莱克电气股份有限公司
2018 年 度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并股东权益变动表 9-10
— 母公司股东权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-78
1. 应收账款坏账准备的计提
关键审计事项 审计中的应对
截至 2018 年 12 月 31 日，莱克 执行的主要审计程序如下：
电 气 公 司 应 收 票 据 及 应 收 账 款 --审阅莱克电气公司应收账款计提的内控流程，评
1,253,886,098.99 元，其中应收账 估关键假设及数据的合理性。
款余额 1,100,755,415.60 元，坏账 --审阅莱克电气公司应收账款的坏账准备计提过
准备金额 3,526,393.23 元，账面价 程，评估所采用坏账准备计提会计政策的合理性。
值较高。若应收账款不能按期收回 --分析及比较莱克电气公司本年度及过去应收账
或无法收回而发生坏账，对财务报 款的坏账准备的合理及一致性。
表影响较为重大，且坏账准备的计 --将莱克电气公司与同行业上市公司应收款项坏
提涉及管理层的判断和估计，故列 账准备估计政策进行对比，以评估管理层估计的合
为关键审计事项。 理性。
--结合莱克电气公司信用风险特征、账龄分析以及
应收账款期后回款分析，同时执行应收账款函证程
序，评价对应收账款减值损失计提的合理性；
--与管理层讨论应收账款回收情况及可能存在的
回收风险。
2. 存货跌价准备的计提
关键审计事项 审计中的应对
截至 2018 年 12 月 31 日，莱克 执行的主要审计程序如下：
电 气 公 司 存 货 余 额 --审阅莱克电气公司存货跌价准备计提的内控流
780,848,301.21 元，存货跌价准备 程，评估关键假设及数据的合理性。
金额 81,170,308.84 元，账面价值 --执行存货的监盘程序，检查存货的数量及状况
较高，存货跌价准备计提的充分性 等。
对财务报表的影响较为重大，且存 --取得公司存货的库龄清单，结合产品的状况，对
货跌价准备的计提涉及管理层的判 库龄较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准
断和估计，故列为关键审计事项。 备计提是否合理。
--获取并检查莱克电气公司的存货跌价计提明细
表，评估管理层在存货跌价准备测试中使用的相关
参数，尤其是预计售价、进一步生产的成本、销售
费用和相关税费等，并进行了存货跌价准备的重新
计算。
--分析及比较莱克电气公司本年度及过去存货跌
价准备的合理及一致性。
--将关键存货指标，如存货周转率、存货跌价率等
与行业正常水平进行比较分析其整体合理性
--与管理层讨论可能存在的库存风险。
3. 或有事项
关键审计事项 审计中的应对
莱克电气公司子公司莱克电气 执行的主要审计程序如下：
香 港 有 限 公 司 （ KINGCLEAN --向公司法务部门收集 2018 年度所有与该事项相
ELECTRIC HK CO.,LIMITED）（以下 关文件，对其发生的经过、事件情况进行全面了解
简称“莱克香港”）金融衍生产品交 与分析；
易事项，由于该事项涉及金额较大， --向公司法务部门、法律顾问、外部代理律师沟通
故列为关键审计事项。 交流该事项情况、发函了解事项进度，以及对结果
的判断；
--与管理层讨论该事项对公司的影响、分析可能出
现的情况及结果，并结合获取的其他证据，评价管
理层对该事项作出的判断及估计的合理性；
--对履职律师事务所的资质、胜任能力等进行了解
与评估；
--对该事项的列报和披露进行了复核。
五、 其他信息
莱克电气公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括莱克电气公司
2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信
息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大
错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估莱克电气公司的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算莱克电气公司、终止
运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督莱克电气公司的财务报告过程。
七、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理
保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审
计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果
合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则
通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊
可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导
致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对莱克电气公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
莱克电气公司不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
（6） 就莱克电气公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以
对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部
责任。
合并 资产负债 表
编制单位 ;莱 克电气股份有 限公司 单位 :人 民币元
项 冂 附注 年木佘额 年初余额
流动资产 :
货币资金 六、l 1,228,7281145 72 1,952,177,22犭 96
结箅各付金
拆 llI资 金
以公允价值计量 Ⅱ^其 变动计入当期损益的金融资产
衍生金融 资产
应收票据及应收账款 六 、2 1,253,886,098 99 l,198,894.692 63
其中:应 收票据 六 、2 156,657,076 62 119,526,562 79
应收账款 六 、2 l,097,229,022 37 l,079,368,129 8/l
预付款项 六 、3 30,578,961,29 52,211,228 10
应收保费
应收分保账款
应收分 保合 同准各金
其他应收款 六 、 ·l 12,017,855 6衽 18,593,666 48
其中 :应 收利 息 六 、4 l,816,458 67 8,687,580 38
应 收股利
头入 返售金融资产
存货 六 、5 699,67?,992,37 729,341,883.43
持有待售资产
一年 内到期的非流动资产
其他流动 资产 六 、6 26,808,053 75 55,660,14亻 80
流动资产合计 3,251,697,107 76 4,006,878,840 40
非流动资产 :
发放贷 款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
K期 应收款
长期股权投 资 六 、7 10,854,526 41 12,691,574.61
投 资性房地产
同定 资产 六 、8 928,010,897 72 800,885,222.03
在建 I程 六 、9 53,663,790 26 139,101,666.63
生产性生物 资产
汕气 资产
无形资产 六 、 10 155,969,903 25 159,985,353.84
开发支 H
商誉 六 、 11 8,400.90
长期待摊 费用 六、1 37,622,028 03 18,594,664~06
递延所得税 资产 六 、 l 35,852,185~73 29,536,116.07
其他非流动资产
非流动资产合计 l,221,973,331 在0 1,160,802,998.14
资产总计 4,473,670,439 16 5,167,681,838~54
_
Ⅲ
怯 卞代 秉 人 :亻 磊 7¨ 占 型 z9、 十管 会 汁 T作 锸
丨
合并 资产 负债 表 (续 )
编制单位 :莱 苋 【匕气股份有 限公 司
流动 负债 :
|句
Iuj趄 银彳了亻苔
吸收存款及 同业 存放
以公允价值计量且其变动计入当期损益的企融负债
衍生金 融 负债
应亻刂祟 lIA及 应亻`J账 款 l,299,693,359 21 1,260,3亻 5,109 65
预收款项 68,亻 69,5亻 7 43 77,760,7亻 7 66
卖 丨丨|回 购 金融 资产款
应 付手 续 费及佣金
应 l,l职 I薪 剧W 61,632,199 00 96,914,9犭 8 97
16,995,055 2亻
其他 应 l款 l· 229,亻 88,027 亻6 171,488,628 8亻
其屮 :应 f,l利 `自
、
应付 股利
应亻、J分 保账 款
保 险合 同准 备金
代理 买卖证券款
代 Ι里承销证券款
持有 待售 负债
一年 内到期 的非流动 负债
其他流 动 负债 4,858,242 33 5,4211775 92
1,681,136,430 67 l,910,874,630 56
应亻刂债券
K期 应付款
K期 应 rsl职 I薪 酬
L0,765,176 衽5 15,696‘ 232 05
递延 所得税 负债
共他 非流动 负债
非 流动 负债 合 计 10,765,176 /15 15,696‘ 232 05
1,6θ 1,901,607 12 l,926,570‘ 862 61
股 东权益 :
401,000,000 00 401,000.000 00
共他权 益 I具
其 屮 :优 先股
794,980,867 40 791,980,867 40
减 :库 存股
共他综合 收益 -2,907,815 87 -382,351 17
200,500,000 00
一 般风 险准 各
未分配利 润 l,388,195,780 51 1,843,011,721 28
归属 于母 公 司股 东权 益合计 2,781,768,832 0准 3,239,l13,237 51
少数股 东权 益 l,997,738 刂2
股 东权 益合 计 2,781,768,832 0亻 3,2衽 l,110,97593
负债和 股 东权 益总 计 4,473,670,亻 39 16 5,167,681,838 5‘
法定代表 人 :
会计机 构 负责人 :
母 公 司 资产 负债 表
编制 申位 :菜 克电气股份有限公司 申位 :人 民币尢
项 日 附注 年木 余 额 年初余额
流动 资产 :
货 币资金 810,602,962 19 1,471,663,053 77
以公允价值 汁量 H~共 变动 汁入当期损益的金融 资产
衍牛金融资产
应收某据及应 收账款 |∶ 丿i、 1 993,763,997 55 9亻 0,474,515 15
共屮 :应 收票据 ∫
|∶ i、 l 103,894,172 97 102,3衽 5,0‘ 4 27
应收账款 |∶ ∫ ] 889,869‘ 82么 58 838,129,471 18
`、
” 刂款项
t亻
17,亻 90,217 1犭 33,889,1刂 2 82
共他应 收款 ˉ
i∫ i、 2 209,436,103 2亻 129,049)511 24
共屮:应 收利启、 l,535)208 67 8,589`890 05
应 收股 利 45,688,587 45
存货 418,73/l,98/1 85 4衽 3,595,373 亻2
持有待售资产
ˉ
年 内到期的非流动 资产
共他流动资产 20,/171,562 96 34,702,748 61
流动资产合计 2,470,499,827 93 3,053,37犭 ,3刂 8 31
非流动资产 :
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十Ⅰ∫i、 3 73碴 ,543,617 63 705,011,817 63
投资性房地产
H定 资产 221,5犭 1,031 60 221,188,760 10
在建I程 9,133,78· 1 33 2,711,292 77
生产 性牛物 资产
油气 资产
无形 资产 9,851,978 犭5 10,192,154 60
廾 发支 出
商誉
长期待摊费用 4,281,790 39 2,620,027 03
递延所得税资产 20,937,543 11 13,896,273 97
共他 非流动 资产
非流动资产合计 l,000,289,715 51 955,620,326~10
资 产 总 计 3,470,789,573 4亻 4,008,99/l,67在 41
法 定代表人 :
沪 管会 汁I作 负贡 会 汁机构负责人
母公司资产负债 表 (续 )
编制 币位 :莱 苋电气股份 有限公 nl 中位 :人 民币元
项 日 附注 ⒛ 18年 12月 31凵 9017年 12川 31日
流 动负债 :
短朋借款
以公允价值计量 L其 变动计入当期损益 的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,034,950.811,84 969,461,189 85
预收款项 28,608)659 61 24,281,63茌 61
应付职△薪酬 41,492,458 22 64,108,563 21
应交税费 18,358,458 86 4,916,295 38
其他应付款 126,546,692 07 93,063,507 02
其巾 :应 付利息
应 付 股利
特有待售负债
一年 内到期的非流动负债
300,000,000 00
其他流动负债 2钅 0,931 29 623,290 44
流动负债合计 l,250,198,011 89 L,在 56,45衽 ,480 51
非流动负债 :
长 期 借款
应付债券
其 中 :优 先股
永续债
长 煳应 付 款
长期应付职 T薪 酬
预计 负债
递延收益 242,982 82
递延所得税负债
其他‘非流动负债
非流动负债合计 242,982 82
负 债 合 计 1,250,198,011 89 1,456,697,463 33
没东权益 :
股本 401,000,000 00 401,000,000 00
其他权益工具
其中 :优 先股
永续债
资本公积 765,908,000 98 765,908,000 98
减 :库 存股
其 他 综合 收益
专项储备
盈余公积 200,500,000 00 200,500,000 00
未 分配利 润 853,183,560 57 l,184,889,210 10
股 东权益合计 2,220,591,561 55 2,552,297,211 08
负债和股东权益总计 3,470,?89,573 44 4,008,994,674 在1
法 定代 表 人 :
会计机构负责人 :
合并利润表
铜 Hl巾 位 :莱 兑 L气 川殳份 有限公司
吓亻Jt: 人民币元
阝亻刂氵ii 本年 发 ′獭Ⅰ 卜年 发△额
一、营业总 收入
`z ×6∶ ; 82叫 ,291 69 709 焉87, 焉81
共 巾 :亩 s/收 人 2 ,8(,∶ ⒊,821,29| (、 9 5,7θ 9,弓 87,δ 81 z2
干刂'恿 、刂攵彡λ、
.赚 保 赍
r续 赍及佣个收入
二 、营业总成本 焉,∶ ⒊(;7/‘ 5,(i()()95
(讠
;24, ;‘ 石,(i22 亏8
共屮 :肯 业成本 z 刁,∶ ‘95, |81 926 89 刂
, 105,7叫 刂 8J
'`、
利 启、支 HJ
「续赍及佣个支 |H
退 保伞
赔付支 出氵9额
捉驭 保险合 同ll备 佥氵和额
保 巾红利支 出
分保 费用
税 命及 附加 丿 2阝 4弓 ,749,79θ 2{; ;8,86】 ,亻 05 I
`、
销竹 赀用 2{ 45〕 ,26‘ ,078()· , 礻74,800,66; 64
符±il费 月l 3( 2;0,819.681 8叫 209‘ ;70,067 07
研 发 赍用 (、 3 244,lD44,叫 8】 62 2〕 1. ;0马 211 28
则务 赍用 3· 949, 弓8叫 l〕 7,2刂 l,730 亏2
共屮 :利 启、赀用 ∶32 4 17刂 ,亻 8亻 95 z4,999,0δ 0 56
^λ
禾刂'它 、收 、 六 、 {〕 L 57,606,88。 , ll; 1(),弓 彳9,9|6()马
资产减值损 失 ; 5{),6弓 {),226 6 亻8,650,77θ 08
加 :共 他收 嵛
∷〕(;798
0{)6,1鬲 叫:‘ 0 (i,81马
“ ”
投 资收 益 (损 失 以 — 号填列 ) 六 、 丨; 一亻8,彳 57,()〕 76亏 14, ;06,()7亻 2δ
共 屮 :7刂 联茼个业和合荇个业 的投 资收 益 冫 3 l,8讠 7,0彳 820 l, 158,弓 6亻 8亏
公允价值变动收 益 (损 失 以 “— ”号填 列 )
`、
3( l09,弓 )刂 54
“”
:∶
汇兑收益 (损 失 以 号填 列 )
”
资产处置收溢 (损 失以 “ 号填列 ) 冫 ∶; -9{⒊ O‘ 58亻 7〕 6()∶ 6Ol 98
三、营业利润 (亏 损 以 “— ”号填列 ) `、
l07,522 66 407,()8f‘ ,弓 27 ∶;9
加 :营 业外收入 {⒊
(
;彳 ,795,δ 彳{) 5∶ ; 7,81!,亻 1500
'`、
减 :育 业外支 H丬 六 、 3. {〕
,()()6,07鬲 17 l 083
四、利润总额 (亏 损总额 以 “— ”号填列 ) 亻8‘ 896 991 o2 41〕 d刂 9 858 9δ
减 ;所 得税 费用 4( 61,073,2{讠 亻 δ9 17 ,92∶ !,781 69
五 、净利润 (诤 亏损 以 “— ”号填 列 )
'`、
亻22,82{⒊ ,7焉 64∶ ‘ {;65 焉2「 077 `6
(— )按 经 营持续性分类
l持 续经营氵1利 润 (诤 亏损 以 “ ”号填列 )
122,82∶ 礻,756 叫:) ∶36焉 焉2阝 077 '6
2终 止经苻 诤利 涧 (净 亏损 以 “ ”号填 列 )
(二 〉按所有 权 归属分类
l归 属 ∫母公司刀T有 者 的诤利润 42∶ ;,θ 刂l ∶;20 60 ∶;6焉 .焉 28,∶ ⒊∶;8s刂
2少 数股 东损 益 -217,56亻 〗7 -2,261 58
六、其他综合收益的税后净额 -2,525,叫 lˉ 亻 70 l,刂 θ j,{∴ |}H|∶∶
归属母公司所有者 的其他综合收 益的税后诤额 -2‘ 525. 161 70 l,
(¨ )不 能重分类进损 益的其仙综合收 益
l重 新 汁量设定受 斋 汁划变动额
2杈 益法 下不能转损 益的共他综合收 斋
(
)将 重分类逃损 斋的共他综合收斋 2 5∶ .∶ |5, 70 |,10彳 ,811
权益法 卜lσ 转损 斋的其伽综合收 斋
2可 供 出售佥融 资产 公 允价佰变动损 斋
3持 有至到期J投 资重分类 为l刂 供 出售 金融 噔产损 补
犭 现金流立套别损 益的有 效邮分
5外 币则 务报表折 箅诈额 冫 亻 525, 16刂 70 |, l01,811 5局
6其 他
`、
归属 于少数股 东的共他综合收 谥的税 后净颂
七、综合收益总额 刂20,298,2cl l ⒊ ⒊66,9;0,888 81
归属于讨 公司股 东的综合收 益总额 d2(), 5】 8δ 弓 )l△ 6,9J讠 `150 ∶39
归属十少数股 东的综合收 益总颂 -217,。 llD1 17 -2,261 58
八 、每 股 收 益 :
(一 )垫 本 每 股 收 益 (元 /股 )
0 9|
(∴ )稀 释每股 收益 (元 /股 )
0 91
法定代表人 :
"
会汁T 会汁机构负丿i人 :
母公司利 润表
编制 中位 :来 允电气股份布限公 司
唯位 :人 民 乃冗
寸注 本午发牛额 卜年发牛 /o,i
-、 营业 收入 、4 4,422,3():;,711 16
|∫ l∶
4,271,675、 887 78
lwk:肯 业 成 本 卜响:、 4 ;,δ ‘;,82o,69I 84 ;,4;2,792,621 70
税 个及附加 27.208.δ 犭1 47 zl,246,90~’ Oq
铂竹 赀川 21弓 ,4鬲 5, l丙 4 8J 192,8δ 9,δ o4 马4
菅 ∫毋赀 川 165,786, I84 42 154,986,60291
渺F发 赀川 16饣 .lδ 7、 5∷ ⒊ ;2 146, 506 1;1 72
财 务赀川 -4;;,66犭 丙14∶ ⒊; 9(),088,17541
其中 :利 忠 赀川 4, 164 1;41 98 19,84tl,07丙 26
禾刂'口 、刂攵9、 46,904,6144犭 ;2,l()8,5()⒊ 60
资 产 减 仇 J,t失 36,283, 18; 49 26,9;9,()2825
加 :共 他 收 谥 2()(),34168 2(y;,276 40
“— ”
