和顺石油：湖南和顺石油股份有限公司信息披露管理制度（2022年8月修订）2022-08-26
湖南和顺石油股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总 则
第一条 为进一步规范湖南和顺石油股份有限公司(以下简称“公司”)及其他
信息披露义务人的信息披露行为，确保信息披露的公平性，切实保护投资者的合
法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共
和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司信息披露管理办法》《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第2号--信息披露事务管理》《上海证券交易
所股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件和《湖南和顺石油股份有限公
司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定，特制定本制度。
第二条 公司(包括其董事、监事、高级管理人员及其他代表公司的人员)及
相关信息披露义务人应当及时依法及时、公平地履行信息披露义务，披露的信息
应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。不能保证披露的信息内容真实、准确、完整或对公司所披露的信息
存在异议的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。
第三条 相关信息披露义务人应当按照有关规定履行信息披露义务，并积极
配合公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生或者拟发生的可能对公司股票
及其衍生品种交易价格产生较大影响的事项（以下简称“重大事项”或者“重大
信息”）。相关信息披露义务人通过公司披露信息的，公司应当予以协助。
第四条 公司依法披露的信息，应在上海证券交易所网站和符合中国证券监
督管理委员会(以下简称“中国证监会”)规定条件的媒体发布，同时将其置备于公
司住所、上海证券交易所，供社会公众查阅。
信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于上海证券
交易所网站和符合中国证监会规定条件的媒体，不得以新闻发布或者答记者问等
任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的
临时报告义务。
1
第五条 公司应将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司所在地中国
证监会派出机构。
第六条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露
义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第七条 本制度所指信息主要包括：
(1) 公司依法公开对外发布的定期报告，包括季度报告、中期报告、年度
报告；
(2) 公司依法公开对外发布的临时报告，包括股东大会决议公告、董事会
决议公告、监事会决议公告、收购/出售资产公告、关联交易公告、补充公告、
整改公告和其他重大事项公告等；以及上海证券交易所认为需要披露的其他事项；
(3) 公司发行新股刊登的招股说明书、配股刊登的配股说明书、股票上市
公告书和发行可转债公告书；
(4) 公司向中国证监会、公司所在地中国证监会派出机构、上海证券交易
所或其他有关政府部门报送的可能对公司股票价格产生重大影响的报告和请示
等文件；
(5) 新闻媒体关于公司重大决策和经营情况的报道。
第二章 信息披露的基本要求
第八条 公司应按照本制度及相关法律、法规及规范性文件及时披露所有对
公司股票价格可能产生重大影响的信息，不得有意选择披露时点。
第九条 公司控股子公司及控制的其他主体发生本制度规定的相关重大事
项，视同公司发生的重大事项，适用本制度。公司的参股公司发生本制度规定的
相关重大事项，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，应当参
照本制度相关规定，履行信息披露义务。法律法规或者本所另有规定的，从其规
定。
第十条 在公司的信息公开披露前，公司董事、监事、高级管理人员、相关
信息披露义务人及其他内幕信息知情人员应当将该信息的知情者控制在最小范
2
围内，并声明保密责任。公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履
行职责，保证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平。
第十一条 在内幕信息依法披露前，任何知情人和非法获取内幕信息的人
不得公开或者泄露该信息，不得买卖或者建议他人买卖公司股票及其衍生品种。
任何单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的
信息。
除依法需要披露的信息之外，公司及信息披露义务人可以自愿披露与投资者
作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误
导投资者。公司及信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿
性信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择
性披露。公司及信息披露义务人自愿披露信息的，应当审慎、客观，不得利用自
愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种交易价格、从事内幕交易、市场操
纵或其他违法违规行为。
第十二条 公司公开披露信息的报纸和网站在符合中国证监会规定条件的
媒体中选择。公司应公开披露的信息，如需在其他公共传媒披露的，不得先于上
海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的媒体，不得以新闻发布会或答记
者问等形式代替公司的正式公告。公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，
简洁明了、逻辑清晰、语言浅白、易于理解，不得含有任何宣传、广告、恭维或
者诋毁等性质的词句。
信息披露文件的全文应当在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条
