金隅集团：投融资管理办法2018-02-13
北京金隅集团股份有限公司投融资管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步加强公司投融资管理，确保投融资活动规范、
有序、高效运行，提高公司投资水平和资本运营水平，促进公司持
续、稳定、快速发展，依据北京市国资委印发的《北京市国有企业
投资监督管理办法》、《北京市国有企业境外投资监督管理办法》、《北
京市属企业投资项目负面清单（2017-2018 年版）》、《北京市属企业
境外投资项目负面清单（2017-2018 年版）》，根据相关法律法规，结
合公司章程和有关议事规则，修订本办法。
第二条 本办法适用于公司及各子公司、各项目执行机构的投资、
融资行为，各子公司或各项目执行机构应依据本办法和自身业务特
点制定自身的投融资办法或投融资工作程序。公司控股的上市公司
应依据本办法和上市地交易所的有关规定制定自身的投融资办法。
第三条 本办法所指的投资包括新建项目或技术改造、调整搬迁、
土地与矿山购置、房地产开发、维护改造、对外投资、股权投资及
兼并收购等经济行为。
第四条 本办法所指的融资包括权益性融资和债务性融资。权益
性融资是指通过扩大公司所有者权益，不需要公司到期偿还，通过
股利支付使投资者获得投资回报的融资行为，如公开或非公开发行
股票、发行可转换公司债券、发行可交换公司债券等；债务性融资
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是指使企业负债增加的融资行为，包括但不限于向银行或非银行金
融机构借款、票据、信用证、发行债券（含永续债）、融资租赁等。
第五条 本办法所指的重大投资项目包括公司承担的国家战略
性投资项目、省市级政府确定的重点投资项目、投资金额在 10 亿元
及以上的境内投资项目（房地产开发项目除外）、投资金额在 5000
万美元及以上的境外投资项目、公司认为有必要关注的重点领域、
重点区域的投资项目。
第六条 投资中的工业新建项目或技术改造、维修维护、调整搬
迁、土地和矿山购置等投资行为适用于《公司工业项目管理办法》；
投资中的房地产开发类的投资行为适用于《公司房地产开发项目土
地获取及运营管理办法》；股权投资、增资扩股、对外收购兼并、证
券金融类等的对外投资行为适用于《公司对外投资管理办法》;融资
行为适用于《公司融资管理办法》，各项投融资活动按照有关法律法
规、交易所规则及公司制度需要进行信息披露的，适用于《公司信
息披露管理办法》。
第七条 公司依法开展的投融资活动遵循价值创造理念，应符合
北京市国资委确认的公司主业或认定的企业培育业务，符合公司发
展战略和规划，符合所在地发展规划和产业政策，符合国有经济布
局和产业结构战略调整方向。
第二章 投融资活动的管理职责
第八条 公司的投融资活动决策履行专业分类审核和分级决策
管理原则。按照投融资活动涉及的专业分类由公司各专业部门、各
专业子公司等分别论证审核，提出专业意见；在符合国资监管、上
市监管要求的前提下，实行公司、各子公司分级决策程序，分级出
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具投融资活动的批复，分别承担各级决策的投融资活动主体责任。
公司投融资活动决策必须符合公司《章程》《董事会议事规则》及其
他制度规定的权限和程序。
第九条 公司的投融资活动分级决策管控流程由公司统一制定
实施。其中公司的重大投资项目由公司决策，公司的一般项目向下
授权决策层级不得超过两级，三级以下管理层级的企业无决策授权。
公司各级投融资决策机构对投融资活动做出的决策文件，所有参与
决策的人员均应签字背书，所发表意见应记录存档。
第十条 依据分级决策程序和决策文件出具的投融资活动的批
复是公司各级进行投融资活动的唯一依据。根据投融资活动的实际
情况，批复分为立项批复和实施批复，公司、各子公司、各项目执
行机构均应在批复范围内依法开展投融资活动，履行相关投融资程
序。在未取得投融资活动的批复和未依法履行相关投融资程序的，
不得开展投资建设、生产经营、招标采购和项目融资等工作。
第十一条 公司各级投融资决策机构承担相应决策投融资项目的
监督、管理责任，应对实施、运营中的投融资项目进行跟踪分析，
根据内、外部情况变化适时进行再决策，如出现影响投融资效果实
现的重大不利变化时，应研究启动中止、终止或退出机制。
第十二条 依据公司《章程》和《董事会议事规则》，公司董事
会负责制订或批准公司投融资计划、投资经营方案、财务预决算方
案和资金计划，其中属于“三重一大”事项的，还须履行公司党委
前置程序。
第十三条 投融资活动中的投融资责任主体为公司或各子公司、
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各项目执行机构。公司、各子公司或各项目执行机构应在公司批准
的投融资方案和投融资预算范围内开展投融资活动，承担制订投融
资实施方案和资金使用计划、测算投融资活动的成本与收益，完成
投融资目标的主要责任，并接受公司的监管与审计。
第十四条 公司投资活动的实施由公司战略发展部门或相关主
管部门牵头组织，开展项目投资的研究和落实工作；公司的权益性