投 资收 益 (扬 l失 以 亏填 列 ) 卜+L、 5 233,O18.3;7 45 9,494,7∶ ;4{〕 ∶;
共 中 :对 联 营个业刀l合 肯个业 r灼 投 资收 滥
公 允价 f[变 动收 滥 (损 失 以 “— ” 号填 列 )
“
资产处置 收 益 (损 失 以 -"号 填列 )
二、营业利润 (亏 扬l以 “—” 弓填列 ) ˉ,56,476,645 2δ 21鬲 ,954,9;1 89
加 :肯 业 外 收 入 30,526,344 41 5,870,987 82
减 :。 Fr业 外 攴 lL 3,ll6,30547 1,587‘ 254 94
三 、利润 总额 (亏 刂贝总额 以 “— ”号填列 ) 583,886,684 19 220,238,664 77
减 :所 得税 费川 ;7,402, ⒊33 72 2∶ ;,9?⒊ ,80243
“ ”
四、净利 润 (净 亏损 以 — 亏填 列 ) 546,484,35O 4? 196,264,862 34
(一 )+l续 经 营诤利润 (净 亏扬t以 “ ”号填 列 ) 546,484,350 47 I96,264,862 34
(二 )终 止经 常诤利润 (净 亏损 以 “ ” 号填 列 )
五 、其他 综 合收益 的税后净额
(-)不 能重分类逃扬t益 F勺 共他综合收益
I重 浙刊童设定受益计划变动额
2权 益法下不能转损 益的共他综合收 益
(二 )将 孟 分类逃损 益的共他综 合收益
I杈 益法下可转讪l益 r勺 共他综合收益
2可 供 Hi售 金融 资产 公允价仇变动损益
3持 有至到期投 资盂分类为可供 出佶金融 资产扬l袷
4现 金流量套期损 益r勺 布 效部 分
5外 币财务报表折算左额
6 J荬 他
六 、综合 收益 总额 546,484,350 47 196,264,862 34
七、每股 收益
(~)綦 本 每 股 收 益 (元 /股 )
(二 )稀 f+【 每股 收 益 (,u/股 )
法定代表人 : t管 会 :|T作 负 贡人 ¨ ¨ 饣 ,含
汁 机 构 负 责 人 :
6
合并 现金流量 表
编制 申位 :莱 克 乜气股份有限公司 中位 :人 艮 币丿己
日 ·ll注 本年 发 乍额 卜年 发牛额
一 、经 营活动产生的现金流量 :
销售商品、捉供劳 务收到的±/L金 5,691,595,697 79 5,208,875,188 55
客户存款和同业存放款项净增加额
;借
|句 屮央银 彳刂 款 净增加 额
向共他金融机构拆入资金诤增加额
收到原仂1险 合同保费取得的现金
收到 盯保险业 务±/b金 诤额
保户储金及投 资款净J曾 加额
处置 以公允价值 汁量 H^共 变动 汁入当期损 斋的金融 资产净增
收llx利 启、、手续费及佣金的现金
拆入 资金 净增 加额
回购业 务资金净增加额
收到 的税 费返还 331,233‘ 068 51 355,023,023 52
收到共 他 与经 苷活动 有关 的现金 4 138,812,7亻 2 23 7衽 ,228,250 7刂
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经 营活动 现 金流入 小计 6, 161,641,508 56 5,638,126‘ 162 81
购 头商 品 、铉 受劳 务支亻刂的现 金 3,93710刂 l,303 35 3,940,014 犭91 7亻
客户贷款及垫款诤增加额
:和
存放屮央银彳刂 同业款项狰增加额
支亻lJ原 似t险 合同赔 l,l款 项的现余
支亻、l利 息、手纹费及佣金的I,b金
支 l保 申红利的现金
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支 fxl给 耶(匚 以及 为职 I支 l的 现 金
l· 83亻 ,亻 76,010 92 741,228,313 00
支 l的 各项 税 费
l· l18,886,179 ∠6 171,792,066 75
支亻`J共 他 丐经菅活动有关的现金 42 605,509.932 84 570,893,580 77
经 营活 动 现金流 出小计 ``、 5)195,913,426 57 5,刂 23,958、 衽52 26
经营活动产生 的现金流量诤额 668,728,081 99 214,168,010 55
二、投资活动产生 的现金流量 :
收 回投 资收到 的现金 2,980,000,000 00
取得投 资收益收到的现金 6,403,87犭 23 12,饣 27,816 51
产和共他长期资产收回的现金诤额 1,298,493 67 3,915,162 18
处置子公司及共他菅业 申位收到的F,b金 净额 1.960,606 犭5
收到共他 丐投资活动有关的现金 冫 亻 5,656,700 00 181,000
8‘ 00
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投资活动现金流入小计 15,319,674 35 3,001,823,979 02
购建 u丨 定资产 、无形 资产 和其他长 期 资产 支制 的现 余 151,众 67‘ 108 06 223,523,113 95
投 资支 fl的 现金 2,461.200,000 00
质押贷款净增加额
llk得 子公司及共他营业 单位支 l的 现金净额 f·
支 lvl共 他 %投 资活动有 关 的现金 亻 58‘ 754,063 69 6,856,571 0I
投资活动现金流 出小计 210,221,171 75 2,691.580,014 96
投资活动产生的现金流量诤 额 -191,901,亻 97 40 310,213,961 06
三、筹资活动产生 的现金流量 :
吸收投资收到的现金 2‘000,000 00
共 屮 :子 公司吸 收少数股 东投 资收到 的±,t金 2‘000,000 00
取得 估款所 收到 的现金 l,衽 40)000,000 00
发 彳1=债 券 收到 的现金
收到其他 勹筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 l,442,000、 000 00
偿还 债 务所 支 fl的 现金 300,000,000 00 l,820,000、 000 00
分配股利 、利润或偿亻ll利 、所支亻lJ的 现金 883,05/l,194 06 129,565,229 18
其 屮 :子 公司支 l给 少数股 东 的股利 、利润
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支亻,J其 他 亏筹 资活动有 关 的现金
筹资活动现金流 出小计 l,183,054,194 06 l,919)565,229 18
筹资活动产生 的现金流量诤额 l,183,054,191 06 -507,565,229 18
四、汇率变动对现金及现金等 价物 的影响 14,221,469 77 -121,9‘ 8.367 27
五、现金 及 现 金等 价物 净 增 加 额 -723,449,079 2刂 —105,101,621 8亻
加 :期 初 现 全 及 现 金 等 价 物 余 额 1,952,177,224 96 2,057,278,8亻 6 80
六 、期末现金及现金等价物余额 l,228,728,145 72 l,952,177,224 96
法 定代表 人 {主 管会 汁 负贡 ,r: 会计机构负责人
"作
母公司现金流量 表
编 {"刂 巾位 :莱 克电气股 份 有 限 公 nl 申位 :人 1e币 元
项 |爿
附汀 : 本 年发 △额 卜年发 }额
一 、经 菅活动产生的现金流量 :
销售 葡品、提供劳务收到的l,b金 4,532,251,237 15 1,022‘ 630,382 21
收到的税 费返还 269,651,173 05 263,629,021 ]5
收到其他 勹经营活动有关的1,L金 106,430.270 79 45,83θ ,427 53
经营活动现金流入 小计 4,908,332,680 99 4,332,089,830 89
购买渐品、接受劳 务艾付 的I,b金 3,283,386,茌 63 2] 3,236,499,463 40
艾付给职 I以 及为职 T支 伺 的T,b金 557,108,951 39 509,979,450 36
艾付 的 各项 税 讠1 78,459,553 02 88,298,610 52
支付其他 勹经营活动有关 的现金 343,032,355 51 349,595,097 99
经营 活动现金流 出小计 4,261,987,323 13 4,184,372,622 27
经营 活动产生 的现金流量净额 646,345,357 86 14?,717,208 62
二 、投资活 动产生 的现金流量 :
收回投 资收到的l/u金 3,000,000 00 l,615,000)000 00
取得投 资收斋收到的现金 187,329,750 00 9,494,73茌 33
处置田定资产 、无形 资产和其他长期 资产所收回的现金汀I额 257,在 00 07 1,289,943 71
处置 r公 司及其他营业 币位收到的J/b金 诤额
收到其他 勹投 资活动有关的现金 441,793,9在 7 85 l,594,52在 ,603 56
投资活动现金流入小计 632,381丿 097 92 3,220,309,281 60
购建 闺定资产 、无形 资产和其他长期资产所支付 的现金 27,066,940 29 52,848,690 62
投 资支付的现金 32,531,800 00 1,404,000,000 00
取得 r公 nl及 其他营业 中位支付 的l/L金 净额
艾付其 他 △投 资活动有 关 的现 金 683,992,402 59 l,382,081.133 58
投资活动现金流 出小计 743,591,142 88 2,838,929,824 20
投资活动产生 的现金流量净额 111,210,044 96 381,379,茌 57 在0
三 、筹资活动产生 的现金流量 :
吸收投 资收到的现金
取得借款收到的现金 950‘ 000.000 00
发行债券收到的现金
收到其他 勹筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入 小计 950,000,000 00
偿还债 务艾付的现金 300,000,000 00 1,330,000,000 00
分配股利 、利润或偿付利息支付的现金 883,052,258 64 124,4衽 9,836 38
支付其他 与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流 出小计 1,183,052‘ 258 64 l,454,449,836 38
筹 资活动产生 的现金流量净额 1,183,052,258 64 -504,449,836 38
四、汇率变动对现金及现金 等价物 的影 响 -13,1431145 84 -80,093,695 78
五、现金及现金 等价物净增加额 -661,060)091 58 -55‘ 446,866 14
加 ;朋 初J现 金 及现 金等 价物 余额 l,471,663)053 77 l,527,109‘ 919 91
六 、 期末 现金 及 现 金 等 价 物 余 额 810,602,962 19 1,471,663,053 77
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莱克电气股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司基本情况
莱克电气股份有限公司（原苏州同创科技有限公司、金莱克电气有限公司、金莱克电
气股份有限公司，以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团）系 2001 年经苏
州市人民政府苏州新区经济贸易局苏新经项〔2001〕400 号文件批准，由毛里求斯金莱克
国际有限公司投资设立的外商独资企业，注册资本 500 万美元。
2007 年经公司董事会决议，苏州国家高新技术产业开发区经济发展和改革局苏高新
经项〔2007〕011 号文件批准，本公司由苏州同创科技有限公司更名为金莱克电气有限公
司，注册资本由 500 万美元增加至 650 万美元，新增注册资本由 2005 年以前公司实现的
未分配利润转增。
2007 年经公司董事会审议通过，苏州国家高新技术产业开发区经济发展和改革局苏
高新经项〔2007〕176 号文件批准，毛里求斯金莱克国际有限公司将其所持股权转让给百
慕大金莱克国际有限公司，本公司注册资本由 650 万美元增加至 1,838.623 万美元，增加
的注册资本由百慕大金莱克国际有限公司出资 1,087.5 万美元，苏州立达投资公司出资
91.93 万美元，苏州同创企业管理有限公司出资 9.193 万美元。
2008 年 1 月，经公司董事会审议通过，并经《商务部关于金莱克电气有限公司变更
为外商投资股份有限公司的批复》（商资批〔2007〕2241 号）批准，本公司整体变更为
金莱克电气股份有限公司，注册资本为人民币 360,000,000 元，由金莱克电气有限公司以
截止 2007 年 8 月 31 日经信永中和会计师事务所审计后的净资产 413,655,621.76 元折合
360,000,000 股（每股面值 1 元），其中：百慕大金莱克国际有限公司持股 340,200,000
元，持股比例为 94.50%；苏州立达投资有限公司持股 18,000,000 元，持股比例为 5.00%；
苏州同创企业管理有限公司持股 1,800,000 元，持股比例为 0.50%。信永中和会计师事务
所于 2008 年 1 月 3 日为本公司出具 XYZH/2007CDA1004-1 号验资报告，本公司已于 2008
年 1 月办理完成相关工商变更登记手续。
2009 年 12 月，本公司股东百慕大金莱克国际有限公司将持有的公司 94.50%的股权转
让给金维贸易有限公司(注册地为香港），本公司已于 2010 年 1 月取得江苏省商务厅“苏
商资（2010）55 号”《关于同意金莱克电气股份有限公司股权变更的批复》文件，于 2010
年 1 月 27 日换发江苏省人民政府“商外资苏府资字（2008）79791 号《中华人民共和国
台港澳侨投资企业批准证书》，并于 2010 年 1 月办理完成相关工商变更登记手续。
2010 年 1 月 30 日，经江苏省苏州工商行政管理局“（2010）第 01290006 号”外商
投资公司准予变更登记通知书批准，本公司名称变更为莱克电气股份有限公司。
2010 年 3 月，本公司股东金维贸易有限公司将其持有的公司股份中的 4430 万股（公
司总股本的 12.3056%）分别转让给苏州国发众富创业投资企业（有限合伙），苏州盛融
创业投资有限公司、上海燊乾投资有限公司、苏州工业园区吉盛创业投资有限公司、宁波
汇峰投资控股股份有限公司、深圳市大雄风创业投资有限公司、苏州和融创业投资有限公
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
司、上海赛捷投资合伙企业（有限合伙）、江苏华成华利创业投资有限公司、苏州高锦创
业投资有限公司、苏州润莱投资有限公司、苏州福马创业投资有限公司、苏州市利中投资
有限公司、平安财智投资管理有限公司共计 14 家投资者。本公司已于 2010 年 3 月取得江
苏省商务厅 “苏商资（2010）231 号”《关于同意莱克电气股份有限公司股权变更的批
复》，并于 2010 年 3 月办理完成相关工商变更登记手续。
2012 年 2 月，本公司股东金维贸易有限公司将其持有的公司股份中的 18360 万股（公
司总股本的 51%）转让给莱克（苏州）投资有限公司。本公司已于 2012 年 3 月取得江苏
省商务厅“苏商资（2012）201 号”《关于同意莱克电气股份有限公司股权变更的批复》，
并于 2012 年 3 月办理完成相关工商变更登记手续。
2015 年 4 月 23 日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]709 号” 《中国证券
监督管理委员会关于核准莱克电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司
向社会公开发行人民币普通股 4,100 万股（每股面值 1 元），增加股本人民币 41,000,000.00
元，变更后的股本为人民币 401,000,000.00 元，并于 2015 年 5 月 13 日在上海证券交易
所上市交易。
截至2018年12月31日，本公司股本及股权结构情况如下：
股东名称 股本（万股） 持股比例
莱克（苏州）投资有限公司 14,688.0000 36.63%
GOLDVAC TRADING LIMITED 11,230.0000 28.00%
倪祖根 6,548.9949 16.33%
苏州立达投资有限公司 1,440.0000 3.59%
其他流通股股东 6,193.0051 15.45%
合计 40,100.0000 100.00%
本公司控股股东为莱克（苏州）投资有限公司，本集团最终控制人为自然人倪祖根先生。
本公司统一社会信用代码 91320500733338412Q，由江苏省苏州市工商行政管理局核
发。
本集团主营业务和主要产品如下：主营业务为高端家居清洁健康电器的设计、研发、
制造和销售业务；主要产品包括吸尘器、空气净化器等室内清洁健康电器，割草机、打草
机等室外环境清洁电器，挂烫机、加湿器、净水机等品质生活电器，以及部分直接销售的
微特电机。
本公司住所：江苏省苏州新区向阳路 1 号，法定代表人：倪祖根先生。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括莱克电气股份有限公司、苏州金莱克家用电器有限公司、
苏州金莱克精密机械有限公司、苏州金莱克汽车电机有限公司、莱克电气绿能科技（苏州）
有限公司、苏州碧云泉净水系统有限公司、苏州艾思玛特机器人有限公司、莱克电气信息
科技（苏州）有限公司、莱克电气香港有限公司、KINGCLEAN ELECTRIC (ROMANIA) SRL、
苏州莱克米标云商销售有限公司、KINGCLEAN HOLDINGS SG CO.,PTE.LTD、Cng ty TNHH
Vacpro Electric Vit Nam (梵克罗电气越南有限公司)、和苏州雷鹰智能科技有限公司
14 家公司。
与上年相比，本年因新设增加 KINGCLEAN HOLDINGS SG CO.,PTE.LTD、Cng ty TNHH
Vacpro Electric Vit Nam (梵克罗电气越南有限公司)、和苏州雷鹰智能科技有限公司
3 家公司。
详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内
容。
三、 财务报表的编制基础
（1） 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计
政策和会计估计编制。
（2） 持续经营
本集团自本报告年末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大
事项。
四、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和
会计估计包括外币业务和外币财务报表折算、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货
计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集
团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
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3. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并
方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以
公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非
现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的
各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易
的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对
合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产
或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总
额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归
属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期年初纳入
合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合
并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之
