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公司公告

茶花股份:2016年年度报告2017-03-25  

						                                 茶花股份 2016 年年度报告



     公司代码:603615                                           公司简称:茶花股份




              茶花现代家居用品股份有限公司
                    2016 年年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人陈葵生、主管会计工作负责人陈友梅及会计机构负责人(会计主管人员)郑青锋
     声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     经福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2016年度公司合并报表实现归属于上市公
司股东的净利润91,436,854.44元,2016年度母公司实现净利润62,565,445.74元。根据《公司法
》和《公司章程》的有关规定,以母公司净利润数为基数提取10%的法定盈余公积金6,256,544.57
元后,当年度可分配利润为56,308,901.17元,加上年初未分配利润225,837,546.79元,2016年年
末实际可供股东分配的利润为282,146,447.96元。
     公司2016年度利润分配预案为:以公司实施利润分配方案的股权登记日总股本24,000万股为
基数,向全体股东每10股派发现金红利2元(含税)。本年度不实施送股和资本公积转增股本。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否


八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否

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九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    报告期内,公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告第四节
“经营情况讨论与分析”等有关章节详细描述了公司可能面临的风险,敬请投资者予以关注。

十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 25
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 37
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 41
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 42
第九节     公司治理........................................................................................................................... 48
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 52
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 53
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 140




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                                 第一节            释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                            指    中国证券监督管理委员会
上交所                                指    上海证券交易所
公司、本公司、上市公司、茶花股份      指    茶花现代家居用品股份有限公司
连江茶花                              指    茶花家居塑料用品(连江)有限公司
太誉兰馨                              指    北京太誉兰馨投资中心(有限合伙)
世纪远洋                              指    福州世纪远洋包装材料有限公司
报告期                                指    2016 年度




                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                    茶花现代家居用品股份有限公司
公司的中文简称                    茶花股份
公司的外文名称                    Chahua Modern Housewares Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                Chahua
公司的法定代表人                  陈葵生


二、 联系人和联系方式
                          董事会秘书                            证券事务代表
姓名        翁林彦                                   林宇
联系地址    福建省福州市晋安区鼓山镇蕉坑路168号      福建省福州市晋安区鼓山镇蕉坑路168号
电话        0591-83961565                            0591-83961565
传真        0591-83995659                            0591-83995659
电子信箱    603615@chahuajj.com                      603615@chahuajj.com

三、 基本情况简介
公司注册地址                      福建省福州市晋安区鼓山镇蕉坑路168号
公司注册地址的邮政编码            350014
公司办公地址                      福建省福州市晋安区鼓山镇蕉坑路168号
公司办公地址的邮政编码            350014
公司网址                          http://www.chahuajj.com
电子信箱                          603615@chahuajj.com


四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                           《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                                     券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址               www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                                 公司证券部
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五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所      股票简称            股票代码      变更前股票简称
      A股           上海证券交易所      茶花股份            603615            不适用
    注:①经中国证券监督管理委员会《关于核准茶花现代家居用品股份有限公司首次公开发行
股票的批复》(证监许可[2017]120 号)核准,公司于 2017 年 1 月 25 日向社会首次公开发行人
民币普通股(A 股)股票 6,000 万股,并于 2017 年 2 月 13 日在上海证券交易所上市。
    ②本次公开发行股票后,公司注册资本由人民币 18,000 万元增加至人民币 24,000 万元,公
司股份总数由 18,000 万股增加至 24,000 万股(每股面值人民币 1 元)。
    ③本次首次公开发行股票,每股发行价格为 8.37 元,募集资金总额为 50,220.00 万元,扣除
发行费用 4,798.00 万元后,募集资金净额为 45,422.00 万元。

六、 其他相关资料
                 名称                          福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请 的会计
                 办公地址                      福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层
师事务所(境内)
                 签字会计师姓名                郑基、张伟
                 名称                          国金证券股份有限公司
报告期内 履行持
                 办公地址                      四川省成都市东城根上街 95 号
续督导职 责的保
                 签字的保荐代表人姓名          俞琳、庄海峻
荐机构
                 持续督导的期间                2017 年 2 月 13 日至 2019 年 12 月 31 日

七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                          本期比
                                                                          上年同
        主要会计数据                  2016年                2015年                    2014年
                                                                          期增减
                                                                            (%)
营业收入                           670,622,530.02        680,021,045.30     -1.38 622,241,464.01
归属于上市公司股东的净利润          91,436,854.44         90,143,579.61      1.43  88,440,841.60
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润                  88,658,589.16         87,425,093.79      1.41    84,238,108.26
经营活动产生的现金流量净额         146,116,579.09        183,580,655.72   -20.41     66,026,975.72
                                                                          本期末
                                                                          比上年
                                     2016年末              2015年末       同期末      2014年末
                                                                           增减
                                                                          (%)
归属于上市公司股东的净资产         835,830,291.54        744,393,437.10     12.28   654,249,857.49
总资产                             923,146,797.47        828,193,037.95     11.47   750,120,716.61

(二)    主要财务指标
                                                                              本期比上年
                    主要财务指标                          2016年     2015年                  2014年
                                                                              同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                                       0.51      0.50           2.00     0.49
稀释每股收益(元/股)                                       0.51      0.50           2.00     0.49
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扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)              0.49      0.49          0.00     0.47
加权平均净资产收益率(%)                                                 减少1.32个
                                                       11.57     12.89        百分点    14.50
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                             减少1.28个
                                                       11.22     12.50        百分点    13.81

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用

九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                         第一季度           第二季度            第三季度         第四季度
                       (1-3 月份)       (4-6 月份)        (7-9 月份)    (10-12 月份)
营业收入              167,019,155.01     159,873,178.93      162,466,610.55 181,263,585.53
归属于上市公司股东
的净利润               25,379,134.83      25,780,350.13        23,402,879.11    16,874,490.37
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
后的净利润             25,379,134.83      25,780,350.13        23,402,879.11    16,874,490.37
经营活动产生的现金
流量净额                  3,875,294.41    48,974,043.84        38,988,984.71    54,278,256.13

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                     附注(如
       非经常性损益项目             2016 年金额                  2015 年金额     2014 年金额
                                                       适用)
非流动资产处置损益                   -558,821.42                  -393,952.85     356,590.25
越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公
司正常经营业务密切相关,符合国      1,187,004.25                    2,393,670    4,915,653.00

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家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益         3,096,400.60              1,113,651.06     327,458.89
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回                                                    141,971.56
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出                             -16,629.73               372,304.47        7,485.88
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                      -929,688.42               -909,158.42   -1,404,454.68
              合计               2,778,265.28              2,718,485.82    4,202,733.34

十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                            第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)主要业务
    公司自成立以来,一直专注于以日用塑料制品为主的家居用品的研发、生产和销售。公司产
品系列齐全,款式丰富,基本涵盖了所有与居家相关的日用产品,形成 1,500 多个单品的产品体
系,成为公司构建竞争优势和实施品牌运营的坚实基础。
    报告期内,公司主营业务和主要产品未发生重大变化。
  (二)经营模式
  (1)采购模式。公司生产所需采购的材料包括 PP、PE、PS、PC、ABS、纸杯纸、布等主要原
材料,还包括玻璃配件、内胆配件、钢件、不锈钢件等配品配件,以及纸箱、纸卡、不干胶、彩
图等包装材料。
    ①采购流程:公司根据产品销售情况制定生产计划,再根据生产计划制定采购计划,为保证
生产的持续稳定进行,公司依据实际情况设定每种主要原材料的最低库存量。
    ②供应商的选择:公司所需的 PP、PE、PS、PC、ABS 等塑胶原料主要向中国石油、中国石化、
台化等石化巨头的经销商采购,因上述塑胶原料均为通用化工产品,成交较为活跃、产品标准化
程度较高,因此价格相对较为透明,公司在选择供应商时依据其报价作为主要参考依据,同时考
虑供货商的交货及时性等因素。
    ③定制采购:是指供应商按照公司对选材、型号、规格的特定要求向公司供应玻璃件、钢件、
不锈钢件、内胆等配件,由于该等配件的生产工艺、原材料等与公司主要产品的生产工艺存在较
大的区别,因此公司直接向供应商采购该等配件。公司对定制供应商有严格的认证标准和程序,
经过多年发展,公司已与合格供应商建立起较为稳定的合作关系,确保了定制采购的质量和交货
期。
  (2)生产模式。公司每年根据上年度销售情况和本年度销售目标制定本年度销售计划,根据
销售计划安排生产计划,每月的生产计划根据上月生产销售情况和下月销售计划作适当调整,基
本做到按计划均衡生产。针对公司产品种类繁多的特点,公司对生产线进行合理有效地安排,通
过模具的切换使得一条生产线可以生产不同种类的产品,一个班组具备生产多个产品的能力,有
效地利用了产能空档,提高了生产效率。
  (3)销售模式。公司产品销售以经销模式为主,同时辅以商超直营、电商的方式。
    ①经销模式:公司的经销商分为省级经销商和地级经销商,省级经销商是指负责在一个或以
上的省份(包括省、直辖市或自治区,下同)经销公司产品的经销商,地级经销商是指负责在一
个或以上的地级市经销公司产品的经销商。公司的省级经销商主要采取专营模式,通常每个省份
由一家省级经销商负责专营销售公司产品,该经销商除销售公司产品外,不从事其他品牌同类产
品的销售活动,也不从事其他经营活动。公司仅在福建、浙江和辽宁等少数几个省份采取地级经
销商的模式。
    ②商超直营:主要针对大型的商超客户,目前公司直营的商超客户主要是采取全国总仓统一
配送的沃尔玛超市、总部设在福建的永辉超市,上述商超客户或由于采取全国总仓配送或由于地
缘关系便于公司进行统一管理,因此采取直营的方式。
    ③电商:公司在移动互联网高速发展的背景下,从 2012 年开始拓展的一种销售方式,主要是
指利用淘宝、天猫、京东、唯品会、当当网等大型网络购物平台进行销售产品的方式。
    (三)行业情况说明
    按照《国民经济行业分类》,公司属于制造业中的塑料制品业(日用塑料制造);按照《上
市公司行业分类指引》,公司属于制造业中(化工行业)的橡胶和塑料制品业。
    中国的塑料工业基本是在建国后才开始发展,在改革开放后得以迅速扩展。经过多年优胜劣
汰的市场竞争,家居塑料用品行业大规模的产业竞争格局正在初步形成,第一梯队的品牌主要为
特百惠、乐扣乐扣等国际知名企业为代表的走高端路线的品牌,其产品目前主要集中于食品容器
类;第二梯队为以本公司、广州市振兴实业有限公司、浙江龙士达塑业有限公司、浙江清清美家
居用品有限公司、北京禧天龙塑料制品有限公司、四川鸿昌塑胶工业有限公司等国内知名品牌企
业为代表的国内品牌,其产品线丰富,基本涵盖了家居生活的方方面面,成为我国家居塑料用品