件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应
当在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。
第十三条 公司对外信息披露或回答咨询，由董事会办公室负责，董事会秘
书直接管理；其他部门不得直接回答或处理。公司如发生需披露的重大事项，涉
及相关事项的部门应及时将该事项报告给董事会办公室，由董事会办公室通报公
司董事会，并履行相关的信息披露义务。
第十四条 公司及相关信息披露义务人不得通过股东大会、投资者说明会、
分析师会议、路演、接受投资者调研、接受媒体采访等形式，向任何单位和个人
提供公司尚未披露的重大信息。
公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、
3
媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布重大信息，但应当于最近一个
信息披露时段内披露相关公告。
第十五条 在公司披露相关信息前，任何个人或者部门对各自所掌握或者知
悉的需披露的信息负有保密责任，除非根据政府相关部门要求或司法部门的裁决
要求，在提供给上述机构的同时向董事会办公室提交资料并说明外，不得向其他
任何单位或者个人泄露相关信息。违反本条规定的，依法承担相应的责任。
第十六条 公司及相关信息披露义务人应当关注关于公司的媒体报道、传闻
以及公司股票及其衍生品种的交易情况，及时向有关方了解真实情况。
当市场出现有关公司的传闻时，公司董事会应当针对传闻内容是否属实、结
论能否成立、传闻的影响、相关责任人等事项进行认真调查、核实，调查、核实
传闻时应当尽量采取书面函询或者委托律师核查等方式进行。公司董事会调查、
核实的对象应当为与传闻有重大关系的机构或者个人，例如公司股东、实际控制
人、行业协会、主管部门、公司董事、监事、高级管理人员、公司相关部门、参
股公司、合作方、媒体、研究机构等。
媒体报道、传闻可能对公司股票及其衍生品种的交易情况产生较大影响的，
公司及相关信息披露义务人应当向相关方核实情况，及时披露公告予以澄清说明。
第十七条 公司及相关信息披露义务人发布未公开重大信息时，必须同时向
所有投资者公开披露，以使所有投资者均可以同时获悉同样的信息，不得私下提
前向机构投资者、分析师、新闻媒体等特定对象单独披露、透露或泄露。特定对
象包括但不限于：
（一） 从事证券分析、咨询及其他证券服务业的机构、个人及其关联人；
（二） 从事证券投资的机构、个人及其关联人；
（三） 新闻媒体和新闻从业人员及其关联人；
（四） 公司或上海证券交易所认定的其他机构或个人。
第三章 信息披露的内容及披露标准
第一节 定期报告
4
第十八条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。
凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，应
当经过审计：
（一）拟依据半年度财务数据派发股票股利、进行公积金转增股本或者弥补
亏损；
（二）中国证监会或者上海证券交易所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者上海证券交易所另
有规定的除外。
第十九条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，按照中国证
监会和上海证券交易所的相关规定编制正文及摘要；公司应当在经董事会批准后
及时向上海证券交易所报送年度报告，经上海证券交易所登记后，在符合中国证
监会规定条件的报刊上刊登年度报告摘要，同时在上海证券交易所网站和符合中
国证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露其正文。
中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，按照中国证监
会和上海证券交易所的相关规定编制正文及摘要；公司应当在经董事会批准后及
时向上海证券交易所报送中期报告，经上海证券交易所登记后，在符合中国证监
会规定条件的报刊上刊登中期报告摘要，同时在上海证券交易所网站和符合中国
证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露其正文。
季度报告应当在每个会计年度前3个月、前9个月结束后的1个月内，按照中
国证监会和上海证券交易所的相关规定编制季度报告；公司应当在经董事会批准
后及时内向上海证券交易所报送季度报告，经上海证券交易所登记后，在符合中
国证监会规定条件的报刊上刊登季度报告，同时在上海证券交易所网站和符合中
国证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露
公司第一季度的季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
第二十条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通过
的定期报告不得披露。半数以上的董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、
完整性的，视为未审议通过。定期报告未经董事会审议、审议未通过或者因故无
5
法形成有关董事会决议的，公司应当披露相关情况，说明无法形成董事会决议的
原因和存在的风险、董事会的专项说明以及独立董事意见。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的
编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否
能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应
当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明董事会
的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是
否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，
应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
董事、监事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，并予以披露。公