日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资。
7. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的月初汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用
项目，采用当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目
中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响
额，在现金流量表中单独列示。
8. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未
被划分为其他类的金融资产。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而
收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到
的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分
摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未
来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允
价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入
所有者权益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
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其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，
以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即
第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二
层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次
输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使
用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大
意义的输入值所属的最低层次决定。
9. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性
不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账
准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程
序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
计提方法 额，计提坏账准备
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
按其他方法计提坏账准备：按款项性质、结合客
款项性质组合 户信用状况、历史损失率单独认定，无回收风险
则不计提坏账准备。
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采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
6 个月以内 0 0
7-12 个月 10 10
1-2 年 30 30
2-3 年 60 60
3 年以上 100 100
（3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
单项计提坏账准备的理由
反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
10. 存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品（产成品）等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平
均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存
货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定。
11. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安
排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权
时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综
合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营
政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向
被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长
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期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成
本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约
定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权
投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本
额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应
调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及
会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
12. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确
认。本集团固定资产包括房屋建筑物、运输工具、机器设备、电子及通讯设备、仪器仪表
及计量器具、办公设备和其他等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资
产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值
率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 5-20 10 4.5-18
2 运输工具 4-5 10 18-22.5
3 机器设备 3-10 10 9-30
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序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
4 办公及其他设备 3-5 10 18-30
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
13. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异进行调整。
14. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建才能达到预定可使用状态的固定资产、
投资性房地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预
定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化；当购建符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本
化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用
的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本
计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资
者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值
不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其
他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分
期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无
形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估
计变更处理。
本集团的研究开发支出于发生时直接确认为当期损益。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上
述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年
以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬和离职后福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，劳务用工薪酬，职工福利费，医疗
保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费
等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计
入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，
主要为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供
的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产
成本。
19. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20. 收入确认原则和计量方法
（1） 收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、
本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控
制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2） 让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额
能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2） 收入确认具体政策
销售商品收入具体的确认方法：本集团出口商品主要采用 FOB 模式结算，在商品已报
关并取得报关单时确认收入的实现，具体确认时点为报关单据上记载的出口日期；内销商
品分为直销（包括买断式经销和直营）、代销两种模式，其中直销模式在商品已发运并取
得客户确认时确认收入的实现，代销模式在收到代销商售出商品清单时确认收入的实现。
21. 政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与
资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文
件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为
与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨
付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收
到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关
递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益，与日常活动相关的政府补助，按
照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入
营业外收支。
22. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认
相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
税所得额为限，确认递延所得税资产。
23. 租赁
本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值
与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁
付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期损益。
24. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成
部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个
单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经
营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公
司。
25. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕
15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，本集团根据财会 15 号文件规定，并经本
公司第四届董事会第九次会议审议通过，已按要求对比较财务报表格式进行调整，相关比
较财务报表影响说明如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 119,526,562.79
应收票据及应收账款 1,198,894,692.63
应收账款 1,079,368,129.84
应付票据 327,842,078.34
应付票据及应付账款 1,260,345,109.65
应付账款 932,503,031.31
其他应收款 9,906,086.10
应收股利 其他应收款 18,593,666.48
应收利息 8,687,580.38
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
固定资产 800,885,222.03
固定资产 800,885,222.03
固定资产清理
在建工程 139,101,666.63
在建工程 139,101,666.63
工程物资
其他应付款 174,488,628.84
应付股利 其他应付款 174,488,628.84
应付利息
长期应付款
长期应付款
专项应付款
管理费用 209,370,067.07
管理费用 440,675,308.35
研发费用 231,305,241.28
财务费用行项目下增加：
无 无 其中：利息费用 24,999,050.56
利息收入 40,549,916.05
（2） 重要会计估计变更
本集团报告期内无重要会计估计变更
五、 税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1. 企业所得税
本公司于 2008 年 9 月 24 日取得高新技术企业认证，2017 年 11 月 17 日换发证书有
效期三年，高新技术企业证书编号为 GR201732001060。根据税法规定，本公司 2017 年、
2018 年执行 15%的企业所得税税率。
本公司之子公司苏州金莱克精密机械有限公司于 2011 年 11 月 8 日取得高新技术企业
认证，2017 年 11 月 17 日换发证书有效期三年，高新技术企业证书编号为 GR201732000570。
根据税法规定，苏州金莱克精密机械有限公司 2017 年、2018 年执行 15%的企业所得税税
率。
本公司之子公司苏州金莱克汽车电机有限公司于 2011 年 11 月 8 日取得高新技术企业
认证，2017 年 11 月 17 日换发证书有效期三年，高新技术企业证书编号为 GR201732001202。
根据税法规定，苏州金莱克汽车电机有限公司 2017 年、2018 年执行 15%的企业所得税税
率。
本公司之子公司莱克电气绿能科技（苏州）有限公司于 2013 年 12 月 3 日取得高新技
术企业认证，有效期三年，2016 年复审未通过，2017 年再次认定审核通过，换发证书日
期为 2017 年 11 月 17 日，有效期三年，高新技术企业证书编号为 GR201732000842。根据
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莱克电气股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
税法规定，莱克电气绿能科技（苏州）有限公司 2017 年、2018 年执行 15%的企业所得税
税率。
本公司之子公司莱克电气香港有限公司注册地为香港，其利得税税率 16.5%。
根据财政部和税务总局发布《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》
（财税〔2017〕43 号），自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，将小型微利企业的
年应纳税所得额上限由 30 万元提高至 50 万元，对年应纳税所得额低于 50 万元（含 50 万
元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
根据 2018 年 7 月 11 日发布的《财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得
税优惠政策范围的通知》财税[2018]77 号的规定，自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31
日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得
额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按
20%的税率缴纳企业所得税
本公司之子公司苏州艾思玛特机器人有限公司 2017 年度、2018 年度；苏州莱克米标
云商销售有限公司 2017 年度符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相
关税收政策规定的小型微利企业条件，并符合上述小型微利企业所得税优惠的条件。
各公司各年度实际适用企业所得税税率如下：
公司名称 本年 上年
莱克电气股份有限公司 15% 15%
苏州金莱克家用电器有限公司 25% 25%
苏州金莱克精密机械有限公司 15% 15%
苏州金莱克汽车电机有限公司 15% 15%
莱克电气绿能科技（苏州）有限公司 15% 15%
莱克电气香港有限公司 16.5% 16.5%
苏州碧云泉净水系统有限公司 25% 25%
苏州艾思玛特机器人有限公司 20% 20%
莱克电气信息科技（苏州）有限公司 25% 25%
苏州莱克米标云商销售有限公司 25% 20%
2. 增值税
本集团商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率 2018 年 5 月 1 日之前税
率为 17%，自 2018 年 5 月 1 日开始税率变更为 16%；外销商品适用免抵退政策。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 城建税及教育费附加
根据《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》
（国发[2010]35 号），本集团除莱克电气香港有限公司外的各公司需计缴城建税、教育费
附加。
根据《财政部国家税务总局 财税[2016]12 号 关于扩大有关政府性基金免征范围的
通知》，本公司之子公司莱克电气信息科技（苏州）有限公司、苏州莱克米标云商销售有
限公司符合按月纳税的月销售额或营业额不超过 10 万元（按季度纳税的季度销售额或营
业额不超过 30 万元）的缴纳义务人的条件，莱克电气信息科技（苏州）有限公司 2017、
