2019 年第三季度报告
公司代码：603233 公司简称：大参林
大参林医药集团股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人柯云峰、主管会计工作负责人彭广智及会计机构负责人（会计主管人员）陈伟峰
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 7,909,617,289.47 6,537,022,734.80 21.00
归属于上市公司 3,512,829,678.42 3,038,111,633.05 15.63
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 1,085,256,111.62 497,258,796.64 118.25
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 8,040,587,380.63 6,298,936,710.86 27.65
归属于上市公司 556,174,044.46 413,990,938.09 34.34
股东的净利润
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归属于上市公司 537,341,325.99 403,309,111.01 33.23
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 16.85% 14.36% 增加 2.49 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 1.07 1.03 3.88
（元/股）
稀释每股收益 1.07 1.03 3.88
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -534,082.46 -1,516,272.57
越权审批，或无正式批 - -
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 6,125,262.94 12,336,267.36
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非 - -
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营 - -
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损 - -
益
委托他人投资或管理 7,024,273.72 8,927,766.87
资产的损益
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因不可抗力因素，如遭 - -
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益 - -
企业重组费用，如安置 - -
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的 - -
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并 - -
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务 - -
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 - -
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的 - -
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的 - -
损益
采用公允价值模式进 - -
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法 - -
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管 - -
费收入
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除上述各项之外的其 3,583,516.26 7,605,429.87
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损 -2,424,130.38 -3,270,556.70
益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -3,027,026.14 -5,473,504.64
（税后）
所得税影响额 264,572.62 223,588.27
合计 11,012,386.56 18,832,718.46
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 7,855
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
柯金龙 116,990,66 22.50 22.50 12,233,000 境内自然
质押
8 人
柯云峰 116,990,66 22.50 22.50 0 境内自然
无
7 人
柯康保 91,250,667 17.55 17.55 0 境内自然
无
人
柯舟 23,400,000 4.50 4.50 0 境内自然
无
人
刘景荣 12,181,104 2.34 2.34 417,700 境内自然
质押
人
宋茗 11,012,040 2.12 2.12 2,457,000 境内自然
质押
人
梁小玲 10,335,780 1.99 1.99 0 境内自然
无
人
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天津鼎晖嘉尚 9,821,081 1.89 0.00 0 境内非国
股权投资合伙 有法人
无
企业（有限合
伙）
邹朝珠 9,726,912 1.87 1.87 0 境内自然
无
人
王春婵 9,360,000 1.80 1.80 2,990,000 境内自然
质押
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
天津鼎晖嘉尚股权投资合 9,821,081 9,821,081
人民币普通股
伙企业（有限合伙）
香港中央结算有限公司 4,069,159 人民币普通股 4,069,159
交通银行股份有限公司－ 3,100,040 3,100,040
国泰金鹰增长灵活配置混 人民币普通股
合型证券投资基金
科威特政府投资局－自有 2,109,826 2,109,826
人民币普通股
资金
中国农业银行股份有限公 2,037,355 2,037,355
司－景顺长城能源基建混 人民币普通股
合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公 1,851,910 1,851,910
司－景顺长城沪港深精选 人民币普通股
股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公 1,500,092 1,500,092
司－华商新锐产业灵活配 人民币普通股
置混合型证券投资基金
太平人寿保险有限公司 1,404,741 人民币普通股 1,404,741
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通用技术集团投资管理有 1,264,586 1,264,586
人民币普通股
限公司
招商银行股份有限公司－ 1,238,967 1,238,967
