新疆汇嘉时代百货股份有限公司
          董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告



    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会
审计委员会运作指引》、《公司章程》、《公司董事会审计委员会议事规则》等
相关规定，公司第四届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计
监督职责，现就 2018 年度的履职情况汇报如下:


    一、审计委员会基本情况
    公司第四届董事会审计委员会由董事长潘锦海，独立董事崔艳秋、邓峰三名
成员组成，独立董事崔艳秋担任审计委员会召集人。委员中独立董事的占比达二
分之一以上，符合上海证券交易所的相关规定。


    二、2018 年审计委员会会议召开情况
    报告期，董事会审计委员会共召开 6 次会议。
    2018 年 1 月 4 日，召开第四届董事会审计委员会第三次会议，审议《关于
续聘 2017 年度审计会计师事务所的提案》、《关于聘请 2017 年度内部控制审计
会计师事务所的提案》，同意将上述提案提交董事会审议。
    2018 年 2 月 27 日，召开第四届董事会审计委员会第四次会议，审议《审计
部 2017 年工作总结及 2018 年工作计划》、《2017 年年报审计工作安排》，委
员会成员均同意上述提案。
    2018 年 4 月 24 日，召开第四届董事会审计委员会第五次会议，审议《2017
年度审计报告》、《新疆汇嘉时代百货股份有限公司董事会审计委员会 2017 年
度履职情况报告》、《新疆汇嘉时代百货股份有限公司 2017 年度内部控制评价
报告》、《关于预计 2018 年度日常关联交易的提案》、《关于会计政策变更的
提案》，同意将上述相关提案提交董事会审议。
    2018 年 4 月 26 日，召开第四届董事会审计委员会第六次会议，审议《新疆
汇嘉时代百货股份有限公司 2018 年第一季度报告》，同意将该提案提交董事会

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审议。
    2018 年 7 月 27 日，召开第四届董事会审计委员会第七次会议，审议《新疆
汇嘉时代百货股份有限公司 2018 年半年度报告及摘要》，同意将该提案提交董
事会审议。
    2018 年 10 月 29 日，召开第四届董事会审计委员会第八次会议，审议《新
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2018 年第三季度报告》、《关于会计政策变更的
提案》，同意将上述提案提交董事会审议。


    三、审计委员会年度履职的情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评
估，并对其 2017 年度财务报告审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价，
认为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）在为公
司提供审计服务中，严格遵守《中国会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公
允、独立的履行职责，体现了良好的专业水准和职业操守，较好地完成了公司委
托的各项工作。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，董事会审计委员会认真听取公司内部审计机构 2017 年工作报告
及 2018 年重点项目的审计计划，认为该计划制定合理，具有较强可行性，同时
督促公司内部审计机构要严格按照审计计划执行。经审阅内部审计工作报告，未
发现内部审计工作存在重大问题；我们在与公司内部审计机构沟通过程中，对开
展内部审计工作提出了指导性意见。
    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，
认为公司财务报告客观、公允地反映了公司现阶段的财务状况和经营成果，不存
在欺诈、舞弊行为及重大错报，也不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断
的事项。
    （四）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
    报告期，公司全资子公司新疆汇嘉时代小额贷款有限公司 2018 年资金转贷


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及关联方使用转贷资金行为，公司在子公司资金管控上存在漏洞，导致资金最终
流向实际控制人及其关联方，违反了相关禁止性规定。天职国际对公司 2018 年
度财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了天职业字[2019]18877 号《新
疆汇嘉时代百货股份有限公司内部控制审计报告》，该报告对公司内部控制有效
性出具了否定意见。公司管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在公司 2018
年度内部控制评价报告中。审计委员会将加强监督公司的内部审计制度及其实施
状况，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，努力实现公司内控制度
规范、覆盖全面、执行有效，切实保障公司和股东的合法权益。

    （五）规范公司关联交易方面的履职情况
    经董事会审计委员会审阅，公司与各关联方所发生的日常关联交易事项符合
公司经营发展需要，属于公司正常经营行为。关联交易价格的制定按照平等互利、
等价有偿的市场原则，以公允的价格来确定双方的权利义务关系，不存在损害公
司及其他股东合法权益的情形。
    （六）协调公司经营管理层、内审等相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，董事会审计委员会认真履行职责，积极协调公司经营管理层就重
大审计事项与外部审计机构进行沟通；同时在年度财务报告审计及内部控制审计
实施过程中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内部审计部门及相关部门与
外部审计机构就公司财务会计状况与经营成果、审计工作计划、审计工作进展及
完成情况进行了充分有效的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项审计工作的
顺利进行，提高了相关审计工作的效率。


    2018 年，公司董事会审计委员会依据上海证券交易所《上市公司董事会审
计委员会运作指引》及《公司董事会审计委员会议事规则》等有关规定，以自身
专业水平和执业经验为坚实基础，围绕公司定期报告编制与披露、审计机构聘请
等重点领域充分履职，对公司日常经营重大事项决策提供专业支撑，有效推动了
公司整体规范治理水平的不断提升。
    2019 年，公司董事会审计委员会将继续忠实、勤勉履行有关职责，强化公
司内外审计机构及经营管理层的沟通交流，继续深入学习相关法律法规，充分发
挥审计委员会的审查和监督职能，为公司内外部的各项审计工作起到良好的指导

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作用，更好地促进公司持续、健康、规范发展。




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                                               第四届董事会审计委员会
                                                 二〇一九年四月十八日




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