2019 年半年度报告
公司代码：603006 公司简称：联明股份
上海联明机械股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐涛明、主管会计工作负责人姜羽琼及会计机构负责人（会计主管人员）刘飞声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的政策风险和市场风险等，请查阅“第四节经营情况的讨论与分
析”中“二、其他披露事项”关于“(二)可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 29
第十节 财务报告........................................................................................................................... 30
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 134
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、联明机械、联明股份 指 上海联明机械股份有限公司
烟台万事达 指 烟台万事达金属机械有限公司
沈阳联明 指 沈阳联明机械有限公司
武汉联明 指 武汉联明机械有限公司
晨通物流 指 上海联明晨通物流有限公司
南京晨通 指 南京联明晨通物流有限公司
武汉晨通 指 武汉联明晨通物流有限公司
联明投资、控股股东 指 上海联明投资集团有限公司
天津骏和、骏和实业 指 天津骏和实业有限公司
金三国际物流 指 天津金三国际物流有限公司
上汽通用 指 上汽通用汽车有限公司
上汽大众 指 上汽大众汽车有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海联明机械股份有限公司
公司的中文简称 联明股份
公司的外文名称 Shanghai Lianming Machinery Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Lianming
公司的法定代表人 徐涛明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋韵芸 杨明敏
联系地址 上海市浦东新区金海路3288号5楼 上海市浦东新区金海路3288号5楼
电话 021-58560017 021-58560017
传真 021-58566599 021-58566599
电子信箱 songyunyun@shanghailm.com yangmingmin@shanghailm.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区川沙路905号
公司注册地址的邮政编码 201209
公司办公地址 上海市浦东新区金海路3288号5楼
公司办公地址的邮政编码 201209
公司网址 www.shanghailmjx.com
电子信箱 lmjx@shanghailm.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 联明股份 603006
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 436,673,034.01 482,395,292.19 -9.48
归属于上市公司股东的净利润 45,884,792.97 46,255,685.06 -0.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性
39,923,771.91 44,468,676.61 -10.22
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 65,348,158.34 68,829,096.50 -5.06
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,078,679,470.84 1,032,794,677.87 4.44
总资产 2,007,819,684.50 2,047,575,162.62 -1.94
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.24 0.24
稀释每股收益（元／股） 0.24 0.24
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.21 0.23 -8.70
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.35 4.86 减少0.51个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
3.78 4.67 -0.89
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 548,647.85
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 5,451,461.58
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损
4,820,474.89
益
除上述各项之外的其他营业外
80,021.69
收入和支出
少数股东权益影响额 -2,214,433.45
所得税影响额 -2,725,151.50
合计 5,961,021.06
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一） 公司主营业务
报告期内，公司的主营业务未发生变化，仍包括两部分业务，分别为汽车车身零部件业务和
物流服务业务。
汽车车身零部件业务：公司车身零部件主要为车身零部件的开发、生产和销售。公司车身零
部件产品主要指构成汽车白车身的冲压及焊接总成零部件，包括轮罩总成、柱类总成、天窗框总
成、后端板总成、衣帽板总成、尾灯支架总成、侧围总成和中通道总成等，铝合金的冲压和总成
零部件已经批量生产。公司目前的车身零部件产品主要为乘用车配套，主要客户为上汽通用、上
汽大众等整车制造商及部分零部件供应商，产品配套车型包括上汽通用别克品牌、雪佛兰品牌、
凯迪拉克品牌，上汽大众的大众品牌、斯柯达品牌等诸多车型。
物流服务业务：公司物流服务业务主要为供应链管理服务和冷链物流，主要为客户提供数据
分析、信息管理、集散管理、仓储配送等第三方物流服务，目前具体业务主要包括循环物流器具
管理业务、VMI （Vendor Managed Inventory，供应商管理库存）、入场物流业务等，主要客户为
大型制造企业，包括上汽通用、上海延锋金桥汽车饰件系统有限公司、上海夏普电器有限公司等。
（二） 公司经营模式
报告期内，公司的经营模式如下：
1. 公司车身零部件业务的经营模式主要分为销售、研发、采购、生产四个环节。在销售环节，
公司首先需要通过整车商的认证和评审，成为其合格供应商，之后参与整车商新车型项目的招标，
新产品中标并成功签订合同即意味着未来产品的销售已经确定，后续的销售工作主要是获取客户
订单、按照订单供货、销售回款及销售服务。在研发环节，公司主要是将承接的新产品进行开发，
通过工艺设计、工装开发、样件试制、生产件批准等环节，最后实现产品的批量量产。在采购环
节，公司主要根据产品开发确定的原辅材料及外购标准件，通过供应商的选择、日常管理、考核
监督等采购管理体系，保证公司生产计划的顺利实施。在生产环节，公司主要是根据产品开发确
定的工艺，按照客户质量、数量、时间等要求实施生产制造，保证客户产品的供应。
2. 公司物流服务业务的经营模式：公司主要通过物流方案的编制与相对应的商务报价参与目
标客户的项目招标，项目中标之后，公司即根据物流方案为客户提供对应的物流服务，并根据向
客户提供的物流服务量收取服务费。公司报告期内提供的物流服务主要包括循环物流器具管理业
务、VMI、入场物流业务及冷链仓储业务等。
（三） 行业情况
1. 公司汽车零部件业务所处行业情况
公司汽车车身零部件业务所处行业为汽车制造业中的子行业汽车零部件行业，公司生产的产
品主要应用于整车的配套，目前主要配套于乘用车市场，汽车行业的发展趋势尤其是乘用车市场
的发展情况对公司业务具有重要影响。
根据中国汽车工业协会统计信息，2019 年 1-6 月，我国汽车产销整体处于低位运行，产销量
低于年初预期，汽车产销分别完成 1,213.2 万辆和 1,232.3 万辆，产销量比上年同期分别下降 13.7%
和 12.4%。
对于公司车身零部件产品主要配套的乘用车市场，2019 上半年，乘用车产销分别完成 997.8
万辆和 1012.7 万辆，产销量同比分别下降 15.8%和 14%。
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2.公司物流服务业务所处行业情况
根据中国物流与采购联合会官网发布物流运行通报显示，2019 年上半年，全国社会物流总额
增速小幅回落，社会物流总费用与 GDP 的比率小幅提高。全国社会物流总额为 139.5 万亿元，按
可比价格计算，同比增长 6.1%。其中，对于公司目前物流业务相关性较大的工业品物流总额 126.5
万亿元，按可比价格计算，同比增长 6.0%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要包括：
公司汽车车身零部件的核心竞争优势：
1. 技术研发优势
公司拥有一支出色的技术研发团队，产品开发经验丰富；拥有优秀的产品开发能力，具备 CAE
分析能力、先进的模具开发能力以及与整车厂同步开发产品的能力；公司具备新材料新工艺的研
究应用能力，包括高强钢的冲压与焊接、铝板的冲压、铆接和焊接、中频交直流焊接工艺等；具
备自动化应用开发能力，焊接、冲压均实现自动化应用。
2. 产品质量与试验检测能力优势
公司严格执行 ISO/TS16949 质量管理体系，产品质量稳定可靠，同时公司建立有实验室，保
证了产品质量和新产品试制水平。
3. 客户资源与区位优势
公司主要客户为上汽通用、上汽大众，其均为行业内领先企业，具有良好信用、先进的技术
和管理水平，有利于公司业务的稳定、健康、持续发展。同时公司的生产基地均靠近或位于客户
的主机厂园区，产业集群优势明显，具有良好区位优势，具备快速响应能力。
4. 生产工艺优势及经验优势
公司经过多年发展和研发积累，掌握了冲压与焊接的核心生产工工艺，工艺经验、生产经验
丰富，生产效率及产品的得料率、合格率、稳定性等指标都处于先进水平。
报告期内，公司物流服务业务的核心竞争力未发生变化，仍体现在以下几方面：
1. 先进的循环物流器具管理模式
循环物流器具管理是国际上汽车整车制造商供应链管理过程中采用的一种较为先进的物流器
具管理模式，是对物流器具进行的精益化管理，公司下属子公司晨通物流是国内最早从事循环物
流器具供应链管理业务的企业，目前晨通物流已掌握循环物流器具管理的核心管理模式。
2. 团队优势
晨通物流服务业务发展过程中，培养出了一支优秀的物流管理团队，熟悉精益物流理念和运
作模式，供应链管理经验丰富。
3. 行业整合优势
目前公司物流服务业务主要客户集中在汽车行业内，汽车行业供应链管理服务是其核心竞争
力之一，这将提升公司为汽车制造商提供综合服务的能力，制造与物流将形成良好的协同发展效
应。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019 年上半年，汽车产销整体处于低位运行，产销量低于年初预期，我国汽车乘用车销量完
成 1012.7 万辆，同比下降 14%。公司两大主要客户上汽通用、上汽大众产销量仍位居全国三甲之
列。公司 2019 年上半年营业收入 43,667.30 万元，比上年同期下降 9.48%。报告期内经过公司管
理团队与全体员工的共同努力，严格控制成本、优化工艺、提升运营效率，公司重点推进了以下
几方面工作：
1. 继续努力市场接单和新项目开发。2019 年上半年，公司继续努力市场接单以及新项目开发
工作，公司技术研发团队不断增强团队力量，全力保证项目开发的进度和质量，为公司后期产品
量产工作的顺利进行提供保障。特斯拉上海建厂项目启动后，公司也积极进行商务接洽，目前已
进入其供应商目录，公司正继续推进市场接单及新项目开发工作。
2. 持续全力推进降本增效工作。面对原材料价格上涨带来的成本压力，降本增效成为经营工
作重点内容。公司对于得料率提升、工艺优化、定额管理等降本增效措施方面进行了重点分析和
讨论，并将核心降本指标分解到各生产基地，由公司管理部进行监督管理，每月评审，切实保证
各项降本增效工作得到有效落实。2019 年上半年，公司仍在持续进行降本增效工作。
3. 继续加大物流业务的市场开拓力度。2019 年上半年，公司继续加大物流业务的市场开拓力
度，在原有业务的基础上继续拓展新客户，努力提升公司物流服务业务的规模和行业地位、市场
竞争力。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 436,673,034.01 482,395,292.19 -9.48
营业成本 337,283,752.56 380,624,014.20 -11.39
销售费用 8,164,066.98 6,985,774.20 16.87
管理费用 19,270,129.06 21,931,069.57 -12.13
财务费用 9,011,454.18 3,714,004.84 142.63
研发费用 7,838,788.77 8,368,971.59 -6.34
经营活动产生的现金流量净额 65,348,158.34 68,829,096.50 -5.06
投资活动产生的现金流量净额 -22,722,716.02 -42,168,648.70 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -78,579,221.67 180,675,204.17 不适用
营业收入变动原因说明:主要系本期汽车车身零部件产品及模具收入减少。
营业成本变动原因说明:主要系本期营业收入减少引起的营业成本减少。
销售费用变动原因说明:主要系本期购买周转材料增加。
管理费用变动原因说明:主要系本期无股权激励费用。
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财务费用变动原因说明:主要系本期借款利息支出增加。
研发费用变动原因说明:主要系本期研发材料投入减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收到的政府补助减少及税费支出增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期固定资产投资减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期取得借款收到的现金减少。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资 情况说
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变
产的比例 产的比例 明
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 66,127,610.73 3.29 102,081,390.08 4.99 -35.22 （1）
应收票据 30,000,000.00 1.49 9,690,000.00 0.47 209.60 （2）
递延所得税
10,529,454.28 0.52 8,145,091.21 0.40 29.27 （3）
资产
应交税费 11,293,048.86 0.56 22,180,016.40 1.08 -49.08 （4）
其他说明
（1）货币资金：主要系本期末归还到期银行借款。
（2）应收票据：主要系本期末收到客户支付的银行承兑汇票增加。
（3）递延所得税资产：主要系本期未弥补亏损确认的递延所得税资产增加。
（4）应交税费：主要系本期末应交增值税较上期末减少。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
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项目 期末账面价值 受限原因
子公司天津骏和实业有限公司 51%的股权 278,279,543.10 质押
固定资产 72,936,803.60 抵押
无形资产 29,380,750.37 抵押
合计 380,597,097.07
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司持有天津骏和实业有限公司 51%的股权；持有江苏北人机器人系统股份有限
公司 2,740,101 股，公司持有其 3.1138%的股权。
报告期内，公司不持有商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股
权。
报告期内，公司未买卖其他上市公司股份。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：元
项目名称 项目金额 本年投入金额 累计实际投入金额 项目进度
汽车零部件武汉生产基地项目 178,679,100.00 2,117,482.46 172,551,012.39 96.57%
合计 178,679,100.00 2,117,482.46 172,551,012.39
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
项目 期末余额 年初余额
交易性金融资产 341,150,444.44 330,063,333.34
其中：结构性存款及理财产品 341,150,444.44 330,063,333.34
合计 341,150,444.44 330,063,333.34
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(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
烟台万事达金属
汽车零部件 18,000,000.00 228,667,799.88 116,145,280.63 35,549,043.51 -4,245,657.24
机械有限公司
沈阳联明机械有
汽车零部件 20,000,000.00 136,190,849.20 68,465,213.47 22,826,615.61 -2,689,741.23
限公司
武汉联明机械有
汽车零部件 10,000,000.00 288,113,112.13 90,792,753.50 129,148,808.50 7,665,826.23
限公司
上海联明晨通物
仓储物流 50,000,000.00 148,801,454.96 133,681,450.60 87,466,678.63 30,960,973.93
流有限公司
天津骏和实业有
仓储物流 340,100,000.00 573,391,208.09 545,646,162.95 12,628,005.89 6,493,871.00
限公司
截止报告期末，公司拥有四家全资子公司及一家控股子公司。全资子公司分别是烟台万事达
金属机械有限公司、沈阳联明机械有限公司、武汉联明机械有限公司、上海联明晨通物流有限公
司。控股子公司为天津骏和实业有限公司。公司四家全资子公司及一家控股子公司的经营情况和
业绩情况如下：
（1）烟台万事达金属机械有限公司
烟台万事达成立于 2009 年 6 月 3 日，2009 年 12 月被公司收购 100%股权后，成为公司全资
子公司。报告期末，烟台万事达注册资本 1,800 万元，住所是烟台市福山区延峰路 13 号。烟台万
事达的经营范围是机械及汽车零部件的设计、加工、制造、销售；模具的研发、设计、制造及销
售；自有场地出租。截止报告期末，烟台万事达总资产 228,667,799.88 元，净资产 116,145,280.63
元，报告期营业收入：35,549,043.51 元，净利润-4,245,657.24 元。
（2）沈阳联明机械有限公司
沈阳联明成立于 2013 年 6 月 4 日，注册资本 2,000 万元，住所为沈阳市大东区轩顺南路 26
号。沈阳联明的经营范围是汽车零部件的设计、生产、销售；模具的研究、设计、销售。自有房
屋租赁。截止报告期末，沈阳联明总资产 136,190,849.20 元，净资产 68,465,213.47 元，报告期营
业收入 22,826,615.61 元，净利润-2,689,741.23 元。
（3）武汉联明机械有限公司
武汉联明成立于 2013 年 9 月 10 日，注册资本 1,000 万元，住所为武汉市江夏经济开发区金
港新区通用大道 58 号。武汉联明的经营范围是汽车零部件设计、制造、销售；汽车零部件模具的
技术研发与转让。截止报告期末，武汉联明总资产 288,113,112.13 元，净资产 90,792,753.50 元，
报告期营业收入 129,148,808.50 元，净利润 7,665,826.23 元。
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（4）上海联明晨通物流有限公司
晨通物流成立于 2004 年 5 月 28 日。2015 年 11 月，公司向控股股东联明投资发行股份购买
晨通物流 100%股权后，晨通物流成为公司全资子公司。晨通物流注册资本 5,000 万元，住所为中
国（上海）自由贸易试验区上川路 200 号。晨通物流的经营范围是仓储（除危险品），企业物流
的策划设计，企业管理咨询服务，普通货运，道路综合货运站，钢材、建筑材料、办公用品的销
售，海上、航空、陆路国际货运代理，从事货物及技术的进出口业务，自有房屋租赁、汽车租赁，
自有设备租赁。截止报告期末，晨通物流（含“南京晨通”、“武汉晨通”）总资产 148,801,454.96
元，净资产 133,681,450.60 元，报告期营业收入 87,466,678.63 元，净利润 30,960,973.93 元。