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行业的代表;除此之外,还存在众多的中小企业及家庭作坊式的其他厂商。总体上看,目前家居
塑料用品行业市场较为分散,每家企业所占市场份额均十分有限。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司自成立以来一直专注经营日用塑料制品为主的家居用品,积累了较强的营销优势、研发
优势、产品优势、质量优势和品牌优势,在该领域有着很好的人员、技术、市场等方面的储备。
    (一)营销渠道优势
    (1)覆盖全国的营销渠道
    公司国内营销网络以经销商销售为主,以商超直营、电商等销售方式为辅。该营销网络结构
使公司能以相对较少的资金和人力投入迅速提高销售终端覆盖率和终端货架占有率,为公司业务
迅速发展提供了有力保障。公司的经销模式主要采取省级经销商专营模式,目前经销渠道覆盖了
全国除西藏外的所有省份,产品进入众多大、中、小型超市终端,并且与沃尔玛、大润发、卜蜂
莲花、家乐福、欧尚等国际知名连锁超市及华润万家、人人乐、永辉超市、步步高、家润多、京
客隆、物美、百联集团等国内知名超市终端建立了密切的长期合作伙伴关系。
  (2)独具特色的省级经销商专营模式
    公司的经销模式主要采取省级经销商专营模式,即基本上每个省份由一家经销商负责销售,
且该经销商只专营公司产品,以促使经销商将所有的资源投入到公司产品的推广和销售上。省级
经销商专营模式通过将公司的产品与经销商的业务紧密结合在一起,有效提升了经销商销售公司
产品的积极性,也提高了经销商的转换成本,而且由此途径形成的竞争优势很难为竞争对手复制,
由此形成的竞争壁垒能保持较长时期,是公司最为重要的竞争优势。
  (3)“茶花家居生活馆”模式
    公司从 2011 年起协助各经销商在各大商超推广设立“茶花家居生活馆”,以公司统一精心设
计的货架替代超市原有货架,突出品牌在终端的形象,并实现产品的专区、专架集中陈列,形成
了“店中店”的销售方式,公司产品无需与竞品去争抢商超有限的货架资源,新品上架也更为便
捷,从而进一步拓宽了公司的产品通路。茶花家居生活馆的模式兼具一般品牌通过卖场销售和高
端品牌通过专卖店销售的优点,是提升品牌影响力和向高端品牌的优势产品领域逐步渗透的重要
手段。公司将继续争取大型连锁卖场的支持,组织经销商推广茶花家居生活馆模式。
    (二)研发设计优势
    公司建立了较为完善的研发体系,在多年的研发实践过程中形成并完善了“潜水艇”式的研
发流程,从新品立项的信息收集到新品设计再到新品试用和反馈改进形成了完整的闭环,同时公
司通过大力引进和内部培养建立了由工业设计、结构设计、平面设计和模具设计人员组成的强大
的研发设计团队,为新品的持续研发提供了坚实的基础。
    公司坚持“以用户体验为本”的设计理念,以用户需求为出发点,注重于着力提升用户体验;
为了更好地把握用户的需求,通过让设计人员定期拜访若干家庭消费者,公司建立起设计人员与
消费者沟通的渠道,了解和持续跟踪消费者对产品的使用体验和使用需求,通过对新产品上市销
售数据、消费者意见及相关媒体的信息搜集,积极研究、分析及运用,确保公司产品的设计、功
能与消费者需求同步。此外,公司建立了全员参与的研发机制,建立起销售、生产、研发人员之
间定期的沟通交流机制,使市场信息能够及时反馈到研发部门,使生产部门能够更好地理解新品
研发设计的理念,从而组织生产环节更好地将研发设计落实到产品制造全过程,最终提高新品研
发的效率和命中率。
    (三)产品线丰富优势
    公司目前形成 1,500 多个品项的产品,产品覆盖范围广泛,基本涵盖了居家生活的各个方面,
能够全面满足消费者日常居家生活的需求。丰富齐全的产品线契合现代大型连锁商超业态“一站
式”采购的购物理念,为公司与大型商超开展合作奠定了良好的基础;同时,依赖公司强大的研
发力量,公司每年不断推出新品,优化完善产品线,并对玻璃、不锈钢、五金、布艺等不同材质

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的产品与塑料制品的结合进行了积极的尝试,为消费者提供更加丰富的选择,满足消费者不同偏
好的需求。
    (四)产品质量优势
    公司是行业内较早通过 ISO9001 质量管理体系认证的企业之一,公司已经建立了完善的质量
控制体系,从原材料、包装材料到产成品都制定了严格的检验标准,严把质量关。公司从原材料
进厂、制程质量控制、产品报批报检、出厂成品控制、售后质量跟踪控制等几个方面加强对产品
质量的控制,培养员工在生产过程中的自检、互检和巡检意识,每一道工序都执行相关的质量管
理制度,有效避免了产品质量控制盲点。公司还是国家标准《GB/T28797 室内塑料垃圾桶》和
《GB/T28798 塑料收纳箱》的主要起草单位之一。通过严格的产品标准和产品检验程序,确保了
公司可靠稳定的产品质量,多年来公司以优异的产品品质深受消费者的好评。
    (五)品牌优势
     公司自成立以来,一直致力于打造公司品牌形象,经过 10 余年的发展,“茶花”品牌在我
国日用塑料制品行业已具有较高的知名度,得到了消费者的广泛认可。2010 年 1 月,“茶花”商
标被认定为“中国驰名商标”;公司还先后获得“福建省著名商标”、“福建名牌产品”等称号。
公司的“家居生活馆”模式,通过在商超建设“茶花家居生活馆”,实现产品的集中陈列,极大
提升了公司的品牌影响力。今后,公司仍将不遗余力地通过各种渠道、采用各种形式推动“茶花”
品牌的建设,为更多消费者提供高质量的产品和服务。



                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内,在公司董事会稳健战略的指引下,拓展发展纲领,逐步开拓市场的宽度、广度,
进一步优化营销政策,加强营销渠道转型升级,融合市场与研发体系,在实现内部机制转型、优
化产业布局的协同效应下,进一步提升制造工艺水平,引领研发新思路,挺进产品品类新领域,
为公司未来的发展打下夯实的基础。
    2016 年,国际经济形势疲软,宏观经济日益严峻,家居用品行业也倍感压力,大宗物料价格
的大幅度波动也影响着行业的运营成本。在经济下行的大环境下,公司及时调整战略方向,落实
针对性营销策略,全年销售基本保持稳定。2016 年,公司全年实现营业收入 67,062.25 万元,同
比下降 1.38%;实现净利润 9,143.69 万元,同比增长 1.43%。截止报告期末,公司总资产 92,314.68
万元,同比增长 11.47%;净资产 83,583.03 万元,同比增长 12.28%。
    (一)公司成功通过中国证监会发审会
    在董事会的指导下,在公司与中介机构的共同努力下,2016 年 12 月 28 日公司成功通过中国
证监会发审会,开启了公司新征程,也意味着公司登上新的平台,为公司加快产业整合、做大做
强提供更多的机遇,也对公司资本运作提出新的挑战和要求。
    (二)生产制造集约化、自动化升级
    公司 2016 年已实现衣架、粘钩生产自动化目标并进一步优化,作为“茶花”高销售品类,其
拉动优势十分显著,占领了更大的市场份额。由于自动化的高效能、高品质的管控,产品受到了
市场极大的肯定,实现了新一代“茶花”产品的转型升级,也刷新了全行业对塑料产品制造的一
贯印象。
    (三)新品研发体系的进一步完善
    技术研发能力、产品的创新能力是公司营销业务的重要支撑,2016 年公司遵循整体发展战略
部署,坚持实施差异化产品竞争战略,持续投入研发,积极推动设计创新,塑造品牌形象,同时
加强技术和专业人才的引进和培养,并对现有产品进行优化和改进。
    (四)拖把精品项目的推进
    公司以 2015 年第一批“茶花”拖把系列产品为基础,全面推进市场销售、抢占市场终端。紧
随其后,迅速开发出适合当前市场潮流的第二批拖把系列产品,补齐“茶花”拖把产品品项,凭
借着“茶花”的终端数量覆盖率在家居日用品行业创造的压倒性优势,拖把产品销量成绩十分优
异,得到消费者的广泛好评。
    (五)经销渠道的下沉
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    2016 年,公司以广东、江苏市场为试点,建立渠道变革下沉的独特性商业运营机制,进行精
细化营销、区域市场精耕,逐步实现市场的全面覆盖,快速提高铺货率和市场占有率,并配套“茶
花”生活馆模式,逐步落实生活馆门店运营计划。建立公司内部产品销售分析数据库,通过年度
性的长期跟踪,多维度对每一个产品的销售情况和销售趋势进行分析,从而对生活馆运营提供数
据支持。
    (六)KA、NKA 重点终端的数据化营销
    2016 年,公司开始建立销售终端数据库,目前已纳入 11 个全国性的 KA 系统和 22 个地区性
的 NKA 系统,初步完成 2016 年精确的卖场系统销售数据统计和建档工作,为未来精确地跟踪每个
销售系统打下基础。其中已完成 KA 重要的两大系统的年度数据处理和品类分析,并与历史建档数
据实行纵向分析,进一步完善数据库。在重点终端数据化营销的基础上,公司加强对 KA、NKA 系
统建设生活馆的力度,同时也指导了各销售终端产品品类的改善和提升。
    (七)推进电子商务的发展
     在全球网络的态势越发明确的情况下,合理估计市场竞争亦将趋于理性,公司引进电商人才
打造专业团队,梳理并调整“茶花”电子商务战略,构建新型产品体系和经销体系,实现体系健
全、流程优化的战略部署。产品进行线下、线上分流投放,开发电商专供产品,为进一步进军电
子商务领域打下良好的基础。
    (八)成立模具制造中心
    遵循公司战略方向,模具制造中心的组建顺利完成并已进入试投产阶段,其汇聚了富有凝聚
力和战斗力的模具专业团队。2016 年模具中心进行一系列注塑自动化生产改造、旧模改造和新模
开发,实现对研发的无缝对接,更进一步实现市场对产品的精益化要求,满足并优化供应链对模
具的需求,发挥公司的自动化改造等制造优势,带来整体的良性循环。

二、报告期内主要经营情况
    报告期内,公司营业收入为 670,622,530.02 元,较上年同期 680,021,045.30 元下降 1.38%,
基本持平。实现毛利 223,181,865.32 元,较上年同期 212,472,232.40 元增长 5.04%。本期实现
毛利率 33.28%,与上年同期 31.24%对比,毛利率增加 2.04 个百分点,毛利率增加主要是原材料
平均采购价格与上年同期对比下降等因素影响所致。

(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数            上年同期数      变动比例(%)
营业收入                           670,622,530.02      680,021,045.30               -1.38
营业成本                           447,440,664.70      467,548,812.90               -4.30
销售费用                            45,462,309.81       38,050,281.32               19.48
管理费用                            43,065,267.17       48,152,119.02              -10.56
财务费用                            -2,180,001.65       -2,017,570.07               -8.05
经营活动产生的现金流量净额         146,116,579.09      183,580,655.72              -20.41
投资活动产生的现金流量净额         -66,863,421.24     -104,362,344.00               35.93
筹资活动产生的现金流量净额          -1,316,500.30       -1,399,398.71                5.92
研发支出                             8,093,995.79        9,930,949.76              -18.50



1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    报告期内,公司营业收入为 670,622,530.02 元,较上年同期 680,021,045.30 元减少 1.38%,
基本持平;营业成本为 447,440,664.70 元, 较上年同期 467,548,812.90 元减少 4.3%,主要是原
材料平均采购价格与上年同期对比下降等因素影响。

