復蘇，主要央
行貨幣政策正常化，全球利率水平逐步震盪上行，但由於各國經濟復蘇步伐存在差異，
各國利率走勢分化，金融市場波動性增大。
上半年，中國經濟保持總體平穩、穩中向好態勢。主要宏觀調控指標處在合理區間，總
供求總體平衡，經濟結構持續優化，增長質量效益持續改善，增長動力加快轉換。穩健
中性的貨幣政策取得較好成效，結構性去槓桿推進，市場利率穩中趨降，防範化解金融
風險取得初步成效。上半年國內生產總值較上年同期增長 6.8%，增長速度已連續 12 個季
度在 6.7%-6.9%區間；居民消費價格上漲 2.0%，企業經營效益持續改善，失業率穩中有
降。
上半年，監管機構採取一系列有力措施，推動銀行業合規經營和良性發展。實施定向降
準，引導金融機構加大小微企業、債轉股等重點領域支持力度；資管新規正式落地，促
進銀行理財回歸資管業務本源；商業銀行流動性風險管理辦法引入新指標，加強流動性
風險監測和管理。上半年，銀行業整體經營穩健，資產質量總體保持穩定，盈利能力進
一步提升。
本集團緊跟監管要求，堅持穩健合規經營，資產負債穩健增長，盈利增長態勢良好，資
產質量穩步向好，資本充足率保持較高水平。
39
4.1.1 綜合收益表分析
上半年，本集團盈利平穩增長，稅前利潤較上年同期增加 93.27 億元至 1,814.20 億元，增
幅 5.42%；淨利潤較上年同期增加 84.56 億元至 1,474.65 億元，增幅 6.08%。主要影響因
素如下：（1）生息資產實現適度增長，結構優化和定價水平提升帶動利息淨收入較上年
同期增加 216.32 億元，增幅 9.93%；（2）克服監管政策及市場環境等不利因素，手續費
及佣金淨收入保持穩定，其中信用卡、對公新型結算等新興產品實現較快增長；（3）經
營費用同比增幅 5.86%，與效益增長保持匹配；成本對收入比率 22.15%，較上年同期下
降 0.16 個百分點，繼續保持良好水平。同時，本集團基於審慎原則，足額計提減值準
備，資產減值支出 667.80 億元，較上年同期增長 10.36%。
下表列出所示期間本集團綜合收益表項目構成及變動情況。
截至 2018 年 截至 2017 年
(人民幣百萬元，百分比除外) 6 月 30 日止六個月 6 月 30 日止六個月 變動(%)
利息淨收入 239,486 217,854 9.93
非利息淨收入 83,243 85,279 (2.39)
其中：手續費及佣金淨收入 69,004 68,080 1.36
經營收入 322,729 303,133 6.46
經營費用 (74,681) (70,547) 5.86
資產減值損失 (66,780) (60,510) 10.36
對聯營和合營企業的投資收益 152 17 794.12
稅前利潤 181,420 172,093 5.42
所得稅費用 (33,955) (33,084) 2.63
淨利潤 147,465 139,009 6.08
40
利息淨收入
上半年，本集團實現利息淨收入 2,394.86 億元，較上年同期增加 216.32 億元，增幅
9.93%；在經營收入中佔比為 74.21%。
下表列出所示期間本集團資產和負債項目的平均餘額、相關利息收入或利息支出以及平
均收益率或平均成本率的情況。
截至 2018 年 6 月 30 日止六個月 截至 2017 年 6 月 30 日止六個月
年化平均 年化平均
(人民幣百萬元， 利息收入 收益率/ 利息收入 收益率/
百分比除外) 平均餘額 /支出 成本率(%) 平均餘額 /支出 成本率(%)
資產
客戶貸款和墊款總額 12,842,398 274,773 4.31 12,372,606 248,682 4.05
金融投資 4,477,357 84,312 3.80 4,496,371 83,126 3.73
存放中央銀行款項 2,625,361 19,878 1.53 2,817,957 21,057 1.51
存放同業款項及拆出資金 684,299 11,701 3.45 615,842 7,718 2.53
買入返售金融資產 298,658 4,656 3.14 200,563 2,906 2.92
總生息資產 20,928,073 395,320 3.81 20,503,339 363,489 3.58
總減值準備 (366,351) (290,078)
非生息資產 2,578,129 1,762,520
資產總額 23,139,851 395,320 21,975,781 363,489
負債
客戶存款 16,558,239 109,852 1.34 15,895,456 105,936 1.34
同業及其他金融機構存放
款項和拆入資金 1,765,494 24,466 2.79 1,921,249 21,999 2.31
已發行債務證券 612,892 13,091 4.31 497,673 8,853 3.59
向中央銀行借款 477,656 7,606 3.21 456,968 6,721 2.97
賣出回購金融資產 58,013 819 2.85 119,876 2,126 3.58
總計息負債 19,472,294 155,834 1.61 18,891,222 145,635 1.55
非計息負債 1,848,641 1,429,330
負債總額 21,320,935 155,834 20,320,552 145,635
利息淨收入 239,486 217,854
淨利差 2.20 2.03
淨利息收益率 2.34 2.14
1. 計算淨利息收益率時將新金融工具準則下計入投資收益的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息
收入加回。
41
上半年，受央行定向降準的影響，以及本集團通過優化資產負債結構、提高資產收益率
和加大存款推動力度等措施，使得生息資產收益率上升幅度高於付息負債付息率上升幅
度，淨利差為 2.20%，同比上升 17 個基點；淨利息收益率為 2.34%，同比上升 20 個基
點。本集團將繼續採取綜合措施推動存款增長，穩定核心負債來源，優化貸款結構，深
化客戶關係管理，積極應對複雜的外部環境變化帶來的挑戰。
下表列出本集團資產和負債項目的平均餘額和平均利率變動對利息收支較上年同期變動
的影響。
(人民幣百萬元) 規模因素 1 利率因素 1 利息收支變動
資產
客戶貸款和墊款總額 14,980 11,111 26,091
金融投資 (356) 1,542 1,186
存放中央銀行款項 (1,455) 276 (1,179)
存放同業款項及拆出資金 933 3,050 3,983
買入返售金融資產 1,516 234 1,750
利息收入變化 15,618 16,213 31,831
負債
客戶存款 3,916 - 3,916
同業及其他金融機構存放款項和拆入資金 (1,874) 4,341 2,467
已發行債務證券 2,271 1,967 4,238
向中央銀行借款 318 567 885
賣出回購金融資產 (937) (370) (1,307)
利息支出變化 3,694 6,505 10,199
利息淨收入變化 11,924 9,708 21,632
1.平均餘額和平均利率的共同影響因素按規模因素和利率因素絕對值的佔比分別計入規模因素和利率因素。
利息淨收入較上年同期增加 216.32 億元，其中，各項資產負債平均餘額變動帶動利息淨
收入增加 119.24 億元，平均收益率或平均成本率變動帶動利息淨收入增加 97.08 億元。
利息收入
上 半 年 ， 本 集 團 實 現 利 息 收 入 3,953.20 億 元 ， 較 上 年 同 期 增 長 318.31 億 元 ， 增 幅
8.76%。其中，客戶貸款和墊款利息收入、金融投資利息收入、存放中央銀行款項利息收
入、存放同業款項及拆出資金利息收入、買入返售金融資產利息收入佔比分別為
69.50%、21.33%、5.03%、2.96%、1.18%。
42
客戶貸款和墊款利息收入
下表列出本集團客戶貸款和墊款各組成部分的平均餘額、利息收入以及平均收益率情
況。
截至 2018 年 6 月 30 日止六個月 截至 2017 年 6 月 30 日止六個月
(人民幣百萬元， 平均 平均
百分比除外) 平均餘額 利息收入 收益率(%) 平均餘額 利息收入 收益率(%)
公司類貸款和墊款 6,500,127 138,819 4.31 6,200,817 130,085 4.23
短期貸款 2,419,128 50,674 4.22 2,265,680 46,109 4.10
中長期貸款 4,080,999 88,145 4.36 3,935,137 83,976 4.30
個人貸款和墊款 4,994,257 113,176 4.57 4,589,883 96,943 4.22
票據貼現 99,993 1,920 3.87 304,127 4,080 2.71
海外和子公司 1,248,021 20,858 3.37 1,277,779 17,574 2.77
客戶貸款和墊款總額 12,842,398 274,773 4.31 12,372,606 248,682 4.05
客戶貸款和墊款利息收入 2,747.73 億元，較上年同期增加 260.91 億元，增幅 10.49%，主
要是公司類和個人類貸款和墊款的平均餘額和收益率均有所提升，帶動客戶貸款和墊款
利息收入實現較快增長。
金融投資利息收入
金融投資利息收入 843.12 億元，較上年同期增加 11.86 億元，增幅 1.43%，主要是債券投
資平均收益率較上年同期上升 7 個基點，抵銷了將以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融資產產生的利息收入計入投資收益的影響。
存放中央銀行款項利息收入
存放中央銀行款項利息收入 198.78 億元，較上年同期減少 11.79 億元，降幅 5.60%，主要
是受定向降準影響存放中央銀行款項平均餘額較上年同期下降 6.83%。
存放同業款項及拆出資金利息收入
存放同業款項及拆出資金利息收入 117.01 億元，較上年同期增加 39.83 億元，增幅
51.61%，主要是存放同業款項及拆出資金平均收益率較上年同期上升 92 個基點，平均餘
額亦較上年同期增長 11.12%。
買入返售金融資產利息收入
買入返售金融資產利息收入46.56億元，較上年同期增加17.50億元，增幅60.22%，主要是
買入返售金融資產平均餘額較上年同期增長48.91%，平均收益率亦較上年同期上升22個
基點。
43
利息支出
上半年，本集團利息支出 1,558.34 億元，較上年同期增加 101.99 億元，增幅 7.00%。
客戶存款利息支出
下表列出本集團客戶存款各組成部分的平均餘額、利息支出以及平均成本率情況。
截至 2018 年 6 月 30 日止六個月 截至 2017 年 6 月 30 日止六個月
(人民幣百萬元， 平均 平均
百分比除外) 平均餘額 利息支出 成本率(%) 平均餘額 利息支出 成本率(%)
公司存款 8,683,541 53,833 1.25 8,268,795 51,021 1.24