（5）天津骏和实业有限公司
骏和实业成立于 2013 年 3 月 12 日。2017 年 11 月公司通过收购股权及增资取得骏和实业 51%
的股权。报告期末，骏和实业注册资本 34,010 万元，住所为天津生态城动漫中路 126 号动漫大厦
C 区一层 C3 区。骏和实业的经营范围是工业厂房、工业基础设施、仓储设施的经营管理及提供
相关咨询服务。截止报告期末，骏和实业（含“金三国际物流”）总资产 573,391,208.09 元，净资
产 545,646,162.95 元，报告期营业收入 12,628,005.89 元，净利润 6,493,871.00 元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、汽车产业政策发生不利变动的风险
汽车产业是国民经济的主要支柱性产业，也是驱动我国国民经济发展的重要力量之一。为进
一步扶持汽车产业的发展并鼓励汽车行业的产业升级及重组整合，国家发改委、国务院相继发布
了一系列政策性文件。但随着汽车销售数量及汽车保有量的快速增长，城市交通拥堵、能源、环
境危机等一系列问题也越来越引起人们的关注，为抑制私家车的过快增长，部分城市出台了限制
性措施并大力提倡公共交通。如未来汽车产业政策发生变化，公司的经营及盈利能力将会受到一
定的不利影响。
2、客户集中度风险
综合考虑到整车制造商客户的实力、信誉，与其合作的可持续性及物流成本等因素，本公司
在发展初期重点开发客户较为单一，目前主要客户为上汽通用、上汽大众，重点客户开发导向也
使得本公司的客户集中度相对较高，如重要客户订单转移或经营状况、相关产品竞争力发生重大
不利变化，将直接影响到本公司的生产经营，从而给公司的经营和盈利能力造成不利影响。
3、主要原材料价格波动的风险
公司车身零部件产品的主要原材料为车用板材，主要原材料占公司生产成本的比重较大，且
公司对于车用板材等原材料的议价能力较弱。因此，原材料价格的波动将对公司毛利水平带来影
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2019 年半年度报告
响。截至目前，原材料价格已出现较大涨幅，对公司车身零部件业务经营造成了很大压力，若主
要原材料价格持续上涨，考虑原材料涨价的滞后影响因素，将会对公司的盈利能力造成不利影响。
4、市场竞争及业务替代风险
目前公司主要客户的车身零部件一级供应商除本公司外，还有其他公司，公司与这些公司存
在直接的竞争关系，一方面这种竞争可能降低产品价格，导致产品毛利率缓慢下降的风险，另一
方面如公司产品及服务发生严重质量问题及重大风险，将会削弱公司的市场竞争力并可能会对公
司未来新订单的投标竞价造成不利影响，公司业务存在被其它车身零部件一级供应商替代的风险。
5、新业务整合风险
公司新增加的冷链物流业务，对于原公司业务而言，属于新的业务领域，将增加公司管理的
难度和幅度，公司存在新业务整合的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的披露
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引
日期
具体内容详见披露于上海证券交
易所网站的《上海联明机械股份
2018 年年度股东大会 2019 年 5 月 16 日 2019 年 5 月 17 日
有限公司 2018 年年度股东大会决
议公告》（公告编号：2019-024）。
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开一次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议
人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《上海联明机械股份有限公司章
程》的规定，表决结果合法、有效。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺背 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时
承诺方 说明未完 行应说
景 类型 内容 期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
联明股份拟向本公司发行股份购买本公司持有的上海联明晨通
物流有限公司（下称“晨通物流”）100%股权；本公司作为晨通
与重大
物流之股东已于 2015 年 7 月 16 日将其持有的“沪房地浦字
资产重 控股股东联明
其他 （2009）第 018737 号”房地产过户至晨通物流名下，用以置换 长期有效 否 是
组相关 投资
其对晨通物流 36,787,963.73 元的货币出资。本公司承诺：因本
的承诺
公司以该等房地产资产置换对晨通物流货币出资事宜涉及的土
地增值税等税负由本公司承担。
控股股东联明 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起三十六月内，不
自公司股票
股份 投资、实际控 转让或委托他人管理其直接或间接持有的公司上市前已发行股
上市之日起 是 是
限售 制人徐涛明、 份，也不由公司回购该等股份。在锁定期满后两年内，不减持
60 个月
吉蔚娣 其直接或间接持有的上市前已发行股份。
联明投资作
本公司/本人目前并没有直接或间接地从事任何与发行人所从事 为公司控股
与首次 控股股东联明
解决 的业务构成同业竞争的任何业务活动，今后的任何时间亦不会 股东期间；徐
公开发 投资、实际控
同业 直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和 涛明、吉蔚娣 是 是
行相关 制人徐涛明、
竞争 联营）参与或进行任何与发行人所从事的业务有实质性竞争或 夫妇作为公
的承诺 吉蔚娣
可能有实质性竞争的业务活动。 司实际控制
人期间
如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
其他 公司 长期有效 否 是
质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。在证
券监管部门或司法机关认定有关违法事实后的 30 个交易日内，
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2019 年半年度报告
本公司将依法启动回购首次公开发行的全部新股的程序，回购
价格将按照回购公告日前 30 个交易日公司股票每日加权平均价
的算术平均值与本次发行价格加算本次发行后至回购时银行同
期存款利息孰高确定。在此期间本公司如发生除权除息事项的，
上述回购价格及回购股份数量相应进行调整。
如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
控股股东联明 漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质
其他 长期有效 否 是
投资 影响的，联明投资作为公司控股股东，将督促公司依法回购首
次公开发行的全部新股。
如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者
公司、控股股
损失；在有关违法事实被证券监管部门或司法机关认定后，将
东联明投资，
其他 本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是 长期有效 否 是
实际控制人徐
中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济
涛明、吉蔚娣
损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资
者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
控股股东联明 若公司及全资子公司烟台万事达金属机械有限公司、沈阳联明
投资，实际控 机械有限公司、武汉联明机械有限公司因社会保险和住房公积
其他 长期有效 否 是
制人徐涛明、 金欠缴或缴纳不实等问题受到有关主管部门的处罚或被要求补
吉蔚娣 缴，其将全额补偿因此需要支付或补缴的全部相关款项。
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2019 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2019 年 4 月 25 日，公司召开了第四届董事 具体内容详见披露于上海证券交易所网站
会第十三次会议，审议通过了《上海联明机 （http://www.sse.com.cn）的《上海联明机械股份有
械股份有限公司关于回购注销激励对象已授 限公司关于回购注销激励对象已授予但尚未解锁
予但尚未解锁的限制性股票的议案》。 的限制性股票的公告》（公告编号：2019-016）。
具体内容详见披露于上海证券交易所网站
2019 年 6 月 20 日，公司将已回购至公司开
（http://www.sse.com.cn）的《上海联明机械股份有
立的回购专用证券账户内的限制性股票
限公司关于限制性股票回购注销实施公告》（公告
1,246,400 股予以注销。
编号：2019-025）。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及下属子公司不属于重点排污单位。报告期内，公司及下属子公司严格执行国家有关环
境保护的法律法规，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部
门的行政处罚。
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(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
上期以公允价值计量且其变动计入当期损益的
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号
金融资产减少 190,063,333.34 元，其他流动资
——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23
产减少 140,000,000.00 元，交易性金融资产增
号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——
加 330,063,333.34 元，本期交易性金融资产金
套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具
额 341,150,444.44 元；上期可供出售金融资产
列报》。（以上四项统称新金融准则），要求境内上
减少 10,079,365.00 元，其他非流动金融资产增
上市公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
加 10,079,365.00 元，本期其他非流动金融资产
经本公司审议通过，自 2019 年 1 月 1 日起执行。
金额 10,079,365.00 元。
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和
年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019） “应收账款”，“应收票据”本期金额
6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司 30,000,000.00 元，上期金额 9,690,000.00 元；“应
作为已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租 收账款”本期金额 249,909,785.29 元，上期金额
赁准则的企业，按照该文件规定要求编制财务报表， 297,391,461.82 元；“应付票据及应付账款”拆分
对 2019 年度及以后期间的财务报表相关科目列报进 为“应付票据”和“应付账款”，“应付账款”本期
行调整，并对可比会计期间的比较数据进行相应调 金额 214,149,046.20 元，上期金额
整。 237,745,790.84 元
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 比例
数量 比例(%) 送股 公积金转股 其他 小计 数量
新股 (%)
一、有限售条件股份 92,366,400 48.03 -1,246,400 -1,246,400 91,120,000 47.69
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 85,246,400 44.33 -1,246,400 -1,246,400 84,000,000 43.96
其中：境内非国有法人持股 84,000,000 43.68 84,000,000 43.96
境内自然人持股 1,246,400 0.65 -1,246,400 -1,246,400 0 0.00
4、外资持股 7,120,000 3.70 7,120,000 3.73
其中：境外法人持股
境外自然人持股 7,120,000 3.70 7,120,000 3.73
二、无限售条件流通股份 99,958,186 51.97 99,958,186 52.31
1、人民币普通股 99,958,186 51.97 99,958,186 52.31
2、境内上市的外资股
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2019 年半年度报告
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 192,324,586 100.00 -1,246,400 -1,246,400 191,078,186 100.00
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2019 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于 2019 年 4 月 25 日召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过了《上海联明机械股
份有限公司关于回购注销激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《上市公司股
权激励管理办法》、《上海联明机械股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，
因公司 2018 年度业绩目标未能实现、部分激励对象因个人原因离职已不符合激励条件，公司有权
单方面对 57 人持有的已授予但尚未解锁的限制性股票共计 1,246,400 股全部进行回购注销。2019
年 6 月 20 日，公司将已回购至公司开立的回购专用证券账户内的上述限制性股票 1,246,400 股予
以注销。
公司于 2019 年 7 月 1 日（2019 年 6 月 30 日为非交易日，上市流通日顺延至 2019 年 7 月 1
日），公司首次公开发行限售股 91,120,000 股解禁并上市流通。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除限售
股东名称 限售原因
股数 限售股数 限售股数 限售股数 日期
李政涛 136,000 0 0 0 股权激励
林学农 128,000 0 0 0 股权激励
林晓峰 112,000 0 0 0 股权激励
张承茂 88,000 0 0 0 股权激励
钟定辉 28,000 0 0 0 股权激励
宋韵芸 12,800 0 0 0 股权激励
2016 年限制性股
票激励计划首次 601,600 0 0 0 股权激励
授予员工团队
2016 年限制性股
票激励计划预留 140,000 0 0 0 股权激励
授予员工团队
合计 1,246,400 0 0 0 / /
注：公司于 2019 年 6 月 20 日对因公司 2018 年度业绩目标未能实现、部分激励对象因个人原因离
职的激励对象所持有的尚未解锁的限制性股票共计 1,246,400 股全部进行回购注销。
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2019 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 14,778
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
报告期内增减 期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量
上海联明投资集团有限公司 114,589,588 59.97 84,000,000 质押 53,500,000 境内非国有法人
吉蔚娣 7,120,000 3.73 7,120,000 无 境外自然人
张桂华 4,160,000 2.18 0 未知 境内自然人
马宁 1,891,500 0.99 0 未知 未知
林茂波 1,336,900 0.70 0 未知 未知
叶平 812,600 0.43 0 未知 未知
李政涛 794,000 0.42 0 无 境内自然人
陆龙元 722,000 0.38 0 未知 未知
中央汇金资产管理有限责任公司 649,400 0.34 0 未知 其他
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2019 年半年度报告
倪皓冰 613,900 0.32 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海联明投资集团有限公司 30,589,588 人民币普通股 30,589,588
张桂华 4,160,000 人民币普通股 4,160,000
马宁 1,891,500 人民币普通股 1,891,500
林茂波 1,336,900 人民币普通股 1,336,900
叶平 812,600 人民币普通股 812,600
李政涛 794,000 人民币普通股 794,000
陆龙元 722,000 人民币普通股 722,000
中央汇金资产管理有限责任公司 649,400 人民币普通股 649,400
倪皓冰 613,900 人民币普通股 613,900
胡明水 568,100 人民币普通股 568,100
前十名股东中，上海联明投资集团有限公司为本公司控股股东，吉蔚娣为实际控制人之一。除上述
上述股东关联关系或一致行动的说明
关联关系外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用。
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2019 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
股份数量
1 上海联明投资集团有限公司 84,000,000 2019 年 6 月 30 日 84,000,000 首发限售期 60 个月。
2 吉蔚娣 7,120,000 2019 年 6 月 30 日 7,120,000 首发限售期 60 个月。
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，上海联明投资集团有限公司为本公司控股股东，吉蔚娣为实际控
说明 制人之一。
注：公司于 2019 年 7 月 1 日（2019 年 6 月 30 日为非交易日，上市流通日顺延至 2019 年 7 月 1
日），公司首次公开发行限售股 91,120,000 股解禁并上市流通。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
姜羽琼 财务总监 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2019 年 2 月 22 日发布公告《上海联明机械股份有限公司关于聘任财务总监的公告》,
公司董事会同意聘任姜羽琼女士为公司财务总监，任期至公司第四届董事会届满。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 上海联明机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七-1 66,127,610.73 102,081,390.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七-2 341,150,444.44
以公允价值计量且其变动
190,063,333.34
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七-4 30,000,000.00 9,690,000.00
应收账款 七-5 249,909,785.29 297,391,461.82
应收款项融资
预付款项 七-7 3,259,134.96 2,792,867.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七-8 926,591.31 1,048,360.65
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七-9 330,832,026.93 329,325,596.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七-12 15,937,369.99 152,565,104.73
流动资产合计 1,038,142,963.65 1,084,958,114.06
30 / 134
2019 年半年度报告
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 10,079,365.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 七-18 10,079,365.00