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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                               营业收入      营业成本    毛利率比
                                                    毛利率
 分行业         营业收入         营业成本                      比上年增      比上年增    上年增减
                                                    (%)
                                                               减(%)       减(%)       (%)
                                                                                         增加 2.03
 制造业      669,131,966.44   446,866,135.44      33.22            -1.32        -4.23    个百分点
                                    主营业务分产品情况
                                                                           营业成
                                                          营业收入
                                                  毛利                     本比上   毛利率比上年
 分产品         营业收入         营业成本                 比上年增
                                                  率(%)                  年增减     增减(%)
                                                          减(%)
                                                                           (%)
                                                                                    增加 2.39 个百
塑料制品     618,409,152.00   406,343,405.35       34.29        -3.46       -6.84             分点
非塑料                                                                              增加 1.05 个百
  制品        50,722,814.44    40,522,730.09 20.11              35.01       33.26             分点
                                    主营业务分地区情况
                                                                           营业成
                                                             营业收入
                                                  毛利率                   本比上   毛利率比上年
 分地区        营业收入          营业成本                    比上年增
                                                  (%)                    年增减     增减(%)
                                                             减(%)
                                                                           (%)
                                                                                    增加 1.92 个百
  境内       658,044,333.85   440,847,197.07       33.01        -1.55       -4.29             分点
                                                                                    增加 7.41 个百
  境外        11,087,632.59     6,018,938.37       45.71        14.06        0.36             分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    公司主营业务收入 669,131,966.44 元,比上年同期 678,114,579.95 元下降 1.32%,基本持
平;主营业务成本 446,866,135.44 元,比上年同期 466,599,189.77 元下降 4.23%,主要是原材
料平均采购价格与上年同期对比下降影响;毛利率 33.22%,比上年 31.19%增加 2.03 个百分点,
主要是因为成本的下降导致毛利率相应增加。
    报告期内,主营业务分行业、分地区情况与上年基本持平,报告期内非塑制品营业收入增长
35.01%,主要是拖把等产品产生的收入。

(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                               生产量比      销售量比    库存量比
 主要产品         生产量        销售量            库存量       上年增减      上年增减    上年增减
                                                                 (%)         (%)       (%)
塑料制品       28,134.93 吨   28,944.82 吨     4,675.21 吨         -2.08          1.57     -18.18
非塑料制品      1,783.88 吨    1,562.82 吨       472.63 吨         29.05          5.55       81.43

产销量情况说明
    报告期内,生产量、销售量总体与上年同期基本持平。非塑料制品库存比上年同期增加 81.43%,
主要是本期非塑料制品拖把产品销售增长较多,导致库存相应增加所致。



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(3). 成本分析表
                                                                                   单位:元
                                         分行业情况
                                                                       本期金
                                    本期占                    上年同
                                                                       额较上
           成本构                   总成本     上年同期金     期占总               情况
 分行业              本期金额                                          年同期
           成项目                     比例         额         成本比               说明
                                                                       变动比
                                      (%)                     例(%)
                                                                       例(%)
           主要原   241,533,874.               264,890,724                      原材料耗用
           材料               13     54.05             .42     56.77    -8.44   单价下降
                                                                                生产自动化
 制造业
           人工成   56,487,939.0               63,029,629.                      减少直接人
           本                  9     12.64              68     13.51   -10.38   工成本
                                                                                机器设备增
           制造费   148,844,322.              138,678,835                       加,保养及折
           用                 22     33.31            .67      29.72     6.61   旧成本增加
                                        分产品情况
                                                                       本期金
                                    本期占                    上年同
                                                                       额较上
           成本构                   总成本     上年同期金     期占总               情况
 分产品              本期金额                                          年同期
           成项目                     比例         额         成本比               说明
                                                                       变动比
                                      (%)                     例(%)
                                                                       例(%)
           主要原   218,679,218.               247,991,043                      原料价格下
           材料               78     48.94             .00     53.15   -11.82   降
                                                                                生产自动化
塑料制品
           人工成   51,314,439.4               57,015,580.                      减少人工成
           本                  0     11.48              77     12.22   -10.00   本
                                                                                机器设备增
           制造费   136,349,747.               131,184,916                      加,保养及折
           用                 17     30.51             .97     28.12     3.94   旧成本增加
           主要原   22,854,655.3               16,899,681.                      产量增加
           材料                5       5.11             42      3.62    35.24
 非塑料
                                                                                外购半成品
 制品
           人工成                              6,014,048.9                      替代部分人
           本       5,173,499.69       1.16              1      1.29   -13.98   工
           制造费   12,494,575.0               7,493,918.6                      产量增加,产
           用                  5       2.80              9      1.61    66.73   品结构影响

成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,非塑料制品的成本结构与上年同期相比变化较大,主要是报告期内非塑料制品产
量增加,产品结构影响所致,塑料制品的成本结构与上年同期相比基本持平。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    ①前五名客户销售额 30,125.28 万元,占年度销售总额 44.92%;其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。



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    ②前五名供应商采购额 17,396.41 万元,占年度采购总额 53.28%;其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。

其他说明
无

2. 费用
√适用 □不适用
    报告期内,三项期间费用合计 86,347,575.33 元,与上年同期合计数 84,184,830.27 元相比
基本持平,销售费用与上年同期相比增长 19.48%,主要是报告期内增加生活馆的投入导致费用增
加所致。
                                                                             单位:元
        项目                2016 年度              2015 年度             变动率
销售费用                     45,462,309.81           38,050,281.32                19.48
管理费用                     43,065,267.17           48,152,119.02              -10.56
财务费用                     -2,180,001.65           -2,017,570.07                 8.05
        合计                 86,347,575.33           84,184,830.27                 2.57

3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                               单位:元
本期费用化研发投入                                                         8,093,995.79
本期资本化研发投入                                                                    0
研发投入合计                                                               8,093,995.79
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                    1.21
公司研发人员的数量                                                                   46
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                3.01
研发投入资本化的比重(%)                                                             0

情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,研发投入主要用于公司开发新产品,研发投入主要为研究开发过程中人员薪酬、
设备折旧及材料耗用等相关支出。

4. 现金流
√适用 □不适用
    报告期内,经营活动产生的现金流量净额为 146,116,579.09 元,与上年同期 183,580,655.72
元相比减少 20.41%,主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少所致;投资活动产生的现金流量
净额为-66,863,421.24 元,与上年同期-104,362,344.00 元相比减少 35.93%,主要是购建固定资
产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致;筹资活动产生的现金流量净额-1,316,500.30
元,与上年同期-1,399,398.71 元相比减少 5.92%,基本持平。
                                                                               单位:元
             项目                      2016 年度              2015 年度      变动率(%)
经营活动产生的现金流量净额              146,116,579.09      183,580,655.72         -20.41
投资活动产生的现金流量净额              -66,863,421.24     -104,362,344.00         -35.93
筹资活动产生的现金流量净额               -1,316,500.30       -1,399,398.71          -5.92

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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                        单位:元
                                        本期期                        上期期    本期期末
                                        末数占                        末数占    金额较上
                                                                                            情况
     项目名称         本期期末数        总资产           上期期末数   总资产    期期末变
                                                                                            说明
                                        的比例                        的比例    动比例
                                        (%)                         (%)       (%)
货币资金          256,481,854.31          27.78    177,058,680.83       21.38       44.86   注1
应收账款           66,250,892.25           7.18     61,557,363.95        7.43        7.62
预付款项              915,524.70           0.10      1,145,146.37        0.14      -20.05
其他应收款            767,453.31           0.08        950,983.92        0.11      -19.30
存货              133,163,041.55          14.42    143,415,173.57       17.32       -7.15
其他流动资产       50,830,556.22           5.51     20,210,547.37        2.44      151.51   注2
固定资产          351,147,713.68          38.04    350,905,428.68       42.37        0.07
在建工程            3,251,931.52           0.35     10,206,644.48        1.23      -68.14   注3
固定资产清理                                            10,835.71        0.00     -100.00   注4
无形资产              39,348,658.91        4.26     40,042,421.37        4.83       -1.73
长期待摊费用             173,100.00        0.02
递延所得税资产         7,802,497.44        0.85      6,967,103.69       0.84       11.99
其他非流动资产        13,013,573.58        1.41     15,722,708.01       1.90      -17.23
应付账款              33,073,779.76        3.58     33,655,130.65       4.06       -1.73
预收款项               8,330,435.51        0.90      8,689,089.37       1.05       -4.13
应付职工薪酬          24,992,824.77        2.71     19,529,836.62       2.36       27.97
应交税费               9,638,501.16        1.04     13,986,886.91       1.69      -31.09    注5
其他应付款             9,172,669.40        0.99      7,618,553.12       0.92       20.40
预计负债                                                27,100.00       0.00     -100.00    注6
递延所得税负债         2,108,295.33        0.23        293,004.18       0.04      619.54    注7

    注 1:货币资金本期期末金额较上期期末增加 44.86%,主要是报告期销售情况良好,信用政
策稳健,经营活动产生的现金流量的货币资金增加所致。
    注 2:其他流动资产本期期末金额较上期期末增加 151.51%,主要是报告期期末理财产品未到
期金额增加所致。
    注 3:在建工程本期期末金额较上期期末下降 68.14%,主要是在建工程转固定资产所致。
    注 4:固定资产清理本期期末金额较上期期末下降 100%,主要是报告期处理完上年待处理的
固定资产所致。
    注 5:应交税费本期期末金额较上期期末下降 31.09%,主要是报告期末应交企业所得税余额
减少所致。
    注 6:预计负债本期期末金额较上期期末下降 100%,主要是上年未决诉讼在报告期内处理完
毕所致。
    注 7:递延所得税负债本期期末金额较上期期末增加 619.54%,主要是报告期固定资产从 2015
年开始采用加速折旧进行税前列支导致相应金额增加所致。

其他说明
无
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2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    货币资金项目中银行存款、其他货币资金期末数中因冻结等原因而受限的金额分别为
1,000.00 元、20,332,654.92 元,具体如下:
    (1)银行存款中 1,000.00 元系闽通卡(福建省高速公路电子收费专用缴费卡)保证金。
    (2)本公司之子公司连江茶花按连江县人防办要求,在华夏银行福州华林支行开立专户缴存
的连江茶花一期工程的建设保证资金,保证连江茶花一期工程顺利实施预留的款项,该款项待连江
一期项目工程应建的防空地下室且施工质量按人防面积、标准补建达到要求或虽未修建防空地下
室但已按人防易地建设标准向财政专户缴纳人防易地建设资金的情况下,解除托管。截止期末,
该账户余额为 982,337.90 元。
    (3)本公司之子公司连江茶花根据公司与福建连江经济开发区管理委员会签订的《建设项目
投资意向书》及该管委会的要求,在签订土地出让合同前,应向该管委会有权监管的企业法人账
户缴存建设保证资金,缴存标准不低于每亩 20 万元,项目正式动工建设并完成基础平台后,经该
管委会同意后在一周内退还 50%的建设保证金,在厂房全部建成封顶后一周内退还剩余 50%的建设
保证金。截止期末,建设保证金账户余额为 19,237,317.02 元。
    (4)本公司及子公司连江茶花在淘宝--天猫商城开设旗舰店,根据天猫商城规定,冻结公司
支付宝账户 113,000.00 元作为保证金。
    除货币资金项目外,公司无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在
回收风险的资产。

3.   其他说明
□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    2016 年,面对错综复杂的国内外经济环境,中国塑料加工行业经济运行缓中趋稳、稳中向好,
基本实现了“十三五”良好开局。
    据国家统计局数据显示,2016 年全年,中国规模以上工业增加值比上年增长 6.0%。而 2016
年橡胶和塑料制品业工业增加值增速为 7.6%,比我国规模以上工业增加值高出 1.6 个百分点。
    2016 年 1-12 月塑料制品产量为 7717.19 万吨,同比增长 2.66%,比 2015 年 1-12 月 0.95%的
增长提高了 1.71 个百分点,产量增长持续放缓。其中,日用塑料类别 2016 年全年累计产量 634.26
万吨,累计比上年同期增长 5.71%,增幅比上年同期增长 5.04%。
    2016 年 1-12 月塑料制品规模以上企业 15054 个,累计完成主营业务收入 22855.11 亿元,同
比增长了 6.21%。与 2015 年同期相比,增长幅度提高了 1.61 个百分点。实现利润 1398.60 亿元,
同比增长 7.32%,增幅比 2015 年同期下降了 0.94 个百分点。
    总的来看,2016 年我国塑料加工业经济运行保持在合理区间,发展的质量和效益均有所提高。
同时,塑料行业全产业链的转型升级和创新发展,正在为塑料加工业带来新的突破和希望。
    以上资料来源:国家统计局、《中国塑协通讯(2017 年第 1 期)》。