司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
公司董事、监事和高级管理人员发表的异议理由应当明确、具体，与定期报
告披露内容具有相关性。董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应
当遵循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因
发表意见而当然免除。
董事、监事和高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面意见。
第二十一条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时
进行业绩预告。
第二十二条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司股
票及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应及时披露本报告期相关财务数据。
第二十三条 公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向上
海证券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案以及延期披露的最后
期限。
第二十四条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司应
当按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号--非标准审计
意见及其涉及事项的处理》（以下简称《第14号编报规则》）的规定，在报送定
期报告的同时，向上海证券交易所提交下列文件并披露：
6
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的符合《第14号编报规则》要求
的专项说明，审议此专项说明的董事会决议和决议所依据的材料；
（二）独立董事对审计意见涉及事项所发表的意见；
（三）监事会对董事会专项说明的意见和相关决议；
（四）负责审计的会计师事务所和注册会计师出具的符合《第14号编报规则》
要求的专项说明；
（五）中国证监会和本所要求的其他文件。
公司非标准审计意见涉及事项如属于明显违反会计准则及相关信息披露规
范规定的，应当对有关事项进行纠正，并及时披露经纠正的财务会计资料和会计
师事务所出具的审计报告或者专项鉴证报告等有关材料。
第二十五条 年度报告、中期报告和季度报告的内容、格式及编制规则，
按中国证监会和上海证券交易所的相关规定执行。
第二十六条 公司因已披露的定期报告存在差错或者虚假记载被责令改
正，或者董事会决定进行更正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定后
及时披露，涉及财务信息的按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求更正及披露。
第二节 临时报告
第二十七条 发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响
的重大事件，投资者尚未得知时，公司应立即披露临时报告，说明事件的起因、
目前的状态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未
提取足额坏账准备；
7
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂
牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
出现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负
债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有
关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受
到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，
或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严
重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、
工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到 3 个月以上，或者因涉嫌违
法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，
应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要办公
地址和联系电话等，应当立即披露。
第二十八条 公司应在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时
点后及时履行首次披露义务：
8
（一） 董事会、监事会就该重大事件作出决议时；
（二） 有关各方就该重大事件签署意向书或者协议(无论是否附加条件或者
期限)时；
（三） 公司(含任一董事、监事或者高级管理人员)知悉或者理应知悉重大事
件发生时。
重大事件正处于筹划阶段，但在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，
公司及相关信息披露义务人应当及时披露相关事项现状、可能影响事件进展的风
险因素：
（一） 该重大事件难以保密；
（二） 该重大事件已经泄漏或者市场出现有关该事件的传闻；
（三） 公司股票及其衍生品种交易已发生异常波动。
第二十九条 公司在规定时间无法按规定披露重大事项的详细情况的，可
以先披露提示性公告，说明该重大事项的基本情况，解释未能按要求披露的原因，
并承诺在2个交易日内披露符合要求的公告。
公司及相关信息披露义务人筹划重大事项，持续时间较长的，应当按规定分
阶段披露进展情况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果尚不确定为由不
予披露。
第三十条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，公司及相关信息披露义务
