莱克电气:2018年度董事会审计委员会履职报告2019-04-27
2018 年度董事会审计委员会履职报告
2018 年度董事会审计委员会履职报告
各位董事:
根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司
治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、公司《董事会
审计委员会工作规则》的有关规定,莱克电气董事会审计委员会就 2018 年度工
作情况向董事会报告如下:
一、审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由三名成员组成,其中刘凤委、殷爱荪为独立董事,
成员的组成符合相关法律法规的规定。
二、审计委员会 2018 年度会议召开情况
公司董事会审计委员会 2018 年度共召开四次会议,
1、2018 年 4 月 23 日召开第四届董事会审计委员会第四次会议,审议通过
了《公司 2017 年年度报告及摘要》、《公司 2018 年第一季度报告的议案》、《2017
年度董事会审计委员会履职报告》、《关于公司 2018 年度预计日常关联交易的
议案》、《公司 2017 年度内部控制评价报告》、《关于会计政策变更的议案》、
《关于公司审计机构 2017 年度审计工作评价及续聘的议案》。
2、2018 年 8 月 27 日召开第四届董事会审计委员会第五次会议,审议通过
了《关于公司 2018 年半年度报告及摘要的议案》。
3、2018 年 10 月 16 日召开第四届董事会审计委员会第六次会议,审议通过
了《关于公司 2018 年第三季度报告的议案》、《关于会计政策变更的议案》。
4、2018 年 12 月 25 日召开第四届董事会审计委员会第七次会议,审议通过
了《关于公司 2018 年度财务报表审计方案的议案》。
三、审计委员会 2018 年度履职情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
1、评估外部审计机构的独立性和专业性
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券、期货等相关业务审计从
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2018 年度董事会审计委员会履职报告
业资格,坚持以公允、客观的态度进行独立审计,按时完成了公司委托的审计工
作。在审计工作中信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)及其审计成员始终保
持了形式上和实质上的双重独立,恪守了职业道德基本原则。
2、与外部审计机构讨论和沟通
在审计过程中,审计委员会与信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)就年
报审计工作中的审计范围、审计计划、审计方法进行了充分的沟通。督促年审注
册会计师按照商定计划进行审计,并在约定时限内提交审计报告,未在审计中发
现公司存在其他重大事项。
3、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
审计委员会认为信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)在公司进行审计期
间,勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则。
(二)审阅财务报告并对其发表意见
报告期内,我们认真审阅了公司的财务报告,我们认为:
1、公司财务报告真实、准确、完整,且编制和披露符合《企业会计准则》、
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》等有关规定,均真实、公允的
反映了公司的财务状况和经营成果。
2、公司不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会
计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
3、公司不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。
(三)指导公司内部审计工作
报告期内,我们认真审阅了公司内部审计工作计划,并认可计划的可行性,
同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行,并对内部审计工作中出现的
问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告,未发现内部审计工作存在重
大问题。
(四)评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会以及上海证券交易所有关规
定及国家其他相关法律法规,已建立健全了较为完善的内部控制制度和内部控制
组织架构。报告期内,公司严格执行各项法律、法规、公司章程及内部管理制度,
股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司及股东的利益。
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2018 年度董事会审计委员会履职报告
公司内部控制组织结构完整,公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
(五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内,为了使公司管理层、内部审计部门及其它相关部门与信永中和会
计师事务所(特殊普通合伙)进行充分有效的沟通,我们在听取了双方意见后,
积极进行了协调,以便相关审计工作顺利开展。
四、总体评价
2018 年度,公司董事会审计委员会充分发挥职能,恪尽职守,严格按照《上
海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》的相关规定,尽职尽责的履
行审计委员会的职责。
2019 年,我们会本着谨慎、勤勉、忠实的原则,有效监督外部审计,健全
和完善公司内部审计工作,促进公司不断完善内部控制体系,完成内控审计工作,
充分维护公司及全体股东的共同利益,更好地发挥审计委员会的重要作用。
特此报告。
莱克电气股份有限公司
董事会审计委员会
2019 年 4 月 26 日
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(莱 克电气股份有限公司董事会审计委员会 ⒛18年 度履职报告
签字页)
审议委员 :
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刘凤委 殷爱荪