化工行业经营性信息分析
1    行业基本情况
(1).行业政策及其变动
√适用 □不适用
    《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》(以下简称“《纲要》”)提出了坚持需求
引领、供给创新,提高供给质量和效率,激活和释放有效需求,形成消费与投资良性互动、需求
升级与供给升级协调共进的高效循环,增强发展新动能适应消费加快升级,以消费环境改善释放
消费潜力,以供给改善和创新更好满足、创造消费需求,不断增强消费拉动经济的基础作用。增
强消费能力,改善大众消费预期,挖掘农村消费潜力,着力扩大居民消费。以扩大服务消费为重

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点带动消费结构升级,支持信息、绿色、时尚、品质等新型消费。《纲要》提升供给、扩大消费
需求政策的落实将为包括日用塑料制品在内的消费品生产企业创造良好的外部市场环境。
    《纲要》同时还提出了“推动传统产业改造升级、加强质量品牌建设”,通过实施制造业重
大技术改造升级工程,完善政策体系,支持企业瞄准国际同行业标杆全面提高产品技术、工艺装
备、能效环保等水平,实现重点领域向中高端的群体性突破。开展改善消费品供给专项行动。鼓
励企业并购,形成以大企业集团为核心,集中度高、分工细化、协作高效的产业组织形态。实施
质量强国战略,全面强化企业质量管理,开展质量品牌提升行动,解决一批影响产品质量提升的
关键共性技术问题,加强商标品牌法律保护,打造一批有竞争力的知名品牌。上述措施将有助于
提升日用塑料制品行业的产业集中度,特别有利于具有品牌效应的大中型企业开发国内市场,进
行并购重组,促进日用塑料制品行业的产业升级。
    《轻工业发展规划(2016-2020 年)》在《纲要》的基础上进一步明确了“推动传统产业改
造升级”的具体措施,提出了促进工业互联网、云计算、大数据在轻工业综合集成应用。加快食
品、塑料制品、皮革、造纸、洗涤用品等行业生产设备的智能化改造,提高精准制造、敏捷制造
能力。进一步优化企业兼并重组环境,支持食品、塑料制品、家用电器、皮革、造纸、家具等规
模效益显著行业企业的战略合作和兼并重组,培育一批核心竞争力强的企业集团,发挥其在产品
开发、技术示范、信息扩散和销售网络中的辐射带动作用。该规划的实施将有利于大型日用塑料
制品企业进一步提升制造能力、增强竞争优势。


(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
    《中国塑协通讯(2017 年第 1 期)》数据显示,塑料加工业规模上 1.5 万家企业中,大型企
业只有 143 家,占 0.97%,中型企业 1666 家,占 11.28%,前十名企业主营业务收入占比仅 3.1%,
最大规模企业的主营业务收入不足 200 亿元。整体上,产业集中度低,企业小而分散,专业化水
平较低。公司所属的日用塑料制品行业为塑料制品行业的一个重要分支,与人们日常生活关系最
为紧密。日用塑料制品因其花色种类繁多、轻捷方便、卫生舒适等优点,在家居用品领域越来越
多地代替了陶瓷、不锈钢、木、竹等材料。根据《中国塑料工业年鉴》和《中国塑协通讯》显示,
我国日用塑料制品年产量从 2006 年的 195.53 万吨增长到 2016 年的 634.26 万吨,产量呈持续增
长态势。具体内容详见本报告第三节公司业务概要“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营
模式及行业情况说明”。

2   产品与生产
(1).主要经营模式
√适用 □不适用
    具体内容详见本报告第三节公司业务概要“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式
及行业情况说明”。

报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2).主要产品情况
√适用 □不适用
    产品      所属细分行业 主要上游原材料         主要下游应用领域     价格主要影响因素
                                                                     市场竞争情况以及成本
塑料日用品       制造业         塑胶原料              家居生活
                                                                     因素

(3).研发创新
√适用 □不适用
    公司建立了较为完善的研发体系,是“福建省创新型试点企业”、“ 福建省科技型企业”、
“福州市级企业技术中心”,在多年的研发实践过程中形成并完善了“潜水艇”式的研发流程,
从新品立项的信息收集到新品设计再到新品试用和反馈改进形成了完整的闭环,同时公司通过大
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力引进和内部培养建立了由工业设计、结构设计、平面设计和模具设计人员组成的强大的研发设
计团队,为新品的持续研发提供了坚实的基础。
    公司坚持“以用户体验为本”的设计理念,以用户需求为出发点,注重于着力提升用户体验;
为了更好地把握用户的需求,通过让设计人员定期拜访若干家庭消费者,公司建立起设计人员与
消费者沟通的渠道,了解和持续跟踪消费者对产品的使用体验和使用需求,通过对新产品上市销
售数据、消费者意见及相关媒体的信息搜集,积极研究、分析及运用,确保公司产品的设计、功
能与消费者需求同步。
    为提升用户的使用体验,公司在产品开发过程中还十分注重新材料的导入,如在食品容器类
产品中使用不含 BPA(双酚 A)的 Tritan 材料,提升公司产品的安全性。公司的“茶花易洁系列
扫把畚斗套装”荣获中国设计红星奖委员会颁发的“2015 中国设计红星奖”,“条纹凳”再次荣
获中国设计红星奖委员会颁发的“2016 中国设计红星奖”。
    此外,公司建立了全员参与的研发机制,建立起销售、生产、研发人员之间定期的沟通交流
机制,使市场信息能够及时反馈到研发部门,使生产部门能够更好地理解新品研发设计的理念,
从而组织生产环节更好地将研发设计落实到产品制造全过程,最终提高新品研发的效率和命中率。

(4).生产工艺与流程
√适用 □不适用

    公司产品生产工艺主要有注塑(吹塑)、吹膜和布艺加工三大类。塑料类产品中,除保鲜膜、
保鲜袋、垃圾袋等薄膜类产品采用吹膜工艺外,其他产品均采用注塑(吹塑)工艺。

    ①注塑(吹塑)工艺流程




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 ②吹膜工艺流程




③布艺加工工艺流程




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(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用

                                                 产能利用率     在建产能及 在建产能预
      主要厂区或项目          设计产能(吨)
                                                     (%)       投资情况     计完工时间
公司本部工厂                         7,415.53 吨        88.70             --          --
子公司连江工厂                     25,723.25 吨         90.74             --          --
家居塑料用品新建项目[注 1]                    --           --             --          --
婴童用品新建项目[注 2]                        --           --             --          --
             合计                  33,138.78 吨         90.28             --          --
     注 1:上述表格中“家居塑料用品新建项目”,计划投资金额 41,000.00 万元,公司使用首
次公开发行股票募集资金 2,725.32586 万元置换预先投入该项目的全部自筹资金。该项目新增年
产 3 万吨日用塑料制品,在建产能预计完工时间为 2019 年。
     注 2:上述表格中“婴童用品新建项目”,计划投资金额 18,600.00 万元,新增年产奶瓶 800
万个,奶嘴 3200 万个以及婴童辅助用品 309 万个(套),在建产能预计完工时间为 2019 年。

生产能力的增减情况
□适用 √不适用
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
□适用 √不适用

3   原材料采购
(1).主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
  原材料     采购模式       采购量           价格变动情况     价格波动对营业成本的影响
 塑胶原料    大宗采购      26,525.36 吨              -5.88%                       -2.75%

(2).原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
□适用 √不适用

4   产品销售情况
(1).销售模式
√适用 □不适用
    具体内容详见本报告第三节公司业务概要“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式
及行业情况说明”。
(2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:元
                                                                                同行业
                                                  营业收               毛利率
                                                            营业成本            同领域
  细分         营业           营业        毛利率 入比上                比上年
                                                            比上年增            产品毛
  行业         收入           成本          (%)   年增减                 增减
                                                            减(%)             利率情
                                                  (%)                (%)
                                                                                  况
制造业     669,131,966.4  446,866,135.4     33.22   -1.32       -4.23      2.03 不适用
                                          20 / 140
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    注:目前,上海、深圳证券交易所还没有家居塑料用品行业的上市公司,因此上述表格中,
同行业领域产品毛利率情况为不适用。

定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用 □不适用
    ① 定价策略
    公司将产品品牌定位于中高端市场,在整体考虑产品成本、竞争品牌价格定位、消费者价格
接受水平、目标盈利水平等因素的前提下,指导产品定价。
    ②主要产品价格变动情况
    2016 年,除个别单品外,公司未对产品出厂价格进行大范围调整。
    报告期内,公司定价策略及主要产品与上年同期保持一致。

(3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
       销售渠道                    营业收入                  营业收入比上年增减(%)
经销商                                 510,608,812.26                             -7.71
直营超市                                 69,727,945.55                            20.64
电商客户                                 60,382,387.32                            66.02
临时客户                                 17,325,188.72                           -17.41
外销客户                                 11,087,632.59                            14.06

会计政策说明
□适用 √不适用
(4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用

5   环保与安全情况
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2).报告期内公司环保投入基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               环保投入资金                          投入资金占营业收入比重(%)
                              482,165.00                                          0.07

报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用
(3).其他情况说明
□适用 √不适用

(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

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(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    公司拥有一家全资子公司连江茶花,成立于 2010 年 11 月 25 日,现有注册资本 10,000 万元,
公司持有连江茶花 100%股权,法定代表人为陈葵生,注册地和主要经营地为连江县山岗工业片区,
主营业务为以日用塑料制品为主的家居用品的生产。
    全资子公司连江茶花主要财务指标如下:
                                                                                 单位:元
            项目                   2016 年 12 月 31 日              2015 年 12 月 31 日
  资产                                      442,167,940.14                   437,195,086.96
  负债                                      322,780,286.35                   346,528,795.58
            项目                     2016 年 1-12 月                  2015 年 1-12 月
  营业收入                                  380,959,446.04                   420,640,067.82
  净利润                                     28,721,362.41                    29,303,040.09
    注:上述连江茶花 2015 年度和 2016 年度财务数据已经福建华兴会计师事务所(特殊普通合
  伙)审计,该会计师事务所具有从事证券、期货业务资格。

     2017 年 2 月 27 日召开的公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于使用募集资金对全资
子公司茶花家居塑料用品(连江)有限公司增资的议案》,同意公司以首次公开发行股票募集资
金 43,222.00 万元对连江茶花增资,其中计入连江茶花注册资本 5,000.00 万元,剩余部分计入连
江茶花资本公积。本次增资完成后,连江茶花注册资本由 5,000.00 万元增加至 10,000.00 万元,
仍为公司的全资子公司。目前,连江茶花已换取新的《营业执照》。具体内容详见 2017 年 2 月
28 日、2017 年 3 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
及上海证券交易所网站的《关于以募集资金对全资子公司增资用于募投项目的公告》、《关于全
资子公司完成注册资本变更登记的公告》。