活期存款 5,570,800 18,577 0.67 5,237,678 16,959 0.65
定期存款 3,112,741 35,256 2.28 3,031,117 34,062 2.25
個人存款 7,345,746 50,953 1.40 7,139,504 50,803 1.43
活期存款 3,201,453 4,824 0.30 3,062,763 4,624 0.30
定期存款 4,144,293 46,129 2.24 4,076,741 46,179 2.27
海外和子公司 528,952 5,066 1.93 487,157 4,112 1.70
客戶存款總額 16,558,239 109,852 1.34 15,895,456 105,936 1.34
受客戶存款平均餘額增加影響，客戶存款利息支出較上年同期增加 39.16 億元至 1,098.52
億元，增幅 3.70%。
同業及其他金融機構存放款項和拆入資金利息支出
同業及其他金融機構存放款項和拆入資金利息支出 244.66 億元，較上年同期增加 24.67 億
元，增幅 11.21%，主要是同業及其他金融機構存放款項和拆入資金平均成本率較上年同
期上升 48 個基點。
已發行債務證券利息支出
已發行債務證券利息支出 130.91 億元，較上年同期增加 42.38 億元，增幅 47.87%，主要
是存款證等已發行債務證券平均餘額較上年同期增長 23.15%，平均成本率亦較上年同期
上升 72 個基點。
向中央銀行借款利息支出
向中央銀行借款利息支出 76.06 億元，較上年同期增加 8.85 億元，增幅 13.17%，主要是
向中央銀行借款平均成本率較上年同期上升 24 個基點，平均餘額亦較上年同期增長
4.53%。
44
賣出回購金融資產利息支出
賣出回購金融資產利息支出 8.19 億元，較上年同期下降 13.07 億元，降幅為 61.48%，主
要是本行流動性相對充裕，賣出回購金融資產平均餘額較上年同期下降 51.61%，平均成
本率亦較上年同期下降 73 個基點。
非利息淨收入
下表列出所示期間本集團非利息淨收入構成及變動情況。
截至 2018 年 截至 2017 年
(人民幣百萬元，百分比除外) 6 月 30 日止六個月 6 月 30 日止六個月 變動(%)
手續費及佣金收入 75,371 74,166 1.62
手續費及佣金支出 (6,367) (6,086) 4.62
手續費及佣金淨收入 69,004 68,080 1.36
其他非利息淨收入 14,239 17,199 (17.21)
非利息淨收入總額 83,243 85,279 (2.39)
上半年，本集團非利息淨收入 832.43 億元，較上年同期減少 20.36 億元，降幅 2.39%。
手續費及佣金淨收入
下表列出所示期間本集團手續費及佣金淨收入構成及變動情況。
截至 2018 年 截至 2017 年
(人民幣百萬元，百分比除外) 6 月 30 日止六個月 6 月 30 日止六個月 變動(%)
手續費及佣金收入 75,371 74,166 1.62
銀行卡手續費 22,743 20,110 13.09
電子銀行業務收入 10,364 6,484 59.84
代理業務手續費 9,214 10,221 (9.85)
託管及其他受託業務佣金 7,344 6,610 11.10
結算與清算手續費 7,176 7,442 (3.57)
顧問和諮詢費 6,552 6,593 (0.62)
理財產品業務收入 6,552 12,381 (47.08)
擔保手續費 1,765 1,714 2.98
信用承諾手續費 836 836 -
其他 2,825 1,775 59.15
手續費及佣金支出 (6,367) (6,086) 4.62
手續費及佣金淨收入 69,004 68,080 1.36
45
上半年，本集團實現手續費及佣金淨收入 690.04 億元，較上年同期增加 9.24 億元，增幅
1.36%。手續費及佣金淨收入對經營收入比率較上年同期下降 1.08 個百分點至 21.38%。
銀行卡手續費收入 227.43 億元，較上年同期增加 26.33 億元，增幅 13.09%，主要是信用
卡收入實現較快增長。
電子銀行業務收入 103.64 億元，較上年同期增加 38.80 億元，增幅 59.84%。主要是圍繞
客戶新興的金融消費需求，加大網絡金融服務和應用推廣力度，業務量實現快速增長。
代理業務手續費收入 92.14 億元，降幅 9.85%，主要是代理保險收入出現下滑。
託管及其他受託業務佣金收入 73.44 億元，增幅 11.10%，其中，資產託管規模持續增長
帶動收入增加，銀團貸款相關收入亦實現較快增長。
結算與清算手續費收入 71.76 億元，降幅 3.57%，主要是受監管政策、市場環境及主動向
客戶減費讓利等因素影響，個人結算和國際結算收入同比下降。
顧問和諮詢費收入 65.52 億元，降幅 0.62%，主要是響應國家要求，支持實體經濟發展，
對企業客戶採取服務收費減免，相關收入同比下降。
理財產品業務收入 65.52 億元，較上年同期減少 58.29 億元，降幅 47.08%，主要是受資管
新規及理財產品市場發行成本較快提升影響。
下半年，本集團將深入分析市場和客戶需求，緊抓業務發展機遇，加強產品創新力度，
提升綜合服務能力。
46
其他非利息淨收入
下表列出所示期間本集團其他非利息淨收入構成及變動情況。
截至 2018 年 截至 2017 年
（人民幣百萬元，百分比除外） 6 月 30 日止六個月 6 月 30 日止六個月 變動(%)
交易淨收益 7,912 2,842 178.40
股利收入 412 980 (57.96)
投資性證券淨收益/(損失) 3,119 (1,632) (291.12)
以攤餘成本計量的金融資產終止確
認產生的淨損失 (2,365) 不適用 不適用
其他經營淨收益 5,161 15,009 (65.61)
其他非利息淨收入總額 14,239 17,199 (17.21)
其他非利息淨收入 142.39 億元，較上年同期減少 29.60 億元，降幅 17.21%。其中，交易
淨收益和投資性證券淨收益分別較上年同期分別增加 50.70 億元和 47.51 億元，主要是對
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產產生的利息收入進行了重分類；以攤
餘成本計量的金融資產終止確認產生的淨損失 23.65 億元，主要是為優化資產結構開展資
產證券化業務，相應基礎資產在終止確認時產生的淨損失；其他經營淨收益 51.61 億元，
較上年同期減少 98.48 億元，主要是由於上年同期外匯業務量增長、外匯衍生交易估值收
益增加導致基數較高。
經營費用
下表列出所示期間本集團經營費用構成情況。
截至 2018 年 截至 2017 年
（人民幣百萬元，百分比除外） 6 月 30 日止六個月 6 月 30 日止六個月
員工成本 44,044 41,984
物業及設備支出 14,648 14,011
稅金及附加 3,190 2,907
其他 12,799 11,645
經營費用總額 74,681 70,547
成本對收入比率(%) 22.15 22.31
上半年，本集團加強成本管理，優化費用支出結構，成本對收入比率 22.15%，較上年同
期下降 0.16 個百分點。經營費用 746.81 億元，較上年同期增加 41.34 億元，增幅 5.86%。
其中，員工成本 440.44 億元，較上年同期增加 20.60 億元，增幅 4.91%；物業及設備支出
146.48 億元，較上年同期增加 6.37 億元，增幅 4.55%；稅金及附加 31.90 億元，較上年同
期增加 2.83 億元，增幅 9.74%；其他經營費用 127.99 億元，較上年同期增加 11.54 億元，
增幅 9.91%，主要是加大了對於客戶拓展和積分兌換等投入。
47
資產減值損失
下表列出所示期間本集團資產減值損失構成情況。
截至 2018 年 截至 2017 年
（人民幣百萬元） 6 月 30 日止六個月 6 月 30 日止六個月
客戶貸款和墊款 63,164 59,729
以攤餘成本計量的金融資產 864 不適用
以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益的金融資產 (387) 不適用
可供出售債券 不適用 282
持有至到期投資 不適用 12
應收款項類投資 不適用 369
表外業務 3,092 (82)
其他 47 200
資產減值損失總額 66,780 60,510
上半年，本集團資產減值損失 667.80 億元，較上年同期增加 62.70 億元，增幅 10.36%。
主要是客戶貸款和墊款減值損失較上年同期增加 34.35 億元，表外業務減值損失較上年同
期增加 31.74 億元。
所得稅費用
上半年，所得稅費用 339.55 億元，較上年同期增加 8.71 億元；所得稅實際稅率為
18.72%，低於 25%的法定稅率，主要是由於持有的中國國債及地方政府債券利息收入按
稅法規定為免稅收益。
48
4.1.2 財務狀況表分析
資產
下表列出於所示日期本集團資產總額及構成情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
客戶貸款和墊款總額 13,452,388 12,903,441
貸款損失準備 (383,906) (328,968)
客戶貸款和墊款淨額 13,068,482 57.30 12,574,473 56.84
金融投資 1 5,245,843 23.00 5,181,648 23.42
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 679,900 2.98 578,436 2.61
以攤餘成本計量的金融資產 3,245,096 14.23 不適用 不適用
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 1,320,847 5.79 不適用 不適用
持有至到期投資 不適用 不適用 2,586,722 11.69
可供出售金融資產 不適用 不適用 1,550,680 7.01
應收款項類投資 不適用 不適用 465,810 2.11
現金及存放中央銀行款項 2,674,845 11.73 2,988,256 13.51
存放同業款項及拆出資金 799,842 3.51 500,238 2.26
買入返售金融資產 394,863 1.73 208,360 0.94
應收利息 123,468 0.54 116,993 0.53
2
其他 497,839 2.19 554,415 2.50
資產總額 22,805,182 100.00 22,124,383 100.00
1. 按照新金融工具準則，包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以攤餘成本計量的金融資產、以
公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。
