中国银行股份有限公司
2021 年年度报告摘要
第一节 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文。为全面了解本行的经营成果、财务状况及未来发
展规划，投资者应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及本行
网站 www.boc.cn 的年度报告全文。
1.2 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3 本行于 2022 年 3 月 29 日召开了董事会会议，审议通过了本行 2021 年年度报告及摘要。
会议应出席董事 14 名，实际亲自出席董事 14 名。14 名董事均行使表决权。本行监事
及高级管理人员列席了本次会议。
1.4 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2021 年度财务报告已经普华永道中
天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审
计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
1.5 本行董事会建议派发 2021 年度末期普通股股息每 10 股 2.21 元人民币（税前），须待
本行 2021 年年度股东大会批准后生效。本次分配不实施资本公积金转增股本。
第二节 公司简介
A股 H股 境内优先股 境外优先股
中行优 3
证券简称 中国银行 中国银行 BOC 20USDPREF
中行优 4
360033
证券代码 601988 3988 4619
360035
上市证券交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司
联系人和联系方式 董事会秘书、公司秘书 证券事务代表
姓名 梅非奇 余珂
电话 （86）10-66592638 （86）10-66592638
传真 （86）10-66594568 （86）10-66594568
电子信箱 ir@bankofchina.com ir@bankofchina.com
1
第三节 主要会计数据和财务指标
3.1 主要会计数据和指标
单位：百万元人民币（百分比除外）
本报告期比
项目 2021年 2020年 2019年
上年同期增减(%)
营业收入 605,559 565,531 7.08 549,182
营业利润 276,131 245,124 12.65 249,537
利润总额 276,620 246,378 12.27 250,645
归属于母公司所有者的净利润 216,559 192,870 12.28 187,405
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
215,829 192,816 11.94 186,426
净利润
基本每股收益（元） 0.70 0.61 13.86 0.61
稀释每股收益（元） 0.70 0.61 13.86 0.61
基本每股收益（元，扣除非经常性损益后） 0.70 0.61 13.49 0.61
稀释每股收益（元，扣除非经常性损益后） 0.70 0.61 13.49 0.61
净资产收益率（%，加权平均） 11.28 10.61 上升 0.67 个百分点 11.45
净资产收益率（%，加权平均，扣除非经常性
损益后） 11.24 10.61 上升 0.63 个百分点 11.38
经营活动产生的现金流量净额 843,258 73,028 1,054.71 (484,266)
2021 年 2020 年 本报告期末比 2019 年
项目
12 月 31 日 12 月 31 日 上年末增减(%) 12 月 31 日
资产总计 26,722,408 24,402,659 9.51 22,769,744
归属于母公司所有者权益合计 2,225,153 2,038,419 9.16 1,851,701
3.2 分季度主要会计数据
单位：百万元人民币
项目 2021 年 10-12 月 2021 年 7-9 月 2021 年 4-6 月 2021 年 1-3 月
营业收入 149,485 153,086 145,133 157,855
归属于母公司所有者的净利润 53,036 50,710 58,824 53,989
扣除非经常性损益后归属于母公司所
53,201 50,590 58,602 53,436
有者的净利润
经营活动收到/（支付）的现金流量
395,589 (240,907) 108,072 580,504
净额
2
第四节 股本及股东情况
4.1 普通股股东数量和持股情况
2021年12月31日普通股股东总数为728,790名，其中包括553,596名A股股东及175,194名H股股东。
本报告披露日前上一月末普通股股东总数为705,350名，其中包括530,665名A股股东及174,685名H股股东。
2021 年 12 月 31 日，前十名普通股股东持股情况 单位：股
序号 普通股股东名称 报告期内增减 期末持股数量 持股比例 持有有限售条 质押、标记 股东性质 普通股股
件股份数量 或冻结的股份 份种类
数量
1 中央汇金投资有限责任公司 - 188,461,533,607 64.02% - 无 国家 A股
香港中央结算（代理人）有限公
2 (52,922,305) 81,849,088,685 27.80% - 未知 境外法人 H股
司
3 中国证券金融股份有限公司 (654,880,040) 7,941,164,885 2.70% - 无 国有法人 A股
4 中央汇金资产管理有限责任公司 - 1,810,024,500 0.61% - 无 国有法人 A股
5 香港中央结算有限公司 255,524,716 1,067,361,975 0.36% - 无 境外法人 A股
6 MUFG Bank, Ltd. - 520,357,200 0.18% - 未知 境外法人 H股
中国太平洋人寿保险股份有限公
司－中国太平洋人寿股票红利型
7 - 382,238,605 0.13% - 无 其他 A股
产品（寿自营）委托投资（长江
养老）
中国人寿保险股份有限公司－传
8 统－普通保险产品－005L－CT001 (377,295,920) 335,393,250 0.11% - 无 其他 A股
沪
境内非国
9 北京大地远通（集团）有限公司 152,000,037 152,000,037 0.05% - 无 A股
有法人
境内非国
10 北京远通鑫海商贸有限公司 133,000,000 133,000,000 0.05% - 无 A股
有法人
注：
1 H股股东持有情况根据H股股份登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
2 香港中央结算（代理人）有限公司的持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2021年12月31日止，