(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    家居塑料用品类别多而细,且主要面向大众家庭,产品定位直接受居民消费水平的影响,而
我国国民目前整体消费水平刚越过中等发达国家水平线,二元经济结构明显,大部分仍远未达到
平均线,这导致家居塑料用品消费呈现一定的层次结构差异性,家居塑料用品行业竞争大体可分
为高端、中端和低端产品三个层次。
  (1)高端产品主要面向国内高收入的消费群体,高收入消费群体品牌意识强、对生活品味要
求高,对价格敏感性低,因此高端产品价格较高,消费群体比较狭窄,消费量相对较小,目前国
内高端产品市场基本被国外品牌“特百惠”和“乐扣乐扣”等所占据。受国外市场消费习惯的影
响,同时受制于较高的生产成本和营销费用,国外品牌的产品线一般集中于单价和附加值较高的
食品容器类品种(代表性产品如水杯、保鲜盒等)。上述因素使得国外品牌较难延伸其产品线从
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而与国内品牌企业形成全面竞争关系,也不易在除食品容器类等少数产品以外树立涵盖广泛产品
的强势家居塑料用品品牌。
  (2)中端产品性价比较高,主要面向庞大的中等收入消费群体,这类消费群体品牌意识较强、
对产品的品质要求较高,但与高收入消费群体相比,其对价格相对敏感,品牌黏性还有待提高。
目前中端产品市场主要为国内品牌企业所占有,代表性企业有本公司、广州市振兴实业有限公司 、
浙江龙士达塑业有限公司 、浙江清清美家居用品有限公司 、北京禧天龙塑料制品有限公司 、四
川鸿昌塑胶工业有限公司等。国内品牌企业的产品线普遍较长,而且受益于中等收入人群的数量
扩大和消费能力升级,发展空间较大。中端产品的目标消费群体具有一定的价格敏感性,要求生
产企业具备较强的成本控制能力;同时对产品品牌、品质已具有较强的辨识度,要求生产企业在
生产技术、质量控制、品牌建设等方面进行适当投入;尤其重要的是,由于需要面对国内不同区
域以及城乡差异化的复杂的市场环境,营销渠道的规模和效率直接影响市场占有率和消费者认知,
决定了各品牌企业的相对优势。
  (3)低端产品主要面向低收入消费群体以及农村市场,这部分消费群体通常品牌意识较弱,
而对产品的价格敏感性很高。低端产品通常由业内为数众多的小规模企业生产,这类企业受资金、
技术和研发设计能力所限,产品品种相对较为单一、品质较低、缺少品牌影响力,产品价格较低,
主要通过农贸市场、集市等渠道销售,受制于流通成本,其消费市场通常仅限于生产企业当地的
区域市场。低端产品的市场竞争较为激烈,市场竞争手段主要表现为价格竞争。
    综上所述,在目前市场竞争格局下,高、中、低端产品的核心竞争因素分别体现在品牌、渠
道和价格方面。随着城镇化进程的持续推进、人民生活水平的提高,家居塑料用品将迎来消费量
和消费档次的同时升级,低端产品市场将逐步为中高端产品所挤占,行业内的家庭作坊和中小企
业将被淘汰或并购,具备较强产品研发能力和品牌影响力的大中型企业将会占据有利的发展先机,
不断扩大市场份额,提高行业集中度。未来,中国家居塑料用品行业必将经历一轮行业的整合和
洗牌,国内的领军品牌企业将会从中更多受益,并逐步实现民族品牌对国外品牌的替代。

(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司将以“打造最值得消费者信赖和尊重的品牌”为企业愿景,以“五赢-消费者赢、员工团
队赢、合作伙伴赢、企业股东赢、社会赢”为企业核心文化,以“永恒的品质、永远的创新”为
经营理念,以“品牌立体化、渠道多元化、产品线多样化”为企业战略,专注于现代家居用品领
域,保持和巩固公司在国内同类品牌中的领先地位;通过逐步引进国内外顶尖研发设计人才,加
大研发软硬件投入,逐步打造世界级的家居用品研发中心,持续不断地研究开发各类创新型、时
尚型家居用品,以满足未来市场消费升级的需求。
    公司将不断加大技改投入、引进先进的设备及自动化生产线,全面实现自动化、集约化和精
益化生产,以提高供应链的快速响应能力。与此同时,公司将在营销上继续对各种渠道进行广度
和深度的挖掘,努力将“茶花”打造成为中国塑料家居用品行业值得骄傲的民族品牌。

(三)    经营计划
√适用 □不适用
      公司在董事会的领导下,于 2017 年 2 月 13 日正式登陆资本市场,而进入资本市场仅仅是公
司发展阶段性的一个战略目标。上市之后,资本市场将赋予公司更大的发展空间和更广阔的舞台,
未来三年既迎来一轮企业大变革,又迎来一轮企业的快速扩张和发展,以内生式增长和外延式扩
张为公司发展指导方针,公司将充分利用资本市场这个平台进行全方位的行业资源整合,嫁接行
业方方面面的优秀资源,给予公司更加强劲的发展动力。
    (1)外部环境分析
      当前国家经济发展进入新常态,各种瞬息万变的因素无不影响公司的发展进程。从国际形势
来看,世界经济仍处在深度调整期。从国内形势来看,经济总体保持平稳,但下行压力加大,面
临着市场需求不足、产能过剩严重、大宗商品价格波动等困难和挑战,此时,公司主动适应新常
态,切实用新常态的观点审视和规划市场战略是最佳举措。2017 年是全球经济形势最为复杂的一
年,中国经济也将面临更大的压力。
    (2)2017 年公司经营目标
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    2017 年,公司将围绕董事会发展指导进行战略布局,目前公司拥有行业内最健全的营销网络,
面对目前日趋激烈的行业竞争格局,公司全面深化改革、战略转型,依据内生式增长和外延式扩
张的发展指导方针,打造公司在制造供应链方面的国际级竞争力,公司将建设高度自动化、集约
化、精益化的生产制造体系,从而打造公司在行业竞争中的又一个核心竞争力。同时,不断持续
推进营销渠道下沉和运营体系建设,结合新品投放节奏,改造、完善公司新品研发流程和体系,
确保新品开发的高效性和更高的市场产出率。
    ①主营业务收入力争实现 7.3 亿元,净利润目标 9,100 万元。
    ②持续推进全面深化改革,加强公司管理模式的创新和转型,不断完善组织形式、制度化建
设,推动公司经营能力和协同能力发展,提升公司综合竞争能力,全面维护股东权益。
  (3)主要工作措施
    ①开展资本运作,战略布局抢占先机
    全面启动“茶花”IPO 募投扩产项目,对全资子公司茶花家居塑料用品(连江)有限公司进
行增资,增资完成后连江茶花将按照募集资金使用计划用于家居塑料用品新建项目。2017 年连江
茶花二期将启动,“茶花”募投项目建设的目标是颠覆原有生产模式,逐步淘汰和替代原有产能,
并释放大量增量,具有超强竞争力产能的一个过程。
    在新的行业态势之下,公司经营层紧紧围绕公司主业,对公司的产业布局和区域布局进行了
充分讨论和充分准备。异地建厂计划择机启动,全面实现生产的系统化、集约化的高效运作模式,
聚焦品类、打造明星产品,更精准的实现销售的跨越式突破。
    ②生产制造转型升级持续推进
    公司将不断持续升级、优化自动化生产线,聚焦产品从根源上提升效能,实现制造的全面升
级,摆脱人工依赖,并且能够大幅降低生产制造成本,进一步提升产品品质,提高生产效率,增
强制造体系对市场的响应速度和响应能力,最大限度满足市场需求。制造体系的扩张、APS 智能
排产系统的导入将带来更加准确、稳定的产量和产能,自动化、信息化、智能化,进一步实现从
制造到“智”造的飞跃,通过坚持不懈的提升改造,实现从劳动密集型企业向科技创新型企业的
转型。
    ③创新驱动发展,加快新品、精品研发
    2017 年将进行大量的新品研发,通过加强技术研发能力、加大研发力度,加快速度进行产品
更新迭代,全力摆脱同质化市场竞争,实现产品的全面升级。在自主研发实现多项发明专利的助
力下,新一代拖把产品品项将有飞跃性的突破
    依托目前公司拥有的国内最先进的 CNC 模具加工、数控机床、注塑机等高精密设备,公司将
更加科学、合理、有效地开发出一系列拳头产品,产品升级和产品线的延伸将进一步提升市场竞
争力。
    ④持续推进营销渠道优化
    公司专营专销模式为业内独一无二的营销模式,其最大限度保证了经销渠道的品牌忠诚度及
市场管控力,2017 年将持续推进渠道下沉、精细化营销、区域市场精耕等战略,其核心是拓宽销
售渠道和提升网点覆盖率。全力推进茶花家居生活馆建设、电商分销体系建设及电商专业分销商
的拓展加盟,而海外市场的拓展将以品牌输出模式进驻东南亚市场,响应“一带一路”战略,把
产品输出到“一带一路”涵盖的沿路国家,展示“茶花”软实力。
    ⑤全面推进生活馆建设
    茶花家居生活馆作为公司的核心营销战略和品牌传播的重要载体,2017 年将全面推进终端生
动化、情景化营销,为消费者提供良好的消费体验和一站式购买的便利。公司目前已建成近 1000
家生活馆,未来将以每年 400-600 家的速度扩张,力争三年内实现 3000 家的规模,实现“茶花”
品牌的全面升级。
    ⑥健全知识产权体系
    面对当前知识经济时代,知识产权作为企业提高核心竞争力的战略资源,凸现出前所未有的重
要地位,公司将大力推动专利战略,推动企业技术保密制度的建立,增强法律意识,利用法律加
大自主知识产权保护力度,维护公司各项权益。
    ⑦人才团队建设
    公司将不断增强团队人才实力,构建以实现公司战略目标为导向的人才队伍建设方案,通过
多层次多形式的薪酬激励与考核方式,提升整体素质融汇“茶花”文化,通过自主培养和引进高

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端人才相结合的方式推动公司的团队建设,引进国内外同行业高端研发和管理人才,提升公司管
理水平,同时提高产品自主研发能力,从而实现公司人才运营的良性循环。

(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    (1)原材料价格波动风险
    公司生产所耗用的原材料主要为 PP 等石化大宗商品,其价格主要受石油价格波动的影响,而
国际石油价格波动具有金融属性难以预测。公司一方面将通过供应链整合与优化,降低生产成本,
来消化原材料价格波动可能带来的挑战。通过采购方式的优化,降低采购成本,改进公司生产组
织模式,改进工艺,降低生产成本,优化仓储策略,降低仓储成本。另一方面,通过提高产品设
计水平,提升产品的体验和外观设计水准,提升产品的附加价值,从而通过提高销售价格来消化
原料涨价的风险。
    (2)产品质量风险
    公司主要从事以日用塑料制品为主的家居用品的研发、生产和销售。日用塑料制品作为日用
消费品,产品质量是消费者在选购产品时的重要考虑因素之一,尤其是对于食品容器类产品,产
品质量更受关注。长远来说,产品质量还会直接影响消费者对公司品牌形象的认知。若因公司质
量管理疏忽或不可预见原因导致产品质量发生问题,公司将面临大规模召回产品甚至被质量主管
部门处罚的风险,公司的品牌形象亦可能因此受损,对公司的经营将产生重大不利影响。公司已
推行全面、全员、全过程的质量管理,设置了专门的质量管理机构,制定了完善的质量管理制度、
形成了全面的质量管理体系,有效的保证了公司的产品质量。
  (3)品牌形象受损的风险
    作为直接面对广大消费者的日用消费品,品牌形象对公司至关重要。随着公司品牌影响力的
不断提升,公司产品在市场上存在被仿制甚至恶意攻击的风险。公司产品被他人仿制、仿冒将影
响公司的品牌形象以及公司利益,对公司造成一定负面影响。若公司品牌、注册商标等权益受到
侵犯、或声誉遭受恶意诋毁,公司将选择通过法律途径进行维权,从而减少对公司的正常经营产
生一定的干扰。