2. 包括貴金屬、衍生金融資產、對聯營和合營企業的投資、固定資產、土地使用權、無形資產、商譽、遞延所得稅
資產及其他資產。
3. 根據新金融工具準則的過渡要求，本集團選擇不對比較期間信息進行重述，如 2018 年 1 月 1 日的賬面價值與 2017
年 12 月 31 日賬面價值存在差異，均為新金融工具準則實施的影響。
於 6 月末，本集團資產總額 228,051.82 億元，較上年末增加 6,807.99 億元，增幅 3.08%。
其中，為支持實體經濟發展，客戶貸款和墊款淨額較上年末增加 4,940.09 億元，增幅為
3.93%，考慮期初按新金融工具準則調整因素，實際增長 4.05%；金融投資較上年末增加
641.95 億元，增幅 1.24%，考慮期初按新金融工具準則調整因素，實際增長 0.98%。受央
行降準影響，現金及存放中央銀行款項較上年末減少 3,134.11 億元，降幅 10.49%。加大
期 末 短 期 資 金 運 用 ， 存 放 同 業 款 項 及 拆 出 資 金 較 上 年 末 增 加 2,996.04 億 元 ， 增 幅
59.89%；買入返售金融資產較上年末增加 1,865.03 億元，增幅 89.51%。相應的，在資產
總額中，客戶貸款和墊款淨額佔比上升 0.46 個百分點，為 57.30%；金融投資佔比下降
49
0.42 個百分點，為 23.00%；現金及存放中央銀行款項佔比下降 1.78 個百分點，為
11.73%；存放同業款項及拆出資金佔比上升 1.25 個百分點，為 3.51%；買入返售金融資
產佔比上升 0.79 個百分點，為 1.73%。
客戶貸款和墊款
下表列出於所示日期本集團客戶貸款和墊款總額及構成情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
公司類貸款和墊款 6,643,148 49.38 6,443,524 49.94
短期貸款 2,068,876 15.38 2,050,273 15.89
中長期貸款 4,574,272 34.00 4,393,251 34.05
個人貸款和墊款 5,551,275 41.27 5,193,853 40.25
個人住房貸款 4,501,216 33.46 4,213,067 32.65
信用卡貸款 631,305 4.69 563,613 4.37
個人消費貸款 194,678 1.45 192,652 1.49
個人助業貸款 36,802 0.27 36,376 0.28
其他貸款 1 187,274 1.40 188,145 1.46
票據貼現 109,582 0.81 122,495 0.95
海外和子公司 1,148,383 8.54 1,143,569 8.86
客戶貸款和墊款總額 13,452,388 100.00 12,903,441 100.00
1．包括個人商業用房貸款、個人住房抵押額度貸款、個人助學貸款等。
於 6 月末，受個人及公司類貸款和墊款增長推動，本集團客戶貸款和墊款總額達
134,523.88 億元，較上年末增加 5,489.47 億元，增幅 4.25%。
本行境內公司類貸款和墊款 66,431.48 億元，較上年末增加 1,996.24 億元，增幅 3.10%，
主要投向基礎設施行業、普惠金融等領域。其中，短期貸款增加 186.03 億元，增幅
0.91%；中長期貸款增加 1,810.21 億元，增幅 4.12%。
本行境內個人貸款和墊款 55,512.75 億元，較上年末增加 3,574.22 億元，增幅 6.88%。其
中，個人住房貸款 45,012.16 億元，較上年末增加 2,881.49 億元，增幅 6.84%，主要是重
點支持居民購買自住房需求。大力發展消費信貸業務，信用卡貸款 6,313.05 億元，較上年
末增加 676.92 億元，增幅 12.01%；個人消費貸款 1,946.78 億元，較上年末增加 20.26 億
元，增幅 1.05%。
本行境內票據貼現 1,095.82 億元，較上年末減少 129.13 億元，降幅 10.54%，主要是受市
場整體票據簽發量下降的影響。
50
海外和子公司客戶貸款和墊款 11,483.83 億元，較上年末增加 48.14 億元，增幅 0.42%，
主要是境內子公司客戶貸款和墊款增加。
按擔保方式劃分的貸款分佈情況
下表列出於所示日期按擔保方式劃分的客戶貸款和墊款分佈情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
信用貸款 4,187,893 31.13 3,885,329 30.11
保證貸款 2,064,948 15.35 2,123,492 16.46
抵押貸款 5,892,720 43.80 5,539,863 42.93
質押貸款 1,306,827 9.72 1,354,757 10.50
客戶貸款和墊款總額 13,452,388 100.00 12,903,441 100.00
客戶貸款和墊款損失準備
截至 2018 年 6 月 30 日止六個月
階段一 階段二 階段三
12 個月 整個存續期 整個存續期
（人民幣百萬元） 預期信用損失 預期信用損失 預期信用損失 合計
1月 1日 149,249 65,887 128,666 343,8021
本期計提 15,839 18,561 46,642 81,042
本期轉回 - - (18,071) (18,071)
折現回撥 - - (1,488) (1,488)
本期轉出 (847) 545 (6,128) (6,430)
本期核銷 - - (18,103) (18,103)
本期收回 - - 3,154 3,154
6 月 30 日 164,241 84,993 134,672 383,906
1． 修訂前金融工具準則下期初累計損失準備為 3,289.68 億元，按新金融工具準則重新分類計量後為 3,438.02 億元。
2． 上述列示的為以攤余成本計量的客戶貸款和墊款的貸款損失準備。
本集團根據新金融工具準則要求，結合宏觀經濟及調控政策等外部環境變化對信貸資產
質量的影響，計提客戶貸款和墊款損失準備。於 6 月末，客戶貸款和墊款損失準備
3,839.06 億元，較上年末增加 549.38 億元；損失準備對不良貸款比率為 193.16%，較上年
末上升 22.08 個百分點；損失準備對貸款總額比率為 2.85%，較上年末上升 0.30 個百分
點。
51
金融投資
下表列出於所示日期本集團按性質劃分的金融投資構成情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比（%） 金額 百分比（%）
債券投資 4,822,942 91.94 4,714,014 90.97
權益工具和基金 76,885 1.46 113,244 2.19
其他債務工具 346,016 6.60 354,390 6.84
金融投資總額 5,245,843 100.00 5,181,648 100.00
於 6 月末，金融投資總額 52,458.43 億元，較上年末增加 641.95 億元，增幅 1.24%。其
中，債券投資較上年末增加 1,089.28 億元，增幅 2.31%，在金融投資總額中的佔比為
91.94%，較上年末上升 0.97 個百分點；權益工具和基金較上年末減少 363.59 億元，降幅
32.11%，在金融投資總額中的佔比為 1.46%，較上年末下降 0.73 個百分點；本行發行表
內保本理財產品投資的存放同業款項、債券及信貸類資產等其他債務工具較上年末減少
83.74 億元，降幅 2.36%。
債券投資
下表列出於所示日期本集團按幣種劃分的債務工具構成情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比（%） 金額 百分比（%）
人民幣 4,576,562 94.89 4,474,161 94.91
美元 146,679 3.04 142,899 3.03
港幣 46,180 0.96 43,256 0.92
其他外幣 53,521 1.11 53,698 1.14
債券投資總額 4,822,942 100.00 4,714,014 100.00
於 6 月末，人民幣債券投資總額 45,765.62 億元，較上年末增加 1,024.01 億元，增幅
2.29%。外幣債券投資總額 2,463.80 億元，較上年末增加 65.27 億元，增幅 2.72%。其
中，美元債券投資較上年末增加 37.80 億元，增幅 2.65%；港幣債券投資較上年末增加
29.24 億元，增幅 6.76%。
52
下表列出於所示日期本集團按發行主體劃分的債務工具構成情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
政府 3,442,690 71.38 3,254,126 69.03
中央銀行 41,622 0.86 37,712 0.80
政策性銀行 754,740 15.65 814,909 17.29
銀行及非銀行金融機構 168,345 3.49 170,730 3.62
其他 415,545 8.62 436,537 9.26
債券投資總額 4,822,942 100.00 4,714,014 100.00
應收利息
於 6 月末，本集團應收利息為 1,234.68 億元，較上年末增加 64.75 億元，增幅 5.53%，主
要是隨著貸款和投資等業務的發展應收利息有所增加。應收利息減值準備為 0。
抵債資產
於 6 月末，本集團的抵債資產為 31.79 億元，較上年末增加 0.13 億元；抵債資產減值準備
餘額為 9.51 億元，較上年末減少 0.84 億元。
負債
下表列出所示日期本集團負債總額及構成情況。
於 2018 年 6 月 30 日 於 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
客戶存款 16,965,489 81.02 16,363,754 80.50
同業及其他金融機構存放款項和拆
入資金 1,708,177 8.16 1,720,634 8.46
已發行債務證券 683,467 3.26 596,526 2.93
向中央銀行借款 446,557 2.13 547,287 2.69
賣出回購金融資產 48,605 0.23 74,279 0.37
其他 1 1,088,310 5.20 1,026,076 5.05
負債總額 20,940,605 100.00 20,328,556 100.00
1. 包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、衍生金融負債、應付職工薪酬、應交稅
費、應付利息、預計負債、遞延所得稅負債及其他負債。
53
於 6 月末，本集團負債總額 209,406.05 億元，較上年末增加 6,120.49 億元，增幅 3.01%。
其中，客戶存款 169,654.89 億元，較上年末增加 6,017.35 億元，增幅 3.68%，佔負債總額