投资性房地产
固定资产 七-20 511,782,385.33 527,635,933.90
在建工程 七-21 180,535,241.58 159,116,944.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七-25 131,297,528.97 132,472,401.40
开发支出
商誉 七-27 107,784,832.59 107,784,832.59
长期待摊费用 七-28 10,162,852.01 10,733,224.30
递延所得税资产 七-29 10,529,454.28 8,145,091.21
其他非流动资产 七-30 7,505,061.09 6,649,255.91
非流动资产合计 969,676,720.85 962,617,048.56
资产总计 2,007,819,684.50 2,047,575,162.62
流动负债：
短期借款 七-31 160,000,000.00 200,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
31 / 134
2019 年半年度报告
应付票据
应付账款 七-35 214,149,046.20 237,745,790.84
预收款项 七-36 963,822.86 948,921.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七-37 10,568,893.29 13,356,237.28
应交税费 七-38 11,293,048.86 22,180,016.40
其他应付款 七-39 70,732,643.04 66,569,979.21
其中：应付利息 446,194.45 616,345.28
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七-41 30,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 497,707,454.25 570,800,944.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七-43 130,000,000.00 145,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七-49 27,040,794.82 27,852,587.87
递延所得税负债 七-29 7,025,344.74 6,942,328.97
其他非流动负债
非流动负债合计 164,066,139.56 179,794,916.84
32 / 134
2019 年半年度报告
负债合计 661,773,593.81 750,595,861.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七-51 191,078,186.00 192,324,586.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七-53 148,736,164.22 162,075,540.22
减：库存股 七-54 14,585,776.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七-57 58,071,952.17 58,071,952.17
一般风险准备
未分配利润 七-58 680,793,168.45 634,908,375.48
归属于母公司所有者权益
1,078,679,470.84 1,032,794,677.87
（或股东权益）合计
少数股东权益 267,366,619.85 264,184,623.06
所有者权益（或股东权
1,346,046,090.69 1,296,979,300.93
益）合计
负债和所有者权益（或
2,007,819,684.50 2,047,575,162.62
股东权益）总计
法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:上海联明机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 28,405,860.73 42,093,764.71
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,000,000.00 8,690,000.00
应收账款 十七-1 174,850,100.73 196,163,351.18
33 / 134
2019 年半年度报告
应收款项融资
预付款项 31,770,472.72 16,737,820.90
其他应收款 十七-2 109,916,447.32 158,892,881.64
其中：应收利息
应收股利
存货 214,913,019.98 199,893,940.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,932,826.47
流动资产合计 585,788,727.95 622,471,758.59
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 10,079,365.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七-3 603,128,252.10 603,128,252.10
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 10,079,365.00
投资性房地产
固定资产 126,012,001.15 133,135,349.53
在建工程 55,707,084.92 49,634,378.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 31,170,376.90 31,054,985.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,513,681.34 4,282,859.86
递延所得税资产 1,193,106.61 1,342,710.96
其他非流动资产 7,421,361.09 4,152,624.91
非流动资产合计 838,225,229.11 836,810,525.84
34 / 134
2019 年半年度报告
资产总计 1,424,013,957.06 1,459,282,284.43
流动负债：
短期借款 160,000,000.00 200,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 145,511,249.46 176,386,653.14
预收款项 645,493.37 571,174.19
应付职工薪酬 2,947,374.60 5,071,468.85
应交税费 2,235,598.47 6,451,907.12
其他应付款 61,646,209.23 75,322,714.43
其中：应付利息 446,194.45 616,345.28
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 402,985,925.13 493,803,917.73
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 145,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,369,382.88 4,701,234.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 134,369,382.88 149,701,234.72
35 / 134
2019 年半年度报告
负债合计 537,355,308.01 643,505,152.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 191,078,186.00 192,324,586.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 217,218,417.32 230,557,793.32
减：库存股 14,585,776.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 49,414,345.75 49,414,345.75
未分配利润 428,947,699.98 358,066,182.91
所有者权益（或股东权
886,658,649.05 815,777,131.98
益）合计
负债和所有者权益（或
1,424,013,957.06 1,459,282,284.43
股东权益）总计
法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 436,673,034.01 482,395,292.19
其中：营业收入 七-59 436,673,034.01 482,395,292.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 384,387,499.34 424,413,803.70
其中：营业成本 七-59 337,283,752.56 380,624,014.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
36 / 134
2019 年半年度报告
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七-60 2,819,307.79 2,789,969.30
销售费用 七-61 8,164,066.98 6,985,774.20
管理费用 七-62 19,270,129.06 21,931,069.57
研发费用 七-63 7,838,788.77 8,368,971.59
财务费用 七-64 9,011,454.18 3,714,004.84
其中：利息费用 9,324,894.84 4,281,314.71
利息收入 -343,983.21 -604,159.36
加：其他收益 七-65 5,451,461.58 1,059,627.66
投资收益（损失以“－”号填
七-66 3,670,030.45 1,680,925.92
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
七-68 1,150,444.44
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
七-69 -1,312,450.65 -170,720.22
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
七-70 -218,157.05 -142,702.03
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
七-71 548,647.85 247,400.58
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,575,511.29 60,656,020.40
加：营业外收入 七-72 159,023.92 913,473.28
减：营业外支出 七-73 79,002.23 428,761.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
61,655,532.98 61,140,732.61
列）
减：所得税费用 七-74 12,588,743.22 14,388,525.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,066,789.76 46,752,207.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
37 / 134
2019 年半年度报告
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
45,884,792.97 46,255,685.06
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
3,181,996.79 496,522.23
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 49,066,789.76 46,752,207.29
归属于母公司所有者的综合收益
45,884,792.97 46,255,685.06
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,181,996.79 496,522.23
八、每股收益：
38 / 134
2019 年半年度报告
（一）基本每股收益(元/股) 0.24 0.24
（二）稀释每股收益(元/股) 0.24 0.24
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 十七-4 170,780,076.36 186,387,464.49
减：营业成本 十七-4 132,004,001.77 158,748,638.30
税金及附加 240,818.35 482,963.55
销售费用 4,011,595.05 3,848,399.30
管理费用 7,820,777.77 9,054,204.57
研发费用 5,274,009.88 5,532,585.12
财务费用 9,251,825.51 4,114,043.94
其中：利息费用 9,324,894.84 4,281,314.71
利息收入 -83,792.94 -176,392.85
加：其他收益 331,851.84 331,851.84
投资收益（损失以“－”号填
十七-5 60,000,000.00 65,274,010.10
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
332,029.73 -203,386.99
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-92,890.92 -62,021.11
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
573,698.16 247,400.58
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,321,736.84 70,194,484.13
加：营业外收入 36,315.73 36,712.17
39 / 134
2019 年半年度报告
减：营业外支出 55,646.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
73,302,405.77 70,231,196.30
列）
减：所得税费用 2,420,888.70 839,645.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,881,517.07 69,391,550.91
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 70,881,517.07 69,391,550.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞
40 / 134
2019 年半年度报告
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
364,305,231.82 454,834,092.40
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
七-76 7,475,528.37 13,693,935.71
现金
经营活动现金流入小计 371,780,760.19 468,528,028.11
购买商品、接受劳务支付的现
179,444,061.93 276,775,917.78
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
为交易目的而持有的金融资
产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付 75,737,555.91 79,035,815.96
41 / 134
2019 年半年度报告
的现金
支付的各项税费 37,470,344.83 30,504,881.07
支付其他与经营活动有关的
七-76 13,780,639.18 13,382,316.80
现金
经营活动现金流出小计 306,432,601.85 399,698,931.61
经营活动产生的现金流
65,348,158.34 68,829,096.50
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,798,335.61 1,723,133.39
处置固定资产、无形资产和其
2,399,821.89 666,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
七-76 370,000,000.00 290,000,000.00
现金
投资活动现金流入小计 376,198,157.50 292,389,133.39
购建固定资产、无形资产和其
18,120,873.52 52,443,582.09
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
七-76 380,800,000.00 282,114,200.00
现金
投资活动现金流出小计 398,920,873.52 334,557,782.09
投资活动产生的现金流
-22,722,716.02 -42,168,648.70
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00 340,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 110,000,000.00 340,000,000.00
偿还债务支付的现金 165,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
9,495,045.67 3,984,075.83
付的现金
42 / 134
2019 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
七-76 14,084,176.00 55,340,720.00
现金
筹资活动现金流出小计 188,579,221.67 159,324,795.83
筹资活动产生的现金流
-78,579,221.67 180,675,204.17
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-595.10
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,953,779.35 207,335,056.87
加：期初现金及现金等价物余
102,081,390.08 156,054,403.33
额
六、期末现金及现金等价物余额 66,127,610.73 363,389,460.20
法定代表人：徐涛明主管会计工作负责人：姜羽琼会计机构负责人：刘飞
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
106,975,631.31 159,349,215.37
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
1,143,371.24 4,211,315.33
现金
经营活动现金流入小计 108,119,002.55 163,560,530.70
购买商品、接受劳务支付的现
118,487,599.49 136,300,561.29
金
支付给职工以及为职工支付
22,036,276.94 25,460,069.25
的现金
支付的各项税费 9,698,003.16 4,613,292.21
支付其他与经营活动有关的
5,435,124.49 5,353,858.45
现金
经营活动现金流出小计 155,657,004.08 171,727,781.20
经营活动产生的现金流量净
-47,538,001.53 -8,167,250.50
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 60,000,000.00 65,274,010.10
处置固定资产、无形资产和其 1,663,440.00 666,000.00
43 / 134
2019 年半年度报告
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
86,520,000.00 105,890,000.00
现金
投资活动现金流入小计 148,183,440.00 171,830,010.10
购建固定资产、无形资产和其
2,254,120.78 16,517,180.17
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 190,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
24,500,000.00 115,500,000.00
现金
投资活动现金流出小计 26,754,120.78 322,017,180.17
投资活动产生的现金流