(五)    其他
□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用



                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
   (1)根据中国证监会、上海证券交易所及其他相关法律法规规定,公司已在《公司章程》第
一百五十五条中制定了明确的现金分红政策。目前,公司现金分红政策的制定及执行情况符合《公
司章程》的规定,分红标准和比例明确清晰。公司利润分配预案需经公司董事会审议后提交股东
大会审议通过方可实施,决策程序完整,机制完备。
   (2)经福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2016 年度公司合并报表实现归属于上
市公司股东的净利润 91,436,854.44 元,2016 年度母公司实现净利润 62,565,445.74 元。根据《公
司法》和《公司章程》的有关规定,以母公司净利润数为基数提取 10%的法定盈余公积金
6,256,544.57 元后,当年度可分配利润为 56,308,901.17 元,加上年初未分配利润 225,837,546.79
元,2016 年年末实际可供股东分配的利润为 282,146,447.96 元。

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    公司 2016 年度利润分配预案为:以公司实施利润分配方案的股权登记日总股本 24,000 万股
为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元(含税)。本年度不实施送股和资本公积转增股本。
    本议案经公司第二届董事会第八次会议审议通过后,尚需提请公司 2016 年年度股东大会审议
通过后方可实施。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                             占合并报表
                                                             分红年度合并
                                                                             中归属于上
          每 10 股送 每 10 股派              现金分红的数    报表中归属于
  分红                          每 10 股转                                   市公司普通
            红股数    息数(元)                     额        上市公司普通
  年度                          增数(股)                                   股股东的净
            (股)    (含税)                 (含税)      股股东的净利
                                                                             利润的比率
                                                                 润
                                                                                 (%)
2016 年            0          2           0 48,000,000.00 91,436,854.44            52.50
2015 年            0          0           0              0 90,143,579.61             0.00
2014 年            0          0           0              0 88,440,841.60             0.00
    注:公司 2016 年度利润分配预案为:以公司实施利润分配方案的股权登记日总股本 24,000
万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元(含税)。本年度不实施送股和资本公积转增
股本。

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                               如未能及   如未能
                                                                        是否
                                                    承诺时     是否有          时履行应   及时履
                  承诺                 承诺                             及时
  承诺背景                 承诺方                   间及期     履行期          说明未完   行应说
                  类型                 内容                             严格
                                                      限         限            成履行的   明下一
                                                                        履行
                                                                               具体原因   步计划
                股份限售   备注 1     备注 1        备注 1       是     是
                  其他     备注 2     备注 2        备注 2       否     是
                  其他     备注 3     备注 3        备注 3       是     是
                  其他     备注 4     备注 4        备注 4       是     是
                  分红     备注 5     备注 5        备注 5       是     是
与首次公开发
                  其他     备注 6     备注 6        备注 6       否     是
行相关的承诺
                  其他     备注 7     备注 7        备注 7       否     是
                解决同业
                           备注 8     备注 8        备注 8       否     是
                  竞争
                解决关联
                           备注 9     备注 9        备注 9       否     是
                  交易

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    备注 1:股份锁定的承诺
  (1)公司实际控制人陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福、陈福生:自公司股票上市之日起 36
个月内,不转让或者委托他人管理本人在本次发行前已持有的公司股份,也不向公司回售本人持
有的上述股份;所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票时
的发行价;在公司股票上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者
公司股票上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本人在公司首次公开发行股票前所持股份的锁定
期限自动延长 6 个月。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、
除息的,上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。
  (2)公司股东太誉兰馨、李小军:自公司股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管
理其在本次发行前已持有的公司股份,也不向公司回售其持有的上述股份。
  (3)公司董事、高级管理人员陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福:除前述锁定期外,在本人
担任公司的董事、监事或高级管理人员职务期间,本人每年转让的公司股份数量不超过本人所持
有的公司股份总数的 25%;在本人离职后 6 个月内,不转让本人所持有的公司股份。本人不会因
职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

      备注 2:招股说明书信息披露的相关承诺
    (1)相关主体承诺。①公司:若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将及时
提出股份回购预案,并提交董事会、股东大会讨论和审议,依法回购公司首次公开发行的全部新
股(不含原股东公开发售的股份),回购价格按照发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、
资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)加算银行同期存款利息确定,并根据
相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时,如法律、法规、公司章程等另有规定
的,从其规定。若因公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。上述违法事实被中国证监会、
证券交易所或司法机关认定后,公司及公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员将本着简化
程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭
受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方
式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。②公司实际控制人陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世
福、陈福生:若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对
判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将依法购回首次公开发行时本
人已转让的发行人原限售股份(如有),购回价格按照发行价(若发行人股票在此期间发生派息、
送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)加算银行同期存款利息确定,
并根据相关法律、法规及公司章程等规定的程序实施。在实施上述股份购回时,如法律、法规、
公司章程等另有规定的,从其规定。若因发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。③公司
董事、监事、高级管理人员:若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。
    (2)公告程序:若本次公开发行股票的招股说明书被中国证监会、公司上市所在证券交易所
或司法机关认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,在公司收到相关认定文件后 2 个交易
日内,相关各方应就该等事项进行公告,并在前述事项公告后及时公告相应的回购新股、购回股
份、赔偿损失的方案的制定和进展情况。
    (3)约束措施:①若上述回购新股、购回股份、赔偿损失承诺未得到及时履行,公司将及时
进行公告,并将在定期报告中披露公司及公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于回购
新股、购回股份以及赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。②发行人
实际控制人陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福、陈福生以其在前述事实认定当年度或以后年度公
司利润分配方案中其享有的现金分红作为履行承诺的担保,若其未履行上述购回股份或赔偿损失
的义务,则其所持的公司股份不得转让。③发行人董事、监事及高级管理人员以其在前述事实认
定当年度或以后年度通过其持有公司股份所获得的现金分红作为履行上述承诺的担保。



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      备注 3:关于稳定股价的承诺
      经公司第一届董事会第九次会议、2015 年第一次临时股东大会审议通过,自公司股票上市之
日起三年内,每年首次出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价(如果因公司派发现金红利、送股、
转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整)
均低于公司最近一期经审计的每股净资产时,公司将启动稳定公司股价的预案。
    (1)公司回购股票:公司为稳定股价之目的回购股份,应符合相关法律、法规的规定,且不
应导致公司股权分布不符合上市条件。公司董事会对回购股份作出决议,公司董事承诺就该等回
购事宜在董事会上投赞成票。公司股东大会对回购股份作出决议,该决议须经出席股东大会会议
的股东所持表决权的三分之二以上通过,公司实际控制人陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福、陈
福生承诺就该等回购事宜在股东大会上投赞成票。公司为稳定股价进行股份回购时,除应符合相
关法律、法规及规范性文件的要求之外,还应符合下列各项条件:①公司回购股份的价格不超过
公司最近一期经审计的每股净资产;②单一会计年度用以稳定股价的回购资金累计不低于上一会
计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 20%;③单一会计年度用以稳定股价的回购资金累计
不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 50%。
    (2)实际控制人增持公司股票:当下列任一条件成就时,公司实际控制人陈葵生、陈冠宇、
陈明生、林世福、陈福生应在符合相关法律、法规及规范性文件的条件和要求的前提下,对公司
股票进行增持:①公司回购股份方案实施完毕之次日起的连续 10 个交易日每日公司股票收盘价均
低于最近一期经审计的每股净资产;②公司回购股份方案实施完毕之次日起的 3 个月内启动稳定
股价预案的条件被再次触发。实际控制人为稳定股价增持股票时,除应符合相关法律、法规及规
范性文件的要求之外,还应符合下列各项条件:①实际控制人增持股份的价格不超过公司最近一
期经审计的每股净资产;②实际控制人单次用于增持股份的资金金额不低于其上一会计年度自公
司所获得税后现金分红金额的 20%;③实际控制人单一会计年度用于增持股份的资金金额不超过
其上一会计年度自公司所获得税后现金分红金额的 100%。实际控制人承诺在增持计划完成后的 6
个月内将不出售所增持的股份。
    (3)董事、高级管理人员增持公司股票:当下列任一条件成就时,在公司领取薪酬的公司董
事(不包括独立董事)、高级管理人员应在符合法律、法规及规范性文件的条件和要求的前提下,
对公司股票进行增持:①实际控制人增持股份方案实施完毕之次日起的连续 10 个交易日每日公司
股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产;②实际控制人增持股份方案实施完毕之次日起
的 3 个月内启动稳定股价预案的条件被再次触发。有增持公司股票义务的公司董事、高级管理人
员为稳定股价增持股票时,除应符合相关法律、法规及规范性文件的要求之外,还应符合下列各
项条件:①增持股份的价格不超过公司最近一期经审计的每股净资产;②用于增持股份的资金不
少于董事、高级管理人员上年度税后薪酬总和的 20%,但不超过董事、高级管理人员上年度税后
薪酬总和的 50%。有增持公司股票义务的公司董事、高级管理人员承诺,在增持计划完成后的 6
个月内将不出售所增持的股份。公司未来若有新选举或聘任的董事(不包括独立董事)、高级管
理人员且其从公司领取薪酬的,均应当履行公司首次公开发行股票并上市时董事、高级管理人员
已作出的相应承诺。公司将促使该等新选举或新聘任的董事和高级管理人员根据本预案及相关约
束措施出具承诺书。

    备注 4:关于减持意向及减持股份意向的承诺
  (1)公司实际控制人:本次发行前,公司实际控制人陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福、陈
福生分别持有公司 19.94%、37.69%、17.95%、8.98%和 7.18%的股份,合计持有公司 91.74%的股
份,其持股及减持意向如下:①公司实际控制人力主通过长期持有公司股份以实现和确保其对公
司的控制权,进而持续地分享公司的经营成果。因此,公司实际控制人具有长期持有公司股份的
意向。②在公司股票上市后三年内不减持公司股份。③在公司股票上市三年后的两年内减持公司
股份的,减持价格不低于发行价,且每年减持数量不超过届时持股数的 20%。若公司股份在该期
间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价和减持数量相应调整。第四
在其实施减持时且其仍为持有公司 5%以上股份的股东时,至少提前五个交易日告知公司,并积极
配合公司的公告等信息披露工作。



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  (2)太誉兰馨:本次发行前,太誉兰馨持有公司 5.26%的股权,其持股及减持意向如下:第
一公司股票上市后一年内不减持公司股份。第二在其实施减持时且其仍为持有公司 5%以上股份的
股东时,至少提前五个交易日告知公司,并积极配合公司的公告等信息披露工作。

    备注 5:公司分红的承诺
    本次发行后,公司将继续实行持续、稳定和积极的利润分配政策,遵循给予投资者合理投资
回报并兼顾公司可持续发展的原则,采用现金、股票或者法律允许的其他方式向股东分配利润,
并承诺每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%。根据公司 2015 年第一
次临时股东大会审议通过的《未来三年(2015-2017 年度)股东分红回报规划》,公司计划未来
三年每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%。