人应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第三十一条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为
导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，公司应当依法履行报
告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十二条 公司的控股股东、实际控制人出现下列情形之一的，应当及
时主动通知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务：
（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或
者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
9
出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会及上海证券交易所规定的其他情形。
上述情形出现重大变化或进展的，控股股东、实际控制人应当及时通知公司、
报告上海证券交易所并配合公司予以披露。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍
生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出
书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向
其提供内幕信息。
第三十三条 公司股票及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所
认定为异常交易的，公司应当及时了解造成股票及其衍生品种交易异常波动的影
响因素，并及时披露。
第三十四条 公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一
致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的
说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。
交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程
序和信息披露义务。
第三十五条 通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股份的股东
或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第三十六条 公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及时通知会
计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事
务所陈述意见。股东大会作出解聘、更换会计师事务所决议的，公司应当在披露
时说明解聘、更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。
第四章 信息传递、审核及披露流程
第三十七条 公司信息发布应当遵循以下流程：
（一） 提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料；
10
（二） 公告文稿由董事会办公室负责草拟，董事会秘书负责审核，报董事
长签发后予以披露；董事会秘书对信息披露文件进行合规性审核；
（三） 任何有权披露信息的人员披露公司其他任何需要披露的信息时，均
在披露前报董事长批准；
（四） 独立董事的意见、提案需书面说明，由独立董事本人签名后，交董
事会秘书；
（五） 在公司网站及内部报刊上发布信息时，要经董事会秘书审核；遇公
司网站或其他内部刊物上有不合适发布的信息时，董事会秘书有权制止并报告董
事长；
（六） 董事会秘书负责到上海证券交易所办理公告审核手续，并将公告文
件在符合中国证监会规定条件的媒体上进行公告；
（七） 董事会办公室对信息披露文件及公告进行归档保存，并将信息披露
公告文稿置备于公司住所供社会公众查阅；
第三十八条 定期报告的草拟、编制、审议、披露程序：
公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期
报告草案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负责召集和
主持董事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告；董事会
秘书负责组织定期报告的披露工作。
董事、监事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制、审议和披露工作
的进展情况，出现可能影响定期报告按期披露的情形应立即向公司董事会报告。
定期报告披露前，董事会秘书应当将定期报告文稿通报董事、监事和高级管理人
员。
第三十九条 临时报告的草拟、审核、通报、发布程序：
（一） 临时报告文稿由董事会办公室负责组织草拟，董事会秘书负责审核
并组织披露；
（二） 涉及收购、出售资产、关联交易、公司合并分立等重大事项的，按
《公司章程》及相关规定，分别提请公司董事会、监事会、股东大会审议；经审
议通过后，由董事会秘书负责信息披露；
（三） 临时报告应当及时通报董事、监事和高级管理人员。
第四十条 重大信息的报告、流转、审核、披露程序：
11
（一） 董事、监事、高级管理人员获悉的重大信息应当第一时间报告公司
董事长并同时通知董事会秘书，董事长应立即向董事会报告并督促董事会秘书做
好相关信息披露工作；公司各部门和下属公司负责人应当第一时间向董事会秘书
报告与本部门、下属公司相关的重大信息；公司对外签署的涉及重大信息的合同、
意向书、备忘录等文件在签署前应当知会董事会秘书，并经董事会秘书确认，因
特殊情况不能事前确认的，应当在相关文件签署后立即报送董事会秘书和董事会
办公室。前述报告应以书面、电话、电子邮件、口头等形式进行报告，但董事会
秘书认为有必要时，报告人应提供书面形式的报告及相关材料，包括但不限于与
该等信息相关的协议或合同、政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等。
报告人应对提交材料的真实性、准确性、完整性负责。
（二） 董事会秘书评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务
