证券代码:603139 证券简称:康惠制药 公告编号:2019-045 陕西康惠制药股份有限公司 关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示: 委托理财受托方:中国民生银行股份有限公司西安分行(以下简称“民 生银行西安分行”) 本次委托理财金额:本次使用暂时闲置募集资金委托理财金额共计 10,000 万元人民币 委托理财产品名称:挂钩汇率结构性存款(SDGA191462)、挂钩利率结构 性存款(SDGA191473)。 委托理财期限:其中 6,000 万元购买挂钩汇率结构性存款(SDGA191462), 委托理财期限为 91 天;4,000 万元购买挂钩利率结构性存款(SDGA191473),委 托理财期限为 183 天。 履行的审议程序:陕西康惠制药股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019 年 4 月 25 日召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十二次会 议,会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公 司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下,对最高额度不 超过 20,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理,用于投资安全性高、流动 性好、期限一年以内、满足保本要求、到期还本付息的风险低的保本型理财产品、 结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品,自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效,在上述额度及期限内滚动使用投资额度(具体内容详见公司于 2019 年 4 月 27 日在上海证券交易所网站披露的 2019-011 号公告)。 一、理财产品到期收回的情况 公司于 2019 年 5 月 30 日、2019 年 9 月 3 日,分别使用闲置募集资金 10,000 万元及 3,000 万元购买了民生银行的结构性存款(具体内容详见公司于 2019 年 6 月 5 日、2019 年 9 月 4 日在上海证券交易所网站披露的 2019-026 号、2019-034 号公告),截止本公告日,上述理财产品本金及收益已全部到期收回,具体情况 如下: 理财 实际年 序 实际收益 资金 受托方 产品名称 产品类型 金额 起息日 到期日 期限 化收益 号 (元) 来源 (万元) 率 中国民生 挂钩利率结 闲置 银行股份 保本浮动 2019 年 5 2019 年 11 183 1 构性存款 10,000 3.72% 1,865,095.89 募集 有限公司 收益型 月 30 日 月 29 日 天 SDGA190654 资金 西安分行 中国民生 挂钩利率结 闲置 银行股份 保本浮动 2019 年 9 2019 年 12 2 构性存款 3,000 91 天 3.65% 273,000.00 募集 有限公司 收益型 月3日 月3日 SDGA191076 资金 西安分行 二、本次委托理财概况 (一)委托理财目的 为提高公司募集资金使用效率,在确保不影响募集资金投资项目建设和募集 资金使用的情况下,对暂时闲置募集资金进行现金管理,获得一定的投资收益。 (二)资金来源 1、资金来源:闲置募集资金 2、根据中国证券监督管理委员会《关于核准陕西康惠制药股份有限公司首 次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]403 号)核准,公司首次公开发行人 民币普通股(A 股)股票 2,497 万股,每股发行价格为 14.57 元,募集资金总额 36,381.29 万元,扣除发行费用 4,633.29 万元,募集资金净额 31,748.00 万元, 2017 年 4 月 17 日上会会计师事务所(特殊普通合伙)对上述募集资金到位情况 进行了验资并出具了《验资报告》(上会师报字[2017]第 2393 号)。 截止 2019 年 6 月 30 日,募集资金的使用情况如下: 单位:万元 截止 2019 年 6 月 30 日 序号 项目名称 总投资额 累计投入金额 1 药品生产基地项目 22,753.12 3,292.04 2 药品研发中心项目 1,633.34 23.61 3 补充流动资金项目 7,361.54 7,361.54 合 计 31,748.00 10,677.19 (三)委托理财产品的基本情况 (一) (二) 受托方名称 民生银行西安分行 民生银行西安分行 产品类型 银行理财产品 银行理财产品 挂钩汇率结构性存款 挂钩利率结构性存款 产品名称 (SDGA191473) (SDGA191462) 金额(万元) 6,000 4,000 购买日 2019 年 11 月 29 日 2019 年 12 月 3 日 预计年化收益率 3.75% 3.70% 预计收益金额(万元) 560,958.90 742,027.40 产品期限 91 天 183 天 收益类型 保本保证收益型 保证收益型 结构化安排 无 无 参考年化收益率 / / 预计收益(万元) / / 是否构成关联交易 否 否 (三)公司对委托理财相关风险的内部控制 公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全理财产品投资的审批 和执行程序,确保理财产品投资事宜的有效开展和规范运行,保证资金安全。 