    备注 6:公司董事、高级管理人员对填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺
    根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办
发[2013]110 号)和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(中
国证监会公告[2015]31 号)等文件的要求,公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责,
维护公司和全体股东的合法权益。
    公司全体董事、高级管理人员对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺:
①本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利
益。②本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。③本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职
责无关的投资、消费活动。④本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补
回报措施的执行情况相挂钩。⑤本人承诺若未来公司实施股权激励计划,公司股权激励的行权条
件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人作为公司填补即期回报措施相关承诺主体之一,
本人保证上述承诺是本人的真实意思表示,本人自愿接受证券监管机构、自律组织及社会公众的
监督,若本人违反上述承诺,本人将依法承担相应责任。

    备注 7:关于社会保险费用及住房公积金补缴风险的补偿承诺
    公司实际控制人陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福及陈福生承诺:如果公司及其子公司因在
公司首次公开发行股票并上市之前未按中国有关法律、法规、规章的规定为员工缴纳社会保险费
(包括基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险,下同)和住房公积金,
而被有关政府主管部门、监管机构要求补缴社会保险费和住房公积金或者被处罚的,本人承诺对
公司及其子公司因补缴社会保险费和住房公积金或者受到处罚而产生的经济损失或支出的费用予
以全额补偿并对此承担连带责任,以保证公司及其子公司不会遭受损失。

     备注 8:避免同业竞争的承诺
     为避免今后可能发生的同业竞争,最大限度维护本公司的利益,保证公司正常经营,本公司
实际控制人陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福及陈福生出具了《关于避免同业竞争的承诺函》:
(1)本人以及本人单独控制的或与他人共同控制的其他企业或经济组织(公司及其现有的或将来
新增的子公司除外,以下同)未以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务,未直接或间接
拥有与公司存在竞争关系的企业或经济组织的股份、股权或其他权益。(2)在本人单独控制或与
他人共同控制公司期间,本人以及本人单独控制的或与他人共同控制的其他企业或经济组织不会
在中国境内外直接或间接地以下列形式或其他任何形式从事对公司的生产经营构成同业竞争的业
务和经营活动,包括但不限于:①直接或间接从事日用塑料制品等家居生活用品的研发、生产和
销售业务;②投资、收购、兼并从事日用塑料制品等家居生活用品的研发、生产和销售业务的企
业或经济组织;③以托管、承包经营、租赁经营等方式经营从事日用塑料制品等家居生活用品的
研发、生产和销售业务的企业或经济组织;④在资金、业务及技术等方面为公司的同行业竞争企
业提供支持或帮助。(3)若公司将来开拓新的业务领域,公司享有优先权,本人以及本人单独控
制的或与他人共同控制的其他企业或经济组织将不再发展同类业务。(4)若本人以及本人控制的
其他企业或经济组织出现与公司有直接竞争关系的经营业务情况时,公司有权优先以收购或委托
经营的方式要求本人将相竞争的业务集中到公司进行经营。(5)本人承诺不以公司之实际控制人


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的地位谋求不正当利益或者损害公司及公司其他股东的权益。(6)若本人违反上述承诺,本人将
赔偿由此给公司造成的全部经济损失。

    备注 9:规范关联交易的承诺
    为进一步规范公司的关联交易,公司的实际控制人陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福及陈福
生出具了《关于规范关联交易的承诺函》,承诺如下:(1)在本人作为公司的实际控制人期间,
本人及本人控制的其他企业、经济组织(不含公司及其子公司,下同)将尽量减少与公司及其子
公司的关联交易。(2)对于不可避免的或者有合理原因而发生的关联交易,本人及本人控制的其
他企业、经济组织将遵循公平合理、价格公允的原则,与公司或其子公司友好协商、依法签订协
议,履行合法的程序,并将按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上
海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《茶花现代家居用品股份有限公司
章程》等规定履行信息披露义务和办理必需的审议、批准、授权等相关手续。本人保证不通过关
联交易损害公司及公司无关联关系股东的合法权益。(3)若本人违反上述承诺,本人将依法赔偿
由此给公司造成的经济损失。



(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用

(四) 其他说明
□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                       现聘任
境内会计师事务所名称         福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                       530,000.00
境内会计师事务所审计年限                                                            5


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                                        名称                         报酬
保荐人                      国金证券股份有限公司                                    0
    注:上述保荐人为公司首次公开发行股票并上市的保荐机构及主承销商。

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经公司第二届董事会第二次会议审议,并提请 2015 年年度股东大会批准,同意续聘福建华兴
会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用

(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用

九、破产重整相关事项
□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司及公司实际控制人未曾受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚
和上海、深圳证券交易所的惩戒,经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布
与查询平台”查询,公司及公司实际控制人不属于失信被执行人。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
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□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用


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2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(五) 其他
√适用 □不适用
    本公司作为被担保方,由关联自然人股东提供担保。
                                                                               单位:元
                                                                                   担保是
                                                                                   否已经
        担保方            担保金额        担保起始日           担保到期日
                                                                                   履行
                                                                                   完毕
陈葵生                  50,000,000.00 2014 年 7 月 25 日    2015 年 7 月 24 日       是
陈冠宇                  50,000,000.00 2014 年 7 月 25 日    2015 年 7 月 24 日       是
陈葵生、陈冠宇          50,000,000.00 2015 年 10 月 30 日 2016 年 10 月 29 日        是
陈葵生、陈冠宇、陈明生 50,000,000.00 2015 年 12 月 15 日    2016 年 12 月 14 日      是
    注:上述担保的担保方式均为连带责任保证,未发生贷款,合同已经到期终止。

十五、重大合同及其履行情况
(一)     托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用

2、 承包情况
□适用 √不适用

3、 租赁情况
□适用 √不适用

(二)     担保情况
□适用 √不适用

(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                                             是   计
                                                      报                     否   提 是
                                             委托     酬                     经   减 否 是 关
                                                             实际收   实际
            委托理财   委托理   委托理财     理财     确                     过   值 关 否 联
受托人                                                       回本金   获得
            产品类型   财金额   起始日期     终止     定                     法   准 联 涉 关
                                                               金额   收益
                                             日期     方                     定   备 交 诉 系
                                                      式                     程   金 易
                                                                             序   额

                                           33 / 140
                                  茶花股份 2016 年年度报告


                                              2016     浮
招商银   增 利 25 号                           年3     动
行五四   理       财   20,000,   2015年11      月9     收    20,000,   257,7
支行     75025          000.00     月18日      日      益     000.00   60.00   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银   增 利 53 号                           年5     动
行五四   理       财   30,000,    2016年1     月11     收    30,000,   434,9
支行     75053          000.00      月6日      日      益     000.00   70.00   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银   增 利 54 号                           年7     动
行五四   理       财   20,000,    2016年1      月7     收    20,000,   428,8
支行     75054          000.00      月7日      日      益     000.00   20.00   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银   增 利 90 号                           年6     动
行五四   理       财   20,000,    2016年3     月16     收    20,000,   194,4
支行     75090          000.00     月17日      日      益     000.00   60.00   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银   增 利 101                             年6     动
行五四   号 理 财      10,000,    2016年4     月15     收    10,000,   72,88
支行     75101          000.00      月6日      日      益     000.00    0.00   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银                                         年6     动
行五四   步步生金      20,000,    2016年5     月28     收    20,000,   44,21
支行     8688           000.00     月18日      日      益     000.00    9.18   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银   增 利 153                             年9     动
行五四   号 理 财      20,000,    2016年7     月28     收    20,000,   161,1
支行     75153          000.00      月6日      日      益     000.00   00.00   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银   增 利 81 号                           年9     动
行五四   理       财   20,000,    2016年7     月27     收    20,000,   155,3
支行     75157          000.00      月8日      日      益     000.00   40.00   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银   增 利 172                             年9     动
行五四   号 理 财      20,000,    2016年8     月19     收    20,000,   78,24
支行     75172          000.00      月8日      日      益     000.00    0.00   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银                                         年9     动
行五四   步步生金      10,000,    2016年9     月14     收    10,000,   4,931
支行     8688           000.00      月2日      日      益     000.00     .51   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银   增 利 196                            年11     动
行五四   号 理 财      10,000,    2016年9      月7     收    10,000,   44,97
支行     75196          000.00     月19日      日      益     000.00    0.00   是   0   否 否
                                              2016     浮
招商银   增 利 201                            年12     动
行五四   号 理 财      20,000,    2016年9      月6     收    20,000,   128,5
支行     75201          000.00     月27日      日      益     000.00   00.00   是   0   否 否
招商银   步步生金      40,000,    2016年9     2016     浮    40,000,   14,79
行五四   8688           000.00     月30日     年10     动     000.00    4.52   是   0   否 否
                                            34 / 140
                                 茶花股份 2016 年年度报告


支行                                         月9     收
                                             日      益
                                            2016     浮
招商银   增 利 205                          年12     动
行五四   号 理 财    40,000,   2016年10     月20     收     40,000,   257,0
支行     75205        000.00     月11日      日      益      000.00   00.00   是   0   否 否
                                            2016     浮
招商银                                      年12     动
行五四   步步生金    10,000,   2016年12     月29     收     10,000,   11,79
支行     8688         000.00      月8日      日      益      000.00    4.52   是   0   否 否
         日增利提                           2016     浮
交通银   升 91 天                            年4     动
行三山   ( 217116   20,000,    2016年1     月18     收     20,000,   186,9
支行     0120)       000.00     月18日      日      益      000.00   86.30   是   0   否 否
         日增利提                           2016     浮
交通银   升 92 天                            年8     动
行三山   ( 217116   20,000,    2016年5      月3     收     20,000,   171,3
支行     1216)       000.00      月3日      日      益      000.00   97.26   是   0   否 否
         日增利提                           2016     浮
交通银   升 92 天                            年8     动
行三山   ( 217116   10,000,    2016年5     月23     收     10,000,   90,73
支行     1416)       000.00     月23日      日      益      000.00    9.73   是   0   否 否
         日增利提                           2016     浮
交通银   升 92 天                           年10     动
行三山   ( 217116   30,000,    2016年7     月11     收     30,000,   257,0
支行     1878)       000.00     月11日      日      益      000.00   95.89   是   0   否 否
                                                     浮
工商银              1,084,9                          动     1,084,9
行城东              00,000.                          收     00,000.   100,9
支行      701CDQB         00    --           --      益          00   92.37   是   0   否 否
                    1,474,9                                 1,474,9   3,096
                    00,000.                                 00,000.   ,991.
合计      /               00         /        /      /           00      28   /    0   /   /   /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                           /
委托理财的情况说明                                   以上委托理财事项均不构成关联交
                                                     易,公司亦未就委托理财事项计提减
                                                     值准备,未涉及诉讼事项。截止本报
                                                     告披露日,无逾期未收回的本金和收
                                                     益。
    注:上述表格中,委托理财产品类型(701CDQB)为超短期的理财,该理财产品的委托理财金
额为全年累计发生额,设定的投资期限为 1 天,具体操作为 T 日下午 3 点前购买、T+1 日自动到
期转回。

2、 委托贷款情况
□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用

                                          35 / 140
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(四)    其他重大合同
□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用

(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    《公司 2016 年度社会责任报告》于 2017 年 3 月 25 日刊登在上海证券交易所网站。

(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(四)   其他说明
□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用




                                         36 / 140
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                     第六节        普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                               7
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                            63,869

