海通证券股份有限公司
关于新东方新材料股份有限公司
2019 年半年度募集资金存放与使用情况的核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”、“保荐机构”）作为新东
方新材料股份有限公司（以下简称“东方材料”或“公司”）首次公开发行股票
并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易
所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法
规的要求，对东方材料 2019 年半年度首次公开发行并上市募集资金的存放与使
用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准新东方新材料股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2017]1687 号）核准，公司向社会公众公开发行人
民币普通股股票（A 股）2,566.67 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为
人民币 13.04 元，募集资金总额 334,693,768.00 元，扣除发行费用总额 47,335,849.04
元，募集资金净额为人民币 287,357,918.96 元。
上述发行募集资金到账时间为 2017 年 10 月 9 日，募集资金到位情况已经天
健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）审验，并出具了“天健
验[2017]389 号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、募集资金以前年度使用情况
公司 2017 年度实际使用募集资金 6,256.13 万元，2017 年度收到的银行存款
利息扣除银行手续费等的净额为 42.56 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金
余额为 22,522.22 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
1
公司 2018 年度实际使用募集资金 3,311.99 万元，2018 年度收到的银行存款
利息扣除银行手续费等的净额为 712.32 万元；截至 2018 年 12 月 31 日，募集资
金余额为 19,922.55 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净
额）。
三、募集资金本年度使用情况
2019 年 1-6 月，公司及子公司实际使用募集资金 677.69 万元，实际投入募投
项目“年产 1 万吨无溶剂胶粘剂项目”365.17 万元，“年产 5 千吨环保型包装油
墨、年产 5 千吨 PCB 电子油墨、年产 5 千吨光纤着色油墨涂层新材料项目”67.07
万元，“市场战略建设项目”245.45 万元，收到的银行理财产品收益以及银行存
款利息扣除银行手续费的净额为 394.60 万元。
截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金账户余额为 19,394.46 万元（包括累计收到
的银行存款利息扣除银行手续费等的余额）。
四、募集资金的管理情况
1、募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，公司制定了《新东方新材料股份有限公司募
集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、
使用和监督等方面均做出了具体明确的规定。公司严格按照《募集资金管理制度》
的规定管理和使用募集资金。
2、募集资金监管协议情况
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关
法律法规规定，公司于 2017 年 10 月 11 日与保荐机构、存放募集资金的商业银行
签订募集资金专户存储三方监管协议，公司及子公司新东方油墨有限公司于 2017
年 10 月 11 日与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储四方
监管协议。上述监管协议对公司及子公司、保荐机构及存放募集资金的商业银行
的相关责任和义务进行了详细约定。在此协议签订前，未获得保荐机构海通证券
书面同意，存放募集资金的商业银行将不接受公司从募集资金专户支取资金的申
2
请。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监
管协议得到了切实履行。
3、募集资金专户存储情况
截至 2019 年 6 月 30 日，公司和全资子公司新东方油墨有限公司共有 5 个募
集资金专户，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：人民币元
序号 开户行 募集资金专户账号 余额
1 中国建设银行股份有限公司台州黄岩支行 33050166220000000591 9,630,372.25
2 中国银行股份有限公司黄岩支行 371473442388 12,590,305.51
3 平安银行股份有限公司台州分行 15990422981588 4,506,026.08
4 上海浦东发展银行台州黄岩支行 81020078801900000040 7,240,260.05
5 华夏银行台州黄岩小微企业专营支行 14453000000034817 2,427,638.68
合计 - 36,394,602.57
五、本期募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
截至 2019 年 6 月 30 日，公司募投项目的资金使用情况详见本核查报告附件
《募集资金使用情况对照表》。
2、募投项目无法单独核算效益的情况说明
“市场战略建设项目”拟以东方材料为主体，建设营销与服务网络中心，拓展
营销网点，在全国新增销售网点和销售人员。积极开展电子商务、加强营销网络
覆盖率、强化品牌推广，无法单独核算效益。
“补充流动资金”项目旨在缓解资金压力，优化财务结构，促进公司可持续发
展，无法单独核算效益。
3、募投项目先期投入置换情况
公司 2018 年度以募集资金置换先期投入资金 788.98 万元，该事项已经东方