2018 年度，苏州莱克米标云商销售有限公司 2017 年度免征教育费附加、地方教育附加、
水利建设基金。
各公司适用税率如下：
公司名称 城建税率 教育费附加 地方教育费附加
莱克电气股份有限公司 7% 3% 2%
苏州金莱克家用电器有限公司 7% 3% 2%
苏州金莱克精密机械有限公司 5% 3% 2%
苏州金莱克汽车电机有限公司 7% 3% 2%
莱克电气绿能科技（苏州）有限公司 7% 3% 2%
莱克电气香港有限公司 -- -- --
苏州碧云泉净水系统有限公司 7% 3% 2%
苏州艾思玛特机器人有限公司 7% 3% 2%
莱克电气信息科技（苏州）有限公司 7% 3% 2%
苏州莱克米标云商销售有限公司 7% 3% 2%
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2018 年 1 月 1 日，“年
末”系指 2018 年 12 月 31 日，“本年”系指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系
指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目 年末余额 年初余额
库存现金 166,668.26 247,839.60
银行存款 1,228,561,477.46 1,951,929,385.36
合计 1,228,728,145.72 1,952,177,224.96
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莱克电气股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额 年初余额
其中：存放在境外的款项总额 297,712.29 47,288,197.66
注：“存放在境外的款项总额”系本公司之子公司莱克电气香港有限公司及 KINGCLEAN
ELECTRIC (ROMANIA) SRL 的货币资金余额，注册地分别为香港及罗马尼亚。
2. 应收票据及应收账款
项目 年末余额 年初余额
应收票据 156,657,076.62 119,526,562.79
应收账款 1,097,229,022.37 1,079,368,129.84
合计 1,253,886,098.99 1,198,894,692.63
2.1 应收票据
（1） 应收票据种类
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 156,657,076.62 119,526,562.79
合计 156,657,076.62 119,526,562.79
（2） 2018 年 12 月 31 日已用于质押的应收票据
项目 年末已质押金额
银行承兑汇票 71,364,741.34
合计 71,364,741.34
（3） 2018 年 12 月 31 日已经背书尚未到期的应收票据
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 174,610,953.55
合计 174,610,953.55
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莱克电气股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.2 应收账款
（1） 应收账款分类
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,100,755,415.60 100.00 3,526,393.23 0.32 1,097,229,022.37
备的应收账款
其中：账龄组合 1,098,486,956.06 99.79 1,257,933.69 0.11 1,097,229,022.37
其他组合 2,268,459.54 0.21 2,268,459.54 100.00
单项金额不重大
但单项计提坏账
准备的应收账款
合计 1,100,755,415.60 100.00 3,526,393.23 0.32 1,097,229,022.37
（续表）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例
（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
1,080,489,760.92 100.00 1,121,631.08 0.10 1,079,368,129.84
坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 1,080,489,760.92 100.00 1,121,631.08 0.10 1,079,368,129.84
单项金额不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合计 1,080,489,760.92 100.00 1,121,631.08 0.10 1,079,368,129.84
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内 1,088,025,674.19 0.00
7-12 个月 9,533,816.08 953,381.60 10.00
1-2 年 839,757.94 251,927.38 30.00
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莱克电气股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
2-3 年 87,707.85 52,624.71 60.00
3 年以上 100.00
合计 1,098,486,956.06 1,257,933.69 —
注：账龄组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
无法收回组合 2,268,459.54 2,268,459.54 100.00
合计 2,268,459.54 2,268,459.54 —
注：其他组合系以应收款项交易对象为信用风险特征划分组合。本集团将存在较高收
回风险的账款列入无法收回组合。
（2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 4,295,511.04 元。
（3） 本集团本年度核销应收账款 1,890,748.89 元。
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 446,087,831.01 元，占应
收账款年末余额合计数的比例为 40.53%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 0.00 元。
3. 预付款项
（1） 预付款项账龄
年末余额 年初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 23,890,246.55 78.13 50,998,967.01 97.68
1－2 年 6,333,650.47 20.71 957,111.07 1.83
2－3 年 327,893.12 1.07 175,150.02 0.34
3 年以上 27,171.15 0.09 80,000.00 0.15
合计 30,578,961.29 100.00 52,211,228.10 100.00
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 14,474,782.10 元，占预付款项
年末余额合计数的比例为 47.34%。
4. 其他应收款
项目 年末余额 年初余额
应收利息 1,816,458.67 8,687,580.38
应收股利
其他应收款 10,201,396.97 9,906,086.10
合计 12,017,855.64 18,593,666.48
4.1 应收利息
项目 年末余额 年初余额
定期存款利息 1,816,458.67 8,687,580.38
合计 1,816,458.67 8,687,580.38
4.2 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
10,348,948.23 100.00 147,551.26 1.43 10,201,396.97
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 10,348,948.23 100.00 147,551.26 — 10,201,396.97
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
10,125,420.41 100.00 219,334.31 2.17 9,906,086.10
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单项计
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
提坏账准备的其他应收款
合计 10,125,420.41 100.00 219,334.31 2.17 9,906,086.10
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内 1,567,948.67 0.00
7-12 个月 212,278.06 21,227.81 10.00
1-2 年 292,763.78 87,829.14 30.00
2-3 年 1,053.85 632.31 60.00
3 年以上 37,862.00 37,862.00 100.00
合计 2,111,906.36 147,551.26 —
注：账龄组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
款项性质组合 8,237,041.87 0.00 0.00
合计 8,237,041.87 0.00 0.00
注：款项性质组合系以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信用风险特征划分
组合。本集团内部应收款，应收关联方款，业务押金、保证金等列入本组合。
（2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年转回坏账准备金额 37,248.05 元。
（3） 本集团本年度核销其他应收款 34,535.00 元。
（4） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
备用金 648,675.24 1,802,959.99
业务押金及保证金 8,227,724.25 6,198,325.12
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
其他 1,472,548.74 2,124,135.30
合计 10,348,948.23 10,125,420.41
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款
坏账准备年
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额合计
末余额
数的比例（%）
北京惠买在线网
质保金 893,640.74 3 年以内 8.64
络科技有限公司
常州领航电子有
押金 500,000.00 2 年以内 4.83
限公司
北京京东世纪贸
押金 500,000.00 1 年以内 4.83
易有限公司
三生(中国)健康产
押金 400,000.00 3 年以上 3.87
业有限公司
南昌市四平贸易
押金 270,000.00 3 年以上 2.61
有限公司
合计 2,563,640.74 24.78
5. 存货
（1） 存货分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 273,622,811.41 22,498,391.80 251,124,419.61 294,014,408.32 20,432,042.00 273,582,366.32
在产品 32,065,434.55 32,065,434.55 29,193,936.45 29,193,936.45
库存商品 470,261,170.61 58,671,917.04 411,589,253.57 472,230,823.57 51,333,901.08 420,896,922.49
周转材料 4,898,884.64 4,898,884.64 5,668,658.17 5,668,658.17
合计 780,848,301.21 81,170,308.84 699,677,992.37 801,107,826.51 71,765,943.08 729,341,883.43
（2） 存货跌价准备
本年增加 本年减少
项目 年初余额 其 其他 年末余额
计提 转回或转销
他 转出
原材料 20,432,042.00 12,712,585.25 10,646,235.45 22,498,391.80
库存商品 51,333,901.08 36,673,977.47 29,335,961.51 58,671,917.04
合计 71,765,943.08 49,386,562.72 39,982,196.96 81,170,308.84
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 存货跌价准备计提
本年转回或转销
项目 确定可变现净值的具体依据
原因
用于生产而持有的原材料，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计提跌价的原材
计的销售费用和相关税费后的金额确定；
原材料 料领用或实现销
因呆滞、报废等需出售的原材料其可变现净值按该材料
售
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。
直接用于出售的库存商品，其可变现净值按该商品的估 计提跌价的库存
库存商品
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 商品实现销售
（4） 年末存货中无借款费用资本化金额。
6. 其他流动资产
项目 年末余额 年初余额 性质
待抵扣进项税 26,808,053.75 55,660,144.80
合计 26,808,053.75 55,660,144.80
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7. 长期股权投资
本年增减变动 减值
其他综 宣告发放 计提 准备
被投资单位 年初余额 权益法下确认的 其他权 年末余额
追加投资 减少投资 合收益 现金股利 减值 其他 年末
投资损益 益变动 余额
调整 或利润 准备
联营企业：
派衍信息科技（苏
12,691,574.61 -1,837,048.20 10,854,526.41
州）有限公司
合计 12,691,574.61 -1,837,048.20 10,854,526.41
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8. 固定资产
项目 年末账面价值 年初账面价值
固定资产 928,010,897.72 800,885,222.03
固定资产清理
合计 928,010,897.72 800,885,222.03
8.1 固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计
一、账面原值
1.年初余额 667,531,693.70 546,445,469.56 17,692,966.60 134,605,784.92 1,366,275,914.78
2.本年增加金额 138,749,059.88 77,281,008.90 648,017.95 14,791,277.06 231,469,363.79
（1）购置 75,373,316.57 648,017.95 14,791,277.06 90,812,611.58
（2）在建工程转
138,749,059.88 1,907,692.33 140,656,752.21
入
3.本年减少金额 65,000.00 22,167,288.61 1,055,975.81 11,951,332.07 35,239,596.49
（1）处置或报废 65,000.00 22,167,288.61 1,055,975.81 11,946,503.01 35,234,767.43
（2）处置子公司
4,829.06 4,829.06
减少
4.年末余额 806,215,753.58 601,559,189.85 17,285,008.74 137,445,729.91 1,562,505,682.08
二、累计折旧
1.年初余额 225,382,569.26 248,318,874.29 10,434,849.42 80,960,372.15 565,096,665.12
2.本年增加金额 31,623,763.63 52,628,568.48 2,290,319.99 13,152,106.82 99,694,758.92
（1）计提 31,623,763.63 52,628,568.48 2,290,319.99 13,152,106.82 99,694,758.92
3.本年减少金额 58,500.00 18,941,493.83 919,775.86 10,621,930.42 30,541,700.11
（1）处置或报废 58,500.00 18,941,493.83 919,775.86 10,620,240.22 30,540,009.91
（2）处置子公司
1,690.20 1,690.20
减少
4.年末余额 256,947,832.89 282,005,948.94 11,805,393.55 83,490,548.55 634,249,723.93
三、减值准备
1.年初余额 241,346.81 52,680.82 294,027.63
2.本年增加金额
3.本年减少金额 38,161.20 10,806.00 48,967.20
（1）处置或报废 38,161.20 10,806.00 48,967.20
4.年末余额 203,185.61 41,874.82 245,060.43
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项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计
四、账面价值
1.年末账面价值 549,267,920.69 319,350,055.30 5,479,615.19 53,913,306.54 928,010,897.72
2.年初账面价值 442,149,124.44 297,885,248.46 7,258,117.18 53,592,731.95 800,885,222.03
（2） 截止 2018 年 12 月 31 日，本集团无暂时闲置的固定资产。
（3） 截止 2018 年 12 月 31 日，本集团无融资租入固定资产、无经营租出固定资产。
（4） 截止 2018 年 12 月 31 日，本集团无未办妥产权证书的固定资产。
9. 在建工程
项目 年末账面价值 年初账面价值
在建工程 53,663,790.26 139,101,666.63
工程物资
合计 53,663,790.26 139,101,666.63
9.1 在建工程
（1） 在建工程明细表
年末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
厂房建设 16,981,904.93 16,981,904.93 112,306,323.83 112,306,323.83
机器设备及
36,681,885.33 36,681,885.33 26,795,342.80 26,795,342.80
其他
合计 53,663,790.26 53,663,790.26 139,101,666.63 139,101,666.63
（2） 重大在建工程项目变动情况
本年减少
工程名称 年初余额 本年增加 其他 年末余额
转入固定资产
减少
绿能 9 号厂房 74,455,613.72 17,471,870.13 91,927,483.85
绿能 11 号厂房 33,348,682.50 15,380,585.86 48,729,268.36
汽车电机 5 号厂
4,502,027.61 12,479,877.32 16,981,904.93
房
合计 112,306,323.83 45,332,333.31 140,656,752.21 16,981,904.93
（续表）
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
工程累计投 利息资 其中：本 本年利
工程进 资金
工程名称 预算数 入占预算比 本化累 年利息资 息资本
度(%) 来源
例(%) 计金额 本化金额 化率(%)
自有
绿能 9 号厂房 120,000,000.00 76.61 100.00