1、公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况, 如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素,将及时采取相应的措施,控 制投资风险。 2、公司审计部门、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查, 必要时可以聘请专业机构进行审计。 3、公司财务部建立台账对购买的理财产品进行管理,建立健全会计账目, 做好资金使用的账务核算工作。 4、本次购买结构性存款由董事会授权董事长签署相关协议文件,具体由财 务部门组织实施。 经公司审慎评估,本次委托理财符合内部资金管理的要求。 三、本次委托理财的具体情况 (一)委托理财合同主要条款 公司分别于 2019 年 11 月 29 日、2019 年 12 月 3 日向民生银行西安分行申 请购买结构性存款 6,000 万元、4000 万元,委托理财合同主要条款如下: (一) (二) 产品名称 挂钩汇率结构性存款(SDGA191462) 挂钩利率结构性存款(SDGA191473) 产品代码 SDGA191462 SDGA191473 购买金额 6000 万元人民币 4000 万元人民币 产品收益 保本保证收益型 保证收益型 类型 合同签署 2019 年 11 月 29 日 2019 年 12 月 3 日 日期 投资及收 人民币 人民币 益币种 挂钩标的 美元对日元汇率 USD-3MLibor 产品风险 一级 一级 评级 适合有投资经验客户及无投资经验客户 适合客户 适合风险承受度评级二级以上(含)的 投资,同时满足如下条件:风险承受度评 类别 机构客户 级一级以上(含)的机构客户。 投资起点 金额和递 600 万元整,1 万元递增。 600 万元整,1 万元递增。 增金额 认购期 2019 年 11 月 28 日到 2019 年 11 月 29 日 2019 年 12 月 2 日到 2019 年 12 月 3 日 产品销售 25 亿元 25 亿元 规模 产品认购期结束后,如果银行判定本结构 产品认购期结束后当日,如果银行判定 成立日 性存款产品成立,则本产品的成立日为 本结构性存款产品成立,则本产品的成 2019 年 11 月 29 日。 立日为 2019 年 12 月 3 日。 2020 年 02 月 28 日(如遇非工作日,则遵 2020 年 6 月 3 日(如遇非工作日,则 到期日 从工作日调整规则调整)。 遵从工作日调整规则调整)。 91 天(按照算头不算尾的方式确定产品收 183 天(按照算头不算尾的方式确定产 产品收益 益计算期限,如结构性存款产品提前终止 品收益计算期限,如结构性存款产品提 计算期限 的应进行相应调整)。 前终止的应进行相应调整)。 结构性存 款收益计 ACT/365,指计产品收益计算期限的实际 ACT/365,指计产品收益计算期限的实 算 天数乘以到期年收益率除以 365。 际天数乘以到期年收益率除以 365。 基础 本金保障:如客户未发生提前支取等 本金保障:如客户未发生提前支取 违约情形,则银行于约定的分配日支付 等违约情形,则银行于约定的分配日支 100%的结构性存款本金;如客户发生提前 付 100%的结构性存款本金;如客户发 支取等违约情形,将由银行按本产品说明 生提前支取等违约情形,将由银行按本 书中“提前支取”条款的约定执行。 产品说明书中“提前支取”条款的约定 在不发生风揭示书所述之风险且客 执行。 户未发生提前支取等违约情形的前提下, 在不发生风揭示书所述之风险且 客户产品收益如下确定: 客户未发生提前支取等违约情形的前 产品存续期间每日观察挂钩标的:客 提下,客户产品收益如下确定: 户 年 化 收 益 =1.00%+2.75%*n/N , 产品存续期间每日观察挂钩标的: (100.00-117.00),其中 n 为挂钩标的落 客 户 年 化 收 益 =1.50%+2.20%*n/N , 客户结构 在 100.00-117.00 区间的天数,N 为起息 (0.40%-3.20%),其中 n 为挂钩标的落 性存款本 日至到期日之间(算头不算尾)的实际天 在 0.40%-3.20%区间的天数,N 为起息 金及收益 数。美元对日元汇率按当日东京时间下午 日至到期日之间(算头不算尾)的实际 15:00 彭博 BFIX 界面显示的美元对日元 天数。USD3M-LIBOR 按当个伦敦工作日 汇率中间价的定盘价确定。对于非东京工 水平确定。对于非伦敦工作日, 作日,美元对日元汇率按上一个东京工作 USD3M-LIBOR 按其上一个伦敦工作日 日执行的定盘价水平确定。到期日前第 5 执行的水平确定。到期日前第 5 个伦敦 个东京工作日的美元对日元汇率定盘价 工作日的 USD3M-LIBOR 水平作为到期 水平作为到期日剩余天数的美元对日元 日前剩余几天的 USD3M-LIBOR 水平。 汇率水平。 本产品仅保证本金及合同约定的 本产品仅保证本金及合同约定的最 最低收益,不保证超出最低收益之外的 低收益,不保证超出最低收益之外的额外 额外收益,对于无法获得超出最低收益 收益,对于无法获得超出最低收益之外的 之外的额外收益的风险,由客户自行承 额外收益的风险,由客户自行承担。 担。 本结构性存款产品只保障结构性 本结构性存款产品有投资风险,只保 存款资金本金及最低收益,不保证超出 障结构性存款资金本金及最低收益,客户 最低收益以外的额外收益。结构性存款 应当充分认识投资风险,谨慎投资。具体 不同于一般存款,具有投资风险,您应 风险提示 风险来自于:市场风险、流动性风险、产 充分认识投资风险,谨慎投资。