贵州永吉印务股份有限公司
2018年度财务决算及2019年度财务预算报告
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
贵州永吉印务股份有限公司2018年度财务报告编制工作已经完成，公司2018
年度财务报告的编制基础是以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事
项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、
财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
公司2018年度财务决算会计报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
并出具了信会师报字[2019]第ZA10829号标准无保留意见审计报告。
现受董事会委托，向本次会议作2018年度公司财务决算及2019年度公司财务
预算报告，请予以审议。
第一部分 2018年度财务决算
一、基本财务状况
（一）财务状况
1、资产结构
单位：元；%
项 目 2018.12.31 2017.12.31 同比变动
资产总额 1,006,890,386.56 952,468,682.36 5.71
流动资产 589,457,847.83 600,051,317.34 -1.77
货币资金 415,450,029.34 253,651,170.63 63.79
1
应收票据 3,337,190.00 18,933,616.00 -82.37
应收账款 101,825,462.12 112,625,479.88 -9.59
预付款项 1,006,024.68 643,474.73 56.34
应收股利 0.00 0.00 0.00
其他应收款 498,330.60 40,134,958.10 -98.76
存货 64,208,577.93 63,307,956.83 1.42
其他流动资产 3,132,233.16 110,754,661.17 -97.17
非流动资产 417,432,538.73 352,417,365.02 18.45
长期股权投资 46,596,323.13 41,874,767.80 11.28
固定资产 262,336,844.70 231,196,036.03 13.47
无形资产 23,423,303.91 23,096,381.58 1.42
长期待摊费用 5,475,085.32 5,342,231.58 2.49
递延所得税资产 4,171,446.41 2,545,078.37 63.90
其他非流动资产 28,206,603.16 43,362,869.66 -34.95
报告期末，公司资产结构同比发生重大变动的分析：
报告期内应收票据较上年同期减少82.37%，主要原因系公司持有的银行承兑
汇票减少。
报告期内其他应收款较上年同期减少98.76%，主要原因系公司收回转让武汉
艾特纸塑包装有限公司股权尾款。
报告期内其他流动资产较上年同期减少97.17%，主要原因系公司持有的银行
理财产品减少。
报告期内其他非流动资产较上年减少34.95%，主要原因系本公司预付设备款
部分已转固定资产。
2、债务结构
2
单位：元；%
项目 2018.12.31 2017.12.31 同比变动
负债总额 69,738,129.70 92,478,481.76 -24.59
流动负债 66,474,953.45 88,841,640.51 -25.18
应付票据 0.00 2,000,000.00 -100.00
应付账款 33,375,334.06 65,596,223.14 -49.12
预收账款 1,360,626.14 117,065.00 1,062.28
应付职工薪酬 7,705,639.18 7,372,733.52 4.52
应交税费 11,132,065.35 13,735,064.45 -18.95
应付股利 0.00 0.00 0.00
其他应付款 12,901,288.72 20,554.40 62,666.55
非流动负债 3,263,176.25 3,636,841.25 -10.27
专项应付款 100,000.00 100,000.00 0.00
递延收益 3,163,176.25 3,536,841.25 -10.56
报告期内预收账款较上年同期增长1,062.28%，主要原因系公司预收新客户
货款所致。
报告期内其他应付款较上年同期增长62,666.55%，主要原因系公司限制性股
票激励计划授予日预计产生的回购费用所致。
3、股东权益（不含少数股东权益）
单位：元；%
项 目 2018.12.31 2017.12.31 同比变动
所有者权益 937,152,256.86 859,990,200.60 8.97
归属于母公司股东权益 932,125,094.17 854,976,893.42 9.02
股本 423,510,000.00 421,5600,00.00 0.46
资本公积 150,594,879.01 131,645,279.01 14.39
3
减：库存股 29,903,846.72 0.00 0
盈余公积 85,183,353.74 74,568,526.20 14.23
未分配利润 302,740,708.14 227,203,088.21 33.25
报告期股本较上的同期增加0.46%,系本公司向6名股权激励对象授予195万
股限制性股票。
报告期库存股较上年同期增加2990.38万元，主要是本期授予限制性股票的
回购义务及回购公司社会公众股份1,743,500 股所形成。
（二）经营业绩
1、营业情况
单位：元；%
项目 2018年度 2017年度 同比变动
营业收入 431,983,389.92 334,603,783.83 29.10
营业成本 255,918,625.98 200,185,638.51 27.84
税金及附加 5,346,419.59 4,566,969.28 17.07
报告期内公司营业收入较上年同期增加29.10%，主要原因系公司烟标及酒标
较同期有所增长。
2、期间费用
单位：元；%
项目 2018年度 2017年度 同比变动
销售费用 6,230,136.46 5,257,891.12 18.49
管理费用 36,755,063.66 22,168,363.96 65.80
财务费用 -5,583,355.82 -2,990,793.03 -86.68
管理费用较上年增加65.80%，主要原因系公司实施限制性股票激励计划，本
年度应摊销的激励费用增加。此外，公司报告期内基金管理费、管理人员薪酬及
咨询费均有不同程度增加。
财务费用较上年减少86.68%，原因系公司银行存款利息增加。
4
3、资产减值损失
单位：元；%
项 目 2018年度 2017年度 同比变动