在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金理
事会所持股份。
3 中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。
4 香港中央结算有限公司的持股数量是该公司以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有A股股票
合计数，其中包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。
5 北京远通鑫海商贸有限公司是北京大地远通（集团）有限公司的全资子公司。截至2021年12月31日，
北京大地远通（集团）有限公司持有本行152,000,037股普通股，其中通过投资者信用账户持有本行
147,000,000股普通股。北京远通鑫海商贸有限公司持有本行133,000,000股普通股，均为通过投资
者信用账户持有。
6 除上述情况外，本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
4.2 控股股东情况
中央汇金投资有限责任公司
中央汇金投资有限责任公司（“汇金公司”）成立于 2003 年 12 月 16 日，是依据《公司法》
由国家出资设立的国有独资公司，法定代表人彭纯。汇金公司是中国投资有限责任公司
（“中投公司”）的全资子公司，根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以
出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有
金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金
融企业的日常经营活动。
3
关于中投公司，请参见中投公司网站（www.china-inv.cn）的相关信息。中投公司有关情况
请参见本行于 2007 年 10 月 9 日对外发布的《关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公
告》。
4.3 优先股股东数量和持股情况
2021 年 12 月 31 日优先股股东总数为 68 名，其中包括 67 名境内优先股股东及 1 名境外优先股股东。
本报告披露日前上一月末优先股股东总数为 70 名，其中包括 69 名境内优先股股东及 1 名境外优先股股东。
2021 年 12 月 31 日，前十名优先股股东持股情况 单位：股
持股比 优先股
序号 优先股股东名称 报告期内增减 期末持股数量 质押或冻结
股东性质 股份种类
例 的股份数量
博时基金－工商银行－博时
1 －工行－灵活配置 5 号特定 （10,000,000） 200,000,000 16.70% 无 其他 境内优先股
多个客户资产管理计划
2 美国纽约梅隆银行有限公司 - 197,865,300 16.52% 未知 境外法人 境外优先股
建信信托有限责任公司－
3 “乾元－日新月异”开放式 - 133,000,000 11.10% 无 其他 境内优先股
理财产品单一资金信托
华宝信托有限责任公司－华
4 宝信托－宝富投资 1 号集合 119,460,000 119,460,000 9.97% 无 其他 境内优先股
资金信托计划
中国人寿保险股份有限公司
5 －传统－普通保险产品－ （3,000,000） 70,000,000 5.84% 无 其他 境内优先股
005L－CT001 沪
江苏省国际信托有限责任公
6 司－江苏信托－禾享添利 1 54,540,000 54,540,000 4.55% 无 其他 境内优先股
号集合资金信托计划
交银施罗德资管－交通银行
7 －交银施罗德资管卓远 2 号 （4,980,000） 54,400,000 4.54% 无 其他 境内优先股
集合资产管理计划
中国邮政储蓄银行股份有限
8 - 40,000,000 3.34% 无 国有法人 境内优先股
公司
9 上海烟草集团有限责任公司 - 30,000,000 2.50% 无 国有法人 境内优先股
中国平安人寿保险股份有限
9 （7,000,000） 30,000,000 2.50% 无 其他 境内优先股
公司－万能－个险万能
注：
1 美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至2021年12月31日，在清算系统Euroclear和Clearstream中的所有投
资者持有197,865,300股境外优先股，占境外优先股总数的100%。
2 截至2021年12月31日，中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪同时为本行前十名普通股股
东和前十名优先股股东之一。
3 除上述情况外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前十名普通股股东之间存在关联关系或一致行
动关系。
4
第五节 重要事项
5.1 利润表主要项目分析
本行紧紧围绕集团“十四五”规划要求，统筹抓好疫情防控和经营管理工作，“一体两翼”
协同发力，“八大金融”亮点纷呈，经营业绩稳中有进、稳中向好。2021年，集团实现净利
润2,273.39亿元，同比增加222.43亿元，增长10.85%；实现归属于母公司所有者的净利润
2,165.59亿元，同比增加236.89亿元，增长12.28%。平均总资产回报率(ROA)0.89%，净资产
收益率(ROE)11.28%。
集团利润表主要项目及变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2021 年 2020 年 变动 变动比率
利息净收入 425,142 415,918 9,224 2.22%
非利息收入 180,417 149,613 30,804 20.59%
其中：手续费及佣金净收入 81,426 75,522 5,904 7.82%
营业收入 605,559 565,531 40,028 7.08%
营业支出 (329,428) (320,407) (9,021) 2.82%
其中：业务及管理费 (170,602) (151,149) (19,453) 12.87%
资产减值损失 (104,220) (119,016) 14,796 (12.43%)
营业利润 276,131 245,124 31,007 12.65%
利润总额 276,620 246,378 30,242 12.27%
所得税费用 (49,281) (41,282) (7,999) 19.38%
净利润 227,339 205,096 22,243 10.85%
归属于母公司所有者的净利润 216,559 192,870 23,689 12.28%
利息净收入与净息差
2021年，集团实现利息净收入4,251.42亿元，同比增加92.24亿元，增长2.22%。其中，利息