3
材料第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议审议通过，独立董事发
表明确同意的独立意见。天健对公司截至 2017 年 10 月 9 日以自筹资金预先投入
募投项目的情况进行了审核，并出具了“天健审[2018]1074 号”《关于新东方新
材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2019 年 6 月 30 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
5、本期对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2019 年 1 月 25 日，公司第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十二
次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在
确保不影响募集资金投资项目正常的前提下，公司及全资子公司拟增加使用不超
过 16,000.00 万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，用于购买期限不超过 12
个月的安全性高、流动性好、保本型约定存款或理财产品。截至 2019 年 6 月 30
日，公司使用闲置募集资金理财支出总计 36,500 万元，收回理财本金 36,500 万元
及理财收益 394.60 万元，公司未将理财收益转出募集资金账户，理财产品投资余
额为 16,000.00 万元。
截至 2019 年 6 月 30 日，公司和全资子公司新东方油墨有限公司闲置募集资
金用于现金管理（购买理财产品）的余额合计为 16,000 万元，未到期理财产品情
况如下：
单位：人民币万元
金融机构 产品名称 金额 备注
上海浦东发展银行股份有限公司 利多多对公结构性存款公司 5,000.00
台州黄岩支行 固定持有期 JG902 期
公司理财户
上海浦东发展银行股份有限公司 利多多对公结构性存款公司 1,500.00
台州黄岩支行 固定持有期 JG901 期
新东方油墨上海浦东发展银行股 利多多对公结构性存款公司固
1,500.00
份有限公司台州黄岩支行 定持有期 JG902 期 新东方油墨 有
限公司理财户
华夏银行股份有限公司台州黄岩 慧盈人民币结构性存款产品 3,500.00
小微专营支行 19231409
4
上海浦东发展银行股份有限公司 公司固定持有期 JG901 期 2,500.00
台州黄岩支行
宁波银行股份有限公司台州分行 单位结构性存款 892262 产品 2,000.00
合 计 16,000.00 -
6、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2019 年 6 月 30 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银
行贷款情况。
7、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至 2019 年 6 月 30 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括
收购资产等）的情况。
8、节余募集资金使用情况
截至 2019 年 6 月 30 日，公司募投项目尚未建设完成，不存在节余募集资金。
9、募集资金使用的其他情况
截至 2019 年 6 月 30 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
六、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2019 年 6 月 11 日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第
十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，具体调整
如下：
①将原项目中“年产 5 千吨环保型包装油墨”的实施主体调整为新东方新材
料（滕州）有限公司（以下简称“滕州新材料”），实施地点调整为山东省滕州
市木石镇鲁南高科技化工园区，合并在滕州新材料“年产 3 万吨环保型包装油墨、
3 万吨聚氨酯胶粘剂建设项目”中实施；终止实施“年产 5000 吨光纤着色油墨涂
层”项目；原“年产 5000 吨 PCB 电子油墨”项目，由新东方油墨有限公司继续
实施。
②原项目拟使用募集资金投入 11,343.08 万元，现调整为“年产 5000 吨 PCB
5
电子油墨”项目使用募集资金投入 1,343.08 万元，其余 10,000.00 万元募集资金用
于实施滕州新材料的“年产 3 万吨环保型包装油墨、3 万吨聚氨酯胶粘剂建设项
目”。
截至 2019 年 6 月 30 日，公司未向变更后的募集资金投资项目投入募集资金。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和公司《募集
资金管理制度》等有关规定管理募集资金专项账户。本公司募集资金使用与管理
合法、有效，公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，不
存在募集资金管理违规的情形。
八、保荐机构对公司 2019 年半年度募集资金存放与使用情况
所出具的核查意见
保荐机构认为，公司 2019 年半年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上
市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》等规定，对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变
更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形，公司募集资金存放与使用合法合
规。
（以下无正文）
6
（本页无正文， 为《海通证券股份有限公司关千新东方新材料股份有限公司
2019 年半年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
\ II I 心
L.