坏账损失 -1,289,776.04 2,453,571.20 -152.57
报告期内坏账损失减少152.27%，系公司期末应计提坏账准备的应收账款与
其他应收款余额较上年同期有所下降，本期转回已计提的坏账准备。
4、盈利水平
单位：元；%
项 目 2018年度 2017年度 同比变动
营业利润 131,449,198.20 107,185,112.52 22.64
利润总额 131,525,444.11 109,914,412.63 19.66
归属于母公司所有者的净利润 111,563,047.47 93,820,967.87 18.91
（三）现金流量
单位：元；
项 目 2018年度 2017年度 同比变动
经营活动产生的现金流量净额 143,637,531.58 165,474,115.86 -13.20
投资活动产生的现金流量净额 48,091,271.99 -146,179,067.08 132.90
筹资活动产生的现金流量净额 -30,929,944.86 -19,730,634.59 -56.76
现金及现金等价物净增加额 160,798,858.71 -435,585.81 37,015.54
报告期公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加132.90%，主要原
因系公司滚动购买保本型银行理财产品在报告期末悉数收回。
报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少56.76%，主要原因
系公司回购公司股份所致。
二、主要财务指标
项目 2018.12.31 2017.12.31 指标变动（%）
流动比率(倍) 8.87 6.75 2.12
速动比率(倍) 7.90 6.04 1.86
5
应收账款周转率（次/年） 4.03 2.92 1.11
存货周转率（次/年） 4.01 4.21 -0.20
资产负债率（%） 6.93 9.71 -2.78
加权平均净资产收益率（%） 12.39 11.46 0.93
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%） 11.21 10.36 0.85
基本每股收益（元/股） 0.26 0.22 0.04
三、其他事项
（一）截至2018年12月31日，公司未发生对外担保事项，对本公司财务报表
没有影响。
（二）重要会计政策、会计估计的变更
1、报告期内，公司未发生因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。
2、其他会计政策变更
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财
务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修
订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
“应收票据”和“应收账款”合并
列示为“应收票据及应收账款”，本期
金 额 105,162,652.12 元 ， 上 期 金 额
131,559,095.88 元；
（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账
“应付票据”和“应付账款”合并
款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应
列示为“应付票据及应付账款”，本期
付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据
金 额 33,375,334.06 元 ， 上 期 金 额
及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并
67,596,223.14 元；
入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付
股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清 调增“其他应收款”本期金额 0.00
理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入 元，上期金额 0.00 元；
“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期
调增“其他应付款”本期金额 0.00
应付款”列示。比较数据相应调整。
元，上期金额 0.00 元；
调增“固定资产”本期金额 0.00 元，
上期金额 0.00 元；
调增“在建工程”本期金额 0.00 元，
6
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
上期金额 0.00 元；
调增“长期应付款”本期金额
100,000.00 元，上期金额 100,000.00
元。
（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将
调减“管理费用”本期金额
原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费
15,425,970.00 元 ， 上 期 金 额
用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其
11,019,777.28 元，重分类至“研发费
中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据
用”。
相应调整。
该变更对公司的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，上年比较报表
作追溯调整。本次会计政策变更对公司净利润、净资产不产生影响。
3.报告期内，公司未发生会计估计变更。
（三）前期会计差错更正
报告期内未发生应披露的前期会计差错更正事项。
第二部分 2019年度财务预算
2019 年度公司生产经营目标为全年实现营业收入 4.74 亿元，另据 2018 年
限制性股票计划,以 2017 年净利润为基数，2019 年度净利润增长率不低于 45%，
该净利润指归属于上市公司股东的净利润，以剔除因实施限制性股票计划股份支
付费用影响的数值为计算依据。
为保证上述经营目标的实现，公司将采取的保障措施详细参照公司 2018 年
年度报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“三、关于公司未来发展的讨论与
分析”。
贵州永吉印务股份有限公司董事会
2019 年 3 月 28 日
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