收入7,894.88亿元，同比增加294.18亿元，增长3.87%；利息支出3,643.46亿元，同比增加
201.94亿元，增长5.87%。
利息收入
2021年，客户贷款利息收入5,810.00亿元，同比增加306.46亿元，增长5.57%，主要是客户
贷款规模增加带动。
投资利息收入1,538.59亿元，同比增加33.06亿元，增长2.20%，主要是投资规模增加带动。
存放中央银行及存拆放同业利息收入546.29亿元，同比减少45.34亿元，下降7.66%，主要是
存放中央银行及存拆放同业收益率下降所致。
利息支出
2021年，客户存款利息支出2,635.99亿元，同比增加51.60亿元，增长2.00%，主要是存款规
模增加所致。
同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出589.11亿元，同比增加89.17亿元，增长
17.84%，主要是同业及其他金融机构存放和拆入款项规模增加及付息率上升所致。
发行债券利息支出418.36亿元，同比增加61.17亿元，增长17.13%，主要是发行债券规模增
加所致。
5
净息差
2021年，集团净息差为1.75%，同比下降10个基点，主要是境内人民币贷款收益率有所下降。
为缓解资产收益率下行的影响，本行持续优化资产负债结构。一方面坚持存款量价双优，持
续优化存款结构，努力将存款成本控制在合理水平；另一方面加大中长期贷款投放力度，中
国内地人民币中长期贷款平均余额在中国内地人民币客户贷款中的占比同比提升1.31个百分
点。
集团主要生息资产和付息负债项目的平均余额 1、平均利率以及利息收支受规模因素和利率
因素2变动而引起的变化如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 2020 年 对利息收支变动的因素分析
项目
平均余额 利息收支 平均利率 平均余额 利息收支 平均利率 规模因素 利率因素 合计
生息资产
客户贷款 15,173,295 581,000 3.83% 13,883,933 550,354 3.96% 51,059 (20,413) 30,646
投资 5,237,687 153,859 2.94% 4,850,972 150,553 3.10% 11,988 (8,682) 3,306
存放中央银行及存拆放同业 3,860,706 54,629 1.42% 3,726,838 59,163 1.59% 2,129 (6,663) (4,534)
小计 24,271,688 789,488 3.25% 22,461,743 760,070 3.38% 65,176 (35,758) 29,418
付息负债
客户存款 17,356,352 263,599 1.52% 16,351,229 258,439 1.58% 15,881 (10,721) 5,160
同业及其他金融机构存放
3,739,854 58,911 1.58% 3,247,899 49,994 1.54% 7,576 1,341 8,917
和拆入款项
发行债券 1,313,387 41,836 3.19% 1,129,581 35,719 3.16% 5,808 309 6,117
小计 22,409,593 364,346 1.63% 20,728,709 344,152 1.66% 29,265 (9,071) 20,194
利息净收入 425,142 415,918 35,911 (26,687) 9,224
净息差 1.75% 1.85% (10)Bps
注：
1 投资包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券、以摊余成本计量的债券、信托投资及资产管理计划等。
2 存放中央银行及存拆放同业包括法定准备金、超额存款准备金、其他存放中央银行款项以及存拆放同业。
3 同业及其他金融机构存放和拆入款项包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。
1 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审计。
2 规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和
付息负债平均利率的变化计算的，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。
6
中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示：
2021 年 2020 年 变动
项目
平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率
中国内地人民币业务 单位：百万元人民币（百分比除外）
客户贷款
公司贷款 6,535,897 4.08% 5,632,658 4.27% 903,239 (19) Bps
个人贷款 5,243,820 4.83% 4,710,348 4.88% 533,472 (5) Bps
贴现 287,532 2.66% 334,182 2.65% (46,650) 1 Bp
小计 12,067,249 4.38% 10,677,188 4.49% 1,390,061 (11) Bps
其中：
中长期贷款 9,072,085 4.73% 7,887,644 4.83% 1,184,441 (10) Bps
1 年以内短期贷款及其他 2,995,164 3.31% 2,789,544 3.52% 205,620 (21) Bps
客户存款
公司活期存款 3,693,355 0.82% 3,469,983 0.75% 223,372 7 Bps
公司定期存款 2,614,618 2.85% 2,417,325 2.82% 197,293 3 Bps
个人活期存款 2,387,414 0.35% 2,266,307 0.39% 121,107 (4) Bps
个人定期存款 3,671,859 3.07% 3,092,794 3.00% 579,065 7 Bps
其他存款 664,564 3.22% 816,731 3.40% (152,167) (18) Bps
小计 13,031,810 1.90% 12,063,140 1.85% 968,670 5 Bps
中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外）
客户贷款 45,029 0.97% 43,182 1.69% 1,847 (72) Bps
客户存款
公司活期存款 76,620 0.25% 52,111 0.46% 24,509 (21) Bps
公司定期存款 31,506 0.78% 31,931 1.76% (425) (98) Bps
个人活期存款 26,307 0.01% 26,516 0.02% (209) (1) Bp
个人定期存款 16,390 0.40% 17,835 0.69% (1,445) (29) Bps