保荐代表人：
顾 睁
7
附件：
募集资金使用情况对照表
2019 年 1-6 月
编制单位：新东方新材料股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 28,735.79 本年度投入募集资金总额 677.69
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 10,245.81
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末 截至期末累计 本期 是否
是否已变 截至期末 截至期末投入 项目达到 项目可行性
承诺投资 募集资金承 调整后 承诺投入 本期 投入金额与承诺 实现 达到
更项目（含 累计投入金额 进度(%) 预定可使用 是否发生
项目 诺投资总额 投资总额 金额 投入金额 投入金额的差额 的效 预计
部分变更） (2) (4)＝(2)/(1) 状态日期 重大变化
(1) (3)＝(2)-(1) 益 效益
年产 1 万吨无溶剂 2019 年 12
否 3,781.02 3,781.02 3,781.02 365.17 2,671.47 -1,109.55 70.66 [注 1] 否
胶粘项目 月 31 日
年产 5 千吨环保型
包装油墨、年产 5
千吨 PCB 电子油 2021 年 6 月
否 11,343.08 11,343.08 11,343.08 67.07 986.48 -10,356.60 8.70 [注 2] [注 4]
墨、年产 5 千吨光 30 日
纤着色油墨涂层新
材料项目
市场战略建设项目 否 7,562.05 7,562.05 7,562.05 245.45 538.22 -7,023.83 7.12 [注 3] 否
补充流动资金 否 6,049.64 6,049.64 6,049.64 - 6,049.64 100.00 否
合 计 － 28,735.79 28,735.79 28,735.79 677.69 10,245.81 -18,489.98 － － － －
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未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司2018年度置换募投项目资金788.98万元，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健审[2018]1074
募集资金投资项目先期投入及置换情况 号鉴证报告。其中募投项目年产1万吨无溶剂胶粘剂项目105.61万元和年产5千吨环保型包装油墨、年产5千吨PCB电子
油墨、年产5千吨光纤着色油墨涂层新材料项目自筹资金683.37万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2019 年 1 月 25 日，本公司第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目正常的前提下，公司及全资子公司拟使用不超
过 16,000.00 万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，用于购买期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好、保本型
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况
约定存款或理财产品。
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司使用闲置募集资金理财支出总计 36,500 万元，收回理财本金 36,500 万元及理财收益
394.60 万元，公司未将理财收益转出募集资金账户，理财产品投资余额为 16,000.00 万元。
募集资金其他使用情况 不适用
[注 1] ：项目尚在建设期，尚未投产。
[注 2] ：项目变更有关手续正在办理中。
[注 3] ：项目陆续投入中，尚未有明显效益。
[注 4] ：原项目中“年产 5 千吨环保型包装油墨”的实施主体调整为新东方新材料（滕州）有限公司，终止实施“年产 5000 吨光纤着色油墨涂层”项目。主要原因系：
①原项目实施地点为位于浙江省桐乡市的新东方油墨有限公司厂区内，因桐乡市辖区内的乌镇为世界互联网大会的永久性会址，每年会议期间，桐乡油墨根据政府统一安排政策性
临时停产，时间约为 10 天，影响公司的供应能力，对生产经营不利；
②公司原材料主要为石化下游产品，滕州新材料位于山东省滕州市木石镇鲁南高科技化工园区，更靠近原料生产基地，节约运输成本；
③对于原项目中的“年产 5000 吨光纤着色油墨涂层”项目，由于项目立项时间较早，目前市场需求和竞争形势已发生了变化，原先计划投资的项目，经过长时间的筹备，产品技
术要求和利润空间发生了较大变化，若按原计划继续实施募投项目，将不能达到预期收益目标，对上市公司的经营业绩产生不利影响。
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