融资活动由公司董事会工作部门牵头组织，公司债务性融资活动由
公司财务资金管理部门牵头组织，对于兼具债务及权益特点的融资
根据融资品种确定主责部门,开展融资项目的研究和落实工作。
第十五条 公司与各子公司、各项目执行机构应当深入开展政策、
技术、市场、财务和法律等方面的可行性研究与论证工作，其中股
权投资应依法开展必要的尽职调查，并按北京市国资委的要求履行
资产评估或估值程序。
第十六条 公司与各子公司、各项目执行机构应根据实际情况建
立投融资全过程风险管理体系，将投融资风险管理作为企业实施全
面风险管理、加强廉洁风险防控的重要内容，公司、各子公司或各
项目执行机构应强化投融资活动的前期风险评估，制订并落实风险
控制方案，做好实施过程和投后运营过程中的风险监控、预警和处
置。
第三章 投融资活动的工作程序和要求
第十七条 公司的投融资活动实行计划管理和全面预算管理。公
司与各子公司、各项目执行机构要根据经营目标和自身条件设计投
融资工作计划和预算内控制度，并组织专业人员执行并监督考核，
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以实现预期效果。公司及各子公司、各项目执行机构投融资活动的
预算管理参照《公司预算管理制度》执行。
第十八条 公司投资管理部门根据国家、北京市和市国资委等的
有关规定和监督要求，结合公司实际情况，定期制定、发布公司《投
融资项目负面清单》，分为禁止类和特别监管类，对于列入禁止类的
项目一律禁止，列入特别监管类的，报市国资委履行出资人审核把
关程序。
第十九条 公司融资管理部门应视公司经营发展需要，结合公司
偿债能力、资金结构以及公司董事会审议通过的年度融资计划，合
理安排融资需求，使公司保持足够的现金流量，保证公司经营活动
的正常开展，并确保及时、足额偿还到期融资借款本金、支付利息
等。公司严格控制金融类投资，严禁从事投机性、高风险的金融类
产品投资。
第二十条 各子公司、各项目执行机构应于每年 11 月底前编制
上报次年投融资计划和资金预算，主要包括当年投融资计划的完成
情况、次年投融资项目的建议书、可行性研究报告或实施方案、资
金预算和融资方案，重点包括投融资活动的市场前景、投融资风险、
资金预算、预期收益或预期的经营目标，其中投融资活动的资金预
算须纳入公司全面预算管理。
第二十一条 公司依据各子公司、各项目执行机构的上报内容制
定公司的投融资年度计划，主要包括年度投资的主要方向和目的、
投资规模及资产负债率水平、投资结构分析、投资资金来源、重点
投资项目的基本情况等。公司的年度投融资计划经董事会审议通过
后实施。对于纳入公司《投融资项目负面清单》特别监管类的项目，
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实施前还需履行市国资委特别监管程序并报送相关项目材料，主要
包括开展项目投资的报告、企业有关决策文件、项目可研报告、项
目尽职调查相关文件、项目风险防控报告、其他必要的材料等。
第二十二条 年度计划执行过程中，公司、各子公司、各项目执
行机构应将各季度完成情况定时总结上报公司，公司形成年度计划
的季度完成报告，主要包括固定资产投资、股权投资、重大投资项
目的完成情况、以及其他需要报告的事项等内容。
第二十三条 年度计划在实施过程中由于政策、市场、预算等原
因确实需要修改的，应依据分级决策程序和决策文件进行修改并上
报公司，公司董事会决策后实施。
第二十四条 年度计划完成后，公司应形成年度计划完成情况报
告，主要包括年度计划完成总体情况、年度投融资效果分析、重点
投资项目进展情况、年度后评价工作开展情况、存在的主要问题及
建议等。
第二十五条 投融资活动完成后，公司、各子公司、各项目执行
机构应依据《公司项目竣工验收管理办法》和《公司投资项目后评
价管理办法》适时开展验收和后评价工作。
第二十六条 公司对重大投资项目开展专项审计，审计重点包括
项目决策、投资方向、资金使用、投资收益、投资风险管理等方面。
第四章 招投标管理
第二十七条 各子公司、各项目执行机构应在投融资活动获得批
复后，根据国家法律法规需进行招投标的投融资活动，须依法依规
开展招投标工作。其中招投标的工作方案应根据批准的投融资实施
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方案或投资经营方案、资产处置方案等确定，招标的标底预算应在
批准的投融资预算范围内确定，每次招投标工作要形成完善的工作
记录，变更招标方案的应重新组织招投标。
第二十八条 各子公司、各项目执行机构应根据《中华人民共和
国招标投标法》、《中华人民共和国招标投标法实施条例》、项目所在
地政府、上级管理有关规定要求及自身实际情况制定本单位的招投
标工作的实施细则，重点包括确定招标工作的主责部门或主责人员，
招标与不招标、集中招标与分散招标，自行招标与代理招标、公开
招标与邀请招标等的权限范围，招标代理机构的选定，招标文件、
评标办法与标底预算的编制审核工作细则，投标人的资质审核工作
程序，评标委员会的组成人员，开标条件，开标、监标与评标的工
作程序和废标、流标的认定标准等事项。
第二十九条 公司、各子公司、各项目执行机构应依据分级决策