资金
自有
绿能 11 号厂房 48,111,742.00 101.28 100.00
资金
自有
汽车电机 5 号厂房 41,000,000.00 41.42 41.42
资金
合计 209,111,742.00 — —
（3） 年末在建工程无减值迹象，未计提减值准备。
10. 无形资产
（1） 无形资产明细
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.年初余额 192,257,970.98 1,708,536.23 193,966,507.21
2.本年增加金额 556,034.49 556,034.49
（1）购置 556,034.49 556,034.49
3.本年减少金额
4.年末余额 192,257,970.98 2,264,570.72 194,522,541.70
二、累计摊销
1.年初余额 33,494,800.27 486,353.10 33,981,153.37
2.本年增加金额 3,846,584.52 724,900.56 4,571,485.08
（1）计提 3,846,584.52 724,900.56 4,571,485.08
3.本年减少金额
4.年末余额 37,341,384.79 1,211,253.66 38,552,638.45
三、减值准备
四、账面价值
1.年末账面价值 154,916,586.19 1,053,317.06 155,969,903.25
2.年初账面价值 158,763,170.71 1,222,183.13 159,985,353.84
（2） 截止 2018 年 12 月 31 日，本集团无未办妥产权证书的土地使用权。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11. 商誉
（1） 商誉原值
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
莱克电气香港有限公司 8,400.90 8,400.90
合计 8,400.90 8,400.90
（2） 商誉减值准备
本年增加 本年减少
被投资单位名称 年初余额 年末余额
计提 处置
天然控股有限公司 8,400.90 8,400.90
合计 8,400.90 8,400.90
12. 长期待摊费用
本年其
项目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
他减少
装修及绿化
2,169,973.57 6,525,915.90 2,518,336.15 - 6,177,553.32
费
自主品牌门
11,402,722.89 16,207,448.83 10,863,396.81 - 16,746,774.91
店装修费
生产配套升
2,753,947.12 8,229,125.51 3,286,134.39 - 7,696,938.24
级
模具器具工
2,268,020.48 9,656,801.89 4,924,060.81 - 7,000,761.56
具
合计 18,594,664.06 40,619,292.13 21,591,928.16 - 37,622,028.03
13. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
年末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 85,089,313.76 12,762,674.04 73,400,936.10 11,010,140.43
预提费用 139,839,561.78 21,108,581.71 104,157,664.09 15,704,473.51
房屋重置 4,504,653.16 1,126,163.29 4,826,414.10 1,206,603.52
内部交易未实现利润 5,698,444.58 854,766.69 10,765,990.75 1,614,898.61
合计 235,131,973.28 35,852,185.73 193,151,005.04 29,536,116.07
（2） 未经抵销的递延所得税负债
本集团年末无未经抵销的递延所得税负债。
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（3） 未确认递延所得税资产明细
项目 年末余额 年初余额
可抵扣亏损 43,735,333.18
合计 43,735,333.18
14. 应付票据及应付账款
类别 年末余额 年初余额
应付票据 424,508,107.76 327,842,078.34
应付账款 875,185,251.45 932,503,031.31
合计 1,299,693,359.21 1,260,345,109.65
14.1 应付票据
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 390,969,955.00 327,842,078.34
商业承兑汇票 33,538,152.76
合计 424,508,107.76 327,842,078.34
本集团年末无已到期未支付的应付票据。
14.2 应付账款
（1） 应付账款
项目 年末余额 年初余额
合计 875,185,251.45 932,503,031.31
其中：1 年以上 42,309,222.78 40,314,202.53
（2） 账龄超过 1 年的应付账款主要为基建工程尾款。
15. 预收款项
（1） 预收款项
项目 年末余额 年初余额
合计 68,469,547.43 77,760,747.66
其中：1 年以上 13,536,967.64 5,335,734.48
（2） 账龄超过 1 年的预收款项主要为结算尾款。
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16. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 96,746,273.17 759,204,363.45 794,517,113.42 61,433,523.20
离职后福利-设定提存计划 198,675.80 41,624,269.86 41,624,269.86 198,675.80
合计 96,944,948.97 800,828,633.31 836,141,383.28 61,632,199.00
（2） 短期薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 63,010,241.65 403,793,666.89 407,101,186.84 59,702,721.70
劳务用工薪酬 33,647,673.92 287,310,681.58 319,678,052.50 1,280,303.00
职工福利费 31,069,556.20 31,069,556.20
社会保险费 20,389,143.57 20,389,143.57
其中：医疗保险费 18,008,348.57 18,008,348.57
工伤保险费 785,527.90 785,527.90
生育保险费 1,595,267.10 1,595,267.10
住房公积金 88,357.60 15,785,046.95 15,521,546.05 351,858.50
工会经费和职工教育经费 856,268.26 757,628.26 98,640.00
合计 96,746,273.17 759,204,363.45 794,517,113.42 61,433,523.20
（3） 设定提存计划
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险 198,675.80 40,614,605.67 40,614,605.67 198,675.80
失业保险费 1,009,664.19 1,009,664.19
合计 198,675.80 41,624,269.86 41,624,269.86 198,675.80
17. 应交税费
项目 年末余额 年初余额
增值税 1,673,140.49 2,007,850.04
企业所得税 9,225,334.02 -12,461,775.06
个人所得税 854,548.60 409,626.61
城市维护建设税 1,881,846.79 2,227,395.65
教育费附加 817,751.77 970,673.98
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额 年初余额
地方教育费附加 540,926.67 646,898.59
房产税 1,410,916.93 1,410,633.52
土地使用税 434,610.34 536,464.49
印花税 155,979.63 165,651.70
合计 16,995,055.24 -4,086,580.48
18. 其他应付款
项目 年末余额 年初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 229,488,027.46 174,488,628.84
合计 229,488,027.46 174,488,628.84
其他应付款
（1） 其他应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
押金保证金 85,605,451.88 87,378,839.39
代扣暂扣工资类款项 9,563,857.00 8,618,610.87
预提销售费用 85,129,710.21 34,920,240.34
代收代扣款 15,103,426.22 15,269,187.30
现金缴款 3,771,184.97 4,466,625.04
应付工程款 28,501,685.02 22,825,073.04
其他 1,812,712.16 1,010,052.86
合计 229,488,027.46 174,488,628.84
（2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
苏州市亿凯塑料机械有限公司 2,516,000.00 押金保证金
苏州市海盛五金电器厂 2,397,000.00 押金保证金
苏州天荣五金塑胶厂 2,233,500.00 押金保证金
苏州钧锋电器科技有限公司 1,947,000.00 押金保证金
苏州市发达塑料纺配厂 1,648,000.00 押金保证金
合计 10,741,500.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19. 一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 300,000,000.00
合计 300,000,000.00
20. 其他流动负债
（1） 其他流动负债分类
项目 年末余额 年初余额
预计一年内结转利润表的政府补助款 4,858,242.33 5,421,775.92
合计 4,858,242.33 5,421,775.92
（2） 政府补助
本年新增补助 本年计入营业 本年计入其他
政府补助项目 年初余额 年末余额
金额 外收入金额 收益金额
汽车电机先进制造业发展扶持资
1,579,510.20 1,579,510.20 1,579,510.20 1,579,510.20
金
绿能科技先进制造业发展扶持资
3,185,840.68 3,037,800.84 3,185,840.68 3,037,800.84
金
精密机械突出贡献表彰 33,134.60 33,134.60
电气股份技术改造项目扶持资金 198,290.64 170,098.11 198,290.64 170,098.11
电气股份新能源车补贴 424,999.80 70,833.18 424,999.80 70,833.18
合计 5,421,775.92 4,858,242.33 458,134.40 4,963,641.52 4,858,242.33
注：“本年新增补助金额”系由递延收益结转的预计一年内结转利润表的政府补助款。
21. 递延收益
（1） 递延收益分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因
政府补助 15,696,232.05 4,931,055.60 10,765,176.45 相关资产尚在折旧期内
合计 15,696,232.05 4,931,055.60 10,765,176.45 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 政府补助项目
本年新增 本年计入营业外收 本年计入其他收益 与资产相关/
政府补助项目 年初余额 其他变动 年末余额
补助金额 入金额 金额 与收益相关
汽车电机先进制造
4,058,049.75 -0.60 1,579,510.20 2,478,540.15 与资产相关
业发展扶持资金
绿能科技先进制造
11,395,199.48 70,762.34 3,037,800.84 8,286,636.30 与资产相关
业发展扶持资金
电气股份技术改造
172,149.40 2,051.29 170,098.11 与资产相关
项目扶持资金
电气股份新能源
70,833.42 0.24 70,833.18 与资产相关
车补贴
合计 15,696,232.05 0.24 72,813.03 4,858,242.33 10,765,176.45 —
注 1：“其他变动”系结转到其他流动负债项目的预计一年内结转利润表的政府补助
款。
注 2：1）汽车电机先进制造业发展扶持资金：本公司之子公司苏州金莱克汽车电机
有限公司于 2010 年收到苏州高新技术产业开发区管委会拨付的先进制造业发展扶持资金
2,300 万元，用于公司科研、生产、经营等活动。公司将其作为与资产相关的政府补助，
用于购置设备，并按购置设备的使用年限摊销结转损益。
2）绿能科技先进制造业发展扶持资金：本公司之子公司莱克电气绿能科技（苏
州）有限公司于 2011 年收到苏州浒墅关经济开发区财政审计局拨付的先进制造业发展扶
持资金 4，500 万元，用于公司科研、生产、经营等活动。公司将其作为与资产相关的政
府补助，用于购置设备及建造厂房，并按相应资产的使用年限摊销结转损益。
3）电气股份技术改造项目扶持资金：本公司于 2014 年收到苏州市财政局拨付
的 2014 年度苏州市级工业经济升级版专项扶持资金 100 万元，用于公司微特电机技术改
造及扩建项目。公司将其作为与资产相关的政府补助，用于购置设备，并按购置设备的使
用年限摊销结转损益。
4）电气股份新能源车补贴：本公司于 2015 年收到江苏省苏州市高新区财政局
依据《关于印发江苏省新能源汽车推广应用省级财政补贴实施细则的通知》给予本公司购
买纯电动车的 170 万补贴。公司将其作为与资产相关的政府补助，按车辆的使用年限摊销
结转损益。
注 3：本集团报告期内无应收政府补助。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
22. 股本
本年变动增减（+、-）
项目 年初余额 年末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 401,000,000.00 401,000,000.00
23. 资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 794,980,867.40 794,980,867.40
合计 794,980,867.40 794,980,867.40
24. 其他综合收益
本年发生额
税后
减：前期计入 减：
项目 年初余额 归属 年末余额
本年所得税前 其他综合收 所得 税后归属于母
于少
发生额 益当期转入 税费 公司
数股
损益 用
东
一、不能重分
类进损益的其
他综合收益
二、将重分类
进损益的其他 -382,351.17 -2,525,464.70 -2,525,464.70 -2,907,815.87
综合收益
其中：外币财
务报表折算差 -382,351.17 -2,525,464.70 -2,525,464.70 -2,907,815.87
额
其他综合收益
-382,351.17 -2,525,464.70 -2,525,464.70 -2,907,815.87
合计
25. 盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 200,500,000.00 200,500,000.00
合计 200,500,000.00 200,500,000.00
注：盈余公积变动系按合并报表归属于母公司净利润的 10%提取法定盈余公积，根据
本公司章程规定，法定盈余公积提取至本公司股本总额的 50%后，超出部分不予提取。
26. 未分配利润
项目 本年 上年
上年年末余额 1,843,014,721.28 1,581,746,382.44
加：年初未分配利润调整数
本年年初余额 1,843,014,721.28 1,581,746,382.44
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年 上年
加：本年归属于母公司所有者的净利润 423,041,320.60 365,528,338.84
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 878,190,000.00 104,260,000.00
加：其他 329,738.63
本年年末余额 1,388,195,780.51 1,843,014,721.28
注：（1）根据本公司 2018 年 5 月 16 日 2017 年年度股东大会决议，对本公司截止
2017 年 12 月 31 日的可供分配利润以股本总数 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10
股派发现金红利 1.9 元（含税），共分配现金股利金额 76,190,000.00 元。
根据本公司 2018 年 9 月 21 日 2018 年第一次临时股东大会决议，对本公司截止 2018
年 6 月 30 日的可供分配利润以股本总数 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发
现金红利 20.00 元（含税），共分配现金股利金额 802,000,000.00 元。
（2）其他系因处置未分配利润为负数的子公司而增加的未分配利润金额，详见本附
注“七、4.处置子公司”相关内容。
27. 营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,801,561,873.41 4,341,627,345.38 5,664,962,693.53 4,246,445,475.08
其他业务 62,262,418.28 53,557,581.51 44,624,887.69 37,660,269.76
合计 5,863,824,291.69 4,395,184,926.89 5,709,587,581.22 4,284,105,744.84
28. 税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
城市维护建设税 20,399,488.47 15,571,919.35
教育费附加 8,968,935.37 6,907,902.58
地方教育费附加 5,965,593.53 4,602,485.19
房产税 5,653,525.42 5,690,382.15
土地使用税 1,738,590.79 2,146,945.89
印花税 1,732,131.92 1,837,910.92
关税 293,592.13 1,342,444.25
残疾人就业保障金 935,131.69 683,356.06
车船使用税 35,402.08 30,598.73
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项目 本年发生额 上年发生额
河道费/水利基金 4,588.37 30,468.03
垃圾处理费 19,632.00 16,992.00
地方调节基金税 3,178.46
合计 45,749,790.23 38,861,405.15
注：主要税种税率的说明参见本附注五、3。
29. 销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
销售服务费 194,709,566.97 117,242,790.00
职工薪酬 86,967,466.86 85,095,847.04
运输费 80,923,918.64 91,483,805.69
广告费 58,916,815.16 37,578,141.77
差旅费 11,780,880.36 13,720,057.00
其他 19,964,430.06 29,680,022.14
合计 453,263,078.05 374,800,663.64
30. 管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 134,554,569.12 121,695,134.84