121,429,319.22 -150,187,170.07
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00 340,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
51,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 161,000,000.00 340,000,000.00
偿还债务支付的现金 165,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
9,495,045.67 3,984,075.83
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
74,084,176.00 55,340,720.00
现金
筹资活动现金流出小计 248,579,221.67 159,324,795.83
筹资活动产生的现金流
-87,579,221.67 180,675,204.17
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,687,903.98 22,320,783.60
加：期初现金及现金等价物余
42,093,764.71 13,103,718.55
额
六、期末现金及现金等价物余额 28,405,860.73 35,424,502.15
法定代表人：徐涛明主管会计工作负责人：姜羽琼会计机构负责人：刘飞
44 / 134
2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或 综 项 风 其
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 储 险 他
先 续
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年期
192,324,586.00 162,075,540.22 14,585,776.00 58,071,952.17 634,908,375.48 1,032,794,677.87 264,184,623.06 1,296,979,300.93
末余额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年期
192,324,586.00 162,075,540.22 14,585,776.00 58,071,952.17 634,908,375.48 1,032,794,677.87 264,184,623.06 1,296,979,300.93
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 -1,246,400.00 -13,339,376.00 -14,585,776.00 45,884,792.97 45,884,792.97 3,181,996.79 49,066,789.76
“－”号填
列）
（一）综合
45,884,792.97 45,884,792.97 3,181,996.79 49,066,789.76
收益总额
（二）所有
者投入和 -1,246,400.00 -13,339,376.00 -14,585,776.00
减少资本
45 / 134
2019 年半年度报告
1．所有者
投入的普 -1,246,400.00 -13,339,376.00 -14,585,776.00
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
-14,585,776.00 14,585,776.00
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
46 / 134
2019 年半年度报告
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期
191,078,186.00 148,736,164.22 58,071,952.17 680,793,168.45 1,078,679,470.84 267,366,619.85 1,346,046,090.69
末余额
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般 所有者权益合
少数股东权益
实收资本(或股 综 项 风 其 计
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年期 1,094,009,799.8
192,835,586.00 172,123,004.47 30,707,404.00 50,463,997.06 540,994,193.85 925,709,377.38 168,300,422.42
末余额 0
47 / 134
2019 年半年度报告
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年期 1,094,009,799.8
192,835,586.00 172,123,004.47 30,707,404.00 50,463,997.06 540,994,193.85 925,709,377.38 168,300,422.42
初余额 0
三、本期增
减变动金
额（减少以 -476,000.00 -4,027,856.00 -14,827,196.00 46,255,685.06 56,579,025.06 93,596,522.23 150,175,547.29
“－”号填
列）
（一）综合
46,255,685.06 46,255,685.06 496,522.23 46,752,207.29
收益总额
（二）所有
者投入和 -476,000.00 -4,027,856.00 -14,827,196.00 10,323,340.00 93,100,000.00 103,423,340.00
减少资本
1．所有者
投入的普 -476,000.00 -5,040,840.00 -5,516,840.00 93,100,000.00 87,583,160.00
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
1,012,984.00 -14,827,196.00 15,840,180.00 15,840,180.00
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润
分配
48 / 134
2019 年半年度报告
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专项
储备
49 / 134
2019 年半年度报告
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期 1,244,185,347.0
192,359,586.00 168,095,148.47 15,880,208.00 50,463,997.06 587,249,878.91 982,288,402.44 261,896,944.65
末余额 9
法定代表人：徐涛明主管会计工作负责人：姜羽琼会计机构负责人：刘飞
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
2019 年半年度
其他权益工具
项目
实收资本(或股 其他综 专项储
优 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 永续 其 合收益 备
先
债 他
股
一、上年期末余额 192,324,586.00 230,557,793.32 14,585,776.00 49,414,345.75 358,066,182.91 815,777,131.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 192,324,586.00 230,557,793.32 14,585,776.00 49,414,345.75 358,066,182.91 815,777,131.98
三、本期增减变动金额
-1,246,400.00 -13,339,376.00 -14,585,776.00 70,881,517.07 70,881,517.07
（减少以“－”号填列） -
（一）综合收益总额 70,881,517.07 70,881,517.07
50 / 134
2019 年半年度报告
（二）所有者投入和减
-1,246,400.00 -13,339,376.00 -14,585,776.00
少资本
1．所有者投入的普通
-1,246,400.00 -13,339,376.00 -14,585,776.00
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
-14,585,776.00 14,585,776.00
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
51 / 134
2019 年半年度报告
（六）其他
四、本期期末余额 191,078,186.00 217,218,417.32 49,414,345.75 428,947,699.98 886,658,649.05
2018 年半年度
项目 其他权益工具
实收资本(或股 其他综合 专项储
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先 永续 其 收益 备
股 债 他
一、上年期末余额 192,835,586.00 240,362,157.07 30,707,404.00 41,806,390.64 289,148,468.88 733,445,198.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 192,835,586.00 240,362,157.07 30,707,404.00 41,806,390.64 289,148,468.88 733,445,198.59
三、本期增减变动金额
-476,000.00 -4,027,856.00 -14,827,196.00 69,391,550.91 79,714,890.91
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 69,391,550.91 69,391,550.91
（二）所有者投入和减
-476,000.00 -4,027,856.00 -14,827,196.00 10,323,340.00
少资本
1．所有者投入的普通
-476,000.00 -5,040,840.00 -5,516,840.00
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
1,012,984.00 -14,827,196.00 15,840,180.00
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
52 / 134
2019 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 192,359,586.00 236,334,301.07 15,880,208.00 41,806,390.64 358,540,019.79 813,160,089.50
法定代表人：徐涛明主管会计工作负责人：姜羽琼会计机构负责人：刘飞
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2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2003 年 1 月 30 日经上海市
工商行政管理局浦东新区分局核准成立，由上海联明投资集团有限公司和吉蔚娣等 13 位自然人共
同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：310115400116515。根据公司 2014
年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]571 号《关于核准上海
联明机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股 2,000
万股，并于 2014 年 6 月在上海证券交易所上市。公司所属行业为汽车制造业。
截至 2014 年 12 月 31 日止，公司股本总数为 8,000 万股，注册资本为 8,000 万元。
根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员
会以“证监许可[2015]2514 号”《关于核准上海联明机械股份有限公司向上海联明投资集团有限公
司发行股份购买资产的批复》核准，公司申请增加注册资本人民币 14,494,793.00 元，变更后注册
资本为人民币 94,494,793.00 元。上述资本经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会
师报字[2015]第 115590 号验资报告。公司于 2015 年 12 月 28 日换领证照编号为
00000000201512280147 的营业执照。
经公司 2015 年 12 月 7 日召开的第三届董事会第八次会议决议、2015 年 12 月 23 日召开的第
二次临时股东大会决议、2016 年 1 月 6 日召开的第三届董事会第九次会议决议和修改后的章程的
规定，公司以授予限制性股票的方式向 61 位自然人发行人民币普通股（A）股 1,764,000 股，每
股发行价格人民币 23.18 元，共计募集资金人民币 40,889,520.00 元。本次发行后，公司股本增至
96,258,793 股，每股面值人民币 1 元，股本总额人民币 96,258,793.00 元。业经 2016 年 1 月 26 日
大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字（2016）000074 号验资报告。
经公司 2015 年度股东大会审议通过《关于<上海联明机械股份有限公司 2015 年度利润分配预案>
的议案》，以股权登记日即 2016 年 5 月 25 日的总股本 96,258,793 股为基数，向全体股东按每 10
股派送现金红利 3.20 元（含税）进行分配，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。转
增后，股本总额为人民币 192,517,586 元。业经 2016 年 5 月 26 日立信会计师事务所（特殊普通合
伙）验证并出具信会师报字（2016）第 115252 号验资报告。
2016 年 7 月 14 日公司召开第三届董事会第十四次会议，会议审议通过《关于向激励对象授
予预留限制性股票的议案》，公司向 6 名激励对象授予了 40 万股预留限制性股票，每股发行价格
人民币 12.59 元，共计募集资金人民币 5,036,000.00 元。本次发行后，公司股本增至 192,917,586
股，每股面值人民币 1 元，股本总额人民币 192,917,586 元。业经 2016 年 8 月 1 日大华会计师事
务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字（2016）000804 号验资报告。公司于 2016 年 9 月 6
日换领统一社会信用代码 913100007465419113 的营业执照。
2016 年 7 月 14 日公司召开第三届董事会第十四次会议、2017 年 1 月 12 日公司召开第三届董
事会第十七次会议，分别审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，
根据《限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，原激励对象汪传流、朱凯及陈建德因个人原
因离职已不符合激励条件，因此对上述三人持有的尚未解锁的限制性股票共计 8.20 万股进行回购
注销处理。截止 2017 年 3 月 30 日公司已向上述三名激励对象支付回购款。本次回购后，公司股
本减至 192,835,586 股，每股面值人民币 1 元，股本总额人民币 192,835,586 元。业经 2017 年 3
月 31 日大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字（2017）000288 号验资报告。
公司于 2017 年 7 月 11 日换领统一社会信用代码 913100007465419113 的营业执照。
2018 年 1 月 11 日，公司召开了第四届董事会第二次会议，审议通过了《上海联明机械股份
有限公司关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《上海联明机械股份
有限公司限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，原首次授予的激励对象赵桃、唐琳、黄金
湘、张海国、洪双宝、成洲因个人原因离职已不符合激励条件，因此对上述六人持有的尚未解锁
的限制性股票共计 47.60 万股全部进行回购注销处理。截止 2018 年 3 月 20 日公司已向上述六名
激励对象支付回购款。本次回购后，公司股本减至 192,359,586 股，每股面值人民币 1 元，股本总
额人民币 192,359,586 元。业经 2018 年 3 月 21 日大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具
大华验字（2018）000251 号验资报告。公司于 2018 年 5 月 24 日换领统一社会信用代码
913100007465419113 的营业执照。
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2019 年半年度报告
2018 年 7 月 23 日，公司召开了第四届董事会第七次会议，审议通过了《上海联明机械股份
有限公司关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《上海联明机械股份
有限公司限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，原预留授予的激励对象李宝明因个人原因
离职已不符合激励条件，因此对李宝明持有的尚未解锁的限制性股票共计 3.50 万股全部进行回购
注销处理。截止 2018 年 10 月 24 日公司已向李宝明支付回购款。本次回购后，公司股本减至
192,359,586 股，每股面值人民币 1 元，股本总额人民币 192,359,586 元。业经 2018 年 10 月 25 日
大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字（2018）000656 号验资报告。公司于 2018
年 11 月 8 日换领统一社会信用代码 913100007465419113 的营业执照。
2019 年 4 月 25 日，公司召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过了《上海联明机械股
份有限公司关于回购注销激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《上市公司股
权激励管理办法》、《上海联明机械股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，
因公司 2018 年度业绩目标未能实现、部分激励对象因个人原因离职已不符合激励条件，公司有权
单方面对 57 人持有的已授予但尚未解锁的限制性股票共计 1,246,400 股全部进行回购注销。2019
年 6 月 20 日，公司将已回购至公司开立的回购专用证券账户内的上述限制性股票 1,246,400 股予
以注销。
截至 2019 年 6 月 30 日止，公司累计发行股本总数 191,078,186 股，注册资本为 191,078,186.00
元。
注册地：上海市浦东新区川沙路 905 号。总部地址：上海市浦东新区金海路 3288 号。
本公司主要经营活动为：生产精冲模、精密型腔模、模具标准件、汽车关键零部件，销售自
产产品，并提供相关的技术咨询和技术服务，从事货物及技术进出口业务。
本公司的母公司为上海联明投资集团有限公司，本公司的实际控制人为徐涛明。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2019 年 8 月 27 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2019 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
烟台万事达金属机械有限公司
沈阳联明机械有限公司
武汉联明机械有限公司
上海联明晨通物流有限公司
南京联明晨通物流有限公司
武汉联明晨通物流有限公司
天津骏和实业有限公司
天津金三国际物流有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权
益”
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
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2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在会对自报告期末起 12 个月持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“五、12.应收账款”、“五、15.存货”、“五、22.固定资产”、“五、28.无形资产”、“五、30.