国泰新经济灵活配置混合 人民币普通股
型证券投资基金
上述股东关联关系或一致 1、上述股东中，柯云峰、柯康保、柯金龙为一致行动 人；2、柯云
行动的说明 峰、柯康保、柯金龙为兄弟关系，柯舟为 柯康保之子，邹朝珠为柯
康保之配偶，梁小玲为柯云峰之配偶，王春婵为柯金龙之配偶，股
东柯秀容为柯云峰、柯康保、柯金龙之姐。除此之外，公司未知上
述其 他股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股 变动
信息披露管理办法》所规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 无
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
项目 本期期末数 本期期 上期期末数 上期期 本期期 情况说明
名称 末数占 末数占 末金额
总资产 总资产 较上期
的比例 的比例 期末变
（%） （%） 动比例
（%）
交易 912,407,155.00 11.54 - - 按照新金融工具准
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性金 则，本期的理财产品
融资 等科目调入本科目
产
应收 2,762,080.00 0.03 5,372,100.00 0.08 -48.58 主要系部分应收票据
票据 减少所致
预付 15,778,176.50 0.20 130,512,151.14 2.00 -87.91 主要系预付采购货款
款项 减少所致
其中： 3,625,643.82 0.05 132,602.74 - 2,634.2 主要系计提理财收益
应收 1 增加所致
利息
其他 100,634,506.66 1.27 210,159,142.53 3.21 -52.12 主要系执行新金融工
流动 具准则, “其他流动
资产 资产”调整至“交易
性金融资产”
可供 - - 138,722,155.00 2.12 -100.00 主要系执行新金融工
出售 具准则，“可供出售
金融 金融资产”调整至
资产 “交易性金融资产”
商誉 782,939,249.36 9.90 534,047,561.81 8.17 46.60 主要系新增收购业务
交割所致
其他 143,736,405.53 1.82 96,793,037.11 1.48 48.50 主要系新增收购业务
非流 预付收购款项增加所
动资 致
产
短期 170,000,000.00 2.15 326,019,586.68 4.99 -47.86 主要系本期银行借款
借款 减少所致
应付 1,225,271,893. 15.49 884,468,869.44 13.53 38.53 主要系应付采购货款
账款 64 所致
预收 23,388,650.89 0.30 17,678,563.05 0.27 32.30 主要是预付卡销售业
款项 务增加
应付 123,463,283.80 1.56 211,593,163.84 3.24 -41.65 主要系上期期末数包
职工 含2018年年终奖
薪酬
递延 7,759,000.00 0.10 14,759,000.00 0.23 -47.43 主要系本期政府补助
收益 减少所致
少数 66,380,368.40 0.84 48,591,548.08 0.74 36.61 主要是新收购公司少
股东 数股东权益增加所致
权益
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1报告期内门店布局新增情况：截至2019年9月30日，公司共拥有门店4256家，其中：直营门
店4215家，加盟店41家。
2019年7-9月新增门店119家（新开门店103家，收购门店0家），闭店16家，净增门店103家。
报告期末本公司门店总体分布情况:
地区 2019年7-9月
新增（家） 闭店（家） 总数（家）
华南地区 102 11 3568
华中地区 8 2 419
华东地区 1 3 221
华北地区 8 0 48
总计 119 16 4256
华南地区包括：广东省、广西省；华中地区包括：河南省；华东地区包括：江西省、浙江省、福
建省；华北地区包括：河北省。
说明：本年第三季度关闭 16 家门店，主要原因：地方性规划，资源整合及策略性调整等因素。
3.2.2 报告期内公司直营门店经营效率情况：
地区 截止 2019 年 9 月 30 日
门店数（家） 门店有效月均经营面 有效月均平效（含税，
积（平方米） 元/平方米）
华南地区 3528 313,008.50 2,714.03
华中地区 419 43,401.77 1,850.97
华东地区 220 22,241.88 1,783.56
华北地区 48 6,587.30 2,696.00
合计 4215 385,239.45 2,574.03
华南地区包括：广东省、广西省；华中地区包括：河南省；华东地区包括：江西省、浙江省、福
建省；华北地区包括：河北省。
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说明：月均平效=月均含税零售收入/门店经营面积。
3.2.3 报告期同行业并购情况
报告期内，公司加快了同行业的并购步伐，共发生了 2 起同行业的并购投资业务，涉及门店
数为 94 家；完成上半年并购项目股权转让手续 1 起：
（1）2019 年 9 月，公司与购黑龙江药业股份有限公司签订《股权转让协议》，收购持其有的鸡
西市灵峰药房连锁有限公司 51%的股权，转让价格 4,475.48 万元，目标公司拥有 35 家门店，该
项目股权转让手续正在进行中。
（2）2019 年 9 月，公司与房志强、房志明签订《股权转让协议》，收购房志强持有的西安康欣
大药房连锁有限公司 5.5%股权，转让价格 584.4 万元；收购房志明持有的西安康欣大药房连锁有
限公司 26.5%股权，转让价格 2816.5 万元。加上 2018 年 9 月，公司与房志强签订《股权转让协
议》，收购西安康欣大药房连锁有限公司 19%的股权，本次股权转让后公司总占股比例为 51%，目
标公司拥有 59 家，该项目股权转让手续正在进行中。
（3）因公司坚持贯彻布局“大湾区健康产业”发展战略，强化医疗服务布局，2019 年 3 月，公
司与香港中卓医务有限公司签订《股权认购协议》，认购该公司 2%股权，转让价格港币 2000 万
元，本次股权认购手续已于报告期内完成。
3.2.4 报告期内投资设立子公司情况
（1）公司为更好的配合“大健康”业态发展，拓展公司多元化经营，为广大用户提供更高质量、
高效率、便捷、优质、全面的医疗服务，2019年9月4日，公司投资成立了全资子公司大参林医疗
健康（海南）有限公司，注册资金500万人民币。
（2）为满足公司在粤东发展需求，建立区域性健康产业园，发展集中化公司物流、仓储、医药等
各方面配套业务，2019年9月16日，公司投资成立了全资子公司广东大参林医药科技有限公司，注
册资本3000万人民币。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
大参林医药集团股份有限
公司名称
公司
法定代表人 柯云峰
日期 2019 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:大参林医药集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,677,090,965.81 1,329,007,786.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 912,407,155.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,762,080.00 5,372,100.00