的 81.02%，較上年末提升 0.52 個百分點；同業及其他金融機構存放款項和拆入資金
17,081.77 億元，較上年末減少 124.57 億元，降幅 0.72%，佔負債總額的 8.16%，較上年
末下降 0.30 個百分點；已發行債務證券 6,834.67 億元，較上年末增加 869.41 億元，增幅
14.57%，主要是已發行存款證增加；向中央銀行借款 4,465.57 億元，較上年末減少
1,007.30 億元，降幅 18.41%，佔負債總額的 2.13%，較上年末下降 0.56 個百分點，主要
是使用定向降準資金歸還央行中期借貸便利；賣出回購金融資產 486.05 億元，較上年末
減少 256.74 億元，降幅 34.56%，主要是期末流動性儲備階段性充裕，向市場融資減少。
客戶存款
下表列出所示日期本集團按產品類型劃分的客戶存款情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
公司存款 8,989,688 52.99 8,700,872 53.17
活期存款 5,888,151 34.71 5,723,939 34.98
定期存款 3,101,537 18.28 2,976,933 18.19
個人存款 7,473,144 44.05 7,105,813 43.43
活期存款 3,190,580 18.81 3,169,395 19.37
定期存款 4,282,564 25.24 3,936,418 24.06
海外和子公司 502,657 2.96 557,069 3.40
客戶存款總額 16,965,489 100.00 16,363,754 100.00
於 6 月末，本集團客戶存款總額 169,654.89 億元，較上年末增加 6,017.35 億元，增幅
3.68%。其中，本行境內公司存款 89,896.88 億元，較上年末增加 2,888.16 億元，增幅
3.32%，在境內客戶存款中的佔比為 54.61%；本行境內個人存款 74,731.44 億元，較上年
末增加 3,673.31 億元，增幅 5.17%，在境內客戶存款中的佔比較上年末上升 0.44 個百分
點至 45.39%；海外和子公司存款較上年末減少 544.12 億元，降幅 9.77%。本行境內活期
存款 90,787.31 億元，較上年末增加 1,853.97 億元，增幅 2.08%，在境內客戶存款中的佔
比為 55.15%；境內定期存款 73,841.01 億元，較上年末增加 4,707.50 億元，增幅 6.81%，
在境內客戶存款中的佔比較上年末上升 1.11 個百分點為 44.85%。
已發行債務證券
本行未發行根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 3 號——半年度報告的
內容與格式（2017 年修訂）》、《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 38
號——公司債券年度報告的內容與格式》的規定需予以披露的公司債券。
54
股東權益
下表列出所示日期本集團股東權益總額及構成情況。
（人民幣百萬元） 於 2018 年 6 月 30 日 於 2017 年 12 月 31 日
股本 250,011 250,011
其他權益工具—優先股 79,636 79,636
資本公積 134,537 135,225
投資重估儲備 - (26,004)
其他綜合收益 (6,054) -
盈餘公積 198,613 198,613
一般風險準備 260,198 259,680
未分配利潤 931,325 886,921
外幣報表折算差額 - (4,322)
歸屬於本行股東權益 1,848,266 1,779,760
非控制性權益 16,311 16,067
股東權益總額 1,864,577 1,795,827
於 6 月末，股東權益 18,645.77 億元，較上年末增加 687.50 億元，增幅 3.83%。主要是由
於未分配利潤較上年末增加 444.04 億元，增幅 5.01%。由於股東權益增速超過資產增
速，總權益對資產總額的比率為 8.18%，較上年末上升 0.06 個百分點。
資產負債表表外項目
本集團資產負債表表外項目包括衍生金融工具、承諾及或有負債。衍生金融工具主要包
括利率合約、匯率合約、貴金屬合約等。承諾及或有負債具體包括信貸承諾、經營租賃
承諾、資本支出承諾、證券承銷承諾、國債兌付承諾及未決訴訟和糾紛。信貸承諾是最
重要的組成部分，於6月末，信貸承諾餘額29,434.03億元，較上年末減少857.69億元。
55
4.1.3 貸款質量分析
按五級分類劃分的貸款分佈情況
下表列出於所示日期本集團按五級分類劃分的貸款情況。在貸款五級分類制度下，不良
貸款包括劃分為次級、可疑及損失的貸款。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
正常 12,873,758 95.70 12,345,554 95.67
關注 379,876 2.82 365,596 2.83
次級 82,882 0.62 72,919 0.57
可疑 97,862 0.73 97,522 0.76
損失 18,010 0.13 21,850 0.17
客戶貸款和墊款總額 13,452,388 100.00 12,903,441 100.00
不良貸款額 198,754 192,291
不良貸款率 1.48 1.49
上半年，本集團嚴格風險管理，提升信用風險管理主動性，資產質量穩中向好趨勢鞏
固。於 6 月末，不良貸款餘額 1,987.54 億元，較上年末增加 64.63 億元；不良貸款率
1.48%，較上年末下降 0.01 個百分點；關注類貸款佔比 2.82%，較上年末下降 0.01 個百分
點。
56
按產品類型劃分的貸款及不良貸款分佈情況
下表列出於所示日期按產品類型劃分的貸款及不良貸款情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元， 不良貸款 不良 不良貸款 不良
百分比除外） 貸款金額 金額 貸款率(%) 貸款金額 金額 貸款率(%)
公司類貸款和墊款 6,643,148 167,590 2.52 6,443,524 166,044 2.58
短期貸款 2,068,876 80,064 3.87 2,050,273 80,638 3.93
中長期貸款 4,574,272 87,526 1.91 4,393,251 85,406 1.94
個人貸款和墊款 5,551,275 25,131 0.45 5,193,853 21,811 0.42
個人住房貸款 4,501,216 11,102 0.25 4,213,067 10,199 0.24
信用卡貸款 631,305 6,873 1.09 563,613 5,039 0.89
個人消費貸款 194,678 2,080 1.07 192,652 1,386 0.72
個人助業貸款 36,802 1,345 3.65 36,376 1,620 4.45
其他貸款 187,274 3,731 1.99 188,145 3,567 1.90
票據貼現 109,582 - - 122,495 - -
海外和子公司 1,148,383 6,033 0.53 1,143,569 4,436 0.39
客戶貸款和墊款總額 13,452,388 198,754 1.48 12,903,441 192,291 1.49
57
按行業劃分的貸款及不良貸款分佈情況
下表列出於所示日期按行業劃分的貸款及不良貸款情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元， 佔總額 不良貸 不良貸 佔總額 不良貸款 不良貸
百分比除外） 貸款金額 百分比(%) 款金額 款率(%) 貸款金額 百分比(%) 金額 款率(%)
公司類貸款和墊款 6,643,148 49.38 167,590 2.52 6,443,524 49.94 166,044 2.58
交通運輸、倉儲和郵
政業 1,319,884 9.81 15,123 1.15 1,304,691 10.11 13,806 1.06
製造業 1,167,562 8.68 76,891 6.59 1,178,373 9.13 75,000 6.36
租賃及商業服務業 995,284 7.40 4,967 0.50 913,395 7.08 3,282 0.36
其中：商務服務業 907,320 6.74 4,706 0.52 819,916 6.35 2,998 0.37
電力、熱力、燃氣及
水的生產和供應業 838,442 6.23 5,341 0.64 822,782 6.38 4,210 0.51
房地產業 492,834 3.66 10,708 2.17 414,867 3.22 9,236 2.23
批發和零售業 407,711 3.03 30,067 7.37 436,275 3.38 33,564 7.69
水利、環境和公共設
施管理業 389,333 2.89 1,935 0.50 378,620 2.93 778 0.21
建築業 288,060 2.14 6,249 2.17 252,989 1.96 6,549 2.59
採礦業 216,017 1.61 9,980 4.62 222,694 1.73 11,625 5.22
其中：石油和天然
氣開採業 3,910 0.03 - - 6,199 0.05 - -
教育 65,470 0.49 394 0.60 67,471 0.52 412 0.61
信息傳輸、軟件和信
息技術服務業 52,137 0.39 386 0.74 41,510 0.32 394 0.95
其中：電信、廣播
電視和衛星傳輸
服務 31,900 0.24 2 0.01 25,245 0.20 8 0.03
其他 410,414 3.05 5,549 1.35 409,857 3.18 7,188 1.75
個人貸款和墊款 5,551,275 41.27 25,131 0.45 5,193,853 40.25 21,811 0.42
票據貼現 109,582 0.81 - - 122,495 0.95 - -
海外和子公司 1,148,383 8.54 6,033 0.53 1,143,569 8.86 4,436 0.39
客戶貸款和墊款總額 13,452,388 100.00 198,754 1.48 12,903,441 100.00 192,291 1.49
上半年，本集團結合內外部形勢，持續適時優化信貸政策、重檢完善信貸制度、精細化
客戶選擇標準、堅持行業限額管理，信貸結構調整穩步推進。公司類貸款和墊款不良率
下降 0.06 個百分點。其中，基礎設施相關行業不良貸款率仍保持在較低水平，製造業不
良貸款率基本穩定，批發和零售業不良貸款額、率雙降。個人貸款不良貸款率基本穩
定，整體質量保持良好。
58
4.1.4 國際財務報告準則與中國會計準則編制的財務報表差異