长期待摊费用”、“五、36.收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
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(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出
售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融
资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计
错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
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本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本
计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信
用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明
该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。
应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上的款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
组合计提坏账准备。
(1).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大
组合一
的应收款项
除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款
项、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
组合二 收款项及组合 1 以外的、根据以前年度与之相
同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用
风险特征的应收款项。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
6 个月以内（含 6 个月） 0 5
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6 个月-1 年（含 1 年） 5 5
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(2).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
客户信用状况恶化或其他原因致使的单项应收款
单项计提坏账准备的理由 项信用风险特征不同于按组合计提坏账准备的应
收款项。
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法
差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值
损失计量，比照本附注“五、10.金融工具中金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计
处理方法”处理。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、模具等。
（2）发出存货的计价方法
除模具按个别认定法计价外，其他存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
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2019 年半年度报告
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经
获得批准。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
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达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、
2.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
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益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5%-10% 3.00%-4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 4%-10% 9.00%-19.20%
运输设备 年限平均法 4-5 5%-10% 18.00%-23.75%
电子设备 年限平均法 3-5 4%-10% 18.00%-32.00%
仪器设备 年限平均法 5 5%-10% 18.00%-19.00%
工具器具 年限平均法 5 5% 19.00%
固定资产单位价值 5,000 元（含）以下的的折旧采用加速折旧法计提，一次性计入当期成本
费用。
固定资产单位价值 5,000 元以上的折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计
使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为
企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
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在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定
一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
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26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 30-50年 设立时经营年限或土地使用权年限
软件系统 2-3年 受益年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
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占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括临时建筑、自用模具以及维修、改造工程。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
项 目 摊销年限
临时建筑 5年
自用模具 按产量摊销
维修、改造工程 5年
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
详见本附注“七、31.应付职工薪酬”。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 预计负债
□适用 √不适用
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益
工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额
进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本
公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认的一般原则：
1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
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2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入本公司；
5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认的一般原则：
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按实际提供劳务量确认收入。
（3）具体原则
1）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
①汽车冲压零部件销售收入的确认政策和时间标准
公司根据客户的要求将产品运送至客户指定的地点，客户对产品的质量、品种规格等验收确
认，公司在收到客户确认反馈信息后确认销售收入的实现。
②模具销售收入的确认政策和时间标准
公司外购模具经调试检验，能够达到客户对所生产零件的质量要求并能批量生产，经客户验
收后确认销售收入的实现。
2）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司销售商品收入相应的业务特点系订单式生产经营模式，新产品中标并成功签订合同即意
味着未来产品的销售已经确定，根据订单完成产品并经验收确认后确认销售收入实现。
3）本公司确认提供劳务收入的具体原则
物流服务收入的确认政策和时间标准：
在提供服务交易的结果能够可靠估计的情况下，月末按当月实际提供服务量及与客户合同约
定的收费标准计算确认收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
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损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关
的，计入营业外收入）。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置
或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计
划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
回购本公司股份
本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不
得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的
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2019 年半年度报告
价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资
本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 上期以公允价值计量且其变动计入当期损益的
号——金融工具确认和计量》、《企业会计准 金融资产减少 190,063,333.34 元，其他流动资产
则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准 减少 140,000,000.00 元，交易性金融资产增加
则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 330,063,333.34 元，本期交易性金融资产金额
37 号——金融工具列报》。（以上四项统称新 341,150,444.44 元；上期可供出售金融资产减少
金融准则），要求境内上上市公司自 2019 年 1 10,079,365.00 元，其他非流动金融资产增加
月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司审议 10,079,365.00 元，本期其他非流动金融资产金额
通过，自 2019 年 1 月 1 日起执行。 10,079,365.00 元。
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订
“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应
印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》
收账款”，“应收票据”本期金额 30,000,000.00 元，
（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格
上期金额 9,690,000.00 元；“应收账款”本期金额
式进行了修订。公司作为已执行新金融准则但
249,909,785.29 元，上期金额 297,391,461.82 元；
未执行新收入准则和新租赁准则的企业，按照
“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应
该文件规定要求编制财务报表，对 2019 年度及
付账款”，“应付账款”本期金额 214,149,046.20
以后期间的财务报表相关科目列报进行调整，
元，上期金额 237,745,790.84 元
并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。
其他说明：
无
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
交易性金融资产 330,063,333.34 330,063,333.34
以公允价值计量且其变动计入
190,063,333.34 -190,063,333.34
当期损益的金融资产
其他流动资产 152,565,104.73 12,565,104.73 -140,000,000.00
非流动资产：
可供出售金融资产 10,079,365.00 -10,079,365.00
其他非流动金融资产 10,079,365.00 10,079,365.00
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2019 年半年度报告
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,2018 年 12 月 31 日列报的结构性存款
190,063,333.34 元和理财产品 140,000,000.00 元按照产品合同中资金投资标的划分为“交易性金融
资产”。 对持有江苏北人机器人系统股份有限公司 2,740,101 股（占其 3.1138%的股权），列报为
其他非流动金融资产。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
可供出售金融资产 10,079,365.00 -10,079,365.00
其他非流动金融资产 10,079,365.00 10,079,365.00
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对持有江苏北人机器人系统股份有限公司
2,740,101 股（占其 3.1138%的股权），列报为其他非流动金融资产。
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项
17%、16%、13%、11%、10%、
增值税 税额，在扣除当期允许抵扣的进
9%、6%、3%
项税额后，差额部分为应交增值
税。
按实际缴纳的增值税及消费税
城市维护建设税 7%、1%
计缴。
企业所得税 按应纳税所得额计缴。 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
南京联明晨通物流有限公司 10
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2019 年半年度报告
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司下属子公司武汉联明晨通物流有限公司 2019 年属于小型微利企业，根据《财政部 税
务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13 号）的规定缴纳企业所得
税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 146,700.56 164,407.72
银行存款 65,980,708.61 101,916,781.16
其他货币资金 201.56 201.20
合计 66,127,610.73 102,081,390.08
其中：存放在境外的款项总额
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
341,150,444.44 330,063,333.34
益的金融资产
合计 341,150,444.44 330,063,333.34
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2019 年半年度报告
银行承兑票据 30,000,000.00 8,190,000.00
商业承兑票据 1,500,000.00
合计 30,000,000.00 9,690,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 26,600,000.00
商业承兑票据
合计 26,600,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 252,730,838.13
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2019 年半年度报告
其中：1 年以内分项
6 个月以内（含 6 个月） 196,309,781.33
6 个月-1 年（含 1 年） 56,421,056.80
1 年以内小计 252,730,838.13
1至2年
2至3年
合计 252,730,838.13
(2). 坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏账
准备
按组合计提坏账
252,730,838.13 100.00 2,821,052.84 1.12 249,909,785.29 298,914,987.55 100.00 1,523,525.73 0.51 297,391,461.82
准备
组合 1 183,988,167.85 72.80 2,814,645.29 1.53 181,173,522.57 216,529,434.85 72.44 1,074,240.73 0.50 215,455,194.12
组合 2 68,742,670.28 27.20 6,407.55 0.01 68,736,262.72 82,385,552.70 27.56 449,285.00 0.55 81,936,267.70
合计 252,730,838.13 / 2,821,052.84 / 249,909,785.29 298,914,987.55 / 1,523,525.73 / 297,391,461.82
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
客户一 118,533,958.54
客户二 35,383,730.34 2,184,645.29 7.95
客户三 11,415,758.46
客户四 9,744,614.43
客户五 8,910,106.08
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2019 年半年度报告
合计 183,988,167.85 2,814,645.29 1.53
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
组合 1：经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大的应收款项。
组合计提项目：组合 2
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
其他 68,742,670.28 6,407.55 0.01
合计 68,742,670.28 6,407.55 0.01
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
组合 2：除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项、单项金额不重大但单独计提坏账准备
的应收款项及组合 1 以外的、根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用
风险特征的应收款项。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
组合 1 1,074,240.73 1,740,404.56 2,814,645.29
组合 2 449,285.00 -442,877.45 6,407.55
合计 1,523,525.73 1,297,527.11 2,821,052.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
期 末 余 额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
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2019 年半年度报告
客户一 118,533,958.54 46.90
客户二 35,383,730.34 14.00 2,814,645.29
客户三 11,415,758.46 4.52
客户四 9,744,614.43 3.86
客户五 8,910,106.08 3.53
合 计 183,988,167.85 72.80 2,814,645.29
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,486,319.04 76.29 2,599,528.04 93.08
1至2年 678,549.96 20.82 99,073.09 3.55
2至3年 81,260.00 2.49 81,260.00 2.91
3 年以上 13,005.96 0.40 13,005.96 0.47
合计 3,259,134.96 100 2,792,867.09 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）
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2019 年半年度报告
供应商一 818,000.00 25.10
供应商二 664,167.75 20.38
供应商三 500,000.00 15.34
供应商四 247,800.00 7.60
供应商五 236,879.58 7.27
合计 2,466,847.33 75.69
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 926,591.31 1,048,360.65
合计 926,591.31 1,048,360.65
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 700,706.22
1 年以内小计 700,706.22
1至2年 326,150.51
2至3年
3 年以上 362,920.00
合计 1,389,776.73
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 276,318.04 542,614.60
押金、保证金 791,153.38 613,006.00
其他 322,305.31 341,001.93
合计 1,389,776.73 1,496,622.53
