内部控制审计报告



                                     普华永道中天特审字(2019)第 1629 号
                                                       (第一页，共二页)


广西丰林木业集团股份有限公司全体股东:


      按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了广西丰林木业集团股份有限公司(以下简称“丰林集团”) 2018 年 12
月 31 日的财务报告内部控制的有效性。


一、 企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控
制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是丰林集
团董事会的责任。


二、 注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发
表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


三、 内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
                                        普华永道中天特审字(2019)第 1629 号
                                                          (第二页，共二页)


四、 财务报告内部控制审计意见


    我们认为，丰林集团于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




普华永道中天                            注册会计师
会计师事务所（特殊普通合伙）                             ———————————
                                                              秦     洁


中国上海市
2019 年 3 月 28 日                      注册会计师
                                                         ———————————
                                                              柳 宗 祺




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