其他存款 2,605 1.73% 1,799 2.06% 806 (33) Bps
小计 153,428 0.36% 130,192 0.74% 23,236 (38) Bps
注：其他存款包含结构性存款。
非利息收入
2021年，集团实现非利息收入1,804.17亿元，同比增加308.04亿元，增长20.59%。非利息收
入在营业收入中的占比为29.79%。
手续费及佣金净收入
集团实现手续费及佣金净收入814.26亿元，同比增加59.04亿元，增长7.82%，在营业收入中
的占比为13.45%。主要是本行积极把握市场机遇，深挖业务潜力，代销基金、托管等业务收
入实现较快增长。
手续费及佣金净收入变动情况如下：
7
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2021 年 2020 年 变动 变动比率
集团
代理业务手续费 29,875 25,367 4,508 17.77%
银行卡手续费 12,717 13,825 (1,108) (8.01%)
结算与清算手续费 15,371 14,383 988 6.87%
信用承诺手续费及佣金 11,868 11,912 (44) (0.37%)
顾问和咨询费 4,576 3,535 1,041 29.45%
外汇买卖价差收入 5,520 5,871 (351) (5.98%)
托管和其他受托业务佣金 6,400 4,831 1,569 32.48%
其他 8,126 8,916 (790) (8.86%)
手续费及佣金收入 94,453 88,640 5,813 6.56%
手续费及佣金支出 (13,027) (13,118) 91 (0.69%)
手续费及佣金净收入 81,426 75,522 5,904 7.82%
中国内地
代理业务手续费 22,869 18,289 4,580 25.04%
银行卡手续费 10,490 11,772 (1,282) (10.89%)
结算与清算手续费 13,799 12,913 886 6.86%
信用承诺手续费及佣金 5,733 5,779 (46) (0.80%)
顾问和咨询费 4,466 3,320 1,146 34.52%
外汇买卖价差收入 5,307 5,556 (249) (4.48%)
托管和其他受托业务佣金 6,232 4,675 1,557 33.30%
其他 8,031 4,883 3,148 64.47%
手续费及佣金收入 76,927 67,187 9,740 14.50%
手续费及佣金支出 (12,587) (9,030) (3,557) 39.39%
手续费及佣金净收入 64,340 58,157 6,183 10.63%
其他非利息收入
集团实现其他非利息收入989.91亿元，同比增加249.00亿元，增长33.61%。主要是受市场价
格变化等因素影响，本行公允价值变动收益及投资收益同比增加。
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2021 年 2020 年 变动 变动比率
投资收益 23,835 16,748 7,087 42.32%
公允价值变动收益 12,717 1,327 11,390 858.33%
汇兑收益 3,968 4,007 (39) (0.97%)
其他业务收入 58,471 52,009 6,462 12.42%
合计 98,991 74,091 24,900 33.61%
营业支出
本行坚持厉行节约、勤俭办行，持续优化费用支出结构，进一步增加科技创新投入，加大对
重点产品、重点领域和重点地区的资源倾斜，努力提高资源投入产出效能。2021年，集团营
业支出3,294.28亿元，同比增加90.21亿元，增长2.82%。集团成本收入比为28.17%。
8
集团营业支出如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2021 年 2020 年 变动 变动比率
税金及附加 5,715 5,465 250 4.57%
业务及管理费 170,602 151,149 19,453 12.87%
资产减值损失 104,220 119,016 (14,796) (12.43%)
其他业务成本 48,891 44,777 4,114 9.19%
合计 329,428 320,407 9,021 2.82%
业务及管理费
本行严格控制行政费用开支，进一步增加科技创新投入，加大对重点产品、重点领域和重点
地区的资源支持力度。集团业务及管理费1,706.02亿元，同比增加194.53亿元，增长12.87%。
资产减值损失
本行持续完善全面风险管理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性，信贷资产质量保持基本
稳定。严格执行审慎稳健的拨备政策，保持充足的风险抵御能力。2021年，集团资产减值损
失1,042.20亿元，同比减少147.96亿元，下降12.43%。
所得税费用
2021年，集团所得税费用492.81亿元，同比增加79.99亿元，增长19.38%。实际税率17.82%。
5.2 资产负债项目分析
本行坚持贯彻新发展理念，动态调整业务策略，持续优化业务结构，资产负债保持平稳增长。
2021年末，集团资产总计267,224.08亿元，比上年末增加23,197.49亿元，增长9.51%。集团
负债合计243,718.55亿元，比上年末增加21,320.33亿元，增长9.59%。
集团财务状况表主要项目如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
资产
客户贷款净额 15,322,484 57.34% 13,848,304 56.75%
投资 6,164,671 23.07% 5,591,117 22.91%
存放中央银行 2,228,726 8.34% 2,076,840 8.51%
存拆放同业 1,337,483 5.01% 1,433,583 5.88%
其他资产 1,669,044 6.24% 1,452,815 5.95%
资产总计 26,722,408 100.00% 24,402,659 100.00%
负债
客户存款 18,142,887 74.44% 16,879,171 75.90%
同业存拆入及对央行负债 3,948,691 16.20% 3,089,561 13.89%
其他借入资金 1,415,032 5.81% 1,270,437 5.71%
其他负债 865,245 3.55% 1,000,653 4.50%
负债合计 24,371,855 100.00% 22,239,822 100.00%
注：其他借入资金包括应付债券、长期借款。
9
客户贷款
本行切实履行国有大行责任担当，加大对实体经济支持力度，贷款总量实现较好增长；加大
对普惠金融、绿色金融、战略新兴产业等重点领域的信贷支持力度，信贷结构持续优化；深