应收账款 293,636,717.01 276,957,395.62
应收款项融资
预付款项 15,778,176.50 130,512,151.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 212,397,220.11 187,135,846.23
其中：应收利息 3,625,643.82 132,602.74
应收股利
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买入返售金融资产
存货 1,979,149,799.23 1,886,012,271.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,634,506.66 210,159,142.53
流动资产合计 5,193,856,620.32 4,025,156,692.99
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 138,722,155.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,268,019.37 5,165,848.67
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 881,939,272.15 841,413,365.07
在建工程 154,699,113.19 141,770,073.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 260,489,775.34 268,834,148.11
开发支出 19,449,429.59 18,794,194.69
商誉 782,939,249.36 534,047,561.81
长期待摊费用 442,580,241.64 443,324,681.63
递延所得税资产 23,659,162.98 23,000,976.21
其他非流动资产 143,736,405.53 96,793,037.11
非流动资产合计 2,715,760,669.15 2,511,866,041.81
资产总计 7,909,617,289.47 6,537,022,734.80
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 326,019,586.68
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,573,853,919.82 1,665,114,505.29
应付账款 1,225,271,893.64 884,468,869.44
预收款项 23,388,650.89 17,678,563.05
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合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 123,463,283.80 211,593,163.84
应交税费 122,151,030.16 121,543,986.87
其他应付款 222,524,631.54 182,334,178.50
其中：应付利息 1,561,279.67 1,794,687.85
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,361,540.00 5,361,540.00
其他流动负债
流动负债合计 3,466,014,949.85 3,414,114,393.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 16,084,620.00 21,446,160.00
应付债券 840,548,672.80
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,759,000.00 14,759,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 864,392,292.80 36,205,160.00
负债合计 4,330,407,242.65 3,450,319,553.67
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 520,013,000.00 400,010,000.00
其他权益工具 159,177,793.30
其中：优先股
永续债
资本公积 837,447,939.16 961,038,731.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 127,877,347.69 127,877,347.69
一般风险准备
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未分配利润 1,868,313,598.27 1,549,185,553.82
归属于母公司所有者权益（或股东权 3,512,829,678.42 3,038,111,633.05
益）合计
少数股东权益 66,380,368.40 48,591,548.08
所有者权益（或股东权益）合计 3,579,210,046.82 3,086,703,181.13
负债和所有者权益（或股东权益） 7,909,617,289.47 6,537,022,734.80
总计
法定代表人：柯云峰 主管会计工作负责人：彭广智 会计机构负责人：陈伟峰
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:大参林医药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 988,441,640.59 648,242,201.77
交易性金融资产 912,407,155.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 20,652,080.00 5,311,000.00
应收账款 1,094,468,555.43 1,219,447,168.49
应收款项融资
预付款项 11,495,891.10 115,711,069.41
其他应收款 1,241,970,211.24 934,259,398.54
其中：应收利息 3,625,643.82 132,602.74
应收股利 13,000,000.00 77,250,000.00
存货 709,145,022.85 679,589,069.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,894,696.02 109,922,975.81
流动资产合计 4,981,475,252.23 3,712,482,883.78
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 915,010,914.00 712,507,476.00
其他权益工具投资
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2019 年第三季度报告
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 83,616,879.52 90,686,121.64