固定资产折旧费 18,311,838.74 16,783,741.40
服务费 17,784,657.43 12,037,059.59
检测费 6,014,046.32 6,810,558.47
物料消耗 3,539,539.98 5,489,804.57
认证费 4,820,902.39 5,193,865.88
汽车费用 5,535,663.96 5,056,950.41
水电费 4,302,617.60 4,725,609.46
专利费 4,007,215.15 4,117,003.21
无形资产摊销 4,175,868.12 4,001,993.17
差旅费 3,264,563.47 3,396,172.67
业务招待费 3,505,238.50 3,128,721.27
财产保险费 2,383,343.20 2,918,233.98
咨询费 3,508,573.55 2,844,834.87
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项目 本年发生额 上年发生额
电话通讯费 2,405,244.35 2,538,367.22
租赁费 1,944,730.69 2,081,258.34
其他 10,761,069.27 6,550,757.72
合计 230,819,681.84 209,370,067.07
31. 研发费用
项目 本年发生额 上年发生额
直接投入费用 143,292,980.27 133,411,376.82
人员人工费用 73,701,161.94 63,441,434.91
折旧费用与长期待摊费用 11,086,573.57 12,823,671.92
设计试验等费用 3,540,479.54 6,662,807.00
其他相关费用 13,023,286.30 14,965,950.63
合计 244,644,481.62 231,305,241.28
32. 财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息费用 4,174,484.95 24,999,050.56
减：利息收入 57,606,885.13 40,549,916.05
加：汇兑损失 -3,585,299.07 151,749,629.37
加：其他支出 1,068,114.96 1,042,966.64
合计 -55,949,584.29 137,241,730.52
33. 资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 4,258,262.99 452,714.33
存货跌价损失 49,386,562.72 48,198,055.75
商誉减值损失 8,400.90
合计 53,653,226.61 48,650,770.08
34. 其他收益
项目 本年发生额 上年发生额
与日常经营活动相关的政府补助 5,036,454.30 6,815,367.98
合计 5,036,454.30 6,815,367.98
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35. 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
理财收益 12,427,816.54
权益法核算的长期股权投资收益 -1,837,048.20 -1,158,564.85
远期结售汇交割收益 -46,619,989.45 -72,271.01
处置长期股权投资产生的投资收益 3,109,093.57
合计 -48,457,037.65 14,306,074.25
36. 公允价值变动收益
项目 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 109,524.54
其中：远期结售汇浮盈浮亏 109,524.54
合计 109,524.54
37. 资产处置收益（损失以“－”号填列）
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额
性损益的金额
非流动资产处置收益 -930,584.73 603,601.98 -930,584.73
其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益 -930,584.73 603,601.98 -930,584.73
其中:固定资产处置收益 -930,584.73 603,601.98 -930,584.73
合计 -930,584.73 603,601.98 -930,584.73
38. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额
性损益的金额
政府补助 34,588,603.23 7,396,771.65 34,588,603.23
其他 206,940.30 416,643.35 206,940.30
合计 34,795,543.53 7,813,415.00 34,795,543.53
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（2） 政府补助明细
与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
递延收益转入 458,134.64 524,404.08 与资产相关
苏州市人力资源和社会保障局关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作的通知（苏人
稳岗补贴 872,436.14 1,068,977.21 与收益相关
保规【2016】6 号）
专利奖励 190,700.00 386,500.00 《苏州高新区专利专项资金管理暂行办法》 与收益相关
出口补贴 379,753.45 307,844.36 2017 年度苏州市商务发展专项资金（出口信用补贴） 与收益相关
苏州国家高新技术产业开发区管理委员会关于下发《苏州高新区科技保险补贴企业保费的实
科技保险补贴 276,600.00 218,600.00 与收益相关
施办法（试行）》的通知（苏高新管【2010】421 号）
苏狮横街办【2018】 8 号《关于对 2017 年度为地方经济发展作出突出贡献的企业进行表彰
的决定》
狮山街道办事处突出贡献奖 310,000.00 150,000.00 与收益相关
苏州高新区、虎丘区狮山街道 横塘街道 苏狮横街办【2017】16 号《关于兑 6 年度为地方
经济发展做出突出奉献的企业进行表彰的决定》
苏州市自主品牌大企业和领军企业新 关于下达苏州市自主品牌大企业和领军企业新进技术研究院 2017 年度建设扶持资金的通知
20,000,000.00 与收益相关
进技术研究院 2017 年度建设扶持资金 苏高新发改【2018】165 号
关于下达 2018 年各级知识产权项目(第二批）资金的通知 苏高新科【2018】93
2018 年知识产权项目资金奖励 2,154,000.00 与收益相关
号 苏高新财企【2018】108 号
2018 年度苏州市市级打造先进制造业 关于下达 2018 年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金（第二批）的通知 苏财企
2,000,000.00 与收益相关
基地专项资金 【2018】56 号
苏知专【2017】98 号《关于下达苏州市 2017 年企业知识产权登峰行动计划项目经费指标的
2017 年度苏州市知识产权登峰项目 1,250,000.00 与收益相关
通知》
2017 年度苏州市市长质量奖 1,180,000.00 市政府关于表彰 2017 年度苏州市市长质量奖获奖企业的决定 苏府【2018】26 号 与收益相关
关于组织申报 2018 年度省专利资助专项资金的通知 苏知发〔2018〕22 号 关于印发《苏
知识产权专项资金 1,129,300.00 州市高价值专利培育计划项目管理办法(试行)》的通知` 苏知专(2016)23 号 苏州高新区 与收益相关
印发关于知识产权专项资金管理办法的通知 苏虎府规字（2017）10 号
2017 年度企业研究开发费用省级财政 苏高新科【2018】05 号 苏高新财企【2018】06 号 关于下达 2017 年度企业研究开发费用
1,000,000.00 与收益相关
奖励资金 省级财政奖励资金的通知
2017 年度木渎镇企业发展扶持奖励 668,995.00 关于拨付 2017 年度木渎镇企业发展扶持奖励的请示 木政办纪【2018】8 号 与收益相关
2018 年苏州高新区工业经济发展专项 关于下达 2018 年苏州高新区工业经济发展专项扶持资金（第一批）的通知 苏高新发改
570,000.00 与收益相关
扶持资金 【2018】152 号
51
莱克电气股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
2018 年度苏州市级打造先进制造业基 关于组织 2018 年度苏州市级打造先进制造业基地专项资金（第一批）项目申报的通知 苏
500,000.00 与收益相关
地专项资金 经信综法【2018】6 号
关于进一步加强苏州高新区新型墙体材料专项基金管理的通知 苏高新住建【2015】17
苏州高新区新型墙体材料专项基金 201,597.00 与收益相关
号
国家知识产权局评选第十九届中国专
200,000.00 苏知发 【2017】 50 号 关于转发国家知识产权局评选第十九届中国专利奖的通知 与收益相关
利奖
2017 年“苏州高新区知识产权创新创业 苏高新管 【2017】 247 号 关于确定 2017 年“苏州高新区知识产权创新创业领军人才”的
200,000.00 与收益相关
领军人才”奖励 通知
苏州国家高新技术产业开发区管理委员会、苏州市虎丘区人民政府关于印发《关于支持工业
经济升级发展的若干意见》的通知（苏虎府规字【2015】10 号）
2016 年工业经济扶持专项资金 680,000.00 与收益相关
苏州高新区发改委、财政局 苏高新发改【2017】54 号《关于下达 2016 年苏州高新区工业
经济发展专项扶持资金引进先进制造业及技改项目的通知》
苏州市总部经济发展领导小组办公室 苏发改服【2017】43 号 《关于 2016 年度苏州市总部
2016 年度苏州市总部企业经营贡献奖 与收益相关
1,000,000.00 企业奖励兑现的通知》
2017 年度苏州市市级工业经济升级版 江苏省财政厅江苏省经济和信息化委员会 苏财企【2017】62 号 《关于下达 2017 年度苏州
500,000.00 与收益相关
专项资金 市市级工业经济升级版专项资金指标（第一批）的通知》
江苏省经济和信息化委员会 苏经信运行【2017】17 号 《关于公布 2016 年江苏省工业设计
工业设计产品奖 500,000.00 与收益相关
产品奖评选结果的通报》
苏州市知识产权局 苏知专【2016】23 号 《关于印发<苏州市高价值专利培育计划项目管理
专利培育计划项目资金 500,000.00 与收益相关
办法（施行）>的通知》
苏州市吴中区财政局 吴财预【2017】10 号《关于下达吴中区 2016 年度综合表彰大会专项
2016 年度综合表彰大会专项奖励资金 300,000.00 与收益相关
奖励资金的通知》
莱克信息基础设施建设及 ERP 系统升级 江苏省经济和信息化委员会 苏经信信基〔2016〕634 号《关于公布 2016 年度全省信息基础
300,000.00 与收益相关
项目补贴 设施建设试点示范项目的通知》
苏州国家高新技术产业开发区科学技术局 财政局 苏高新科【2017】52 号 苏高新财企
苏州市 2017 年度第十四批科技发展计
200,000.00 【2017】78 号《关于下达苏州市 2017 年度第十批科技发展计划（科技设施）、第十四批科 与收益相关
划（企业研发机构绩效）项目经费
技发展计划（企业研发机构绩效）项目及经费的通知》
苏州市人民政府办公室 苏府办【2017】72 号 《市政府办公室关于印发 2017 中国（昆山）
昆山品牌产品进口交易会参展补贴 153,010.00 与收益相关
品牌产品进口交易会苏州工作方案的通知》
其他 1,047,087.00 607,436.00 15 万（不含）以下的各项政府补助汇总金额 与收益相关
合计 34,588,603.23 7,396,771.65
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莱克电气股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
39. 营业外支出
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额
性损益的金额
非流动资产毁损报废损失 2,416,711.92 424,268.15 2,416,711.92
公益性捐赠支出 413,455.00 66,000.00 413,455.00
其他 175,908.25 959,815.29 175,908.25
合计 3,006,075.17 1,450,083.44 3,006,075.17
40. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额
当期所得税费用 67,389,304.25 42,855,526.89
递延所得税费用 -6,316,069.66 5,068,254.80
合计 61,073,234.59 47,923,781.69
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
本年合并利润总额 483,896,991.02
按本公司适用税率计算的所得税费用 72,584,548.65
子公司适用不同税率的影响 148,164.96
调整以前期间所得税的影响 -1,399,239.51
非应税收入的影响 -1,731,003.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,865,883.60
研发加计扣除的影响 -23,595,877.48
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 7,172,442.84
境外子公司红利所得 6,028,315.38
所得税费用 61,073,234.59
41. 其他综合收益
详见本附注“六、24 其他综合收益”相关内容。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
42. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
政府补助 34,130,468.59 6,931,833.63
银行存款利息收入 63,410,642.22 35,146,127.38
业务备用金 19,778,805.42 18,598,406.80
押金、保证金 2,359,570.19 1,465,285.43
代收代付款 18,977,778.90 11,742,649.97
其他营业外现金收入 155,476.91 343,947.53
合计 138,812,742.23 74,228,250.74
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
销售费用 287,172,414.47 281,693,396.74
管理费用 236,528,745.71 224,224,826.58
银行手续费 1,070,382.16 1,046,826.04
营业外现金支付 429,870.92 83,520.56
业务备用金 27,636,304.63 30,729,038.40
押金、保证金 35,617,329.30 25,532,577.84
代收代付款 17,054,885.65 7,583,394.61
合计 605,509,932.84 570,893,580.77
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
工程保证金 5,656,700.00 8,481,000.00
合计 5,656,700.00 8,481,000.00
4） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
工程保证金 5,730,200.00 6,784,300.00
金融资产投资损失 53,023,863.69 72,271.01
合计 58,754,063.69 6,856,571.01
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 422,823,756.43 365,526,077.26
加：资产减值准备 53,653,226.61 48,650,770.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
99,694,758.92 92,526,903.45
产折旧
无形资产摊销 4,571,485.08 4,036,884.34
长期待摊费用摊销 21,591,928.16 2,115,456.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
3,347,296.65 -179,333.83
失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列） -109,524.54
财务费用（收益以“-”填列） 18,324,801.19 147,181,956.70
投资损失（收益以“-”填列） 48,457,037.65 -14,306,074.25
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -6,316,069.66 5,068,254.80
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） -23,472,353.56 -285,394,815.55
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -13,324,629.69 -304,330,752.01
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 39,376,844.21 153,382,207.95
其他
经营活动产生的现金流量净额 668,728,081.99 214,168,010.55
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 1,228,728,145.72 1,952,177,224.96
减：现金的年初余额 1,952,177,224.96 2,057,278,846.80
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -723,449,079.24 -105,101,621.84
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 现金和现金等价物
项目 年末余额 年初余额
现金 1,228,728,145.72 1,952,177,224.96
其中：库存现金 166,668.26 247,839.60
可随时用于支付的银行存款 1,228,561,477.46 1,951,929,385.36
可随时用于支付的其他货币资金
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
年末现金和现金等价物余额 1,228,728,145.72 1,952,177,224.96
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
43. 外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金 668,055,866.49
其中：美元 95,449,525.69 6.8632 655,089,173.19
欧元 1,299,574.18 7.8473 10,198,148.46
日元 40,300,659.00 0.0619 2,494,610.81
港币 312,638.70 0.8762 273,934.03
应收账款 639,695,775.98
其中：美元 93,043,010.34 6.8638 638,630,890.67
欧元 113,632.79 7.8473 891,710.57
日元 2,797,653.03 0.0619 173,174.74
应付账款 62,616,748.72
其中：美元 8,991,732.12 6.8632 61,712,055.87
欧元 63,928.46 7.8473 501,665.81
港币 459,971.51 0.8762 403,027.04
（2） 境外经营实体
本公司之子公司莱克电气香港有限公司注册地为香港，以香港当地货币港币为记账本
位币。莱克电气香港有限公司持有本公司之子公司苏州金莱克家用电器有限公司 25%的股
权和苏州金莱克精密机械有限公司各 25.0861%股权，主要经营活动为销售母公司产品。
44. 政府补助