入贯彻实施国家区域重大战略和区域协调发展战略，切实服务当地经济和民生发展。年末集
团客户贷款总额157,125.74亿元，比上年末增加14,960.97亿元，增长10.52%。其中，人民
币贷款总额127,586.58亿元，比上年末增加14,196.68亿元，增长12.52%。外币贷款总额折
合4,633.09亿美元，比上年末增加223.08亿美元，增长5.06%。
本行进一步完善风险管理体系，密切关注宏观经济形势变化，加强重点领域风险识别和管控，
加大不良资产清收力度，资产质量保持基本稳定。年末集团贷款减值准备余额3,905.41亿元，
比上年末增加219.22亿元。重组贷款总额为232.13亿元，比上年末增加15.21亿元。
按地区划分的客户贷款
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
公司贷款
中国内地：人民币 7,161,416 45.58% 6,266,331 44.08%
各外币折人民币 329,463 2.10% 255,601 1.80%
中国香港澳门台湾及其他国家和地区：
2,090,365 13.30% 2,078,158 14.62%
各货币折人民币
小计 9,581,244 60.98% 8,600,090 60.50%
个人贷款
中国内地：人民币 5,461,645 34.76% 4,979,214 35.02%
各外币折人民币 735 0.00% 645 0.01%
中国香港澳门台湾及其他国家和地区：
631,370 4.02% 603,436 4.24%
各货币折人民币
小计 6,093,750 38.78% 5,583,295 39.27%
应计利息 37,580 0.24% 33,092 0.23%
客户贷款总额 15,712,574 100.00% 14,216,477 100.00%
根据《贷款风险分类指引》，科学衡量与管理信贷资产质量。《贷款风险分类指引》要求中
国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类被视为不良贷
款。为提高信贷资产风险管理的精细化水平，本行对中国内地公司类贷款实施十三级风险分
类，范围涵盖表内外信贷资产。加强对重点行业、地区和重大风险事项的风险分类管理，及
时进行动态调整。强化贷款期限管理，对逾期贷款实行名单式管理，及时调整风险分类结果，
如实反映资产质量。
贷款五级分类状况
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
集团
正常 15,255,389 97.32% 13,711,518 96.67%
关注 210,813 1.35% 264,594 1.87%
次级 61,790 0.39% 125,118 0.88%
可疑 60,718 0.39% 33,823 0.24%
损失 86,284 0.55% 48,332 0.34%
10
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
合计 15,674,994 100.00% 14,183,385 100.00%
不良贷款总额 208,792 1.33% 207,273 1.46%
中国内地
正常 12,586,668 97.17% 11,089,055 96.41%
关注 173,561 1.34% 222,751 1.94%
次级 53,591 0.41% 115,873 1.01%
可疑 55,923 0.43% 31,078 0.27%
损失 83,516 0.65% 43,034 0.37%
合计 12,953,259 100.00% 11,501,791 100.00%
不良贷款总额 193,030 1.49% 189,985 1.65%
集团贷款五级分类迁徙率
单位：%
项目 2021 年 2020 年 2019 年
正常 1.18 1.21 1.40
关注 32.91 32.66 21.45
次级 83.68 24.68 40.86
可疑 23.06 28.62 18.76
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，本行结合前瞻性信息进行预期
信用损失评估并计提相关的减值准备。其中，第一阶段资产按未来12个月预期信用损失计提
减值，第二、三阶段资产按整个存续期预期信用损失计提减值。2021年末，集团第一阶段贷
款余额152,077.89亿元，占比为97.04%；第二阶段贷款余额2,552.14亿元，占比为1.63%；
第三阶段贷款余额2,081.86亿元，占比为1.33%。
2021年末，集团减值贷款总额2,087.92亿元，比上年末增加15.19亿元，减值贷款率1.33%，
比上年末下降0.13个百分点。其中，中国内地机构减值贷款总额1,930.30亿元，比上年末增
加30.45亿元，减值贷款率1.49%，比上年末下降0.16个百分点。中国香港澳门台湾及其他国
家和地区机构减值贷款总额157.62亿元，比上年末减少15.26亿元，减值贷款率0.58%，比上
年末下降0.06个百分点。
减值贷款变化情况
单位：百万元人民币
项目 2021 年 2020 年 2019 年
集团
期初余额 207,273 178,235 166,952
增加额 86,583 100,392 94,870
减少额 （85,064） (71,354) (83,587)
期末余额 208,792 207,273 178,235
中国内地
期初余额 189,985 169,951 162,778
增加额 77,098 86,209 88,658
减少额 （74,053） (66,175) (81,485)
期末余额 193,030 189,985 169,951
11
按货币划分的贷款和减值贷款
单位：百万元人民币
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目
贷款总额 减值贷款 贷款总额 减值贷款 贷款总额 减值贷款
集团
人民币 12,727,437 170,103 11,313,067 164,072 10,125,083 150,532
外币 2,947,557 38,689 2,870,318 43,201 2,909,106 27,703
合计 15,674,994 208,792 14,183,385 207,273 13,034,189 178,235
中国内地
人民币 12,623,061 170,102 11,245,545 161,651 10,041,692 149,808
外币 330,198 22,928 256,246 28,334 260,716 20,143
合计 12,953,259 193,030 11,501,791 189,985 10,302,408 169,951
本行按照真实、前瞻的原则，根据预期信用损失模型及时、足额地计提贷款减值准备。
2021年，集团贷款减值损失982.98亿元，同比减少53.32亿元；信贷成本0.66%，同比下降