在建工程 23,199,576.42 4,638,504.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 175,017,452.33 175,959,078.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 110,032,400.65 120,674,391.78
递延所得税资产 1,549,160.44 1,549,160.44
其他非流动资产 71,366,222.14 42,672,597.03
非流动资产合计 1,379,792,605.50 1,287,409,485.76
资产总计 6,361,267,857.73 4,999,892,369.54
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 326,019,586.68
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 979,444,744.03 1,163,999,798.45
应付账款 933,376,763.56 605,302,744.58
预收款项 590,006,350.14 440,795,813.92
合同负债
应付职工薪酬 25,025,821.00 48,946,790.90
应交税费 41,212,349.67 52,336,367.28
其他应付款 477,889,071.59 398,069,341.10
其中：应付利息 1,561,279.67 1,794,687.85
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,361,540.00 5,361,540.00
其他流动负债
流动负债合计 3,222,316,639.99 3,040,831,982.91
非流动负债：
长期借款 16,084,620.00 21,446,160.00
应付债券 840,548,672.80
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
16 / 34
2019 年第三季度报告
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 856,633,292.80 21,446,160.00
负债合计 4,078,949,932.79 3,062,278,142.91
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 520,013,000.00 400,010,000.00
其他权益工具 159,177,793.30
其中：优先股
永续债
资本公积 830,607,423.44 943,338,032.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 127,877,347.69 127,877,347.69
未分配利润 644,642,360.51 466,388,846.64
所有者权益（或股东权益）合计 2,282,317,924.94 1,937,614,226.63
负债和所有者权益（或股东权益） 6,361,267,857.73 4,999,892,369.54
总计
法定代表人：柯云峰 主管会计工作负责人：彭广智 会计机构负责人：陈伟峰
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：大参林医药集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收 2,788,167,735.80 2,216,074,313.09 8,040,587,380.63 6,298,936,710.86
入
其中：营业收 2,788,167,735.80 2,216,074,313.09 8,040,587,380.63 6,298,936,710.86
入
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成 2,565,579,346.79 2,048,524,955.32 7,309,174,839.46 5,758,667,826.19
本
其中：营业成 1,686,861,370.77 1,290,880,357.98 4,838,204,862.53 3,672,210,246.91
本
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2019 年第三季度报告
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净
额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 13,346,557.38 15,084,956.67 44,001,893.11 43,926,615.96
销售费用 730,992,241.11 633,122,544.09 2,064,294,378.94 1,739,882,895.81
管理费用 121,829,638.52 99,818,182.63 334,625,585.13 278,215,064.80
研发费用 417,480.22 1,031,104.55
财务费用 12,132,058.79 9,618,913.95 27,017,015.20 24,433,002.71
其中：利息费 4,841,621.93 7,425,938.39 21,928,133.44 19,279,792.50
用
利息收入 7,219,661.64 3,990,353.89 19,975,934.23 11,316,323.69
加：其他收益 6,125,262.94 1,120,661.36 12,336,267.36 4,762,335.49
投资收益（损 7,024,069.88 820,265.63 12,630,999.08 11,953,970.54
失以“－”号
填列）
其中：对联营 -310,980.47 -1,184,738.66
企业和合营
企业的投资
收益
以
摊余成本计
量的金融资
产终止确认
收益
汇兑收益（损
失以“－”号
填列）
净敞口套期
收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变
动收益（损失
以“－”号填
列）
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2019 年第三季度报告
信用减值损 -356,887.80 -4,450,076.38
失（损失以
“－”号填
列）
资产减值损 -2,129,462.79 -658,993.77 -8,593,605.74 -6,566,993.74
失（损失以
“－”号填
列）
资产处置收 -534,082.46 -126,168.24 -1,516,272.57 -323,898.64
益（损失以
“－”号填
列）
三、营业利润 232,717,288.78 168,705,122.75 741,819,852.92 550,094,298.32
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外收 7,333,105.28 3,134,666.07 15,711,118.20 6,770,249.80
入
减：营业外支 3,749,589.02 1,582,033.47 8,105,688.33 2,945,446.98
出
四、利润总额 236,300,805.04 170,257,755.35 749,425,282.79 553,919,101.14
（亏损总额
以“－”号
填列）