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
政府补助基本情况
计入当期损
种类 金额 列报项目
益的金额
苏州市自主品牌大企业和领军企业新进技
20,000,000.00 营业外收入 20,000,000.00
术研究院 2017 年度建设扶持资金
2018 年知识产权项目资金奖励 2,154,000.00 营业外收入 2,154,000.00
2018 年度苏州市市级打造先进制造业基地
2,000,000.00 营业外收入 2,000,000.00
专项资金
2017 年度苏州市知识产权登峰项目 1,250,000.00 营业外收入 1,250,000.00
2017 年度苏州市市长质量奖 1,180,000.00 营业外收入 1,180,000.00
知识产权专项资金 1,129,300.00 营业外收入 1,129,300.00
2017 年度企业研究开发费用省级财政奖励
1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00
资金
2017 年度木渎镇企业发展扶持奖励 668,995.00 营业外收入 668,995.00
2018 年苏州高新区工业经济发展专项扶持
570,000.00 营业外收入 570,000.00
资金
2018 年度苏州市级打造先进制造业基地专
500,000.00 营业外收入 500,000.00
项资金
苏州高新区新型墙体材料专项基金 201,597.00 营业外收入 201,597.00
国家知识产权局评选第十九届中国专利奖 200,000.00 营业外收入 200,000.00
2017 年“苏州高新区知识产权创新创业领
200,000.00 营业外收入 200,000.00
军人才”奖励
稳岗补贴 872,436.14 营业外收入 872,436.14
专利奖励 190,700.00 营业外收入 190,700.00
出口补贴 379,753.45 营业外收入 379,753.45
科技保险补贴 276,600.00 营业外收入 276,600.00
狮山街道办事处突出贡献奖 310,000.00 营业外收入 310,000.00
其他（15 万（不含）以下的各项政府补助
1,047,087.00 营业外收入 1,047,087.00
汇总金额）
170,098.11 其他流动负债
电气股份技术改造项目扶持资金
200,341.68 其他收益 200,341.68
70,833.18 其他流动负债
电气股份新能源车补贴
425,000.04 营业外收入 425,000.04
8,286,636.30 递延收益
绿能科技先进制造业发展扶持资金 3,037,800.84 其他流动负债
3,256,603.02 其他收益 3,256,603.02
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
计入当期损
种类 金额 列报项目
益的金额
2,478,540.15 递延收益
汽车电机先进制造业发展扶持资金 1,579,510.20 其他流动负债
1,579,509.60 其他收益 1,579,509.60
精密机械突出贡献表彰 33,134.60 营业外收入 33,134.60
七、 合并范围的变化
1. 非同一控制下企业合并
本集团报告期内无非同一控制下企业合并。
2. 同一控制下企业合并
本集团报告期内无同一控制下企业合并。
3. 反向收购
本集团报告期内无反向收购。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 处置子公司
处置价款与处置投 丧失控 按照公允价 丧失控制权 与原子公司股
丧失控制 丧失控制
资对应的合并财务 制权之 值重新计量 之日剩余股 权投资相关的
股权处置价 股权处 股权处 丧失控制 丧失控制权时 权之日剩 权之日剩
子公司名称 报表层面享有该子 日剩余 剩余股权产 权公允价值 其他综合收益
款（万元） 置比例 置方式 权的时点 点的确定依据 余股权的 余股权的
公司净资产份额的 股权的 生的利得或 的确定方法 转入投资损益
账面价值 公允价值
差额 比例 损失 及主要假设 的金额
股权转让协
议约定交割
日为 2018 年
苏州莱克米 2018 年
10 月 31 日；
标云商销售 300.00 60% 出售 10 月 31 329,738.63 0% 0.00 0.00 0.00
2018 年 12 月
有限公司 日
17 日办理了
股东信息工
商变更登记。
KINGCLEAN
2018 年 3 月 7
ELECTRIC 2018 年 3
100% 注销 日取得注销 0% 0.00 0.00 0.00
(ROMANIA) 月7日
证明。
SRL
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5. 其他原因的合并范围变动
（1） 设立新加坡全资子公司 KINGCLEAN HOLDINGS SG CO.,PTE.LTD 作为投资路径在
越南设立全资子公司 Cng ty TNHH Vacpro Electric Vit Nam (梵克罗电气越南有限公
司)
本公司之全资子公司莱克电气绿能科技（苏州）有限公司（以下简称“绿能科技”）
计划以自有资金投资 2000 万美元在越南建设生产基地，其中出资 10 万美元在新加坡设立
全资子公司 KINGCLEAN HOLDINGS SG CO.,PTE.LTD 作为投资路径，注册资本 10 万美元，
再由该新加坡公司出资 600 万美元在越南设立全资子公司 Cng ty TNHH Vacpro Electric
Vit Nam (梵克罗电气越南有限公司)，注册资本 600 万美元。
本次投资事项已经绿能科技 2018 年 10 月 25 日召开的股东会议审议通过。
2018 年 11 月 13 日，绿能科技取得了江苏省商务厅核发的《企业境外投资证书》（境
外投资证第 N3200201800813 号），同意绿能科技实施上述投资。2018 年 11 月 20 日，绿
能科技取得了苏州市发展和改革委员会对本投资项目的审批通过通知（苏发改外[2018]59
号）。
KINGCLEAN HOLDINGS SG CO.,PTE.LTD 已于 2018 年 10 月取得注册执照，Cng ty TNHH
Vacpro Electric Vit Nam (梵克罗电气越南有限公司)已于 2018 年 12 月取得注册执照，
2018 年度尚未开展业务。
（2） 设立苏州雷鹰智能科技有限公司
2018 年 12 月 10 日，经公司董事长审批成立全资子公司苏州雷鹰智能科技有限公司，
注册资本 1000 万元，主要从事研发与销售业务，苏州雷鹰智能科技有限公司已于 2018 年
12 月 25 日完成工商注册登记，2018 年度尚未开展业务。
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（3） 企业集团的构成
主要 持股比例（%）
注册 业务
子公司名称 经营 取得方式
地 性质 直接 间接
地
同一控制下
苏州金莱克家用电器有限公司 苏州 苏州 制造业 75 25
企业合并
同一控制下
苏州金莱克精密机械有限公司 苏州 苏州 制造业 74.9319 25.0681
企业合并
同一控制下
苏州金莱克汽车电机有限公司 苏州 苏州 制造业 100
企业合并
非同一控制
莱克电气香港有限公司 香港 香港 投资 100
下企业合并
莱克电气绿能科技（苏州）有 苏州 苏州 制造业 95 5 新设
60
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
注册 业务
子公司名称 经营 取得方式
地 性质 直接 间接
地
限公司
苏州碧云泉净水系统有限公司 苏州 苏州 销售 100 新设
苏州艾思玛特机器人有限公司 苏州 苏州 销售 100 新设
莱克电气信息科技（苏州）有 技术开
苏州 苏州 100 新设
限公司 发、投资
新 设 ， 2018
技术开
苏州雷鹰智能科技有限公司 苏州 苏州 100 年 12 月 25
发、销售
日设立
KINGCLEAN HOLDINGS SG 新加 新加 投资路 新 设 ， 2018
100
CO.,PTE.LTD 坡 坡 径 年 10 月设立
Cng ty TNHH Vacpro
新 设 ， 2018
Electric Vit Nam(梵克罗 越南 越南 制造业 100
年 12 月设立
电气越南有限公司)
新 设 ， 2018
KINGCLEAN ELECTRIC 罗马 罗马
制造业 100 年3月7日
(ROMANIA) SRL 尼亚 尼亚
已注销
新 设 ， 2018
苏州莱克米标云商销售有限公
苏州 苏州 销售 60 年 10 月 31
司
日已出售
（4） 重要的非全资子公司
本集团报告期内无重要的非全资子公司。
（5） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本集团报告期内无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
（6） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
本集团报告期内无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支
持。
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
本集团报告期内无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况。
3. 在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
本集团报告期内无重要的合营企业或联营企业。
（2） 重要的合营企业的主要财务信息
本集团报告期内无重要的合营企业的主要财务信息。
（3） 重要的联营企业的主要财务信息
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团报告期内无重要的联营企业的主要财务信息。
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
派衍信息科技 派衍信息科技 派衍信息科技
联营企业：
（苏州）有限公司 （上海）有限公司 （苏州）有限公司
投资账面价值合计 10,854,526.41 12,691,574.61
下列各项按持股比
例计算的合计数
--净利润 -1,837,048.20 95,876.84 -1,254,441.69
--其他综合收益
--综合收益总额 -1,837,048.20 95,876.84 -1,254,441.69
注：本公司之子公司莱克电气信息科技（苏州）有限公司撤回对派衍信息科技（上海）
有限公司的投资，交割日期为 2017 年 6 月 30 日。
（5） 合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制
本集团报告期内无合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
本集团报告期内无合营企业或联营企业发生的超额亏损。
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
本集团报告期内无与合营企业投资相关的未确认承诺。
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4. 重要的共同经营
本集团报告期内无重要的共同经营。
5. 未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团报告期内无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项，各项金融工具的详细情况说
明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管
理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
各类风险管理目标和政策:
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经
营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险
管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当
的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定
的范围之内。
1、 市场风险
（1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、日元、欧元和港币有关，除以上外币进行的采购和
销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日，除零星的欧
元、日元及港币余额和下表所述资产及负债的美元余额外，本集团的资产及负债均为人民
币余额。该等零星的欧元、日元及港币余额和下表所述美元余额的资产和负债产生的汇率
风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
货币资金-美元 95,449,525.69 168,739,573.58
应收账款-美元 93,043,010.34 106,515,133.73
应付账款-美元 8,991,732.12 9,260,028.23
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，同时随着国际市场占有份额的不断提
升，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此
带来的风险。
（2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。本集团带息债务均为固定利率，因此
利率风险产生的影响较小。
（3）价格风险
本集团产品以塑料粒子、铜、矽钢片、电池组及电子元器件为主要原材料，因此受到
此等材料价格波动的影响。
2、 信用风险
于2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，主要为合并资产负债表中已确认的
金融资产的账面金额。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用政策、进行信用审批，并执行其它监
控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一
单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管
理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额
前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：446,087,831.01元。
3、 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方
法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信
誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银
行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持
一定的授信额度，减低流动性风险。
十、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东及最终控制方
业务 对本公司的持 对本公司的表
控股股东及最终控制方名称 注册地 注册资本
性质 股比例(%) 决权比例(%)
莱克（苏州）投资有限公司 苏州 投资 1000 万元 36.63 36.63
倪祖根先生
（2） 控股股东的注册资本及其变化
控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
莱克（苏州）投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
（3） 控股股东的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
控股股东
年末余额 年初余额 年末比例 年初比例
莱克（苏州）投资有限公司 146,880,000.00 183,600,000.00 36.63 45.79
2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”
相关内容。
4. 其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
苏州金莱克电机有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州尼盛大酒店有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州利华科技股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州尼盛地产有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
西曼帝克（江苏）营销管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州尼盛家居营销有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州好易家家居广场有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
伊思秀美容科技（苏州）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
淮安尼盛物业管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州好易家物业管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州咖博士咖啡系统科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
尼盛家居（苏州）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
太仓华美达塑料电器有限公司 其他关联关系人
注：太仓华美达塑料电器有限公司股东为苏州华利塑化模具有限公司和英属维尔京群
岛 SUCCESS PURSUIT 公司（现已更名为 Nison International Holdings Limited），股
权比例分别为 70%、30%。苏州华利塑化模具有限公司系由自然人股东倪祖贤（本集团实
际控制人倪祖根先生之兄）、高引明（倪祖根先生妹夫）共同投资设立，双方各持 50%股
权。SUCCESS PURSUIT 公司与本公司同受倪祖根先生控制。
苏州尼盛家居营销有限公司于 2018 年 4 月 10 日更名为西曼帝克（江苏）营销管理有
限公司。
（二） 关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1） 采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
苏州利华科技股份有限公司 采购商品 7,923,229.85 19,461,275.60
太仓华美达塑料电器有限公司 水电费 3,267,346.18 3,681,566.27
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
苏州金莱克电机有限公司 水电费 183,707.02 561,425.17
苏州尼盛大酒店有限公司 住宿及会务费 857,993.28 897,116.14
伊思秀美容科技（苏州）有限公司 采购商品 91,384.65
尼盛家居（苏州）有限公司 采购商品 68,880.00
合计 12,232,276.33 24,761,647.83
注：关联方采购定价原则为协议价。
本公司与苏州金莱克电机有限公司和太仓华美达塑料电器有限公司之间的采购额系
因本公司承租其厂房而由其代为支付的水电费。
（2） 销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
苏州尼盛地产有限公司 销售商品 8,497,759.63 3,804,029.49
西曼帝克（江苏）营销管理有限公司 销售商品 6,511,403.66 7,165,809.95
伊思秀美容科技（苏州）有限公司 销售商品 3,187,231.45 351,270.08
淮安尼盛物业管理有限公司 销售商品 874,220.95 299,683.76
苏州咖博士咖啡系统科技有限公司 销售商品 606,175.40 7,232.46
派衍信息科技（苏州）有限公司 提供劳务 93,203.88 77,669.90
苏州利华科技股份有限公司 销售商品 67,902.67 79,330.08