本集團按照國際財務報告準則編制的合併財務報表及按照中國會計準則編制的合併財務
報表中列示的截至2018年6月30日止六個月淨利潤和於2018年6月30日的股東權益並無差
異。
4.1.5 會計政策變更
本集團採用了國際會計準則理事會(IASB)於2014年7月發佈的《國際財務報告準則第9
號—金融工具》(IFRS 9)，該準則的首次執行日為2018年1月1日。該變化構成了會計政策
變更，且相關金額的調整已經確認在財務報表中。本集團未在以前期間提前採納IFRS 9。
根據IFRS 9的過渡要求，本集團選擇不對比較期間信息進行重述。
本集團於2018年1月1日採用IFRS 9，與按IAS 39編制的2017年12月31日的財務報表相比，
本集團其他綜合收益增加99.01億元，未分配利潤減少293.52億元。
59
4.2 業務回顧
本集團的主要業務分部有公司銀行業務、個人銀行業務、資金業務和包括海外業務及附
屬公司在內的其他業務。
下表列出所示期間各主要業務分部的稅前利潤情況。
截至 2018 年 6 月 30 日止六個月 截至 2017 年 6 月 30 日止六個月
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
公司銀行業務 49,143 27.09 47,258 27.46
個人銀行業務 80,725 44.50 76,043 44.19
資金業務 38,687 21.32 31,049 18.04
其他業務 12,865 7.09 17,743 10.31
稅前利潤 181,420 100.00 172,093 100.00
上半年，本集團公司銀行業務實現稅前利潤 491.43 億元，較上年同期增長 3.99%，佔本
集團稅前利潤的 27.09%；個人銀行業務實現稅前利潤 807.25 億元，較上年同期增長
6.16%，佔本集團稅前利潤的 44.50%；資金業務實現稅前利潤 386.87 億元，較上年同期
增長 24.60%，佔本集團稅前利潤的 21.32%，較上年同期上升 3.28 個百分點。
4.2.1 公司銀行業務
公司存款業務
本行持續奮實客戶基礎，公司存款穩定增長。於 6 月末，本行境內公司客戶存款
89,896.88 億元，較上年末新增 2,888.16 億元，增幅 3.32%。其中，活期存款增長 2.87%，
定期存款增長 4.19%。
公司貸款業務
公司貸款穩步增長，信貸結構不斷優化，資產質量保持基本穩定。於 6 月末，本行境內公
司類貸款和墊款餘額 66,431.48 億元，較上年末新增 1,996.24 億元，增幅 3.10%；公司類
貸款和墊款不良率為 2.52%，較上年末下降 0.06 個百分點。
基礎設施行業領域貸款餘額34,907.88億元，較上年末增加1,333.35億元，增幅3.97%，餘
額在公司類貸款和墊款中的佔比為52.55%；不良率保持在較低的0.78%。嚴格實施名單制
管理，產能嚴重過剩行業貸款餘額1,279.81億元，較上年末微升。房地產開發類貸款餘額
3,601.21億元，較上年末新增411.21億元，重點支持優質房地產客戶和普通商品住房項
目。嚴控政府融資平臺貸款總量，監管類平臺貸款餘額1,505.22億元，較上年末減少
203.03億元。涉農貸款餘額17,461.80億元。截至6月末，累計向2.28萬家企業發放4,155.78
億元網絡供應鏈融資，網絡銀行上線平臺達392家。
60
小企業及普惠金融業務
本行繼續完善普惠金融體制機制，為業務持續健康發展保駕護航；推動服務平臺建設，
整合資源，做深普惠金融綜合服務。借力“新一代”金融科技優勢，完善“小微快貸”全流程
在線融資模式，為廣大小微企業提供速度快、費用省的金融服務，助力解決小微企業“融
資難、融資貴”問題。創新“裕農通”與農村地區基層機構合作模式，為涉農小微商戶及農
戶提供集“存貸匯繳投”於一體的綜合金融服務。立足數位化管理思維，以科技應用和系統
工具為手段，持續優化風險控制模式，實現覆蓋信貸全流程、穿透式的風險管控，保障
普惠金融業務持續健康發展。於 6 月末，本行普惠金融貸款餘額 4,912.89 億元，比上年末
新增 727.87 億元，同比增速 44.33%；普惠金融貸款客戶數 86.85 萬戶，同比新增 38.34 萬
戶，滿足普惠金融監管要求。
機構業務
機構業務競爭優勢不斷鞏固。同業首創“智慧城市政務服務平臺”成功上線發佈，開啟支持
建設“智慧城市”“服務型政府”新篇章。借助善行宗教事務服務平臺與宗教事務部門在全國
各地開展全面合作，分行層面平臺推廣覆蓋率達 67%。與財政部及其他金融機構共同設
立國家融資擔保基金，解決小微企業和“三農”領域融資問題。銀校銀醫系統上線數新增
1,962 戶，金融社保卡累計發放 1.18 億張, 財政預算單位公務卡累計發放 631 萬張。
同業業務
同業客戶合作不斷深化，成為首批大連商品交易所境外客戶保證金指定存管銀行，與上
海證券交易所簽訂戰略合作協議。於 6 月末，本行境內同業資產餘額 7,263.03 億元，較上
年末增加 2,678.01 億元；同業負債（含保險公司存款）餘額 11,515.54 億元，較上年末減
少 464.54 億元。同業業務繼續保持無不良、低風險的良好態勢。
國際業務
本行持續創新貿易融資產品和模式。“跨境 e+”綜合金融服務平臺在深圳等 8 家分行實現
與當地政府“單一視窗”直聯；“跨境快貸”平臺模式在多家分行試點，為跨境電商和小微外
貿客戶提供全線上、短流程的金融服務；推出“區塊鏈貿易金融”平臺，實現國內信用證、
福費廷和國際保理領域的跨行、跨境實際應用，交易量突破千億元。上半年，實現跨境
人民幣結算量 7,677.33 億元, 同比增長 78.81%，跨境人民幣客戶數 1.76 萬個，同比增長
9.55%；英國人民幣清算行累計清算量突破 26 萬億元，參加行開戶數達到 75 戶。
資產託管業務
本行加大重點客戶營銷力度，深化集團內業務聯動，託管業務取得良好經營業績。於 6 月
末，全行託管規模達到 11.67 萬億元，實現託管費收入 24.45 億元，同比增長 1.56 億元，
增速 6.84%。成為全球頂尖資管公司在華企業唯一的託管與外包服務商，助力其首隻中國
私募產品成功發行。合肥託管運營中心揭牌運營，託管集約化建設取得實質進展。
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結算與現金管理業務
結算與現金管理業務保持穩健快速發展。工商合作向縱深推進，優化企業開戶服務取得
新進展；全球現金管理產品全面落地，具備全球賬戶集中管理、全球資金收付、全球信
息報告等一攬子金融服務能力；加快“禹道通達”、監管易等創新產品場景化應用，積極推
進“票據池+小微快貸”、“票據池+交易快貸”等普惠金融業務創新。於 6 月末，本行單位人
民幣結算賬戶 874 萬戶，新增 80 萬戶；現金管理活躍客戶 137 萬戶，同比增長 35 萬戶。
4.2.2 個人銀行業務
個人存款業務
面對利率市場化和資金形勢的挑戰，本行積極創新，個人存款保持穩定增長。於 6 月末，
本行境內個人存款餘額 74,731.44 億元，較上年末新增 3,673.31 億元，增幅 5.17%。
個人貸款業務
個人貸款業務保持穩健發展。於 6 月末，本行境內個人貸款餘額 55,512.75 億元，較上年
末新增 3,574.22 億元，增幅 6.88%。落實房地產市場調控要求，嚴格執行差別化信貸政
策，重點支持居民購買自住房需求。於 6 月末，個人住房貸款餘額 45,012.16 億元，較上
年末新增 2,881.49 億元，增幅 6.84%。個人消費貸款持續以電子渠道個人自助貸款“建行
快貸”帶動業務發展，個人消費貸款餘額 1,946.78 億元，較上年末增加 20.26 億元；個人
助業貸款餘額 368.02 億元，個人支農貸款餘額 44.65 億元。
信用卡業務
信用卡業務強化年輕客戶拓展與經營，創新推出龍卡優享卡、LINEFRIENDS 粉絲信用卡
純愛版、世界杯信用卡、尊享白金卡等產品；大力發展消費信貸業務，穩健推進“居易租”
租房分期試點；線上線下融合推進“龍卡隨付貸”商戶分期業務，為商戶實施“分期+特惠+
積分+收單+獲客”等一攬子金融解決方案；積極探索金融科技創新應用，實現慧兜圈優
化、租房分期等系統功能上線及優化。截至 6 月末，信用卡累計發卡量 11,542 萬張，累
計客戶 8,653 萬戶；上半年實現消費交易額 1.45 萬億元；貸款餘額達 6,313.05 億元，資產
質量保持良好。客戶總量、貸款餘額、資產質量等核心指標繼續領先同業。
借記卡業務
借記卡業務堅持以客戶為中心，保障用卡安全，提升服務水平。截至 6 月末，借記卡累計
發卡 9.90 億張，其中金融 IC 卡累計發卡 5.22 億張。上半年，借記卡消費交易額 9.70 萬
億元，同比增長 43.52%。“龍支付”業務不斷優化升級，增加快貸付、龍卡貸吧、龍錢寶
等多項功能；截至 6 月末，龍支付累計客戶數 6,594 萬戶，上半年累計交易 1.49 億筆。
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私人銀行業務
本行家族信託顧問業務系統開發上線，實現家族信託業務線上全流程操作；截止 6 月末，
家族信託累計簽約委託金額 150 億元、管理規模 195 億元。加快手機銀行私人銀行專版開
發，加強智能理財、智能投顧的創新研發和應用。助推住房租賃業務，面向住房租賃業
務房主推出定向理財產品、質量服務權益、養老權益等專屬產品和服務。於 6 月末，私人
銀行客戶金融資產（AUM）達 13,214.87 億元，較上年末增長 1,197.13 億元，增幅
9.96%。私人銀行客戶數量 125,242 人，較上年末增長 11,664 人，增速 10.27%。
委託性住房金融業務
本行加強住房公積金電子渠道建設和產品創新，致力於為客戶提供全面優質的房改金融
服務。於 6 月末，住房資金存款餘額 7,835.02 億元，公積金個人住房貸款餘額 21,103.40
億元。保障性住房貸款業務穩步推進，上半年為 0.86 萬戶中低收入家庭發放保障性個人
住房貸款 25.60 億元。
4.2.3 資金業務
金融市場業務
上半年，本行穩步開展金融市場業務，加強市場研究與分析，有序推進產品創新及客戶
營銷，盈利能力及風險管控水平穩步提升。
貨幣市場業務
本行積極應對境內外市場變動，準確研判市場走勢，加強主動管理，合理平衡本外幣頭
寸，保障全行流動性安全。人民幣方面，提高流動性管理的主動性及前瞻性，提前部署
各項資金安排，提升資金運用收益。外幣方面，密切關注全球市場流動性變化情況，審
慎把控融入融出期限，確保關鍵時點流動性安全。
債券投資業務
本行圍繞服務實體經濟和防範化解重大風險，合理平衡債券投資風險與收益。人民幣方
面，結合流動性狀況利用有限的資源提高債券投資市場影響力和同業競爭力，力爭實現
組合流動性、安全性和收益性的平衡。外幣方面，抓住市場機遇，調整組合結構，提升
債券投資整體收益。
代客資金交易業務
本行認真落實監管政策，積極應對市場變化，代客資金交易業務合規穩健運行。加強產