具体风 品不成立风险、通货膨胀风险、政策风险、 险来自于:市场风险、流动性风险、产 提前终止风险、延期支付风险、信息传递 品不成立风险、通货膨胀风险、政策风 风险、不可抗力及其他风险。 险、提前终止风险、延期支付风险、信 息传递风险、不可抗力及其他风险。 (二)委托理财资金投向 (一) (二) 产品名称 挂钩汇率结构性存款(SDGA191462) 挂钩利率结构性存款(SDGA191473) 本结构性存款产品销售所募集 本结构性存款产品销售所汇集资 资金本金部分按照存款管理,并以该 委托理财 金作为名义本金,并以该名义本金的资 存款收益部分与交易对手叙作和 资金投向 金成本与交易对手叙作投资收益和美 USD-3MLibor 挂钩的金融衍生品交 元对日元汇率挂钩的金融衍生品交易。 易。 (四)使用募集资金委托理财的说明 本次公司使用闲置募集资金购买的理财产品为结构性存款,收益类型为 保本保证收益型,该理财产品符合安全性高、流动性好的使用条件要求,不 存在变相改变募集资金用途的行为,不影响募投项目的正常进行,不存在损 害股东利益的情形。 (五)风险控制分析 本次购买的银行结构性存款为保本保证收益型的理财产品,在购买的结 构性存款存续期间,公司与银行保持联系,跟踪理财资金的运作情况,加强 风险控制和监督,严格控制资金的安全性。公司独立董事、监事会有权对资 金管理使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。 四、委托理财受托方的情况 本次委托理财受托方为民生银行西安分行,为国内商业银行,民生银行 西安分行与公司、公司控股股东及其一致行动人、实际控制人不存在关联关 系。 五、对公司的影响 (一)公司最近一年又一期的财务情况如下: 单位:万元 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 项目 (未经审计) (经审计) 资产总额 109,422.70 111,018.85 负债总额 8,905.94 13,087.64 资产净额 100,516.76 97,931.21 2019 年 1-9 月 2018 年度 (未经审计) (经审计) 经营活动产生的现金流量净额 -2,698.92 6,263.53 截至 2019 年 9 月 30 日,公司货币资金余额为 18,634.01 万元,本次认购银 行结构存款金额为 10,000 万元,占最近一期期末货币资金的 53.67%。公司本次 购买银行结构性存款不会对公司未来主营业务、财务状况、经营成果等造成重大 影响。 (二)对公司的影响 公司在不影响募集资金投资项目的进度和确保资金安全的前提下,以部 分暂时闲置募集资金进行低风险的投资理财业务,不会影响公司募集资金投 资项目建设,亦不会影响公司募集资金的正常使用。通过适度理财,有利于 提高募集资金使用效率,获得一定的投资收益,为公司和股东谋取更多的投 资回报。 (三)会计处理方式 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定,公司将购 买的理财产品在资产负债表中列示为“交易性金融资产”,其利息收益计入利润 表中的“投资收益”。 六、风险提示 公司购买的上述理财产品均为保本保证收益的理财产品,但仍不排除因市场 波动、宏观金融政策变化等原因引起的影响收益的情况。 七、决策程序的履行及监事会、独立董事、保荐机构意见 公司于 2019 年 4 月 25 日召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会 第十二次会议,会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》, 同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下,对最高 额度不超过 20,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理,用于投资安全性高、 流动性好、期限一年以内、满足保本要求、到期还本付息的风险低的保本型理财 产品、结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品,自公司董事会审议通过之 日起 12 个月内有效,在上述额度及期限内滚动使用投资额度。(具体内容详见公 司于 2019 年 4 月 27 日在上海证券交易所网站披露的 2019-011 号公告)。 八、截至本公告日,公司最近十二个月使用募集资金委托理财的情况 单位:万元 序号 理财产品类型 实际投入金额 实际收回本金 实际收益 尚未收回本金金额 1 银行理财产品 3,000 3,000 28.20 - 2 银行理财产品 15,000 15,000 297.53 - 3 银行理财产品 5,000 5,000 97.23 - 4 银行理财产品 3,000 3,000 27.98 - 5 银行理财产品 10,000 10,000 186.51 6 银行理财产品 3,000 3,000 27.30 - 7 银行理财产品 5,000 - - 5,000 8 银行理财产品 6,000 - - 6,000 9 银行理财产品 4,000 - - 4,000 合 计 54,000 39,000 664.75 15,000 最近 12 个月内单日最高投入额 13,000 最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产(%) 13.27 最近 12 个月委托理财累计收益/最近一年净利润(%) 11.51 目前已使用的理财额度 15,000 尚未使用的理财额度 5,000 总理财额度 20,000 特此公告。 陕西康惠制药股份有限公司董事会 2019 年 12 月 4 日