证券代码：603283        证券简称：赛腾股份          公告编号：2018-119




                 苏州赛腾精密电子股份有限公司
           关于收到上海证券交易所问询函的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    苏州赛腾精密电子股份有限公司（以下简称“公司”） 于 2018 年 11 月 15 日收
到上海证券交易所上市公司监管一部发来的《关于对苏州赛腾精密电子股份有限公
司发行可转换债券、股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案信息披露的问询
函》（上证公函【2018】2636 号，以下简称“《问询函》”）。根据上海证券交
易所相关规定，现将问询函具体内容公告如下：

    经审阅你公司提交的《发行可转换债券、股份及支付现金购买资产并募集配套
资金预案》（以下简称预案），现有如下问题需要你公司作进一步说明和解释：

    1.预案披露，本次交易的可转换债券部分设置了转股价格向下修正、转股价格
向上修正。请补充披露：（1）上述可转债转股相关条款设置的主要考虑和必要性；
（2）转股价格修正条款的具体适用安排，如触发转股价格修正的次数、董事会提
议向下修正的权利如何行使等。请财务顾问发表意见。

    2.预案披露，本次交易业绩承诺补偿部分设置了补偿缓冲期安排，并设置了 85%
的触发补偿义务的条件。请用较为简明易懂的语言披露缓冲期的具体安排及相应补
偿义务。请财务顾问发表意见。

    3.预案披露，标的公司部分客户账期较长，按照行业惯例和合同约定，通常在
“合同签订”、“货物发货”、“安装验收”及“质保期满”四个阶段按相应比例
收取货款。请补充披露：（1）结合标的公司经营模式说明收入确认政策及确认时
点；（2）各报告期末相关应收款项的余额、账龄结构等，及其与收入的匹配性；
（3）应收账款减值准备计提的充分性及合理性。请财务顾问和会计师发表意见。

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    4.预案披露，报告期内标的公司来自前五大客户的销售收入占公司营业收入的
比例分别为 93.22%、87.91%和 88.10%。其中存在对日本电产单一客户销售超过 50%
的情形，存在大客户依赖的风险。请补充披露公司与主要客户是否存在长期合作协
议；如否，标的资产未来收入及利润的稳定性。请财务顾问发表意见。

    5.预案披露，标的公司 2016 年度、2017 年度、2018 年 1-9 月份分别实现营收
0.75 亿元、1.03 亿元、0.91 亿元，分别实现净利润 406 万元、1,050 万元、676 万元，
净利率分别为 5.36%、10.19%、7.39%。请补充披露报告期内标的公司业绩变化的
原因，以及在收入呈现同比增长趋势的情况下，净利率波动的原因及合理性。请财
务顾问和会计师发表意见。

    请你公司在 2018 年 11 月 20 日之前，针对上述问题书面回复我部，对预案作
相应修改并补充披露。

    公司将按照上海证券交易所的要求及时回复《问询函》涉及的相关问题，并履
行信息披露义务。

    公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。公司所有信息均
以在上述指定媒体刊登的信息为准， 敬请广大投资者注意投资风险。



   特此公告。


                                         苏州赛腾精密电子股份有限公司董事会

                                                   2018 年 11 月 15 日




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