品創新及客戶營銷，根據監管要求開辦差額交割遠期等對公匯率交易新產品。不斷完善
交易渠道建設，滿足個人客戶外匯交易需求。交易活躍度和市場影響力不斷提升，上半
年本行代客資金交易業務量 2,268.06 億美元，銀行間外匯交易綜合排名保持市場前列。
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貴金屬及大宗商品業務
本行貴金屬及大宗商品業務合規穩健發展。創新推出鉑金租借產品，為企業客戶提供更
多產品選擇。上半年貴金屬交易總量 32,477 噸；個人交易類貴金屬及大宗商品客戶達
3,533 萬戶。
資產管理業務
本行積極應對資管新規，加快業務模式轉型。研發“乾元—龍寶”、“乾元—安鑫享”等多項
創新淨值型產品，淨值型產品迅速增長；加大標準資產投資力度，推進非標資產轉標工
作，標準化資產佔比上升。上半年，本行自主發行理財產品 6,492 期，發行額 37,223.93
億元，有效滿足客戶投資需求；於 6 月末，理財產品餘額 19,486.26 億元，其中，非保本
理財產品餘額 15,990.92 億元，保本理財產品餘額 3,495.34 億元。
投資銀行業務
本行投資銀行業務通過全面金融解決方案（FITS）為客戶提供全方位的“融資+融智”服
務。上半年，本行積極推動與國家發展和改革委員會共同發起設立國家級戰略性新興產
業發展基金；運用債券、資產證券化等手段，引導社會資金 179.37 億元投入住房租賃市
場；發行銀行間市場首單債轉股資產支持票據業務，為債轉股項目開闢市場化募資新渠
道；累計承銷 277 期非金融企業債務融資工具 1,957.70 億元。在綠色經濟領域持續發力，
大力發展綠色資產支援票據和綠色資產證券化業務，是同業中首家取得綠色金融改革試
驗區試點成果的銀行；推動發行銀行間市場首單綠色建築熊貓債兼綠色“債券通”債券；累
計註冊綠色債券 118.00 億元。
4.2.4 海外商業銀行業務
近年來，本集團積極推進國際化發展戰略，穩步擴大海外業務和機構網絡，不斷拓寬服
務渠道，豐富金融產品，形成了跨時區、跨地域、多幣種、24小時不間斷的全球金融服
務網絡體系，提升了全球化客戶服務能力和國際競爭能力。於6月末，本集團在29個國家
和地區擁有各級商業銀行類境外機構200餘家。上半年，本集團海外機構實現淨利潤47.72
億元，同比下降12.17%。
建行亞洲
中國建設銀行（亞洲）股份有限公司是香港註冊的持牌銀行，註冊資本 65.11 億港元及
176 億人民幣。
建行亞洲不僅是本集團在香港地區的零售及中小企業服務平臺，而且在境外銀團貸款、
結構性融資等批發金融領域擁有傳統優勢，在國際結算、貿易融資、資金交易、大額結
構性存款、財務顧問等綜合性服務方面實現了快速發展。於 6 月末，建行亞洲資產總額
3,577.94 億元，淨資產 516.30 億元；上半年淨利潤 19.06 億元。
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建行倫敦
中國建設銀行（倫敦）有限公司是本行 2009 年在英國成立的全資子公司，註冊資本 2 億
美元及 15 億人民幣，是本集團的英鎊清算中心。
建行倫敦致力於服務中資在英機構、在華投資的英國公司以及中英雙邊貿易企業，主營
業務範圍包括公司存貸款業務、國際結算和貿易融資業務、人民幣清算與英鎊清算業務
以及資金類金融產品業務等。於 6 月末，建行倫敦資產總額 59.98 億元，淨資產 34.33 億
元；上半年淨利潤負 0.03 億元。
建行俄羅斯
中國建設銀行（俄羅斯）有限責任公司是本行 2013 年在俄羅斯成立的全資子公司，註冊
資本 42 億盧布。建行俄羅斯持有俄羅斯中央銀行頒發的綜合性銀行牌照、貴金屬業務牌
照以及債券市場參與者牌照。
建行俄羅斯致力於服務“走出去”中資企業、俄大型企業以及從事中俄貿易的跨國企業，主
營業務品種包括銀團貸款、雙邊貸款、貿易融資、國際結算、資金業務、金融機構業
務、清算業務、現金業務、存款業務、保管箱業務等。於 6 月末，建行俄羅斯資產總額
25.44 億元，淨資產 6.47 億元；上半年淨利潤 0.23 億元。
建行歐洲
中國建設銀行（歐洲）有限公司是本行 2013 年在盧森堡成立的全資子公司，註冊資本 2
億歐元。建行歐洲以盧森堡為中心輻射歐洲大陸，下設巴黎、阿姆斯特丹、巴塞羅那、
米蘭、華沙分行。
建行歐洲重點服務於國內“走出去”的大中型企業客戶和在華歐洲跨國企業，主營業務範圍
包括公司存貸款業務、國際結算和貿易融資業務及跨境資金交易等。於 6 月末，建行歐洲
資產總額 117.40 億元，淨資產 14.03 億元；上半年淨利潤 0.33 億元。
建行紐西蘭
中國建設銀行（紐西蘭）有限公司是本行 2014 年在紐西蘭成立的全資子公司，註冊資本
1.99 億紐西蘭元。
建行紐西蘭為國內“走出去”客戶以及紐西蘭當地客戶提供公司貸款、貿易融資、人民幣清
算和跨境資金交易等全方位、優質的金融服務。於 6 月末，建行紐西蘭資產總額 73.79 億
元，淨資產 9.46 億元；上半年淨利潤 0.36 億元。
65
建行巴西
中國建設銀行（巴西）股份有限公司是本行 2014 年在聖保羅收購的一家中型銀行，其前
身 Banco Industrial e Comercial S.A.銀行 2015 年退市並更為現名，目前本行對建行巴西
100%控股。
建行巴西經營公司貸款、資金、個人信貸等銀行業務以及租賃等非銀行金融業務。建行
巴西擁有 9 家巴西境內分支機構及 1 家開曼分行。擁有 5 家全資子公司和 1 家合資公司，
子公司提供個人貸款、信用卡和設備租賃等服務，合資公司主營保理和福費廷業務。於 6
月末，建行巴西資產總額 384.71 億元，淨資產 31.14 億元；上半年淨利潤 0.10 億元。
建行馬來西亞
中國建設銀行（馬來西亞）有限公司是本行 2016 年在馬來西亞註冊成立的全資子公司，
註冊資本 8.226 億林吉特；2017 年 6 月正式開業。
建行馬來西亞持有商業銀行牌照，可為“一帶一路”重點項目、中馬雙邊貿易企業及當地大
型基礎設施建設項目提供全球授信、貿易融資、供應鏈融資，林吉特、人民幣等多幣種
清算及跨境資金交易等多方位金融服務。於 6 月末，建行馬來西亞資產總額 56.44 億元，
淨資產 13.43 億元；上半年淨利潤 0.02 億元。
建行印尼
中國建設銀行（印度尼西亞）股份有限公司是一家在印尼證券交易所上市的全牌照商業
銀行，本行持有其 60%股份，註冊資本為 1.66 萬億印尼盾。建行印尼總部位於雅加達，
在印尼全境擁有 102 家分支機構，網點覆蓋印尼各大島嶼，經營範圍涵蓋存貸款、結算、
外匯等商業銀行業務。
建行印尼致力於服務中國和印尼兩國投資貿易往來、“走出去”中資客戶和當地優質的客戶
群體，重點發展公司業務、中小企業業務、貿易融資、基建融資、以及個人按揭貸款等
業務。於 6 月末，建行印尼資產總額 71.99 億元，淨資產 11.31 億元；上半年淨利潤 0.27
億元。
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4.2.5 綜合化經營子公司
本集團在非銀行金融領域擁有建信基金、建信租賃、建信信託、建信人壽、建信財險、
建銀國際、建信期貨、建信養老、建信投資等子公司，並設立了中德住房儲蓄銀行、村
鎮銀行等提供專業化和差別化服務的銀行機構。綜合化經營子公司業務發展總體良好，
業務規模穩步擴張，資產質量保持良好。於6月末，綜合化經營子公司資產總額4,770.59
億元，較上年末增長7.95%；上半年淨利潤37.78億元，較上年同期增長12.54%。
建信基金
建信基金管理有限責任公司註冊資本 2 億元，本行持股 65%。經營範圍包括基金募集、
基金銷售、資產管理和中國證監會許可的其他業務。
於 6 月末，建信基金資產管理規模 14,911.12 億。其中，公募基金規模 6,342.88 億，管理
公募基金產品 107 隻；專戶業務規模 3,752.07 億。於 6 月末，建信基金資產總額 49.39 億
元，淨資產 42.65 億元；上半年淨利潤 6.40 億元。
建信租賃
建信金融租賃有限公司註冊資本 80 億元，為本行全資子公司。經營範圍包括融資租賃業
務，轉讓和受讓融資租賃資產，固定收益類證券投資業務，接受承租人的租賃保證金，
同業拆借，向金融機構借款，境外借款，租賃物變賣及處理業務，經濟諮詢，在境內保
稅地區設立項目公司開展租賃業務，為控股子公司、項目公司對外融資提供擔保等。
上半年，建信租賃發揮融資融物特色優勢，策應集團發展戰略，不斷推進業務轉型、優
化業務結構，積極支持實體經濟發展，資產規模持續增長，資產質量保持穩定。於 6 月
末，建信租賃資產總額 1,511.75 億元，淨資產 138.85 億元；上半年淨利潤 7.60 億元。
建信信託
建信信託有限責任公司註冊資本 15.27 億元，本行持股 67%。經營的業務品種主要包括信
託業務、投資銀行業務和固有業務。信託業務品種主要包括單一資金信託、集合資金信
託、財產信託、股權信託和家族信託等。信託財產的運用方式主要有貸款和投資。投資
銀行業務主要包括財務顧問、股權信託、債券承銷等。固有業務主要是自有資金的貸
款、股權投資、證券投資等。
於 6 月末，建信信託受託管理資產規模 13,335.55 億元，資產總額 197.76 億元，淨資產
125.71 億元；上半年淨利潤 10.41 億元。
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建信人壽
建信人壽保險股份有限公司註冊資本 44.96 億元，本行持股 51%。建信人壽主要經營範圍
包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等各類人身保險業務以及上述業務的再保險業
務等。
上半年，建信人壽經營區域進一步拓展，投資收益穩步提高。於 6 月末，建信人壽資產總
額 1,345.87 億元，淨資產 107.65 億元；上半年淨利潤 2.73 億元。
建信財險
建信財產保險有限公司註冊資本 10 億元，建信人壽持股 90.2%。建信財險主要經營機動
車保險、企業及家庭財產保險及工程保險、責任保險、船舶及貨運保險、短期健康及意
外傷害保險，以及上述業務的再保險業務等。
於 6 月末，建信財險資產總額 12.01 億元，淨資產 6.88 億元；上半年淨利潤負 0.55 億
元。
建銀國際
建銀國際（控股）有限公司是本行在香港全資擁有的子公司，註冊資本 6.01 億美元，從
事投資銀行相關業務，業務範圍包括上市保薦與承銷、企業收購兼併及重組、直接投
資、資產管理、證券經紀、市場研究等。
上半年，建銀國際各項業務持續健康發展。證券保薦承銷項目、併購財務顧問項目同業
排名均居前列。於 6 月末，建銀國際資產總額 900.23 億元，淨資產 115.75 億元；上半年
淨利潤 6.52 億元。
建信期貨
建信期貨有限責任公司註冊資本 5.61 億元，建信信託持股 80%。建信期貨主要開展商品
期貨經紀、金融期貨經紀、資產管理業務。