减：所得税费 63,708,777.48 45,643,225.04 197,634,932.06 144,215,585.60
用
五、净利润 172,592,027.56 124,614,530.31 551,790,350.73 409,703,515.54
（净亏损以
“－”号填
列）
（一）按经营
持续性分类
1.持续经营 172,592,027.56 124,614,530.31 551,790,350.73 409,703,515.54
净利润（净亏
损以“－”
号填列）
2.终止经营
净利润（净亏
损以“－”
号填列）
（二）按所有
权归属分类
1.归属于母 175,459,723.78 126,025,248.56 556,174,044.46 413,990,938.09
19 / 34
2019 年第三季度报告
公司股东的
净利润（净亏
损以“-”号
填列）
2.少数股东 -2,867,696.22 -1,410,718.25 -4,383,693.73 -4,287,422.55
损益（净亏损
以“-”号填
列）
六、其他综合
收益的税后
净额
归属母公司
所有者的其
他综合收益
的税后净额
（一）不能重
分类进损益
的其他综合
收益
1.重新计量
设定受益计
划变动额
2.权益法下
不能转损益
的其他综合
收益
3.其他权益
工具投资公
允价值变动
4.企业自身
信用风险公
允价值变动
（二）将重分
类进损益的
其他综合收
益
1.权益法下
可转损益的
其他综合收
益
2.其他债权
投资公允价
值变动
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2019 年第三季度报告
3.可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
4.金融资产
重分类计入
其他综合收
益的金额
5.持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
6.其他债权
投资信用减
值准备
7.现金流量
套期储备（现
金流量套期
损益的有效
部分）
8.外币财务
报表折算差
额
9.其他
归属于少数
股东的其他
综合收益的
税后净额
七、综合收益 172,592,027.56 124,614,530.31 551,790,350.73 409,703,515.54
总额
归属于母公 175,459,723.78 126,025,248.56 556,174,044.46 413,990,938.09
司所有者的
综合收益总
额
归属于少数 -2,867,696.22 -1,410,718.25 -4,383,693.73 -4,287,422.55
股东的综合
收益总额
八、每股收
益：
（一）基本每 0.34 0.32 1.07 1.03
股收益(元/
股)
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2019 年第三季度报告
（二）稀释每 0.34 0.32 1.07 1.03
股收益(元/
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：柯云峰 主管会计工作负责人：彭广智 会计机构负责人：陈伟峰
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：大参林医药集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 1,299,767,089.84 1,132,572,602.59 3,687,528,425.98 3,282,771,006.92
减：营业成 1,046,620,790.86 883,639,773.77 2,915,245,690.41 2,583,034,517.33
本
税金 3,632,610.19 3,662,853.40 10,515,820.24 11,756,467.79
及附加
销售 134,787,395.74 125,752,766.89 396,907,244.85 361,258,012.71
费用
管理 50,515,123.86 46,096,253.20 144,558,586.22 130,730,692.97
费用
研发
费用
财务 7,822,378.29 6,170,375.09 18,106,325.39 14,788,062.21
费用
其中： 2,881,621.93 6,658,192.37 21,928,133.45 16,930,091.79
利息费用
利 5,717,621.14 2,661,729.74 16,204,107.31 7,802,331.15
息收入
加：其他收 2,530,000.00 96,201.18 6,410,400.00 3,496,201.18
益
投资 7,024,273.72 1,131,246.10 269,433,188.27 249,138,709.20
收益（损失以
“－”号填
列）
其中：
对联营企业
和合营企业
的投资收益
以
摊余成本计
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2019 年第三季度报告
量的金融资
产终止确认
收益
净敞
口套期收益
（损失以
“-”号填
列）
公允
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用 -126,437.95 -249,896.98
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -1,571,928.06 -256,801.10 -7,419,409.59 -1,549,280.49
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -66,207.10 -65,176.41 -92,660.24
处置收益（损
失以“－”号
填列）
二、营业利润 64,244,698.61 68,155,019.32 470,303,864.16 432,196,223.56
（亏损以“－”
号填列）
加：营业外 696,175.92 1,891,909.74 3,429,902.65 2,774,169.95
收入
减：营业外 128,829.55 130,425.02 942,207.52 459,736.13
支出
三、利润总额 64,812,044.98 69,916,504.04 472,791,559.29 434,510,657.38
（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得 17,251,681.53 14,531,826.15 54,532,045.42 45,552,523.09
税费用
四、净利润（净 47,560,363.45 55,384,677.89 418,259,513.87 388,958,134.29
亏损以“－”
号填列）
（一）持续
经营净利润
（净亏损以
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2019 年第三季度报告
“－”号填列）
（二）终止
经营净利润
（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合
收益的税后
净额
（一）不能
重分类进损
益的其他综
合收益
1.重新
计量设定受
益计划变动
额
2.权益法
下不能转损益
的其他综合收
益
3.其他权
益工具投资公
允价值变动
4.企业自
身信用风险公
允价值变动
（二）将重
分类进损益
的其他综合
收益
1.权益
法下可转损
益的其他综
合收益
2.其他