苏州好易家物业管理有限公司 销售商品 65,499.46 8,666.67
苏州尼盛大酒店有限公司 销售商品 30,775.87 256,410.26
派衍信息科技（上海）有限公司 提供劳务 54,368.93
合计 19,934,172.97 12,104,471.58
注：关联方销售定价原则为协议价。
2. 关联出租情况
承租情况
本年确认的租 上年确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类
赁费用 赁费用
苏州金莱克电机有 莱克电气绿能科技
厂房及办公楼 380,000.04 556,666.67
限公司 （苏州）有限公司
太仓华美达塑料电 莱克电气股份有限公
厂房及办公楼 906,952.71 900,810.84
器有限公司 司太仓璜泾分公司
3. 关键管理人员薪酬
项目名称 本年发生额 上年发生额
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称 本年发生额 上年发生额
薪酬合计 6,806,078.00 6,591,889.00
（三） 关联方往来余额
1. 应收项目：
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
伊思秀美容科技（苏州）有
应收账款 1,053,119.02 26,510.42 79,550.00
限公司
苏州咖博士咖啡系统科技有
应收账款 267,948.40
限公司
应收账款 淮安尼盛物业管理有限公司 141,275.00
预付款项 苏州利华科技股份有限公司 2,000,000.00
合计 3,462,342.42 26,510.42 79,550.00
2. 应付项目：
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
应付账款 苏州利华科技股份有限公司 1,853,844.03 3,218,839.92
应付账款 太仓华美达塑料电器有限公司 601,022.58 323,275.81
预收款项 苏州咖博士咖啡系统科技有限公司 2,400.00 200.00
预收款项 苏州利华科技股份有限公司 15,346.50
其他应付款 苏州利华科技股份有限公司 430,000.00 215,000.00
合计 2,902,613.11 3,757,315.73
十一、或有事项
本公司于 2017 年 4 月 24 日、2017 年 5 月 16 日分别召开了公司第三届董事会第二十
七次会议，2016 年年度股东大会，审议通过了《关于公司及子公司开展远期结售汇业务
的议案》。同意公司及子公司拟开展的远期结售汇业务累计不超过 7 亿美元，并授权董事
长在上述额度内负责签署相关远期结售汇协议。具体内容详见本公司于 2017 年 4 月 25 日、
2017 年 5 月 17 日 在 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）披露的相关公告。
本公司于 2018 年 4 月 25 日、2018 年 5 月 16 日分别召开公司第四届董事会第六次会
议、2017 年年度股东大会，审议通过了《关于公司及子公司开展金融衍生产品交易业务
的议案》。同意公司及子公司使用公司自有资金，以套期保值为目的拟开展金额不超过 8
亿美元金融衍生产品交易，并授权公司管理层决定及签署相关交易文件。具体内容详见本
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司于 2018 年 4 月 26 日、2018 年 5 月 17 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的相关公告。
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司全资子公司莱克电气香港有限公司（KINGCLEAN
ELECTRIC HK CO.,LIMITED）（以下简称“莱克香港”）金融衍生产品交易业务具体情况
如下：
1、金融衍生产品交易业务概述
为有效规避和应对汇率波动对莱克电气公司及子公司海外销售业务带来的风险，莱克
香港自 2018 年 3 月起通过支付 500 万美元保证金及境外银行授信的两种方式，与 Goldman
Sachs International（以下简称“高盛”）等两家境外银行开展了远期结汇的金融衍生
产品交易业务，使用自有资金每月结汇 300 万美金（持续 12 个月）及每月 2,400 万美金
（持续 24 个月）。2018 年已交割的金融衍生产品交易业务总额 1.01 亿美元，2018 年以
来受汇率波动影响，莱克香港发生了几期交割亏损，实际交割累计亏损约 202.70 万美元，
并造成平仓，再加上高盛已划转的 500 万美元保证金，累计亏损金额约 702.70 万美元，
同时收到高盛等两家境外银行单方面对未交割的远期结汇进行平仓的通知书，通知支付平
仓金额约 4,041 万美元，但莱克电气公司及莱克香港均不予认可。
2、应对措施
本公司和莱克香港将依法积极采取应对措施，以维护公司及公司股东的合法利益，并
将按照相关法律规定和上市规则进行持续信息披露。
本公司及莱克香港对前述高盛等两家境外银行单方面通知支付平仓金额约 4,041 万
美元均不予认可，影响金额具有不确定性，因此作为或有事项披露。
除存在上述或有事项外，截止 2018 年 12 月 31 日，本集团无其他需要披露的重大或
有事项。
十二、承诺事项
截止 2018 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
十三、 资产负债表日后事项
1. 利润分配情况
项目 内容
本公司 2018 年度利润分配预案为：以 2018 年 12
拟分配的利润或股利 月 31 日的总股本 40,100 万股为基数，每 10 股派发
现金股利 2.20 元（含税）。
上述利润分配方案业经本公司 2019 年 4 月 26 日董
经审议批准宣告发放的利润或股利
事会决议通过，尚需经年度股东大会批准实施。
2. 可转换公司债券批复到期失效
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2018 年 3 月 5 日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）第十七
届发行审核委员会 2018 年第 39 次发审委会议对本公司公开发行 A 股可转换公司债券
的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次公开发行 A 股可转换公司债券的申请获
得审核通过。
2018 年 8 月 27 日收到中国证监会《关于核准莱克电气股份有限公司公开发行可转换
公司债券的批复》（证监许可【2018】1312 号）
公司在取得批复后未能在中国证监会核准发行之日起 6 个月内完成公开发行 A 股可转
换公司债券事宜，因此中国证监会关于公司本次公开发行 A 股可转换公司债券的批复到期
自动失效。
3. 出售公司全资子公司信息科技 100%股权
2019 年 4 月 3 日，公司采取账面净资产与实收资本孰高的定价原则，以莱克电气信
息科技（苏州）有限公司（以下简称“信息科技”）的实收资本为定价依据，以人民币
2,000 万元的转让价格向莱克（苏州）投资有限公出售公司全资子公司信息科技 100%股权。
并经第四届董事会第十二次会议通过。
4. 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后
事项。
十四、 其他重要事项
截止 2018 年 12 月 31 日，除存在上述其他重要披露事项外，本集团无其他需要披露
的其他重要事项。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收票据及应收账款
项目 年末余额 年初余额
应收票据 103,894,172.97 102,345,044.27
应收账款 889,869,824.58 838,129,471.18
合计 993,763,997.55 940,474,515.45
1.1 应收票据
（1） 应收票据种类
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 103,894,172.97 102,345,044.27
合计 103,894,172.97 102,345,044.27
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 年末已用于质押的应收票据
项目 年末已质押金额
银行承兑汇票 51,776,412.14
合计 51,776,412.14
（3） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 148,984,332.61
合计 148,984,332.61
1.2 应收账款
（1） 应收账款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
893,188,232.56 100.00 3,318,407.98 0.37 889,869,824.58
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合计 893,188,232.56 100.00 3,318,407.98 0.37 889,869,824.58
（续表）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
839,148,463.09 100.00 1,018,991.91 0.12 838,129,471.18
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单项
计提坏账准备的应收账
款
合计 839,148,463.09 100.00 1,018,991.91 0.12 838,129,471.18
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内 862,755,727.97 0.00
7-12 个月 7,618,465.82 761,846.57 10.00
1-2 年 784,923.86 235,477.16 30.00
2-3 年 87,707.85 52,624.71 60.00
3 年以上 100.00
合计 871,246,825.50 1,049,948.44 —
注：账龄组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合 19,672,947.52 0.00
无法收回组合 2,268,459.54 2,268,459.54 100.00
合计 21,941,407.06 2,268,459.54 —
注：其他组合系以应收款项交易对象为信用风险特征划分组合。本公司应收子公司账
款列入关联方组合。本公司将存在较高收回风险的账款列入无法收回组合。
（2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 4,108,434.96 元。
（3） 本公司本年核销 1,809,018.89 元应收账款。
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 446,087,831.01 元，占应收
账款年末余额合计数的比例为 49.94%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 0.00 元。
2. 其他应收款
项目 年末余额 年初余额
应收利息 1,535,208.67 8,589,890.05
应收股利 45,688,587.45
其他应收款 162,212,307.12 120,459,624.19
合计 209,436,103.24 129,049,514.24
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.1 应收利息
应收利息分类
目 年末余额 年初余额
定期存款利息 1,535,208.67 8,589,890.05
合计 1,535,208.67 8,589,890.05
2.2 应收股利
应收股利明细
项目（或被投资单位） 年末余额 年初余额
莱克电气香港有限公司 45,688,587.45
合计 45,688,587.45
2.3 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 162,259,061.09 100.00 46,753.97 0.03 162,212,307.12
款
单项金额不重大但单项
计提坏账准备的其他应
收款
合计 162,259,061.09 100.00 46,753.97 0.03 162,212,307.12
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
120,562,571.75 100.00 102,947.56 0.09 120,459,624.19
坏账准备的其他应收款
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
单项金额不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 120,562,571.75 100.00 102,947.56 0.09 120,459,624.19
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内 1,430,009.27 0.00
7-12 个月 24,548.10 2,454.81 10.00
1-2 年 19,349.49 5,804.85 30.00
2-3 年 1,053.85 632.31 60.00
3 年以上 37,862.00 37,862.00 100.00
合计 1,512,822.71 46,753.97 —
注：账龄组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
款项性质组合 160,746,238.38 0.00
合计 160,746,238.38 —
注：款项性质组合系以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信用风险特征划分
组合。本公司内部应收款，应收合并关联方款，业务押金、保证金等列入本组合。
（2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年转回坏账准备金额 21,658.59 元。
（3） 本公司本年度核销 34,535.00 元其他应收款。
（4） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
关联方往来 156,384,414.00 114,000,000.00
业务押金及保证金 4,364,807.93 3,684,203.84
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
备用金 419,266.23 1,487,653.92
其他 1,090,572.93 1,390,713.99
合计 162,259,061.09 120,562,571.75
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款年末余 坏账准备
单位名称 款项性质 年末余额 账龄
额合计数的比例（%） 年末余额
苏州金莱克汽车电机
关联方往来 60,000,000.00 6 个月以内 36.98
有限公司
苏州金莱克家用电器
关联方往来 52,000,000.00 6 个月以内 32.05
有限公司
莱克电气绿能科技
关联方往来 44,384,414.00 6 个月以内 27.35
（苏州）有限公司
常州领航电子有限公
押金 500,000.00 2 年以内 0.31
司
三生(中国)健康产业
押金 400,000.00 3 年以上 0.25
有限公司
合计 157,284,414.00 96.94
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 825,605,526.90 91,061,909.27 734,543,617.63 796,073,726.90 91,061,909.27 705,011,817.63
合计 825,605,526.90 91,061,909.27 734,543,617.63 796,073,726.90 91,061,909.27 705,011,817.63
（2） 对子公司投资
本年计提 减值准备
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
减值准备 年末余额
苏州金莱克家用电器有限公司 114,448,462.62 114,448,462.62 91,061,909.27
苏州金莱克精密机械有限公司 84,498,884.50 32,531,800.00 117,030,684.50
苏州金莱克汽车电机有限公司 84,022,785.28 84,022,785.28
莱克电气绿能科技（苏州）有限公司 456,000,000.00 456,000,000.00
莱克电气香港有限公司 24,103,594.50 24,103,594.50
苏州碧云泉净水系统有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
苏州艾思玛特机器人有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
莱克电气信息科技（苏州）有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
苏州莱克米标云商销售有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 796,073,726.90 32,531,800.00 3,000,000.00 825,605,526.90 91,061,909.27
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4. 营业收入和营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,373,670,067.60 3,489,257,208.90 4,235,505,123.55 3,399,620,062.06
其他业务 48,633,643.56 44,563,482.94 36,170,764.23 33,172,559.64
合计 4,422,303,711.16 3,533,820,691.84 4,271,675,887.78 3,432,792,621.70
5. 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 233,018,337.45
理财收益 9,494,734.33
合计 233,018,337.45 9,494,734.33
十六、 财务报告批准
本财务报告于 2019 年 4 月 26 日由本公司董事会批准报出。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非
经常性损益（2008）》的规定，本集团2018年度非经常性损益如下：
项目 本年金额 说明
非流动资产处置损益 -3,347,296.65 附注六、37、39
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助 39,625,057.53 附注六、34、38
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -382,422.95 附注六、38、39
附注六、35 远期结售
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -46,619,989.45
汇交割收益
小计 -10,724,651.52
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 说明
所得税影响额 12,104,761.27
少数股东权益影响额（税后）
合计 -22,829,412.79
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净
资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团2018年度加权平均
净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 12.64 1.05 1.05
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 13.33 1.11 1.11
莱克电气股份有限公司
二○一九年四月二十六日
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