的，应立即组织董事会办公室起草信息披露文件初稿交董事长(或董事长授权总
经理)审定；需履行审批程序的，尽快提交董事会、监事会、股东大会审批。
（三） 董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交上海证券交易所审核，
并在审核通过后在符合中国证监会规定条件的媒体上公开披露。
上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事会秘书，
董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。
第四十一条 公司向证券监管部门报送报告的草拟、审核、通报流程：
公司向证券监管部门报送的报告由董事会办公室或董事会指定的其他部门
负责草拟，董事会秘书负责审核，经董事长审定后向证券监管部门报告。向证券
监管部门报送的报告应当及时通报董事、监事和高级管理人员。
第四十二条 未公开信息的内部传递、审核、披露流程：
公司未公开信息自其在重大事件发生之日或可能发生之日或应当能够合理
预见结果之日的任一时点最先发生时，即启动内部流转、审核及披露流程。未公
开信息的内部流转、审核及披露流程包括以下内容：
(1) 未公开信息应由负责该重大事件处理的主管职能部门在第一时间组织
汇报材料，就事件起因、目前状况、可能发生影响等形成书面文件，交部门负责
人签字后通报董事会秘书，并同时知会证券事务代表，董事会秘书应即时呈报董
12
事长。董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临
时报告的披露工作；
(2) 董事会秘书或其授权证券事务代表根据收到的报送材料内容按照公开
披露信息文稿的格式要求草拟临时公告，经董事会批准后履行信息披露义务；
(3) 信息公开披露前，董事会应当就重大事件的真实性、概况、发展及可
能结果向主管负责人询问，在确认后授权信息披露职能部门办理。
(4) 信息公开披露后，主办人员应当就办理临时公告的结果反馈给董事、
监事和和高级管理人员；
(5) 如公告中出现错误、遗漏或者可能误导的情况，公司将按照有关法律
法规及证券监管部门的要求，对公告作出说明并进行补充和修改。
第四十三条 收到监管部门相关文件的内部报告、通报的范围、方式和流
程
公司应当报告、通报收到的监管部门文件的范围包括但不限于：
（一） 监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知
等相关业务规则；
（二） 监管部门发出的通报批评以上处分的决定文件；
（三） 监管部门向公司发出的监管函、关注函、问询函等任何函件；
（四） 法律、法规、规范性文件规定及监管部门要求报告或通报的其他文
件。
公司收到上述文件时，董事会秘书应第一时间向董事长报告，除涉及国家机
密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘书及时将收到的文件向所有
董事、监事和高级管理人员通报。
第四十四条 公司对外宣传文件的草拟、审核、通报流程：
公司在媒体刊登相关宣传信息时，应严格遵循宣传信息不能超越公告内容的
原则。公司应当加强内部刊物、网站及其他宣传性文件的内部管理，防止在宣传
性文件中泄漏公司重大信息。公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传
文件的，应当经董事会秘书审核后方可对外发布。相关部门应及时将发布后的内
部刊物、内部通讯及对外宣传文件报送董事会办公室登记备案。
13
第五章 信息披露管理职责
第一节 信息披露管理部门及其负责人职责
第四十五条 董事长是公司信息披露工作第一责任人。董事会秘书是信息
披露工作主要责任人以及公司与上海证券交易所的指定联络人，协调和组织公司
的信息披露事项，包括健全和完善信息披露制度，确保公司真实、准确、完整、
及时、公平地进行信息披露。证券事务代表协助董事会秘书工作。
第四十六条 董事会是公司的信息披露负责机构，董事会办公室作为信息
披露的日常工作部门，在董事会秘书直接领导下，对需披露的信息进行搜集和整
理，负责公司的信息披露事务。
第四十七条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，收集公司应
予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实
情况。董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员
相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
第四十八条 董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事
会公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管
理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。公司应当为董事会
秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方
面的相关工作。
第四十九条 董事会秘书应履行以下审批手续后方可公开披露除股东大
会决议、董事会决议、监事会决议以外的临时报告：
（一） 以董事会名义发布的临时报告应提交董事长审核签字；
（二） 以监事会名义发布的临时报告应提交监事会主席审核签字；
（三） 在董事会授权范围内，总经理有权审批的经营事项需公开披露的，
该事项的公告应先提交总经理审核，再提交董事长审核批准，并以董事会名义发
布。
第二节 董事和董事会、监事和监事会及高级管理人员的职责
14
第五十条 公司董事和董事会、监事和监事会、总经理、副总经理、财务负
责人等高级管理人员应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和
董事会办公室履行职责提供工作便利，董事会、监事会和公司经营层应当确保董
事会秘书能够第一时间获悉公司重大信息，保证信息披露的及时性、准确性、公
平性和完整性。
第五十一条 董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行
自查，发现问题的，应当及时改正，并在年度董事会报告中披露公司信息披露管
理制度执行情况。
第五十二条 董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司
已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所
