安徽集友新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001351 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertified Public Accountants（Special General Partnership）
安徽集友新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 安徽集友新材料股份有限公司 2018 年度非经 1
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001351 号
安徽集友新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了安徽集
友新材料股份有限公司（以下简称集友股份）2018 年度财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 3 月 11 日签发了大华审
字[2019]002950 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和上海证券交易所发布的《上市
公司定期报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资金占用及
其他关联资金往来的专项说明》的规定，就集友股份编制的 2018 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇
总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是集友股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计集友
股份 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对集友股
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大华核字[2019]001351 号关联方资金占用情况的专项说明
份实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解集友股份 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：安徽集友新材料股份有限公司 2018 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
中国注册会计师：
二〇一九年三月十一日
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2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：安徽集友新材料股份有限公司 单位：万元
2018年度占用累计 2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占用 2018年度偿还累 2018年期末占用
资金占用方名称 发生金额（不含利 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 资金余额 计发生金额 资金余额
息） （如有）
现大股东及
其附属企业
小计 — — — —
前大股东及
其附属企业
小计 — — — — —
总计 — — — — —
2018年度往来累计 2018年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往来 2018年度偿还累 2018年期末往来
资金往来方名称 发生金额（不含利 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 资金余额 计发生金额 资金余额
息） （如有）
大股东及其
附属企业
安徽集友纸业包装有限公司 控股子公司 其他应收款 49.00 4,684.00 4,733.00 非经营性往来
上市公司的 陕西大风印务科技有限公司 控股子公司 其他应收款 164.56 164.56 非经营性往来
子公司及其 太湖集祥包装科技有限公司 控股子公司 其他应收款 88.67 791.61 877.35 2.94 非经营性往来
附属企业
曲靖麒麟福牌印刷有限公司 控股子公司 其他应收款 3.20 3.20 非经营性往来
北京集友仁合科技有限公司 控股子公司 其他应收款 130.00 130.00 非经营性往来
关联自然人
其他关联方
及其附属企
业
总计 — — — 137.68 5,773.37 - 5,774.91 136.14 — —
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