管理原则分级落实招投标工作的管理职责，确定各级投融资活动中
的招投标管理委员会组成人员，公司、各子公司、各项目执行机分
别承担自身招投标工作的管理与监督责任。
第三十条 各投标单位均应为符合招标文件规定的企事业单位。
严格禁止中标单位的私自转包。
第三十一条 各子公司、各项目执行机构应严格执行招投标的有
关规定，不得将必须进行招标的项目化整为零、肢解、转移或以其
他任何方式、任何理由隐瞒、规避招标；未经本单位招标管理委员
会批准不得私自确定承包单位、承包金额，或将已确定承包单位的
业务自行转包；各项目负责人等应严格执行领 导 人 员 亲 属 回 避 制
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度，不得与有关单位串通、泄漏标底金额；不得违反公司有关制度、
程序，直接从事重大业务的定标、发包工作等。违反上述规定的，
要追究主要领导责任。
第五章 融资管理
第三十二条 公司融资活动分为内部融资和外部融资，内部融资
是指各子公司从公司内获得的融资支持，包括从公司总部、财务公
司等取得的借款，从公司内取得、通过财务公司办理的委托贷款，
以及经公司批准的各级子公司之间直接借款等融资活动；外部融资
是指各级子公司从公司外部取得的融资支持，包括从银行或非银行
金融机构取得借款、开立票据、信用证、融资租赁、抵质押等。
第三十三条 各级公司开展融资工作时，由各级公司融资部门拟
定融资方案,报经融资管理部门提交相关会议审议，各项融资活动应
按照公司制度要求报经有权批准的机构（或经该机构授权的其他机
构）审议批准。
第三十四条 各级子公司开展融资活动，应开展前期融资调研，
测算具体融资成本与费用，拟定融资方案和资金使用计划，经公司
融资管理部门审核后，由公司融资管理部门报公司相关会议批准后，
各级子公司方可实施。
第三十五条 公司融资管理及各级实施部门应加强融资风险管
理，以诚信作为融资业务的最高指导思想，在任何情况下，必须以
维护公司信用为前提。各级公司在进行融资活动时，必须按照拟定
的融资方案实施，未经批准中途不得改变已定的资金流向方案。
第三十六条 各级子公司不得组织员工内部集资或社会集资，未
经公司批准，不得对公司外单位提供担保、抵押、质押等可能危及
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公司资产安全的行为，若融资过程中涉及对外担保行为，担保管理
应按照《公司对外担保管理办法》执行。
第六章 附则
第三十七条 本办法经公司董事会审议通过后生效。
第三十八条 本办法由公司董事会负责解释。
附件：北京金隅集团股份有限公司投资项目负面清单（2018 版）
北京金隅集团股份有限公司境外投资项目负面清单（2018
版）
北京金隅集团股份有限公司
二〇一八年一月
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北京金隅集团股份有限公司投资项目负面清单
（2018 版）
一、禁止类
1、不符合国家产业政策的投资项目。
2、在京新增投资列入北京市禁止和限制发展产业目录的项目。
3、在京外地区新增投资列入项目所在地禁止和限制发展产业目
录的项目。
4、未按规定履行政府审批程序的投资项目。
5、不符合经北京市国资委备案的公司发展规划的投资项目。
6、不符合公司投资决策程序和管理制度的投资项目。
7、未明确融资、投资、管理、退出方式和相关责任单位的投资
项目。
8、项目资本金低于国家相关规定要求的投资项目。
9、 投资预期收益率低于 5 年期国债利率的一般竞争性投资项目。
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10、国家明令禁止或限制类的水泥装备。
11、加气混凝土生产线：15 万立方米/年以下（不含）新建项目；
10 万立方米/年以下（不含）并购项目。
12、2 万吨/年以下（不含）岩棉制品生产线新建项目。
13、溶剂漆类家具及木制品生产线新建项目；10 万立方米/年以
下（不含）人造板生产线新建及并购项目。
二、特别监管类
1、非主业投资项目。
2、单项投资额大于公司上年度合并报表净资产 50%的投资项目。
北京金隅集团股份有限公司境外投资项目负面清单
（2018 版）
一、禁止类
1、不符合国家、北京市、投资主体所在地有关境外投资规定要
求的项目。
2、未按规定履行完成必要的审批程序的境外投资项目。
3、不符合经北京市国资委备案的企业发展规划的境外投资项目。
4、不符合公司投资决策程序和管理制度的境外投资项目。
5、投资预期收益率低于投资所在国家（地区）10 年期国债利率
的一般竞争性境外投资项目。
6、未明确融资、投资、管理、退出方式和相关责任单位的境外
投资项目。
7、项目资本金低于国家相关规定的境外投资项目。
8、单项投资额大于公司上年度合并报表净资产 50%的境外投资
项目。
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二、特别监管类
1、非主业投资项目
2、投资额在 1 亿美元（含）以上的境外特别重大投资项目。
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