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
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2019 年半年度报告
其他应收款坏账
448,261.88 14,923.54 463,185.42
准备
合计 448,261.88 14,923.54 463,185.42
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
张燕 备用金 209,348.04 1-4 年 15.06 49,623.79
沈阳质量监督
保证金 273,586.00 1-2 年 19.69 54,717.20
站
沈阳新北燃气
保证金 315,000.00 3 年以上 22.67 315,000.00
有限公司
沈阳市大东区
其他 59,787.00 1 年以内 4.30 2,989.35
人民法院
上海坤宏机械
押金 112,200.00 1 年以内 8.07 5,610.00
有限公司
合计 / 969,921.04 / 69.79 427,940.34
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2019 年半年度报告
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 114,839,537.59 1,121,537.13 113,718,000.46 107,989,617.49 1,115,687.78 106,873,929.71
在产品 27,376,917.80 347,296.93 27,029,620.87 38,568,472.22 297,864.93 38,270,607.29
库存商品 48,344,165.84 358,441.15 47,985,724.69 56,566,745.27 222,328.00 56,344,417.27
周转材料 748.38 748.38 756.78 756.78
委托加工
22,642,649.76 22,642,649.76 23,866,882.69 23,866,882.69
物资
模具 119,455,282.77 119,455,282.77 103,969,002.61 103,969,002.61
合计 332,659,302.14 1,827,275.21 330,832,026.93 330,961,477.06 1,635,880.71 329,325,596.35
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 1,115,687.78 90,827.23 84,977.88 1,121,537.13
在产品 297,864.93 49,432.00 347,296.93
库存商品 222,328.00 137,512.64 1,399.49 358,441.15
合计 1,635,880.71 277,771.87 86,377.37 1,827,275.21
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2019 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税费 15,260,617.98 11,849,229.67
预缴税款 676,752.01 715,875.06
合计 15,937,369.99 12,565,104.73
其他说明：
无
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
江苏北人机器人系统股份有限公司 10,079,365.00 10,079,365.00
合计 10,079,365.00 10,079,365.00
其他说明：
无
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 511,782,385.33 527,635,933.90
固定资产清理
合计 511,782,385.33 527,635,933.90
其他说明：
无
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2019 年半年度报告
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 仪器设备 电子设备 工具器具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 363,082,208.56 345,388,872.09 31,047,622.83 4,597,859.02 10,068,552.07 10,296,221.94 764,481,336.51
2.本期增加金额 13,454,046.73 768,995.80 474,493.26 704,008.85 15,401,544.64
（1）购置 74,358.97 304,514.38 18,844.87 636,397.45 1,034,115.67
（2）在建工程转入 13,379,687.76 464,481.42 455,648.39 67,611.40 14,367,428.97
3.本期减少金额 13,486,769.89 840,057.17 84,918.00 46,600.58 14,458,345.64
（1）处置或报废 9,790,268.00 840,057.17 84,918.00 46,600.58 10,761,843.75
（2）转入在建工程 3,696,501.89 3,696,501.89
4.期末余额 363,082,208.56 345,356,148.93 30,976,561.46 4,987,434.28 10,725,960.34 10,296,221.94 765,424,535.51
二、累计折旧
1.期初余额 79,452,490.88 117,135,042.70 22,478,877.40 3,911,350.38 6,985,113.66 6,882,527.59 236,845,402.61
2.本期增加金额 8,536,367.97 15,373,879.09 1,994,144.35 369,600.65 439,430.37 1,163,549.79 27,876,972.22
（1）计提 8,536,367.97 15,373,879.09 1,994,144.35 369,600.65 439,430.37 1,163,549.79 27,876,972.22
3.本期减少金额 10,365,026.20 589,663.10 81,632.88 43,902.47 11,080,224.65
（1）处置或报废 8,811,241.20 589,663.10 81,632.88 43,902.47 9,526,439.65
（2）转入在建工程 1,553,785.00 1,553,785.00
4.期末余额 87,988,858.85 122,143,895.59 23,883,358.65 4,199,318.15 7,380,641.56 8,046,077.38 253,642,150.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 275,093,349.71 223,212,253.34 7,093,202.81 788,116.13 3,345,318.78 2,250,144.56 511,782,385.33
2.期初账面价值 283,629,717.68 228,253,829.39 8,568,745.43 686,508.64 3,083,438.41 3,413,694.35 527,635,933.90
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 48,527,590.34 房屋建筑物尚处于验收审核阶段
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 180,535,241.58 159,116,944.25
工程物资
合计 180,535,241.58 159,116,944.25
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
汽车零部件武汉生产基地
5,272,313.71 5,272,313.71 15,004,065.14 15,004,065.14
项目
上海基地设备 55,707,084.92 55,707,084.92 49,634,378.21 49,634,378.21
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2019 年半年度报告
烟台基地设备 54,521,264.85 54,521,264.85 32,572,230.53 32,572,230.53
沈阳基地设备 20,760,545.73 20,760,545.73 20,713,844.33 20,713,844.33
武汉基地设备 4,015,992.79 4,015,992.79
烟台厂房维修改造工程 934,386.46 934,386.46
冠辉食品工业园一期工程 39,177,698.68 39,177,698.68 39,177,698.68 39,177,698.68
冷链物流中心项目 1,080,340.90 1,080,340.90 1,080,340.90 1,080,340.90
合计 180,535,241.58 180,535,241.58 159,116,944.25 159,116,944.25
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2019 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
期初 本期增加金 本期转入固 期末 计投入 工程进 期利息
项目名称 预算数 他减少 本化累 息资本 资金来源
余额 额 定资产金额 余额 占预算 度 资本化
金额 计金额 化率(%)
比例(%) 金额
汽车零部件武汉生
178,679,100.00 15,004,065.14 2,117,482.46 11,849,233.89 5,272,313.71 96.57 其他来源
产基地项目
上海基地设备
-A2XX 项目机器人 16,100,000.00 8,256,410.26 8,256,410.26 51.28 其他来源
生产线
上海基地设备
-C1TL/C1UB/UC 项 18,990,000.00 6,457,291.28 4,986,927.44 11,444,218.72 60.26 其他来源
目机器人生产线
烟台基地设备-9B15
34,140,000.00 14,959,821.70 14,959,821.70 43.82 其他来源
项目机器人生产线
烟台基地设备
-E2UB 项目机器人 22,640,000.00 15,893,495.08 15,893,495.08 70.2 其他来源
生产线
沈阳基地设备
-JBUB/UC 项目机器 42,230,000.00 18,746,740.88 18,746,740.88 44.39 其他来源
人生产线
冠辉食品工业园一
41,600,000.00 39,177,698.68 39,177,698.68 94.18 其他来源
期工程
冷链物流中心项目 100,000,000.00 1,080,340.90 1,080,340.90 1.08 其他来源
合计 454,379,100.00 103,682,368.84 22,997,904.98 11,849,233.89 114,831,039.93 / / / /
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2019 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 软件系统 合计
一、账面原值
1.期初余额 150,258,041.05 4,378,491.17 154,636,532.22
2.本期增加金额 794,892.39 794,892.39
(1)购置 68,396.23 68,396.23
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）在建工程转入 726,496.16 726,496.16
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 150,258,041.05 5,173,383.56 155,431,424.61
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2019 年半年度报告
二、累计摊销
1.期初余额 18,236,689.71 3,927,441.11 22,164,130.82
2.本期增加金额 1,476,212.16 493,552.66 1,969,764.82
（1）计提 1,476,212.16 493,552.66 1,969,764.82
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 19,712,901.87 4,420,993.77 24,133,895.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 130,545,139.18 752,389.79 131,297,528.97
2.期初账面价值 132,021,351.34 451,050.06 132,472,401.40
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
天津骏和实业有限公司 107,784,832.59 107,784,832.59
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2019 年半年度报告
合计 107,784,832.59 107,784,832.59
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
天津骏和实业有限公司包括食品加工项目资产组、冷库项目资产组
项目 食品加工项目 冷库项目
商誉账面余额 ① 30,433,950.02 77,350,882.57
商誉减值准备余额 ②
商誉的账面价值 ③=①-② 30,433,950.02 77,350,882.57
未确认归属于少数股东权益的商誉价值 ④ 29,240,461.78 74,317,514.63
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值 ⑤=③+④ 59,674,411.80 151,668,397.20
资产组的账面价值 ⑥ 71,330,111.10 112,634,795.98
包含整体商誉的资产组的账面价值 ⑦=⑤+⑥ 131,004,522.90 264,303,193.18
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧ 140,421,850.58 281,371,921.45
商誉减值损失 ⑨=⑧-⑦ （⑨>0，⑨=0）
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
资产组的可收回金额是根据各资产组自经营起未来 5 年收益预测，按照资产组预计未来现金
流量的现值确定的。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定减值测试中采用的关键假设，以
及采用的能够反映资产组的特定风险的折现率，分析资产组的可收回金额。
（1） 重要假设及依据
①假设国家现行有关法律、宏观经济等外部经济环境不会发生不可预见的重大不利变化，亦
无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大不利影响；
②假设资产组业务按照现有的经营目的、经营方式持续经营下去，其收益可以预测；
③假设在建资产组能按预期投入运营，在未来经营期限内，按照既定的业务类型、经营模式
及生产能力开展业务并持续经营，其经营状况不会发生重大不利变化；
④假设资产组所在地所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等财税政策无重大变化。
（2） 关键参数
关键参数
项目
预测期 预测期销售 稳定期销售 利润率 税前折现率（加
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2019 年半年度报告
收入增长率 收入增长率 权平均资本成
本 WACC）
在预测期从 稳定期维持 根据预测的
2019 年
食品加工项目 67%逐渐下 2024 年预测 收入、成本、 16.45%
-2024 年
降至 5% 收入 费用等计算
在预测期从 稳定期维持 根据预测的
2019 年
冷库项目 66%逐渐下 2025 年预测 收入、成本、 14.98%
-2025 年
降至 0% 收入 费用等计算
比较相关资产组的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
截至 2019 年 6 月 30 日止，经过减值测试，商誉不存在减值的情况。
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
临时建筑 3,347,200.20 921,538.20 2,425,662.00
自用模具 1,113,558.06 194,559.83 339,224.38 968,893.51
维修、改造工程 6,272,466.04 1,023,696.80 527,866.34 6,768,296.50
合计 10,733,224.30 1,218,256.63 1,788,628.92 10,162,852.01
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 4,405,775.39 1,101,443.80 3,087,475.39 771,868.88
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2019 年半年度报告
可抵扣亏损 10,671,247.11 2,667,811.78 1,640,301.53 410,075.38
与资产相关的政府补助 27,040,794.82 6,760,198.70 27,852,587.87 6,963,146.95
合计 42,117,817.32 10,529,454.28 32,580,364.79 8,145,091.21
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
26,950,934.52 6,737,733.63 27,705,982.55 6,926,495.63
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
指定以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 1,150,444.44 287,611.11 63,333.34 15,833.34
融资产公允价值变动
合计 28,101,378.96 7,025,344.74 27,769,315.89 6,942,328.97
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 705,738.08 520,192.93
可抵扣亏损
合计 705,738.08 520,192.93
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2019 年半年度报告
预付设备采购款 7,505,061.09 6,649,255.91
合计 7,505,061.09 6,649,255.91
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 110,000,000.00 150,000,000.00
信用借款
合计 160,000,000.00 200,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 128,358,222.46 110,734,704.62
应付费用 3,731,994.73 3,946,458.57
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2019 年半年度报告
暂估 82,058,829.01 123,064,627.65
合计 214,149,046.20 237,745,790.84
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
暂估款 21,499,298.07 尚未结算
应付货款 7,419,694.09 尚未结算
合计 28,918,992.16 /
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 963,822.86 948,921.12
合计 963,822.86 948,921.12
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,351,851.08 65,557,021.43 68,339,979.22 10,568,893.29
二、离职后福利-设定提存
4,386.20 11,686,069.39 11,690,455.59
计划
三、辞退福利
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2019 年半年度报告
四、一年内到期的其他福
利
合计 13,356,237.28 77,243,090.82 80,030,434.81 10,568,893.29
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
13,257,451.86 56,586,998.98 59,441,220.28 10,403,230.56
补贴
二、职工福利费 2,790,292.71 2,790,292.71
三、社会保险费 2,323.60 5,412,836.89 5,415,160.49
其中：医疗保险费 2,032.60 4,853,714.51 4,855,747.11
工伤保险费 77.00 162,082.54 162,159.54
生育保险费 214.00 397,039.84 397,253.84
四、住房公积金 35,864.00 558,103.00 554,411.00 39,556.00
五、工会经费和职工教育
56,211.62 208,789.85 138,894.74 126,106.73
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 13,351,851.08 65,557,021.43 68,339,979.22 10,568,893.29
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,279.20 11,273,702.37 11,277,981.57
2、失业保险费 107.00 412,367.02 412,474.02
3、企业年金缴费
合计 4,386.20 11,686,069.39 11,690,455.59
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
96 / 134
2019 年半年度报告
增值税 271,666.93 7,143,325.77
企业所得税 10,462,512.18 13,866,481.14
个人所得税 62,869.66 115,456.80
城市维护建设税 4,141.25 203,939.76
教育费附加 11,430.28 297,209.14