需要的资料；董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同
时知会董事会秘书。
第五十三条 独立董事和监事会负责信息披露管理制度的监督，独立董事
和监事会应当对公司信息披露管理制度的实施情况进行定期检查，发现重大缺陷
应当及时提出处理建议并督促公司董事会进行改正，并根据需要要求董事会对制
度予以修订，董事会不予改正的，监事会应当立即报告上海证券交易所。独立董
事、监事会应当在独立董事年度述职报告、监事会年度报告中披露对公司信息披
露管理制度进行检查的情况。
第五十四条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行
为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当
进行调查并提出处理建议。
第五十五条 高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或者财务
方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，同时
知会董事会秘书。
第五十六条 公司各部门及下属公司的负责人应及时提供或报告本制度
所要求的各类信息，并对其提供的信息、资料的真实性、准确性和完整性负责，
协助董事会秘书完成相关信息的披露；负责其所在单位或公司的信息保密工作。
第五十七条 公司董事、监事、高级管理人员应对公司信息披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责
义务的除外。公司董事长、总经理、董事会秘书，应对公司临时报告信息披露的
15
真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。公司董事长、总经理、
财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担
主要责任。
第五十八条 公司董事、监事、高级管理人员在接受特定对象采访和调研
前，应知会董事会秘书，董事会秘书应妥善安排采访或调研过程并全程参加。接
受采访或调研人员应就调研过程和会谈内容形成书面记录，与采访或调研人员共
同亲笔签字确认。董事会秘书应同时签字确认。公司董事会秘书应在相关人员接
受特定对象采访和调研后5个工作日内，将由前款人员共同亲笔签字确认的书面
记录报送上海证券交易所备案。
第三节 董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度
第五十九条 董事会办公室负责公司信息披露文件、资料的档案管理，董
事会秘书是第一负责人，证券事务代表具体负责档案管理事务。
第六十条 董事、监事、高级管理人员、各部门和下属公司履行信息披露职
责的相关文件和资料，董事会办公室应当予以妥善保管。
第六十一条 董事会办公室负责保管招股说明书、上市公告书、定期报告、
临时报告以及相关的合同、协议、股东大会决议和记录、董事会决议和记录、监
事会决议和记录等资料原件，保管期限不少于10年。
第六十二条 涉及查阅经公告的信息披露文件，经董事会秘书批准，董事
会办公室负责提供。
第六章 公司部门和下属公司的信息披露管理和报告制度
第六十三条 公司各部门和下属公司负责人为本部门、本公司信息披露管
理和报告的第一责任人。
第六十四条 公司各部门和下属公司指派专人负责信息披露工作，并及时
向董事会秘书及董事会办公室报告与本部门、本公司相关的信息。
16
第六十五条 公司各部门及下属公司研究、决定涉及信息披露事项时，应
通知董事会秘书列席会议，并向其提供信息披露所需的资料。对于是否涉及信息
披露事项有疑问时，应及时向董事会秘书咨询。
第六十六条 公司各部门、控股子公司、参股公司发生可能对公司股票及
其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，应按照本制度的要求向公司董事会
秘书报告，公司董事会秘书负责根据本制度规定组织信息披露。
第六十七条 董事会秘书和董事会办公室向各部门和下属公司收集相关
信息时，各部门和下属公司应当按时提交相关文件、资料并积极给与配合。
第六十八条 公司董事会秘书应当定期对公司董事、监事、高级管理人员、
公司各部门以及各分公司、子公司的负责人以及其他负有信息披露职责的公司人
员和部门开展信息披露制度方面的相关培训，将信息披露制度方面的相关内容通
报给实际控制人、控股股东、持股5%以上的股东。
第七章 信息保密
第六十九条 信息知情人员对本制度第三章所列的公司信息没有公告前，
对其知晓的信息负有保密责任，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露，也
不得利用该等内幕信息买卖公司的证券及其衍生品种，或者泄露该信息，或者建
议他人买卖该证券及其衍生品种。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应
当依法承担赔偿责任。前述知情人员包括但不限于以下人员：
（一） 公司的董事、监事、高级管理人员；
（二） 公司控股股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员及其他
核心人员；
（三） 由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；
（四） 公司的保荐机构、承销公司股票的证券公司、证券服务机构的有关
人员；
（五） 法律、法规、规章以及规范性文件规定的其他内幕信息知情人。
第七十条 公司董事会应与信息知情人员签署保密协议，约定对其了解和掌
握的公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露。
17
第七十一条 公司董事会应对公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员以及其他核心人员使用网站、博客、微博、微信等社交媒体发布信
息进行必要的关注和引导，尽量缩小知情人员范围，防止泄露未公开重大信息。
第七十二条 公司在进行商务谈判、银行贷款等事项时，因特殊情况确实
需要向对方提供未公开重大信息，公司应要求对方签署保密协议，保证不对外泄
漏有关信息，并承诺在有关信息公告前不买卖该公司证券及其衍生品种。一旦出
现泄漏、市场传闻或证券交易异常，公司应及时采取措施、报告上海证券交易所
并立即公告。
第七十三条 公司董事长、总经理为公司信息保密工作的第一责任人，副
总经理及其他高级管理人员为分管业务范围保密工作的第一责任人，各部门和下
