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公司公告

华贸物流:关于计提、转回资产减值准备及核销资产的公告2019-04-26  

						证券代码:603128           证券简称:华贸物流             公告编号:临 2019-033


              港中旅华贸国际物流股份有限公司
   关于计提、转回资产减值准备及核销资产的公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    港中旅华贸国际物流股份有限公司(以下简称“本公司”)于 2019 年 4 月
25 日在上海召开第三届董事会第三十二次会议及第三届监事会第十七次会议,
审议通过了《关于计提、转回资产减值准备及核销资产的议案》,同意公司本次
计提、转回资产减值准备及核销资产事项。现将具体情况公告如下:


    一、本次计提、核销资产减值准备情况概述
    本年公司合共计提坏账准备 2,795.41 万元、转回 1,957.00 万元、核销
189.86 万元。



    二、计提、核销减值准备的客户情况具体说明
    1. 霸州市东升实业有限公司(以下简称“东升”)
    霸州市东升实业有限公司位于河北省霸州市东升镇,主要业务为生产镀锌
带、镀锌矩形管等,当时月产值逾 3 亿元人民币。港中旅深圳供应链有限公司于
2007 年与东升开展供应链贸易,主要为东升提供其所需的带钢采购服务。2016
年 5 月所有合同到期后,不续签业务合同,停止业务合作。截止停止合作之日,
深圳供应链预付东升账款余额达 3,933 万元。
    深圳供应链与东升于 2016 年 7 月 13 日签署《按期还款协议》,约定于 2018
年 4 月前全部还清。初期,东升按期还款,后因河北“限产令”,东升未按照协
议还款,截止 2018 年 12 月,账上余额为 2959.80 万元。鉴于东升实际生产状况
及政府所出台之相应文件,深圳供应链近期回款可能性较小,为消除潜在风险,
提高财务报表数据的真实性,综合考量,深圳供应链拟计提 50%减值准备
1,479.90 万元。
    同时,在签署还款协议时,为确保东升还款,公司保留了东升法定代表人(已
故 ) 所 持 有 之 公 司 90% 股 权 的 质 押 和 东 升 固 定 资 产 抵 押 权 利 ( 估 值
                                                                                   1
158,131,381.55 元)。此外,我司委托律师提起民事诉讼,向东升及连带担保
人现任东升公司法定代表人追款,本案已在深圳市南山区人民法院立案,预计于
2019 年内开庭审理。深圳供应链将会采取各种手段积极向债务人、担保人主张
权利,力争最大程度收回应收账款。

    2.其他
    除上述钢贸业务的坏账拨备,公司本年度对应收账款、其他应收项按公司的
会计政策以账龄法及个别认定法合计计提了 1,315.51 万元,转回 1,957.00 万元
及核销 189.86 万元。计提、核销明细详看附件。


    三、本次计提资产减值准备对公司的影响
    本年度计提、转回资产减值准备,将减少公司 2018 年度净利润 692.91 万元,
占 2018 年度净利润的比例为 2.15%。


    四、董事会关于计提、转回资产减值准备及核销资产的合理性说明
    董事会认为:公司本次计提、转回资产减值准备及核销资产符合《企业会计
准则》和公司会计政策的规定,使公司 2018 年度财务报表能够更加公允地反映
公司截止 2018 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及 2018 年度的经营成果,
符合会计谨慎性和稳健性原则,依据充分,符合公司及全体股东的长期利益。该
事项已经公司董事会三届三十二次会议审议通过。


    五、独立董事意见
    公司独立董事对公司计提、转回资产减值准备及核销资产发表了独立意见,
认为:公司根据《企业会计准则》等相关规定,结合公司生产经营的实际情况计
提、转回资产减值准备及核销资产,依据客观、充分,坚持了谨慎性、一致性的
会计处理原则,能够公允反映公司的财务状况以及经营状况,决策程序符合有关
法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司和中小股东合法权益的情况。
同意该事项。


    六、董事会审计委员会关于计提、转回资产减值准备及核销资产的说明
    公司审计委员会认为:公司本次计提、转回资产减值准备及核销资产符合《企
                                                                        2
业会计准则》和公司相关会计政策的规定,是经资产减值测试后基于谨慎性原则
而做出的,依据充分。公司 2018 年度财务报表能够更加公允地反映公司截至
2018 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营成果。同意公司本次计提、转
回资产减值准备及核销资产事项。


    七、监事会关于计提、转回资产减值准备及核销资产的审核意见
    公司监事会认为:公司本次计提、转回资产减值准备及核销资产基于各项资
产的实际情况确认,遵照《企业会计准则》和公司会计政策相关规定执行。董事
会审计本次计提、转回资产减值准备及核销资产的决策程序合法,同意计提、转
回资产减值准备及核销资产。


    八、会计师意见
    公司年审大华会计师事务所所属会计师认为:为真实反映公司 2018 年年末
的财务状况和经营状况,按照《企业会计准则》的相关规定,对本次计提、转回
资产减值准备及核销资产进行了减值测试,根据资产减值测试结果,按照谨慎性
原则,同意本次计提、转回资产减值准备及核销资产。


    特此公告。




                                  港中旅华贸国际物流股份有限公司董事会
                                                      2019 年 4 月 26 日




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