房产税 327,427.57 328,357.76
土地使用税 121,671.89 135,330.91
印花税 31,329.10 89,915.12
合计 11,293,048.86 22,180,016.40
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 446,194.45 616,345.28
应付股利
其他应付款 70,286,448.59 65,953,633.93
合计 70,732,643.04 66,569,979.21
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 257,555.56 309,871.53
短期借款应付利息 188,638.89 306,473.75
合计 446,194.45 616,345.28
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
97 / 134
2019 年半年度报告
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程及及设备款 64,919,136.49 45,795,201.31
预提费用 3,968,013.80 4,270,154.31
限制性股票回购义务 62,832.00 14,147,008.00
其他 1,336,466.30 1,741,270.31
合计 70,286,448.59 65,953,633.93
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖北盛泰建设工程有限公司 7,076,800.44 尚未结算
江苏北人机器人系统股份有
5,489,480.00 尚未结算
限公司
上海燊星焊接科技有限公司 920,000.00 尚未结算
蓝姆汽车焊接设备（上海）有
485,205.12 尚未结算
限公司
合计 13,971,485.56 /
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 30,000,000.00 300,000,000.00
合计 30,000,000.00 300,000,000.00
98 / 134
2019 年半年度报告
其他说明：
无
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证、抵押、质押借款 130,000,000.00 145,000,000.00
合计 130,000,000.00 145,000,000.00
长期借款分类的说明：
详见本附注“十四、1、重要承诺事项（2）”
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
99 / 134
2019 年半年度报告
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
待摊销与资产相
政府补助 27,852,587.87 811,793.05 27,040,794.82
关的政府补助
合计 27,852,587.87 811,793.05 27,040,794.82 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期新
入营业 本期计入其他 其他变 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 期末余额
外收入 收益金额 动 与收益相关
金额
金额
技术改造专项资金 4,701,234.72 331,851.84 4,369,382.88 与资产相关
智能升级项目专项资金 258,099.53 14,958.19 243,141.34 与资产相关
汽车零部件武汉生产基
4,166,249.70 179,579.76 3,986,669.94 与资产相关
地项目专项补贴
冠辉食品工业园项目地
3,410,000.00 3,410,000.00 与资产相关
基与配套设施建设补贴
滨海新区现代服务业综
11,674,806.99 216,200.13 11,458,606.86 与资产相关
合试点项目补贴
100 / 134
2019 年半年度报告
天津金三冷链物流水产
品加工集散中心项目地 3,642,196.93 69,203.13 3,572,993.80 与资产相关
基与配套设施建设补贴
其他说明：
√适用 □不适用
*1 根据上海市浦东新区经济和信息化委员会浦经信委工字[2010]113 号文件《关于上海联明
机械股份有限公司汽车大型冲压零部件生产基地（一期）及模具研发项目资金的批复》，对公司
浦东空港工业园区机场分园新购置设备及新建综合厂房项目安排上海市重点技术改造专项资金，
公司实际收到上述项目资金 896 万元，自 2012 年 6 月空港工业园区生产基地（一期）投入使用时
起按资产的使用年限平均摊销，年摊销额为 663,703.68 元，本期摊销 331,851.84 元。2014 年 6 月
28 日，上海市浦东新区经济和信息化委员会出具《关于上海联明机械股份有限公司技改项目验收
意见的通知》，对该技改项目予以结题。
*2 公司的子公司沈阳联明机械有限公司于 2018 年 6 月收到沈阳市财政局智能升级项目专项
资金 290,000.00 元，用于新进设备投资或改造投资、信息化建设硬件设备和软件系统投资。本期
按相应资产的剩余使用年限摊销 14,958.19 元。
*3 公司的子公司武汉联明机械有限公司于 2013 年 12 月收到武汉江夏经济开发区金口台商工
业园财政办事处基础设施建设补贴 4,459,600.00 元，用于汽车零部件武汉生产基地项目，自 2015
年 1 月工业园区生产基地（一期）投入使用时起按资产的使用年限平均摊销，年摊销额为 285,871.79
元,报告期摊销 142,935.90 元。2016 年 11 月，公司收到武汉市江夏区财政局 2015 年工业投资和技
术改造专项资金 1,070,000.00 元，用于汽车零部件武汉生产基地项目，按照工业园区生产基地（一
期）剩余使用年限平均摊销，年摊销额为 73,287.73 元，本期摊销 36643.86 元。
*4 公司的子公司天津骏和实业有限公司于 2014 年 5 月收到天津市中心渔港经济区管理委员
会冠辉食品工业园项目地基与配套设施建设补贴 3,410,000.00 元，以促进该项目早日完工、早日
达产。截止 2019 年 6 月 30 日，该项目未完工，未投入生产。
*5 公司的子公司天津金三国际物流有限公司于 2014 年 1 月收到天津市滨海新区财政局拨付
滨海新区现代服务业综合试点项目中央财政补助资金 750 万元，2017 年 6 月因金三冷链项目建设
计划投资减少，天津市滨海新区财政局收回中央财政补助资金 146 万元。2017 年 11 月、2018 年
3 月天津市滨海新区财政局分别拨付地方财政配套资金 302 万元、302 万元。截止 2018 年 12 月
31 日，天津金三国际物流有限公司共收到滨海新区现代服务业综合试点项目补助资金 1,208 万元。
2018 年 1 月该项目资金完全解冻，本期按相应资产的剩余使用年限摊销 216,200.13 元。
*6 公司的子公司天津金三国际物流有限公司分别于 2014 年 4 月、2017 年 7 月收到天津市中
心渔港经济区管理委员会天津金三冷链物流水产品加工集散中心项目地基与配套设施建设补贴
4,061,664.00 元，本期按资产的使用年限摊销 69,203.13 元。
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 公积 期末余额
发行
送股 金 其他 小计
新股
转股
股份总
192,324,586.0 -1,246,400.00 -1,246,400.00 191,078,186.00
数
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2019 年半年度报告
其他说明：
公司于 2019 年 4 月 25 日召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过了《上海联明机械股
份有限公司关于回购注销激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《上市公司股
权激励管理办法》、《上海联明机械股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，
因公司 2018 年度业绩目标未能实现、部分激励对象因个人原因离职已不符合激励条件，公司有权
单方面对 57 人持有的已授予但尚未解锁的限制性股票共计 1,246,400 股全部进行回购注销。2019
年 6 月 20 日，公司将已回购至公司开立的回购专用证券账户内的上述限制性股票 1,246,400 股予
以注销。
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 157,677,742.72 13,339,376.00 144,338,366.72
其他资本公积 4,397,797.50 4,397,797.50
合计 162,075,540.22 13,339,376.00 148,736,164.22
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于 2019 年 4 月 25 日召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过了《上海联明机械股份
有限公司关于回购注销激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，对 57 人持有的已授予
但尚未解锁的限制性股票共计 1,246,400 股全部进行回购注销。2019 年 6 月 20 日，公司将已回购
至公司开立的回购专用证券账户内的上述限制性股票 1,246,400 股予以注销，资本公积减少
13,339,376.00 元。
54、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 14,585,776.00 14,585,776.00
合计 14,585,776.00 14,585,776.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
102 / 134
2019 年半年度报告
公司于 2019 年 4 月 25 日召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过了《上海联明机械股份
有限公司关于回购注销激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，对 57 人持有的已授予
但尚未解锁的限制性股票共计 1,246,400 股全部进行回购注销。2019 年 6 月 20 日，公司将已回购
至公司开立的回购专用证券账户内的上述限制性股票 1,246,400 股予以注销，库存股减少
14,585,776.00 元。
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 58,071,952.17 58,071,952.17
任意盈余公积
合计 58,071,952.17 58,071,952.17
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 634,908,375.48 540,994,193.85
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 634,908,375.48 540,994,193.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,884,792.97 46,255,685.06
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 680,793,168.45 587,249,878.91
调整期初未分配利润明细：
103 / 134
2019 年半年度报告
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 434,987,071.02 336,939,529.80 481,073,460.60 379,937,797.42
其他业务 1,685,962.99 344,222.76 1,321,831.59 686,216.78
合计 436,673,034.01 337,283,752.56 482,395,292.19 380,624,014.20
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 393,419.46 48,037.68
教育费附加 330,535.49 129,047.40
房产税 909,743.42 1,244,957.50
土地使用税 618,739.08 773,047.01
车船使用税 27,283.07 19,037.00
印花税 539,587.27 572,642.51
河道管理费 3,200.20
合计 2,819,307.79 2,789,969.30
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
业务招待费 307,772.85 454,944.00
104 / 134
2019 年半年度报告
工资 2,729,625.88 2,595,117.30
运输费 2,369,773.33 2,165,657.67
社会保险费 691,707.63 589,874.35
其他 2,065,187.29 1,180,180.88
合计 8,164,066.98 6,985,774.20
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
业务招待费 844,133.39 1,118,219.68
工资 7,157,008.09 7,196,754.61
社会保险费 2,025,226.48 2,698,785.61
折旧及摊销 2,385,615.29 2,568,179.30
职工福利费 1,700,397.52 2,045,542.12
租赁费 1,143,689.13 750,809.40
中介机构费用 777,538.64 1,245,930.99
车辆使用费 355,340.46 416,524.61
办公费 722,679.03 585,181.70
股份支付费用 1,012,984.00
其他 2,158,501.03 2,292,157.55
合计 19,270,129.06 21,931,069.57
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料投入 2,450,651.95 3,818,704.78
人员工资 4,932,437.35 3,968,514.10
105 / 134
2019 年半年度报告
折旧及摊销 219,080.08 209,804.11
其他费用 236,619.39 371,948.60
合计 7,838,788.77 8,368,971.59
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,324,894.84 4,281,314.71
减：利息收入 -343,983.21 -604,159.36
汇兑损益 595.10
其他 30,542.55 36,254.39
合计 9,011,454.18 3,714,004.84
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
技术改造专项资金 331,851.84 331,851.84
汽车零部件武汉生产基地项目专项补贴 179,579.76 179,579.76
滨海新区现代服务业综合试点项目补贴 216,200.13 188,992.93
天津金三冷链物流水产品加工集散中心项目地基与
69,203.13 69,203.13
配套设施建设补贴
智能项目升级补助 14,958.19 290,000.00
稳岗补贴 49,800.00
高新技术企业备用金 50,000.00
浦东新区“十三五”特殊重大财政扶持项目资金 3,662,100.00
增值税加计抵减额 6,065.91
产业扶持专项资金 307,902.62
供应链体系建设项目资金 563,800.00
106 / 134
2019 年半年度报告
合计 5,451,461.58 1,059,627.66
其他说明：
无
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收
3,670,030.45 1,680,925.92
益
合计 3,670,030.45 1,680,925.92
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,150,444.44
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 1,150,444.44
其他说明：
无
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -1,297,527.11 -233,208.50
其他应收款坏账损失 -14,923.54 62,488.28
合计 -1,312,450.65 -170,720.22
107 / 134
2019 年半年度报告
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失 -218,157.05 -142,702.03
合计 -218,157.05 -142,702.03
其他说明：
无
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 548,647.85 247,400.58
合计 548,647.85 247,400.58
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 112,379.81 112,379.81
其中：固定资产处置利得 112,379.81 112,379.81
政府补助 4,567.50 842,000.00 4,567.50
其他 42,076.61 71,473.28 42,076.61
合计 159,023.92 913,473.28 159,023.92
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
108 / 134
2019 年半年度报告
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
知识产权局专利资助费 4,567.50 与收益相关
沈阳优秀产品奖励 842,000.00 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 59,002.23 59,002.23
其中：固定资产处置损失 59,002.23 59,002.23
滞纳金 425,676.44
其他 20,000.00 3,084.63 20,000.00
合计 79,002.23 428,761.07 79,002.23
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,890,090.52 15,378,051.50
递延所得税费用 -2,301,347.30 -989,526.18
合计 12,588,743.22 14,388,525.32
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 61,655,532.98
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,413,883.25
子公司适用不同税率的影响 -306,832.70
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2019 年半年度报告
调整以前期间所得税的影响 -2,518,350.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 43.46
所得税费用 12,588,743.22
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 341,478.39 598,534.26
政府补贴 4,533,802.62 7,642,000.00
收回保证金、备用金 25,030.00 181,364.10
代收限售股个人所得税 2,843,215.12
其他 2,575,217.36 2,428,822.23
合 计 7,475,528.37 13,693,935.71
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用及销售费用 13,357,325.62 12,068,655.18
银行手续费 29,812.74 36,254.39
其他 393,500.82 1,277,407.23
合 计 13,780,639.18 13,382,316.80
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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2019 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 370,000,000.00 290,000,000.00
合计 370,000,000.00 290,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 380,000,000.00 280,000,000.00
工程保证金支出 800,000.00 2,114,200.00
合计 380,800,000.00 282,114,200.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
限制性股票回购 14,084,176.00 5,340,720.00
往来款 50,000,000.00
合 计 14,084,176.00 55,340,720.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 49,066,789.76 46,752,207.29
加：资产减值准备 1,530,607.70 313,422.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
27,876,972.22 26,966,538.42
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,969,764.82 2,152,143.12
长期待摊费用摊销 1,788,628.92 1,355,710.70
处置固定资产、无形资产和其他长期
548,647.85 247,400.58
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
-53,377.58
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
-1,150,444.44 0.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,324,894.84 4,281,314.71
投资损失（收益以“－”号填列） -3,670,030.45 -1,680,925.92
递延所得税资产减少（增加以“－”
-2,384,363.07 -815,335.80
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
83,015.77 -188,818.04
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,757,439.90 -40,536,166.07