0.10个百分点。其中，中国内地机构贷款减值损失953.08亿元，同比增加17.23亿元；信贷
成本0.78%，同比下降0.08个百分点。
本行持续加强贷款客户的集中风险控制，符合借款人集中度的监管要求。
单位：%
2021 年 2020 年 2019 年
指标 监管标准
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
单一最大客户贷款比例 ≤10 2.3 2.8 3.2
最大十家客户贷款比例 ≤50 12.8 13.9 14.5
注：
1 单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额÷资本净额。
2 最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额÷资本净额。
贷款分类、阶段划分、减值贷款以及贷款减值准备等其他信息。
下表列示2021年末本行十大单一借款人。
单位：百万元人民币（百分比除外）
行业 是否关联方 贷款余额 占贷款总额百分比
客户 A 交通运输、仓储和邮政业 否 60,766 0.39%
客户 B 商业及服务业 否 42,968 0.27%
客户 C 制造业 否 41,403 0.26%
客户 D 交通运输、仓储和邮政业 否 40,600 0.26%
客户 E 交通运输、仓储和邮政业 否 35,320 0.23%
客户 F 交通运输、仓储和邮政业 否 31,246 0.20%
客户 G 交通运输、仓储和邮政业 否 24,300 0.16%
客户 H 交通运输、仓储和邮政业 否 23,566 0.15%
客户 I 制造业 否 22,294 0.14%
客户 J 房地产业 否 22,000 0.14%
投资
12
本行密切跟踪金融市场动态，合理把握投资节奏，动态调整组合结构。年末集团投资总额
61,646.71 亿 元 ， 比 上 年 末 增 加 5,735.54 亿 元 ， 增 长 10.26% 。 其 中 ， 人 民 币 投 资 总 额
47,768.96亿元，比上年末增加4,105.86亿元，增长9.40%。外币投资总额折合2,176.66亿美
元，比上年末增加299.53亿美元，增长15.96%。
集团投资结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 561,642 9.11% 504,549 9.02%
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 2,389,830 38.77% 2,107,790 37.70%
以摊余成本计量的金融资产 3,213,199 52.12% 2,978,778 53.28%
合计 6,164,671 100.00% 5,591,117 100.00%
按发行人划分的投资
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
债券
中国内地发行人
政府 3,183,332 51.64% 3,033,111 54.25%
公共实体及准政府 164,741 2.67% 130,695 2.34%
政策性银行 532,783 8.64% 447,037 7.99%
金融机构 505,577 8.21% 424,672 7.59%
公司 269,345 4.37% 216,751 3.88%
东方资产管理公司 152,433 2.47% 152,433 2.73%
小计 4,808,211 78.00% 4,404,699 78.78%
中国香港澳门台湾及其他国家和地区发行人
政府 646,221 10.48% 556,612 9.95%
公共实体及准政府 100,072 1.62% 65,825 1.18%
金融机构 158,740 2.58% 172,107 3.08%
公司 147,209 2.39% 141,476 2.53%
小计 1,052,242 17.07% 936,020 16.74%
权益工具及其他 304,218 4.93% 250,398 4.48%
合计 6,164,671 100.00% 5,591,117 100.00%
注：权益工具及其他包含应计利息。
按货币划分的投资
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
人民币 4,776,896 77.49% 4,366,310 78.09%
美元 801,236 13.00% 701,408 12.55%
港币 260,080 4.22% 212,522 3.80%
其他 326,459 5.29% 310,877 5.56%
合计 6,164,671 100.00% 5,591,117 100.00%
13
集团持有规模最大的十支金融债券情况
单位：百万元人民币（百分比除外）
债券名称 面值 年利率 到期日 减值准备
2018 年政策性银行债券 13,370 4.98% 2025-01-12 -
2019 年政策性银行债券 12,826 3.48% 2029-01-08 -
2020 年政策性银行债券 12,610 2.96% 2030-04-17 -
2019 年政策性银行债券 12,576 3.65% 2029-05-21 -
2017 年政策性银行债券 12,510 4.39% 2027-09-08 -
2018 年政策性银行债券 11,092 4.88% 2028-02-09 -
2018 年政策性银行债券 10,730 4.73% 2025-04-02 -
2020 年政策性银行债券 10,008 3.23% 2030-03-23 -
2019 年政策性银行债券 8,725 3.75% 2029-01-25 -
2017 年政策性银行债券 8,580 4.02% 2022-04-17 -
注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的债
券，但不包括重组债券及央行票据。
客户存款
本行坚持存款量价双优，加快产品和服务创新，完善场景建设，有力提升金融服务水平，做
大做强客户金融资产。积极拓展代发薪、第三方存管、现金管理、社保卡等源头业务，境内
人民币存款增量创历史新高。优化大额存单、结构性存款、协议存款等负债业务管理模式，
有效控制存款付息成本，持续提升存款发展质量。年末集团客户存款总额181,428.87亿元，
比上年末增加12,637.16亿元，增长7.49%。其中，人民币客户存款总额141,482.20亿元，比
上年末增加11,451.93亿元，增长8.81%。外币客户存款总额折合6,265.46亿美元，比上年末
增加324.92亿美元，增长5.47%。
集团以及中国内地客户存款结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
集团
公司存款
活期存款 5,275,514 29.08% 4,956,751 29.37%
定期存款 3,968,527 21.87% 3,621,775 21.46%