债权投资公
允价值变动
3.可供
出售金融资
产公允价值
变动损益
4.金融
资产重分类
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2019 年第三季度报告
计入其他综
合收益的金
额
5.持有
至到期投资
重分类为可
供出售金融
资产损益
6.其他
债权投资信
用减值准备
7.现金
流量套期储
备（现金流量
套期损益的
有效部分）
8.外币
财务报表折
算差额
9.其他
六、综合收益 47,560,363.45 55,384,677.89 418,259,513.87 388,958,134.29
总额
七、每股收益：
（一）基
本每股收益
(元/股)
（二）稀
释每股收益
(元/股)
法定代表人：柯云峰 主管会计工作负责人：彭广智 会计机构负责人：陈伟峰
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：大参林医药集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,945,921,349.19 7,297,473,073.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
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2019 年第三季度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 652,630,383.28 513,127,534.96
经营活动现金流入小计 9,598,551,732.47 7,810,600,607.98
购买商品、接受劳务支付的现金 5,221,374,176.75 4,292,829,083.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 1,401,764,987.81 1,162,447,061.59
支付的各项税费 500,115,944.44 498,616,870.90
支付其他与经营活动有关的现金 1,390,040,511.85 1,359,448,795.49
经营活动现金流出小计 8,513,295,620.85 7,313,341,811.34
经营活动产生的现金流量净额 1,085,256,111.62 497,258,796.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 850,000,000.00 2,485,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,940,147.19 19,786,912.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资 5,905,910.68 14,867,637.68
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00
投资活动现金流入小计 861,846,057.87 2,526,654,550.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资 194,345,095.78 458,902,309.56
产支付的现金
投资支付的现金 1,552,000,000.00 1,942,269,631.71
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 270,739,955.45 89,977,130.86
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,017,085,051.23 2,491,149,072.13
投资活动产生的现金流量净额 -1,155,238,993.36 35,505,477.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,300,000.00 11,277,000.00
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2019 年第三季度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 15,300,000.00 11,277,000.00
现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 601,199,514.85
发行债券所收到的现金 985,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,100,300,000.00 612,476,514.85
偿还债务支付的现金 261,381,126.68 500,781,023.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 251,406,572.72 259,650,092.82
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 860,000.00
筹资活动现金流出小计 513,647,699.40 760,431,115.89
筹资活动产生的现金流量净额 586,652,300.60 -147,954,601.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 516,669,418.86 384,809,673.55
加：期初现金及现金等价物余额 710,807,103.69 591,222,864.49
六、期末现金及现金等价物余额 1,227,476,522.55 976,032,538.04
法定代表人：柯云峰 主管会计工作负责人：彭广智 会计机构负责人：陈伟峰
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：大参林医药集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,494,711,346.42 3,522,177,868.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 281,190,791.84 243,496,926.02
经营活动现金流入小计 4,775,902,138.26 3,765,674,794.65
购买商品、接受劳务支付的现金 3,100,314,632.84 2,864,668,019.60
支付给职工及为职工支付的现金 303,068,980.82 261,690,800.34
支付的各项税费 164,305,398.49 156,637,887.54
支付其他与经营活动有关的现金 577,727,777.21 485,936,880.83
经营活动现金流出小计 4,145,416,789.36 3,768,933,588.31
经营活动产生的现金流量净额 630,485,348.90 -3,258,793.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 850,000,000.00 2,485,000,000.00
取得投资收益收到的现金 325,865,568.59 118,586,912.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资 6,965,494.90 1,403,391.12
产收回的现金净额
