建设银行:董事会审计委员会2018年度履职情况报告2019-03-28
中国建设银行股份有限公司董事会
审计委员会 2018 年度履职情况报告
一、委员会构成
本行审计委员会由 7 名董事组成,主席由独立非执行董
事钟瑞明先生担任,委员包括冯婉眉女士、朱海林先生、李
军先生、卡尔沃特先生、钟嘉年先生和莫里洪恩先生。
其中,非执行董事 2 名,独立非执行董事 5 名。委员会成员
构成符合公司治理及境内外监管要求。
二、委员会职责
审计委员会的主要职责权限包括:
1.监督银行财务报告,审查银行会计信息及其重大事
项披露;
2.监督及评估银行内部控制;
3.监督及评价银行内部审计工作;
4.监督及评估外部审计工作;
5.关注可能出现的不当行为并确保有适当安排;
6.向董事会报告委员会工作;
7.董事会授权的其他事宜。
三、履职情况
2018 年,审计委员会共召开 5 次会议,与外部审计师召
开 2 次单独沟通会议。在监督审阅 2017 年度、2018 年半年
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度报告及业绩公告,监督审阅 2018 年第一、三季度财务报
告;监督评价外审工作、选聘外部审计师;监督指导内部审
计、推进内外部审计发现整改;加强内部控制的监督与评价
等方面为董事会决策提供支持,并就上述事项提出重要意见
和建议。
根据中国证监会要求和本行董事会审计委员会年报工
作规程,审计委员会对本行年度财务报告进行审阅,在外部
审计师进场前,与管理层充分沟通并形成书面意见;针对外
部审计师出具的初步审计意见,审计委员会加强与外部审计
师沟通,对年度财务报告进行再次审阅;年度财务报告审计
工作完成后,审计委员会进行审核和表决,并提交董事会审
议。
四、委员会成员出席会议情况
亲自出席次数/任 委托出席次数/任
审计委员会委员 职期间会议次数 职期间会议次数 出席率(%)
钟瑞明先生 5/5 0/5 100
冯婉眉女士 3/4 1/4 100
朱海林先生 5/5 0/5 100
李军先生 5/5 0/5 100
卡尔沃特先生 5/5 0/5 100
钟嘉年先生 0/0 0/0 -
莫里洪恩先生 5/5 0/5 100
已离任委员
郝爱群女士 3/3 0/3 100
五、2019 年主要工作安排
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2019 年,委员会将持续监督定期财务报告编制、审计和
披露,审查会计信息及重大事项披露,向董事会提供专业建
议;监督评价外部审计的独立性和有效性,推动外审服务质
量提升;监督指导内部审计工作,督促内审发现的整改落实;
推进内部控制体制、机制进一步完善,加强内部控制的监督
评价;根据董事会授权,协助董事会开展相关工作。
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