结构性存款 351,445 1.94% 254,553 1.50%
小计 9,595,486 52.89% 8,833,079 52.33%
个人存款
活期存款 3,487,433 19.22% 3,355,893 19.88%
定期存款 4,299,050 23.70% 3,854,531 22.84%
结构性存款 300,628 1.66% 379,680 2.25%
小计 8,087,111 44.58% 7,590,104 44.97%
发行存款证 160,419 0.88% 206,146 1.22%
其他 299,871 1.65% 249,842 1.48%
合计 18,142,887 100.00% 16,879,171 100.00%
中国内地
公司存款
活期存款 4,482,516 30.06% 4,165,682 30.43%
定期存款 2,892,996 19.40% 2,616,098 19.11%
结构性存款 320,078 2.15% 232,736 1.70%
小计 7,695,590 51.61% 7,014,516 51.24%
个人存款
活期存款 2,711,693 18.19% 2,597,483 18.97%
定期存款 3,920,101 26.29% 3,463,984 25.30%
14
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
结构性存款 297,935 2.00% 375,812 2.75%
小计 6,929,729 46.48% 6,437,279 47.02%
其他 285,430 1.91% 238,943 1.74%
合计 14,910,749 100.00% 13,690,738 100.00%
注：其他项目包含应付利息。
按地区划分的客户存款
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
公司存款
中国内地：人民币 6,949,089 38.30% 6,453,523 38.23%
各外币折人民币 746,501 4.12% 560,993 3.32%
中国香港澳门台湾及其他国家和地区：
1,899,896 10.47% 1,818,563 10.78%
各货币折人民币
小计 9,595,486 52.89% 8,833,079 52.33%
个人存款
中国内地：人民币 6,635,794 36.58% 6,136,873 36.36%
各外币折人民币 293,935 1.62% 300,406 1.78%
中国香港澳门台湾及其他国家和地区：
1,157,382 6.38% 1,152,825 6.83%
各货币折人民币
小计 8,087,111 44.58% 7,590,104 44.97%
发行存款证 160,419 0.88% 206,146 1.22%
其他 299,871 1.65% 249,842 1.48%
客户存款总额 18,142,887 100.00% 16,879,171 100.00%
注：其他项目包含应付利息。
按货币划分的客户存款
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
人民币 14,148,220 77.98% 13,003,027 77.04%
美元 1,765,005 9.73% 1,651,454 9.78%
港币 1,311,343 7.23% 1,318,279 7.81%
其他 918,319 5.06% 906,411 5.37%
合计 18,142,887 100.00% 16,879,171 100.00%
所有者权益
年末集团所有者权益合计23,505.53亿元，比上年末增加1,877.16亿元，增长8.68%。主要影
响因素有：(1)2021年，集团实现净利润2,273.39亿元，其中归属于母公司所有者的净利润
2,165.59亿元。(2)本行积极稳妥推进外部资本补充工作，成功发行700亿元无固定期限资本
债券，加强存量资本工具管理，赎回280亿元境内优先股。(3)根据股东大会审议批准的2020
年度利润分配方案，派发年度普通股现金股利579.94亿元。(4)本行派发优先股股息51.895
亿元。见会计报表之“合并所有者权益变动表”。
5.3 分部报告
地区分部报告
15
从地区角度，本集团主要在三大地区开展业务活动，包括中国内地、中国香港澳门台湾及其
他国家和地区；从业务角度，本集团主要通过六大分部提供金融服务，包括公司金融业务、
个人金融业务、资金业务、投资银行业务、保险业务及其他业务。
集团三大地区的利润贡献及资产负债总体情况如下表所示：
单位：百万元人民币
中国内地 中国香港澳门台湾 其他国家和地区 抵销 集团
项目
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
利息净收入 375,906 362,993 34,053 37,560 15,183 15,365 － － 425,142 415,918
非利息收入 104,760 72,462 73,184 73,700 5,021 5,807 (2,548) (2,356) 180,417 149,613
其中：手续费及佣金净收
64,340 58,157 14,480 14,662 3,959 4,135 (1,353) (1,432) 81,426 75,522
入
营业支出 (262,338) (246,856) (61,607) (61,051) (8,089) (14,557) 2,606 2,057 (329,428) (320,407)
其中：资产减值损失 (99,622) (107,622) (4,317) (4,981) (281) (6,413) － － (104,220) (119,016)
利润总额 218,529 188,740 45,845 50,250 12,188 7,388 58 － 276,620 246,378
于年底
资产 21,491,846 19,454,269 4,625,924 4,306,679 2,292,838 2,090,165 (1,688,200) (1,448,454) 26,722,408 24,402,659
负债 19,607,634 17,753,122 4,230,215 3,917,100 2,222,113 2,017,915 (1,688,107) (1,448,315) 24,371,855 22,239,822
年末中国内地资产总额 3214,918.46亿元，比上年末增加20,375.77亿元，增长10.47%，占集
团资产总额的75.65%。2021年实现利润总额2,185.29亿元，同比增加297.89亿元，增长
15.78%，对集团利润总额的贡献为79.01%。
中国香港澳门台湾地区资产总额46,259.24亿元，比上年末增加3,192.45亿元，增长7.41%，