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2019 年第三季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,182,831,063.49 2,604,990,303.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资 51,014,861.89 84,807,174.12
产支付的现金
投资支付的现金 1,798,982,804.12 2,086,088,376.06
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,849,997,666.01 2,170,895,550.18
投资活动产生的现金流量净额 -667,166,602.52 434,094,753.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 601,199,514.85
发行债券所收到的现金 985,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,085,000,000.00 601,199,514.85
偿还债务支付的现金 261,381,126.68 486,381,023.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 251,406,572.72 257,262,392.11
支付其他与筹资活动有关的现金 12,360,640.00
筹资活动现金流出小计 525,148,339.40 743,643,415.18
筹资活动产生的现金流量净额 559,851,660.60 -142,443,900.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 523,170,406.98 288,392,059.35
加：期初现金及现金等价物余额 396,997,833.42 406,839,694.90
六、期末现金及现金等价物余额 920,168,240.40 695,231,754.25
法定代表人：柯云峰 主管会计工作负责人：彭广智 会计机构负责人：陈伟峰
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,329,007,786.36 1,329,007,786.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 238,722,155.00 238,722,155.00
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2019 年第三季度报告
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,372,100.00 5,372,100.00
应收账款 276,957,395.62 276,957,395.62
应收款项融资
预付款项 130,512,151.14 130,512,151.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 187,135,846.23 187,135,846.23
其中：应收利息 132,602.74 132,602.74
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,886,012,271.11 1,886,012,271.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 210,159,142.53 110,159,142.53 -100,000,000.00
流动资产合计 4,025,156,692.99 4,163,878,847.99 138,722,155.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 138,722,155.00 -138,722,155.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,165,848.67 5,165,848.67
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 841,413,365.07 841,413,365.07
在建工程 141,770,073.51 141,770,073.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 268,834,148.11 268,834,148.11
开发支出 18,794,194.69 18,794,194.69
商誉 534,047,561.81 534,047,561.81
长期待摊费用 443,324,681.63 443,324,681.63
递延所得税资产 23,000,976.21 23,000,976.21
其他非流动资产 96,793,037.11 96,793,037.11
非流动资产合计 2,511,866,041.81 2,373,143,886.81 -138,722,155.00
29 / 34
2019 年第三季度报告
资产总计 6,537,022,734.80 6,537,022,734.80
流动负债：
短期借款 326,019,586.68 326,019,586.68
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,665,114,505.29 1,665,114,505.29
应付账款 884,468,869.44 884,468,869.44
预收款项 17,678,563.05 17,678,563.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 211,593,163.84 211,593,163.84
应交税费 121,543,986.87 121,543,986.87
其他应付款 182,334,178.50 182,334,178.50
其中：应付利息 1,794,687.85 1,794,687.85
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,361,540.00 5,361,540.00
其他流动负债
流动负债合计 3,414,114,393.67 3,414,114,393.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 21,446,160.00 21,446,160.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,759,000.00 14,759,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 36,205,160.00 36,205,160.00
负债合计 3,450,319,553.67 3,450,319,553.67
30 / 34
2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,010,000.00 400,010,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 961,038,731.54 961,038,731.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 127,877,347.69 127,877,347.69