属公司负责人为各部门、下属公司保密工作的第一责任人。
第七十四条 当有关尚未披露的重大信息难以保密，或者已经泄漏，或者
公司股票及其衍生品种交易价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信
息予以披露。
第七十五条 公司其他部门向外界披露的信息必须是已经公开过的信息
或是不会对公司股票价格产生影响的信息；如是未曾公开过的可能会对公司股票
价格会产生影响的信息则必须在公司公开披露后才能对外引用，不得早于公司在
符合中国证监会规定条件的媒体上披露的时间。
第七十六条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研
等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，
不得提供内幕信息。
第七十七条 公司应认真核查特定对象知会的投资价值分析报告、新闻稿
等文件。发现其中存在错误、误导性记载的，应要求其改正；拒不改正的，公司
应及时发出澄清公告进行说明。发现其中涉及未公开重大信息的，公司应立即报
告上海证券交易所并公告。
第七十八条 公司实施再融资计划过程中(包括非公开发行)，向特定个人
或机构进行询价、推介等活动时应特别注意信息披露的公平性，不得通过向其提
供未公开重大信息以吸引其认购公司证券。
18
第七十九条 公司在股东大会上不得披露、泄漏未公开重大信息。如果出
现向股东通报的事件属于未公开重大信息情形的，应当将该通报事件与股东大会
决议公告同时披露。
第八十条 公司在以下情形下与特定对象进行相关信息交流时，一旦出现信
息泄漏，公司应立即报告上海证券交易所并公告：
（一） 与律师、会计师、保荐代表人、保荐机构等进行的相关信息交流；
（二） 与税务部门、统计部门等进行的相关信息交流。
第八十一条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、其他关联人等不得擅
自披露公司的信息，若因擅自披露公司信息所造成的损失、责任，相关人员必须
承担，公司保留追究其责任的权利。
第八十二条 公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密、商
业敏感信息或者上海证券交易所认可的其他情形，按照本制度披露或者履行相关
义务可能引致不当竞争、损害公司利益或者误导投资者，经公司董事会审议通过
后，可以向上海证券交易所申请暂缓或豁免披露。经上海证券交易所同意，公司
可以暂缓或豁免披露相关信息。
公司暂缓披露或豁免披露其信息的，应当符合以下条件：
（一）相关信息未泄露；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
暂缓、豁免披露的原因已经消除的，公司应当及时披露相关信息，并说明未
及时披露的原因、公司就暂缓或者豁免披露已履行的决策程序和已采取的保密措
施等情况。
公司决定对特定信息作暂缓、豁免披露处理的，应当由公司董事会秘书负责
登记，并经公司董事长签字确认后，妥善归档保管。
第八章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第八十三条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内
部控制、监督及公司保密制度的相关规定，确保财务信息的真实、准确，防止财
务信息的泄漏。公司董事会及管理层应当负责内部控制的制定和执行，保证相关
19
控制规范的有效实施。公司内部审计部门应当对公司内部控制制度的建立和实施、
公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
第八十四条 公司财务负责人是财务信息披露工作的第一负责人，应依照
有关法律、法规、规范性文件及本制度的规定履行财务信息的报告和保密义务。
第八十五条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务管
理和会计核算进行内部审计监督。
第九章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第八十六条 由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信息披露
违规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、
解除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。
第八十七条 公司各部门、下属公司发生需要进行信息披露事项而未及时
报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、
误导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董事会秘书有权建议董事会
对相关责任人给予行政及经济处罚。
第八十八条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、上海
证券交易所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及
其实施情况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处
分。
第十章 公司信息披露常设机构和联系方式
第八十九条 公司董事会办公室为公司信息披露的常设机构和股东来访
接待机构。
董事会办公室地址：长沙市雨花区万家丽中路二段58号和顺大厦
第九十条 股东咨询电话：0731-82224888
传真：0731-85285151
电子邮箱：zengyue@hnhsjt.com
20
第十一章 附 则
第九十一条 本制度所称“以上”、“内”都含本数，“少于”、“超过”不含本
数。
第九十二条 本制度自董事会通过之日起实施。
第九十三条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、规范性文件
和《公司章程》的规定执行；本制度如与现在或日后颁布的法律、行政法规、规
范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按有关法律、行政法规、
规范性文件和《公司章程》的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
第九十四条 本制度由公司董事会负责解释。
湖南和顺石油股份有限公司
二〇二二年八月
21