於 6 月末，建信期貨資產總額 52.64 億元，淨資產 6.71 億元；上半年淨利潤 0.16 億元。
建信養老
建信養老金管理有限責任公司註冊資本 23 億元，本行持股 85%。主要業務範圍為：全國
社會保障基金投資管理業務、企業年金基金管理相關業務、受託管理委託人委託的以養
老保障為目的的資金以及與上述資產管理相關的養老諮詢業務等。
於 6 月末，建信養老管理養老金資產規模達到 3,587.02 億元。取得新疆自治區、山東省和
中央國家機關事業單位的職業年金受託資格；開發並推出安心養老綜合服務平臺暨建頤
人生 APP。於 6 月末，建信養老資產總額 25.95 億元，淨資產 22.39 億元；上半年淨利潤
0.28 億元。
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建信投資
建信金融資產投資有限公司是本行 2017 年 7 月成立的全資子公司，銀監會批准籌建的全
國首家市場化債轉股實施機構，註冊資本 120 億元。主要業務範圍包括開展債轉股及配套
支持業務、面向合格社會投資者募集資金用於實施債轉股、發行金融債券專項用於債轉
股以及經銀監會批准的其他業務。
建信投資堅持按照市場化、法治化原則推進債轉股業務。截至 6 月末，建信投資累計簽署
市場化債轉股合作意向框架協議項目 51 個，簽約金額 6,400 億元，落地金額 1,105 億元，
均處於同業領先地位。於 6 月末，建信投資總資產為 123.60 億元，淨資產為 120.59 億
元；實現淨利潤 0.31 億元。
中德住房儲蓄銀行
中德住房儲蓄銀行有限責任公司註冊資本為 20 億元，本行持股 75.10%。中德住房儲蓄銀
行開辦吸收住房儲蓄存款，發放住房儲蓄貸款，發放個人住房貸款，發放以支持經濟適
用房、廉租房、經濟租賃房和限價房開發建設為主的開發貸款等業務，是一家服務於住
房金融領域的專業商業銀行。
上半年，中德住房儲蓄銀行積極實施戰略轉型，業務穩步發展，住房儲蓄產品銷售
139.82 億元。於 6 月末，中德住房儲蓄銀行資產總額 282.36 億元，淨資產 29.24 億元；上
半年淨利潤 0.07 億元。
村鎮銀行
截至 6 月末，本行共主發起設立了湖南桃江等 27 家村鎮銀行，註冊資本共計 28.20 億
元，本行出資 13.78 億元。
村鎮銀行堅持為“三農”和縣域小微企業提供高效金融服務，取得較好經營業績。於 6 月
末，27 家村鎮銀行資產總額 174.92 億元，淨資產 34.99 億元；貸款投向堅持“支農支
小”，各項貸款餘額 117.38 億元；上半年淨利潤 0.95 億元。
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4.2.6 地區分部分析
下表列出本集團按地區分部劃分的稅前利潤分佈情況。
截至 2018 年 6 月 30 日止六個月 截至 2017 年 6 月 30 日止六個月
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
長江三角洲 29,600 16.32 30,619 17.79
珠江三角洲 29,680 16.36 24,769 14.39
環渤海地區 19,793 10.91 19,776 11.49
中部地區 27,731 15.29 26,541 15.42
西部地區 26,827 14.79 24,573 14.28
東北地區 333 0.18 4,177 2.43
總行 40,253 22.19 34,257 19.91
海外 7,203 3.96 7,381 4.29
稅前利潤 181,420 100.00 172,093 100.00
下表列出本集團按地區分佈劃分的資產分佈情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
長江三角洲 4,644,884 14.19 4,687,993 14.68
珠江三角洲 3,528,199 10.78 3,479,166 10.89
環渤海地區 5,152,442 15.74 4,916,680 15.39
中部地區 4,142,443 12.65 4,063,059 12.72
西部地區 3,475,135 10.62 3,294,459 10.32
東北地區 1,132,618 3.46 1,100,318 3.45
總行 8,900,041 27.19 8,672,547 27.15
海外 1,757,448 5.37 1,726,043 5.40
資產總額 1 32,733,210 100.00 31,940,265 100.00
1. 不含抵銷及遞延所得稅資產。
70
下表列出本集團按地區分部劃分的貸款及不良貸款分佈情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
佔總額 佔總額
（人民幣百萬元，百 貸款和墊款 百分比 不良貸 不良貸 貸款和墊款 百分比 不良貸 不良貸款
分比除外） 金額 (%) 款金額 款率(%) 金額 (%) 款金額 率(%)
長江三角洲 2,380,964 17.70 29,597 1.24 2,288,830 17.74 31,460 1.37
珠江三角洲 2,029,585 15.09 25,561 1.26 1,941,337 15.05 27,777 1.43
環渤海地區 2,191,879 16.29 41,105 1.88 2,131,045 16.52 38,302 1.80
中部地區 2,304,021 17.13 33,670 1.46 2,176,159 16.86 32,154 1.48
西部地區 2,205,357 16.39 34,124 1.55 2,117,740 16.41 34,973 1.65
東北地區 696,706 5.18 22,471 3.23 672,309 5.21 18,920 2.81
總行 641,424 4.77 7,798 1.22 574,506 4.45 5,867 1.02
海外 1,002,452 7.45 4,428 0.44 1,001,515 7.76 2,838 0.28
客戶貸款和墊款總額 13,452,388 100.00 198,754 1.48 12,903,441 100.00 192,291 1.49
下表列出本集團按地區分佈劃分的存款分佈情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元， 佔總額 佔總額
百分比除外） 金額 百分比(%) 金額 百分比(%)
長江三角洲 3,071,481 18.10 2,951,029 18.03
珠江三角洲 2,628,534 15.49 2,551,496 15.59
環渤海地區 3,036,863 17.90 2,896,463 17.70
中部地區 3,372,098 19.88 3,200,877 19.56
西部地區 3,287,860 19.38 3,137,692 19.18
東北地區 1,059,699 6.25 1,044,470 6.38
總行 6,297 0.04 24,658 0.15
海外 502,657 2.96 557,069 3.41
客戶存款 16,965,489 100.00 16,363,754 100.00
71
4.3 資本管理
本集團實施全面的資本管理，內容涵蓋資本管理政策制定、資本規劃和計劃、資本計
量、內部資本充足評估、資本配置、資本激勵約束和傳導、資本籌集、監測、報告等管
理活動以及資本管理高級方法在日常經營管理中的應用。
上半年，本集團制定 2018-2020 年資本規劃，明確未來三年的資本管理目標、管理措施和
融資計劃，以確保全行業務、盈利、資本協調平衡發展。持續強化以資本為核心的計劃
管理及激勵約束機制，實現資本計劃管理集團全覆蓋，紮實推進資本集約化經營轉型。
堅持資本精細化管理，持續推動資產結構優化和差異化業務策略，資本配置效率和使用
效率進一步提升。資本對業務發展的引導和約束作用不斷加強，資產增速保持穩健，實
現資本內生式增長。
4.3.1 資本充足率
資本充足率計算範圍
根據監管要求，本集團同時按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》和《商業銀行資本
充足率管理辦法》計量和披露資本充足率，資本充足率計算範圍包括本行境內外所有分
支機構及金融機構類附屬子公司（不含保險公司）。
資本充足率
本集團依據銀監會 2012 年頒佈的《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量資本充足率，
並自 2014 年開始實施資本管理高級方法。其中，對符合監管要求的公司信用風險暴露資
本要求採用初級內部評級法計量，零售信用風險暴露資本要求採用內部評級法計量，市
場風險資本要求採用內部模型法計量，操作風險資本要求採用標準法計量。
於 6 月末，考慮並行期規則後，本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的資
本充足率 15.64%，一級資本充足率 13.68%，核心一級資本充足率 13.08%，均滿足監管
要求。
72
下表列出於所示日期本集團以及本行的資本充足率情況。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元，百分比除外） 本集團 本行 本集團 本行
按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的
資本充足率信息
資本淨額：
核心一級資本淨額 1,760,515 1,642,080 1,691,332 1,579,469
一級資本淨額 1,840,291 1,714,286 1,771,120 1,652,142
資本淨額 2,104,849 1,976,362 2,003,072 1,881,181
資本充足率：
核心一級資本充足率 13.08% 12.87% 13.09% 12.87%
一級資本充足率 13.68% 13.43% 13.71% 13.47%
資本充足率 15.64% 15.49% 15.50% 15.33%
按照《商業銀行資本充足率管理辦法》計量的資
本充足率信息
核心資本充足率 12.47% 12.40% 12.38% 12.31%
資本充足率 15.35% 15.07% 15.40% 15.11%
73
資本構成
下表列出於所示日期本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》的要求計量的資本
構成情況。
2018 年 2017 年
（人民幣百萬元） 6 月 30 日 12 月 31 日
核心一級資本
實收資本 250,011 250,011
1
資本公積 134,511 109,968
盈餘公積 198,613 198,613
一般風險準備 260,108 259,600
未分配利潤 927,776 883,184
少數股東資本可計入部分 3,072 3,264