经营性应收项目的减少（增加以
22,142,462.09 40,569,044.02
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-39,967,970.19 -14,935,882.51
“－”号填列）
其他 4,348,443.75
经营活动产生的现金流量净额 65,348,158.34 68,829,096.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 66,127,610.73 363,389,460.20
减：现金的期初余额 102,081,390.08 156,054,403.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35,953,779.35 207,335,056.87
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2019 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 66,127,610.73 102,081,390.08
其中：库存现金 146,700.56 164,407.72
可随时用于支付的银行存款 65,980,708.61 101,916,781.16
可随时用于支付的其他货币资
201.56 201.20
金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 66,127,610.73 102,081,390.08
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 72,936,803.60 抵押
无形资产 29,380,750.37 抵押
子公司天津骏和实业有限公司 51%
278,279,543.10 质押
的股权
合计 380,597,097.07 /
其他说明：
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2019 年半年度报告
无
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
技术改造专项资金 4,369,382.88 递延收益 331,851.84
智能升级项目专项资金 243,141.34 递延收益 14,958.19
汽车零部件武汉生产基地项目专项补贴 3,986,669.94 递延收益 179,579.76
冠辉食品工业园项目地基与配套设施建设补贴 3,410,000.00 递延收益
滨海新区现代服务业综合试点项目补贴 11,458,606.86 递延收益 216,200.13
天津金三冷链物流水产品加工集散中心项目地
3,572,993.80 递延收益 69,203.13
基与配套设施建设补贴
知识产权局专利资助费 4,567.50 营业外收入 4,567.50
稳岗补贴 49,800.00 其他收益 49,800.00
高新技术企业备用金 50,000.00 其他收益 50,000.00
浦东新区“十三五”特殊重大财政扶持项目 3,662,100.00 其他收益 3,662,100.00
增值税加计抵减额 6,065.91 其他收益 6,065.91
产业扶持专项资金 307,902.62 其他收益 307,902.62
供应链体系建设项目资金 563,800.00 其他收益 563,800.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
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2019 年半年度报告
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
烟台市福山 烟台市福山
烟台万事达金属 同一控制下
区延峰路 区延峰路 制造业 100
机械有限公司 企业合并
13 号 13 号
沈阳市大东 沈阳市大东
沈阳联明机械有
区轩顺南路 区轩顺南路 制造业 100 新设
限公司
26 号 26 号
武汉市江夏 武汉市江夏
经济开发区 经济开发区
武汉联明机械有
金港新区通 金港新区通 制造业 100 新设
限公司
用大道 58 用大道 58
号 号
中国（上海） 中国（上海）
上海联明晨通物 自由贸易试 自由贸易试 同一控制下
仓储物流业 100
流有限公司 验区上川路 验区上川路 企业合并
200 号 4 幢 200 号 4 幢
南京高新开 南京高新开
南京联明晨通物 发区高新路 发区高新路 同一控制下
仓储物流业 100
流有限公司 9 号商务楼 9 号商务楼 企业合并
416 室 416 室
武汉市江夏 武汉市江夏
经济开发区 经济开发区
武汉联明晨通物
金港新区通 金港新区通 仓储物流业 100 新设
流有限公司
用大道 57 用大道 57
号 号
天津生态城
天津市滨海 动漫中路
天津骏和实业有 非同一控制
新区中心渔 126 号动漫 仓储物流业 51
限公司 下企业合并
港悦海南道 大厦 C 区一
层 C3 区
天津市滨海 天津市滨海
天津金三国际物 新区中心渔 新区中心渔 非同一控制
仓储物流业 51
流有限公司 港悦海北道 港悦海北道 下企业合并
198 号 198 号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
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2019 年半年度报告
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
天津骏和实业
49 3,181,996.79 267,366,619.85
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
天津骏和实
368,298,963.67 205,092,244.42 573,391,208.09 2,278,099.74 25,466,945.40 27,745,045.14 358,629,002.68 209,634,239.97 568,263,242.65 3,441,617.81 25,669,332.89 29,110,950.70
业有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
天津骏和实业有限公司 12,628,005.89 6,493,871.00 6,493,871.00 4,598,882.47 9,418,362.60 1,013,310.68 1,013,310.68 1,270,692.00
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见
本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行日常的管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本公司于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，以确保计提充分的坏账准备，同时管
理层会定期布置应收账款的清理工作，因此本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为
降低。
本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，
并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
上海联明投资集团 上海市浦东新区 实业投资、
3,500.00 59.57 59.57
有限公司 金海路 3288 号 投资管理
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是徐涛明
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
武汉联明汽车包装有限公司 同受母公司控制
烟台联明众驰机械有限公司 同受母公司控制
烟台联驰机械有限公司 同受母公司控制
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
烟台联明众驰机械有限公司 电费 510,623.95
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海联明投资集团
房屋及建筑物 216,254.51 105,202.70
有限公司
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2019 年半年度报告
武汉联明汽车包装
房屋及建筑物 512,400.00 512,400.00
有限公司
烟台联明众驰机械
房屋及建筑物 765,164.59 638,341.73
有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
短期借款：
上海联明投资集团有限公司 25,000,000.00 2019/3/14 2020/3/13 否
上海联明投资集团有限公司 25,000,000.00 2019/3/26 2020/3/13 否
上海联明投资集团有限公司 20,000,000.00 2019/6/18 2020/6/17 否
上海联明投资集团有限公司 10,000,000.00 2019/6/24 2020/6/23 否
上海联明投资集团有限公司 30,000,000.00 2019/6/25 2020/6/25 否
一年内到期的非流动负债：
上海联明投资集团有限公司 30,000,000.00 2019/5/21 2020/05/20 否
长期借款：
上海联明投资集团有限公司 130,000,000.00 2018/5/21 2023/5-20 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 135.98 134.36
122 / 134
2019 年半年度报告
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上海联明投资集团有限公司 118,396.88 119,730.00
应付账款 武汉联明汽车包装有限公司 93,086.00 187,880.00
其他应付款 烟台联明众驰机械有限公司 574,140.37 925,090.25
其他应付款 烟台联驰机械有限公司 145,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）2018 年 9 月 19 日公司与中国工商银行股份有限公司上海市浦东开发区支行签订《最高额
抵押合同》，约定将其拥有的施湾六路 950 号 1-5 幢的房屋建筑物抵押给中国工商银行股份有限
公司上海市浦东开发区支行，期限自 2018 年 9 月 19 日至 2021 年 9 月 19 日，担保的主债权余额
最高不超过 9,162.60 万元。抵押物中固定资产-房屋建筑物账面价值合计 47,855,348.32 元，无形
资产-土地使用权账面价值合计 29,380,750.37 元。截至 2019 年 6 月 30 日止，公司短期借款人民
币 5,000 万元。
（2）公司将其持有的子公司天津骏和实业有限公司 51%的股权质押给南京银行股份有限公司
上海分行，同时，公司的子公司上海联明晨通物流有限公司将其拥有的上川路 200 号的房屋建筑
物抵押给南京银行股份有限公司上海分行，另外，公司的母公司上海联明投资集团有限公司提供
担保，公司取得长期借款 19,000 万元，用于并购子公司天津骏和实业有限公司。抵押物中固定资
产-房屋建筑物账面价值合计 25,081,455.28 元。截至 2019 年 6 月 30 日止，公司长期借款（含一
年内到期的非流动负债）余额人民币 16,000 万元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
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(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了两个报告分部，分别为：汽车
零部件板块、物流服务板块。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部
需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这
些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 汽车零部件板块 物流服务板块 分部间抵销 合计
营业收入 338,386,300.73 100,094,684.52 1,807,951.24 436,673,034.01
主营业务收入 336,894,398.53 99,069,840.06 977,167.57 434,987,071.02
其他业务收入 1,491,902.20 1,024,844.46 830,783.67 1,685,962.99
营业成本 284,417,249.82 54,741,371.81 1,874,869.07 337,283,752.56
主营业务成本 283,931,770.47 53,984,926.90 977,167.57 336,939,529.80
其他业务成本 485,479.35 756,444.91 897,701.50 344,222.76
净利润 11,611,944.83 37,454,844.93 49,066,789.76
其中：汽车零部件 11,611,944.83 11,611,944.83
物流服务 37,454,844.93 37,454,844.93
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归属于母公司所有者
11,611,944.83 34,272,848.14 45,884,792.97
的净利润
少数股东权益 3,181,996.79 3,181,996.79
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内（含 6 个月） 76,401,982.72
6 个月-1 年（含 1 年） 54,624,626.21
1 年以内小计 131,026,608.93
1至2年 43,829,899.35
合计 174,856,508.28
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
按单项
计提坏 105,640,318.16 60.42 105,640,318.16 115,325,985.26 58.69 115,325,985.26
账准备
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子公司
105,640,318.16 60.42 105,640,318.16 115,325,985.26 58.69 115,325,985.26
账款
按组合
计提坏 69,216,190.12 39.58 6,407.55 0.01 69,209,782.57 81,176,923.56 41.31 339,557.64 0.42 80,837,365.92
账准备
组合 1 54,182,402.48 30.99 0.00 54,182,402.48 58,580,830.80 29.81 0.00 58,580,830.80
组合 2 15,033,787.64 8.60 6,407.55 0.04 15,027,380.09 22,596,092.76 11.50 339,557.64 1.50 22,256,535.12
合计 174,856,508.28 / 6,407.55 / 174,850,100.73 196,502,908.82 / 339,557.64 / 196,163,351.18
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
客户一 29,920,141.67
客户二 8,910,106.08
客户三 6,187,402.16
客户四 4,668,390.03
客户五 4,496,362.54
合计 54,182,402.48
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
组合 1：经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大的应收款项。
组合计提项目：组合 2
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
其他 15,033,787.64 6,407.55 0.04
合计 15,033,787.64 6,407.55 0.04
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
组合 2：除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项、单项金额不重大但单独计提坏账准备
的应收款项及组合 1 以外的、根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用
风险特征的应收款项。
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如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
组合 1
组合 2 339,557.64 -333,170.09 6,407.55
合计 339,557.64 -333,170.09 6,407.55
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期 末 余 额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
武汉联明机械有限公司 72,750,124.25 41.61
烟台万事达金属机械有限公司 32,699,006.18 18.70
客户一 29,920,141.67 17.11
客户二 8,910,106.08 5.10
客户三 6,187,402.16 3.54
合 计 150,466,780.34 86.05
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 109,916,447.32 158,892,881.64
合计 109,916,447.32 158,892,881.64
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 65,792,023.37
1至2年 29,767,717.38
2至3年 5,221,254.37
3至4年 9,188,849.89
合计 109,969,845.01
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 109,686,518.97 158,449,612.37
备用金及押金 263,548.04 477,614.6
其他 19,778.00 17,932.00
合计 109,969,845.01 158,945,158.97
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
其他应收款坏账准备 52,277.33 1,120.36 53,397.69
合计 52,277.33 1,120.36 53,397.69
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例(%)
武汉联明机械有限公司 往来款 44,708,510.39 4 年以内 40.66
沈阳联明机械有限公司 往来款 36,010,104.26 4 年以内 32.75
烟台万事达金属机械有限公司 往来款 28,910,997.72 2 年以内 26.29
张燕 备用金 209,348.04 4 年以内 0.19 49,623.79
上海市浦东新区祝桥镇集体资
押金 30,000.00 1 年以内 0.03 1,500.00
产管理有限公司
合计 / 109,868,960.41 / 99.92 51,123.79
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 603,128,252.10 603,128,252.10 603,128,252.10 603,128,252.10
对联营、合营企业投资
合计 603,128,252.10 603,128,252.10 603,128,252.10 603,128,252.10
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
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2019 年半年度报告
烟台万事达金属机械有限公司 71,036,101.47 71,036,101.47
沈阳联明机械有限公司 20,256,620.00 20,256,620.00
武汉联明机械有限公司 10,299,100.00 10,299,100.00
上海联明晨通物流有限公司 121,536,430.63 121,536,430.63
天津骏和实业有限公司 380,000,000.00 380,000,000.00
合计 603,128,252.10 603,128,252.10
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 165,351,243.35 127,144,334.16 182,296,005.03 154,904,285.95
其他业务 5,428,833.01 4,859,667.61 4,091,459.46 3,844,352.35
合计 170,780,076.36 132,004,001.77 186,387,464.49 158,748,638.30
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 60,000,000.00 65,000,000.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 274,010.10
合计 60,000,000.00 65,274,010.10
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 548,647.85 系固定资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,451,461.58
受的政府补助除外）
系结构性存款及理财产
委托他人投资或管理资产的损益 4,820,474.89
品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 80,021.69
所得税影响额 -2,725,151.50
少数股东权益影响额 -2,214,433.45
合计 5,961,021.06
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
4.35 0.24 0.24
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.78 0.21 0.21
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的公司财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
董事长：徐涛明
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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