占集团资产总额的16.28%。2021年实现利润总额458.45亿元，同比减少44.05亿元，下降
8.77%，对集团利润总额的贡献为16.58%。
其他国家和地区资产总额22,928.38亿元，比上年末增加2,026.73亿元，增长9.7%，占集团
资产总额的8.07%。2021年实现利润总额121.88亿元，同比增加48.00亿元，增长64.97%，对
集团利润总额的贡献为4.41%。
业务分部
集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2021 年 2020 年
项目
金额 占比 金额 占比
商业银行业务 527,473 87.11% 505,869 89.45%
其中：公司金融业务 203,438 33.60% 217,158 38.40%
个人金融业务 216,183 35.70% 221,296 39.13%
资金业务 107,852 17.81% 67,415 11.92%
投资银行及保险业务 45,260 7.47% 41,109 7.27%
其他业务及抵销项目 32,826 5.42% 18,553 3.28%
合计 605,559 100.00% 565,531 100.00%
3 分部资产总额、税前利润，以及在集团中的占比均为抵销前数据。
16
5.4 资本管理
本行资本管理的目标是确保资本合理充足，支持集团战略实施，抵御信用风险、市场风险及
操作风险等各类风险，确保集团及相关机构资本监管合规，推动轻资本转型发展，改善集团
资本使用效率和价值创造能力。
为实现上述目标，本行制定并经股东大会审议通过了“十四五”资本管理规划，围绕“一体
两翼”战略发展格局和“八大金融”重点领域，明确了中长期资本管理原则、目标和措施等。
根据监管要求，定期开展内部资本充足评估程序，修订资本管理规章制度，不断完善资本管
理治理结构。完善经济资本预算与考核机制，强化价值创造指标在资源分配中的应用，提升
集团资本节约和价值创造意识，增强内生资本积累能力。扩大资本计量高级方法运用，优化
表内外资产结构，努力节约资本占用，积极开展轻资本业务，合理控制风险权重。稳步开展
外源资本补充，夯实资本基础。加强总损失吸收能力政策研究规划，推动实施准备工作。
2021年，本行在资本市场成功发行700亿元无固定期限资本债券和750亿元二级资本债券，资
本实力进一步增强。加强存量资本工具管理，赎回280亿元境内优先股，有效降低资本成本。
持续强化内部管理，风险加权资产增速慢于资产增速。年末集团资本充足率达到16.53%，比
上年末提升0.31个百分点，保持在稳健合理水平，符合“十四五”规划目标。本行将继续坚
持内生积累与外源补充并重原则，注重战略规划、资本补充、绩效考核之间的衔接，持续增
强风险抵御能力，更好支持实体经济发展。
资本充足率情况
2021年末，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本充足率情况列示如下：
单位：百万元人民币（百分比除外）
中国银行集团 中国银行
项目
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
核心一级资本净额 1,843,886 1,704,778 1,563,789 1,441,977
一级资本净额 2,173,731 1,992,621 1,883,294 1,719,467
资本净额 2,698,839 2,451,055 2,391,365 2,162,054
核心一级资本充足率 11.30% 11.28% 11.06% 10.99%
一级资本充足率 13.32% 13.19% 13.32% 13.10%
资本充足率 16.53% 16.22% 16.91% 16.47%
杠杆率情况
2021年末，本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》和《商业银行资本管理办法（试
行）》的相关规定，计量的杠杆率情况列示如下：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
一级资本净额 2,173,731 1,992,621
调整后的表内外资产余额 28,425,377 25,880,515
杠杆率 7.65% 7.70%
17
5.5 展望
2022年，银行业将面临较为复杂的经营环境。从国际来看，世界经济形势更趋复杂严峻，疫
情、通胀和发达经济体货币政策调整仍是全球经济的三大不确定性。从国内来看，尽管经济
发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，但我国经济长期向好的基本面没有变、
构建新发展格局的有利条件没有变，经济运行将保持在合理区间。
2022 年是本行成立 110 周年，本行将坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发
展理念，服务构建新发展格局，践行金融报国理念，履行大行责任担当，激发活力、敏捷反
应、重点突破，扎实推进“十四五”规划实施，在建设全球一流现代银行集团新征程上行稳
致远。
第一，主动融入国家发展大局，积极支持实体经济。围绕推动高质量发展主题，服务金融供
给侧结构性改革，着力发展“八大金融”，进一步提升服务实体经济质效。服务创新驱动发
展战略，加大战略性新兴产业贷款投放力度。支持经济绿色低碳发展，加快绿色信贷产品创
新和推广应用。加大对“两新一重”等领域的金融支持，优化财富金融产品服务供给，加强
民生领域场景建设，支持国家稳产保供及农业现代化发展。2022年本行中国内地人民币贷款
预计增长10%左右。
第二，持续优化发展格局，增强综合服务能力。充分发挥境内商业银行的主体作用，加大资
源和机制支持力度，创新产品和服务，提升综合竞争力。持续巩固特色优势，完善“一行一
策”，稳步推进全球化发展，实现从数量扩张向质量提升转变。做强做优综合化经营，发挥
商行、投行、直接投资、理财、保险、租赁等综合金融服务优势，提升市场竞争力和集团贡
献度。加速构建“一体两翼”战略格局，努力实现“一点接入、全球响应、综合服务”。
第三，加快数字化转型步伐，增强新发展动能。加快企业级架构建设，深化业务与科技融合，
有效提高科技响应速度和产出效能。加快战略级场景生态融合发展，强化金融产品与场景融
合，提升行业覆盖率与渗透率。加快手机银行和网上银行建设，推进智慧运营与网点转型，
打造智能交互、特色服务、场景开放的线上线下渠道，不断提升服务质效。
第四，防范化解金融风险，扎实织牢发展防护网。深化全面风险管理体系建设，建立完善多
层次预警体系，以全面风险管理赋能业务发展。精准研判新形势下的风险热点，完善风险防
控机制，保持资产质量稳定。持续抓好内控案防和反洗钱合规长效机制建设，开展重点领域
专项治理。密切防范信息科技风险，提升应急处置有效性。完善消费者权益保护机制，加强
消费者权益保护。
中国银行股份有限公司董事会
2022年3月29日
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