其他 2 (5,053) (4,256)
核心一級資本扣除項目
商譽 3 2,493 2,556
其他無形資產（不含土地使用權）3 2,150 2,274
對未按公允價值計量的項目進行現金流套期形成的儲備 (22) 320
對有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本投資 3,902 3,902
其他一級資本
其他一級資本工具及其溢價 79,636 79,636
少數股東資本可計入部分 140 152
二級資本
二級資本工具及其溢價 123,109 138,848
超額貸款損失準備可計入部分 141,201 92,838
少數股東資本可計入部分 248 266
核心一級資本淨額 4 1,760,515 1,691,332
4
一級資本淨額 1,840,291 1,771,120
4
資本淨額 2,104,849 2,003,072
1. 本報告期末“資本公積”項目不再包括投資重估儲備。
2. 本報告期末“其他”項目為其他綜合收益。
3. 商譽和其他無形資產（不含土地使用權）均為扣減了與之相關的遞延所得稅負債後的淨額。
4. 核心一級資本淨額等於核心一級資本減去核心一級資本扣除項目；一級資本淨額等於一級資本減
去一級資本扣除項目；資本淨額等於總資本減去總資本扣除項目。
74
風險加權資產
下表列出本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的風險加權資產的基本情
況。
（人民幣百萬元） 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
信用風險加權資產 12,333,941 11,792,974
內部評級法覆蓋部分 8,378,194 8,166,348
內部評級法未覆蓋部分 3,955,747 3,626,626
市場風險加權資產 90,177 94,832
內部模型法覆蓋部分 44,992 50,734
內部模型法未覆蓋部分 45,185 44,098
操作風險加權資產 1,032,174 1,032,174
因應用資本底線導致的額外風險加權資產 - -
風險加權資產合計 13,456,292 12,919,980
75
4.3.2 槓桿率
本集團依據銀監會 2015 年頒佈的《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計量槓桿率。於
6 月末，本集團槓桿率 7.61%，滿足監管要求。
下表列示本集團的槓桿率總體情況。
2018 年 2018 年 2017 年 2017 年
（人民幣百萬元，百分比除外） 6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
槓桿率 1 7.61% 7.53% 7.52% 7.12%
一級資本淨額 1,840,291 1,826,713 1,771,120 1,683,765
調整後表內外資產餘額 2 24,176,438 24,252,119 23,555,968 23,643,720
1. 槓桿率按照相關監管要求計算，一級資本淨額與本集團計算資本充足率的口徑一致。
2. 調整後表內外資產餘額=調整後表內資產餘額+調整後表外項目餘額-一級資本扣減項。
下表列示本集團用於計量槓桿率的調整後表內外資產餘額的具體組成項目及與會計項目
的差異。
(人民幣百萬元) 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
併表總資產 1 22,805,182 22,124,383
併表調整項 2 (139,788) (146,210)
衍生產品調整項 59,343 71,599
證券融資交易調整項 658 168
表外項目調整項 3 1,459,566 1,515,080
其他調整項 4 (8,523) (9,052)
調整後的表內外資產餘額 24,176,438 23,555,968
1. 併表總資產指按照財務會計準則計算的併表總資產。
2. 併表調整項指監管併表總資產與會計併表總資產的差額。
3. 表外項目調整項指按照《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》乘以信用轉換係數後的表外項目餘額。
4. 其他調整項主要包括一級資本扣減項。
76
下表列示本集團槓桿率水平、一級資本淨額、調整後的表內外資產及相關明細項目信
息。
(人民幣百萬元，百分比除外) 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
表內資產(除衍生產品和證券融資交易外)1 22,222,875 21,690,628
減：一級資本扣減項 (8,523) (9,052)
調整後的表內資產餘額(衍生產品和證券融資交易除外) 22,214,352 21,681,576
各類衍生產品的重置成本(扣除合格保證金) 51,927 91,739
各類衍生產品的潛在風險暴露 56,066 62,831
賣出信用衍生產品的名義本金 - 10
衍生產品資產餘額 107,993 154,580
證券融資交易的會計資產餘額 393,869 204,564
證券融資交易的交易對手信用風險暴露 658 168
證券融資交易資產餘額 394,527 204,732
表外項目餘額 2,943,403 3,029,172
減：因信用轉換減少的表外項目餘額 (1,483,837) (1,514,092)
調整後的表外項目餘額 1,459,566 1,515,080
一級資本淨額 1,840,291 1,771,120
調整後的表內外資產餘額 24,176,438 23,555,968
2
槓桿率 7.61% 7.52%
1. 表內資產指監管併表下除衍生產品和證券融資交易外的表內總資產。
2. 槓桿率等於一級資本淨額除以調整後的表內外資產餘額。
77
4.4 展望
2018 年下半年，全球經濟雖然呈現復蘇態勢，但全球貿易摩擦升級、美聯儲加息、新興
市場國家金融市場波動加劇等因素加大了全球經濟的不確定性。中國經濟將堅持穩中求
進，繼續保持經濟社會大局穩定，深入推進供給側結構性改革，打好“三大攻堅戰”，加快
建設現代化經濟體系，推動經濟高質量發展。政策取向上，堅持實施積極的財政政策，
在擴大內需和結構調整上發揮更大作用。穩健的貨幣政策將把好貨幣供給總閘門，保持
流動性合理充裕。監管政策將延續強監管態勢，把握好去槓桿的力度和節奏。
中國銀行業面臨的經營環境依然複雜嚴峻，機遇與挑戰並存。一方面，美國新關稅措
施、貿易摩擦升級以及由此帶來的不確定性將對中國乃至全球經濟造成影響；國內經濟
穩中有變，面臨一些新問題新挑戰，特別是企業違約風險上升，債、股、匯市場波動等
產生的風險需高度關注；金融新生業態在互聯網技術催化下快速發展，衝擊傳統銀行業
務。另一方面，一系列國家重大發展戰略的實施落地為銀行業帶來了巨大的業務空間；
人工智能、大數據、雲計算技術逐步用於金融業務，為防控風險、創新服務提供有力支
撐；金融秩序進一步規範，監管制度日趨完善，為銀行健康發展提供了更為安全的外部
環境。
本集團將主動應對錯綜複雜的經濟金融形勢，堅持穩健經營和創新發展，深入推進精細
化管理和“新一代”核心系統應用，在服務實體經濟和民生上積極作為，發揮好國有大行金
融穩定的柱石作用。重點推進以下工作：一是加強統籌協調，保持資產負債協調增長。
二是深入推進全面主動風險管理，著力加強預期風險管理。三是積極推進戰略實施，創
新業務發展模式。推進住房租賃業務落地實施，為“安居”提供建行方案；促進普惠金融全
面發力，為“樂業”添注源頭活水；加快金融科技引領發展，為“共享”搭架開放平臺。四是
堅持零售優先理念，交易性業務做出優勢，增強金融服務競爭能力。五是完善精細化管
理機制，提升系統運營效率和質量。
78
5 其他資料
5.1 企業管治
本行致力於高水平的公司治理，嚴格按照中國公司法、商業銀行法等法律法規、監管機
構的規定和要求以及上市地交易所上市規則的規定，結合本行的公司治理實踐，優化公
司治理結構，完善公司治理制度。
報告期內，本行董事會審議通過了 2017 年年度報告、2018-2020 年資本規劃、金融科技
戰略規劃、提名副董事長及行長連任、提名執行董事、非執行董事與獨立非執行董事等
議案。
報告期內，本行公司治理的實際狀況與中國證監會發佈的有關上市公司治理的規範性文
件不存在重大差異。本行已遵守港交所上市規則附錄十四《企業管治守則》及《企業管
治報告》中的守則條文，同時符合其中絕大多數最佳常規。
5.2 現金分紅政策的制定和執行情況
經 2017 年度股東大會批准，2018 年 7 月 17 日，本行向 2018 年 7 月 16 日收市後在冊的 A
股股東派發 2017 年度現金股息每股人民幣 0.291 元（含稅），合計人民幣 27.92 億元；
2018 年 8 月 6 日，本行向 2018 年 7 月 16 日收市後在冊的 H 股股東派發 2017 年度現金股
息每股人民幣 0.291 元（含稅），合計人民幣 699.61 億元。本行不宣派 2018 年中期股
息，不進行公積金轉增股本。
根據本行公司章程規定，本行可以採取現金、股票、現金與股票相結合的形式分配股
息；除特殊情況外，本行在當年盈利且累計未分配利潤為正的情況下，採取現金方式分
配股利，且每年分配的現金股利不低於該會計年度集團口徑下歸屬本行股東淨利潤的
10%；調整利潤分配政策應由董事會做專題論述，詳細論證調整理由，形成書面論證報
告，獨立非執行董事發表意見，並提交股東大會以特別決議通過。審議利潤分配政策調
整事項時，本行為股東提供網絡投票方式。
本行利潤分配政策的制定及執行情況符合公司章程的規定及股東大會決議的要求，決策
程序和機制完備，分紅標準和比例清晰明確，獨立非執行董事在利潤分配方案的決策過
程中盡職履責並發揮了應有的作用。中小股東可充分表達意見和要求，其合法權益得到
充分維護。
79
5.3 股份的買賣與贖回
報告期內，本行及其子公司均未購買、出售或贖回本行的任何股份。
5.4 董事及監事的證券交易
本行已就董事及監事的證券交易採納港交所上市規則附錄十所載之《上市發行人董事進
行證券交易的標準守則》。董事及監事於截至 2018 年 6 月 30 日止六個月內均遵守上述守
則。
5.5 報告期後事項
本集團無重大的報告期後事項。
5.6 審閱半年度報告情況
本集團按照中國會計準則編制的 2018 年半年度財務報告已經普華永道中天會計師事務所
（特殊普通合夥）審閱，按照國際財務報告準則編制的 2018 年半年度財務報告已經羅兵
咸永道會計師事務所審閱。
本集團 2018 年半年度報告已經本行審計委員會審核。
承董事會命
中國建設銀行股份有限公司
王祖繼
副董事長、執行董事及行長
2018 年 8 月 28 日
於本公告日期，本行的執行董事為田國立先生、王祖繼先生、龐秀生先生和章更生先生，
本行的非執行董事為馮冰女士、朱海林先生、李軍先生、吳敏先生和張奇先生，本行的獨
立非執行董事為馮婉眉女士、MC麥卡錫先生、卡爾沃特先生、鍾瑞明先生和莫里洪恩
先生。
80