一般风险准备
未分配利润 1,549,185,553.82 1,549,185,553.82
归属于母公司所有者权益（或 3,038,111,633.05 3,038,111,633.05
股东权益）合计
少数股东权益 48,591,548.08 48,591,548.08
所有者权益（或股东权益） 3,086,703,181.13 3,086,703,181.13
合计
负债和所有者权益（或股 6,537,022,734.80 6,537,022,734.80
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该
资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投
资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模
型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。
公司根据新准则，将前期划分为“可供出售金融资产”的权益工具投资，计入“交易性金融
资产”；将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，计入“交易性金融资产”，
将划分为“其他流动资产”的保本浮动收益理财产品，计入“交易性金融资产”；将计提的各项
金融工具信用减值准备所确认的信用损失计入“信用减值损失”。采用新金融工具准则对本公司
金融负债的会计政策并无重大影响。
本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1
月 1 日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。
母公司资产负债表
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2019 年第三季度报告
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 648,242,201.77 648,242,201.77
交易性金融资产 238,722,155.00 238,722,155.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,311,000.00 5,311,000.00
应收账款 1,219,447,168.49 1,219,447,168.49
应收款项融资
预付款项 115,711,069.41 115,711,069.41
其他应收款 934,259,398.54 934,259,398.54
其中：应收利息 132,602.74 132,602.74
应收股利 77,250,000.00 77,250,000.00
存货 679,589,069.76 679,589,069.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 109,922,975.81 9,922,975.81 -100,000,000.00
流动资产合计 3,712,482,883.78 3,851,205,038.78 138,722,155.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 138,722,155.00 -138,722,155.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 712,507,476.00 712,507,476.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 90,686,121.64 90,686,121.64
在建工程 4,638,504.96 4,638,504.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 175,959,078.91 175,959,078.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 120,674,391.78 120,674,391.78
递延所得税资产 1,549,160.44 1,549,160.44
其他非流动资产 42,672,597.03 42,672,597.03
非流动资产合计 1,287,409,485.76 1,148,687,330.76 -138,722,155.00
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2019 年第三季度报告
资产总计 4,999,892,369.54 4,999,892,369.54
流动负债：
短期借款 326,019,586.68 326,019,586.68
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,163,999,798.45 1,163,999,798.45
应付账款 605,302,744.58 605,302,744.58
预收款项 440,795,813.92 440,795,813.92
合同负债
应付职工薪酬 48,946,790.90 48,946,790.90
应交税费 52,336,367.28 52,336,367.28
其他应付款 398,069,341.10 398,069,341.10
其中：应付利息 1,794,687.85 1,794,687.85
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,361,540.00 5,361,540.00
其他流动负债
流动负债合计 3,040,831,982.91 3,040,831,982.91
非流动负债：
长期借款 21,446,160.00 21,446,160.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,446,160.00 21,446,160.00
负债合计 3,062,278,142.91 3,062,278,142.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,010,000.00 400,010,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 943,338,032.30 943,338,032.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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2019 年第三季度报告
盈余公积 127,877,347.69 127,877,347.69
未分配利润 466,388,846.64 466,388,846.64
所有者权益（或股东权益） 1,937,614,226.63 1,937,614,226.63
合计
负债和所有者权益（或股 4,999,892,369.54 4,999,892,369.54
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见上表“合并资产负债表”各项目调整情况的说明。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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