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                       单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                               质押或冻结
            报告
股东名称                             比例      持有有限售条        情况             股东
            期内    期末持股数量
(全称)                             (%)       件股份数量      股份                 性质
            增减                                                       数量
                                                               状态
陈冠宇          0     67,846,789     37.69        67,846,789   无          0   境内自然人
陈葵生          0     35,894,312     19.94        35,894,312   无          0   境内自然人
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陈明生            0  32,310,826 17.95        32,310,826    无       0 境内自然人
林世福            0  16,155,413     8.98     16,155,413    无       0 境内自然人
陈福生            0  12,930,275     7.18     12,930,275    无       0 境内自然人
太誉兰馨          0   9,473,684     5.26      9,473,684    无       0 境内非国有法人
李小军            0   5,388,701     3.00      5,388,701    无       0 境内自然人
                             前十名无限售条件股东持股情况
                        持有无限售条件                   股份种类及数量
      股东名称
                          流通股的数量          种类                   数量
无                                    --                                            --
上述股东关联关系或一    ①本公司无控股股东。上述股东陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福、
致行动的说明            陈福生合计直接持有公司股份 165,137,615 股,占公司发行前总股本
                        的 91.74%,占公司发行后总股本的 68.81%,为公司的实际控制人及一
                        致行动人,其中,陈葵生、陈明生、陈福生系兄弟关系,陈冠宇系陈
                        葵生等三人的侄子,林世福为陈葵生等三人之姐(妹)夫。
                        ②除上述情形之外,公司其他股东之间无关联关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                 单位:股
                         持有的有限      有限售条件股份可上市交易情况
       有限售条件股东
序号                     售条件股份                        新增可上市交       限售条件
           名称                         可上市交易时间
                           数量                            易股份数量
1      陈冠宇            67,846,789    2020 年 2 月 13 日              0   首发上市限售
2      陈葵生             35,894,312   2020 年 2 月 13 日             0    首发上市限售
3      陈明生             32,310,826   2020 年 2 月 13 日             0    首发上市限售
4      林世福             16,155,413   2020 年 2 月 13 日             0    首发上市限售
5      陈福生             12,930,275   2020 年 2 月 13 日             0    首发上市限售
6      太誉兰馨            9,473,684   2018 年 2 月 13 日             0    首发上市限售
7      李小军              5,388,701   2018 年 2 月 13 日             0    首发上市限售
上述股东关联关系或      ①本公司无控股股东。上述股东陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福、
一致行动的说明          陈福生合计直接持有公司股份 165,137,615 股,占公司发行前总股本
                        的 91.74%,占公司发行后总股本的 68.81%,为公司的实际控制人及一
                        致性人,其中,陈葵生、陈明生、陈福生系兄弟关系,陈冠宇系陈葵
                        生等三人的侄子,林世福为陈葵生等三人之姐(妹)夫。
                        ②除上述情形之外,公司其他股东之间无关联关系。
    注:①经中国证券监督管理委员会《关于核准茶花现代家居用品股份有限公司首次公开发行
股票的批复》(证监许可[2017]120 号)核准,公司于 2017 年 1 月 25 日向社会首次公开发行人
民币普通股(A 股)股票 6,000 万股,并于 2017 年 2 月 13 日在上海证券交易所上市。
    ②本次公开发行股票后,公司注册资本由人民币 18,000 万元增加至人民币 24,000 万元,公
司股份总数由 18,000 万股增加至 24,000 万股(每股面值人民币 1 元)。
    ③上述股东持股情况以公司上市前 2016 年 12 月 31 日的股东名册填列。

(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用




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四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
□适用 √不适用

2   自然人
□适用 √不适用

3   公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
    作为家族成员的公司前五大股东陈冠宇、陈葵生、陈明生、林世福、陈福生分别持有发行前
公司 37.69%、19.94%、17.95%、8.98%、7.18%的股份,发行后陈冠宇、陈葵生、陈明生、林世福、
陈福生分别持有公司 28.27%、14.96%、13.46%、6.73%、5.39%的股份,上述每一位公司股东的持
股比例均低于 50%,且上述五人的持股比例较为接近,单一股东依其持有的股份所享有的表决权
尚不足以对公司股东大会的决议产生重大影响,鉴于以上情况,根据《公司法》、《上市公司章
程指引》(2016 年修订)等相关规定,不应将公司前五大股东陈冠宇、陈葵生、陈明生、林世福、
陈福生中的单独一人认定为公司的控股股东,即公司无控股股东。
    鉴于作为家族成员的公司前五大股东陈冠宇、陈葵生、陈明生、林世福、陈福生等五人合计
直接持有公司发行后 68.81%的股份,且已签署《关于共同控制茶花现代家居用品股份有限公司并
保持一致行动的协议书》来保障公司控制权的稳定,陈冠宇、陈葵生、陈明生、林世福、陈福生
等五人为公司的实际控制人。

4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用

(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用

2   自然人
√适用 □不适用
姓名                                   陈葵生
国籍                                   中国
是否取得其他国家或地区居留权           否
主要职业及职务                         现任公司董事长、总经理,连江茶花董事长、总经理,
                                       世纪远洋董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
姓名                                   陈冠宇
国籍                                   中国
是否取得其他国家或地区居留权           否
主要职业及职务                         现任公司董事、销售部职员,连江茶花董事,世纪远
                                       洋董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无

                                         39 / 140
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姓名                                    陈明生
国籍                                    中国
是否取得其他国家或地区居留权            否
主要职业及职务                          现任公司董事、副总经理,连江茶花董事,世纪远洋
                                        董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    无
姓名                                    林世福
国籍                                    中国
是否取得其他国家或地区居留权            否
主要职业及职务                          现任公司董事、副总经理,连江茶花董事,世纪远洋
                                        董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    无
姓名                                    陈福生
国籍                                    中国
是否取得其他国家或地区居留权            否
主要职业及职务                          现任公司供应部职员
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    无


3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
                                         40 / 140
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    本公司无控股股东。陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福、陈福生合计直接持有公司股份
165,137,615 股,占公司发行前总股本的 91.74%,占公司发行后总股本的 68.81%,为公司的实际
控制人,其中,陈葵生、陈明生、陈福生系兄弟关系,陈冠宇系陈葵生等三人的侄子,林世福为
陈葵生等三人之姐(妹)夫。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明
√适用□不适用
    具体内容详见本报告第五节重要事项“二、承诺事项履行情况(一)”



                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                       第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:股
                                                                                                             年度             报告期内      是否在
                                                                                                             内股             从公司获      公司关
                             性   年                                                                                 增减变
  姓名       职务(注)                   任期起始日期         任期终止日期        年初持股数    年末持股数    份增             得的税前      联方获
                             别   龄                                                                                 动原因
                                                                                                             减变             报酬总额      取报酬
                                                                                                             动量             (万元)
陈葵生    董事长、总经理     男   51   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日   35,894,312    35,894,312        0     无         39.13      否
陈明生    董事、副总经理     男   60   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日   32,310,826    32,310,826        0     无         21.79      否
林世福    董事、副总经理     男   56   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日   16,155,413    16,155,413        0     无         22.15      否
陈冠宇    董事               男   26   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日   67,846,789    67,846,789        0     无          3.40      否
陈友梅    董事、副总经理、   男   39   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日                                         无                    否
          财务总监                                                                        0             0       0                32.98
陈达      董事               男   34   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日            0             0       0      无         0.00       否
陈玲      独立董事           女   54   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日            0             0       0      无         5.02       否
肖阳      独立董事           男   54   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日            0             0       0      无         5.02       否
潘越      独立董事           女   40   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日            0             0       0      无         5.02       否
阮建锐    监事会主席         男   43   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日            0             0       0      无        20.17       否
阮丽彬    股东代表监事       女   40   2016 年 1 月 11 日   2017 年 3 月 23 日            0             0       0      无         3.32       否
陈奋明    职工代表监事       男   50   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日            0             0       0      无         7.45       否
陈志海    副总经理、核心     男   49   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日                                         无                    否
          技术人员                                                                        0             0       0                32.98
翁林彦    副总经理、董事     男   49   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日                                         无                    否
          会秘书                                                                           0             0      0                19.99
江煌育    副总经理           男   41   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日             0             0      0      无        19.99       否
叶蕻蒨    副总经理           男   52   2016 年 1 月 11 日   2019 年 1 月 10 日             0             0      0      无        19.99       否
  合计            /          /    /            /                    /            152,207,340   152,207,340      0      /        258.40       /

                                                                      42 / 140
                                                           茶花股份 2016 年年度报告

    注:公司股东代表监事阮丽彬女士因个人原因于 2016 年 4 月 30 日从公司离职,并于 2017 年 3 月 3 日向监事会递交了辞去公司股东代表监事的辞职
报告。2017 年 3 月 6 日召开的公司第二届监事会第六次会议审议通过了《关于股东代表监事辞职及补选股东代表监事的议案》,公司监事会同意提名黄
群女士为公司第二届监事会股东代表监事候选人,并提请股东大会进行选举。上述事项已经 2017 年 3 月 6 日召开的公司第二届监事会第六次会议审议通
过,以及 2017 年 3 月 23 日下午召开的公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见 2017 年 3 月 7 日、2017 年 3 月 24 日刊登在《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站的《茶花现代家居用品股份有限公司关于股东代表监事辞职及补选股东
代表监事的公告》、《茶花现代家居用品股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会决议的公告》。

  姓名                                                             主要工作经历
           曾任福州远洋塑料用品有限公司副总经理、福建茶花家居塑料用品有限公司董事长、总经理,为首届福州市晋安区优秀青年企业家,中国塑
陈葵生     料家居用品行业诚信联盟理事会副主席,曾荣获中国塑料家居用品行业贡献奖。现任公司董事长、总经理,连江茶花董事长、总经理,世纪
           远洋董事。
           曾任福州远洋塑料用品有限公司副总经理、福建茶花家居塑料用品有限公司董事、副总经理。福州市晋安区第十二届人民代表大会代表、福
陈明生     州市塑料同业协会副会长。现任公司董事、副总经理,连江茶花董事,世纪远洋董事。
           曾任福州远洋塑料用品有限公司副总经理、福建茶花家居塑料用品有限公司董事、副总经理。现任公司董事、副总经理,连江茶花董事,世
林世福     纪远洋董事。
陈冠宇     曾任福建茶花家居塑料用品有限公司董事。现任公司董事、销售部职员,连江茶花董事,世纪远洋董事。
           曾任天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司高级项目经理,福建鸿博印刷股份有限公司董事、副总经理;福建茶花家居塑料用品有限
陈友梅     公司副总经理、财务总监。现任公司董事、副总经理、财务总监。
           曾任福建茶花家居塑料用品有限公司董事。现任兰馨亚洲投资集团投资总监、重庆特星实业发展有限公司监事、广州薇美姿实业有限公司董
陈 达      事、天津兰馨投资管理有限公司经理、公司董事。
           现任福州大学经济与管理学院财政金融系教授、硕士生导师,兼任福建省证券经济研究会副秘书长、福建省税务学会常务理事及学术委员会
陈 玲      委员、福建省经济学会副秘书长、中华外国经济学说研究会理事、浙江爱仕达电器股份有限公司独立董事、德艺文化创意集团股份有限公司
           独立董事、冠城大通股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。
           现任福州大学经济与管理学院工商管理系副教授、硕士生导师,兼任中国工业经济学会理事、中国管理现代化研究学会市场营销专业委员会
肖 阳      委员、福建省人民政府发展研究中心特约研究员、福建省发展战略研究会常务理事及常务副秘书长、福建营销协会常务理事及品牌营销专业
           委员会主任、福建省技术经济与管理现代化研究会理事、海欣食品股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。
           现任厦门大学经济学院金融系教授、博士生导师,兼任兴银基金管理有限责任公司独立董事、福建漳州发展股份有限公司独立董事、厦门瑞
潘 越      尔特卫浴科技股份有限公司独立董事、福建省永安林业(集团)股份有限公司独立董事、福建三钢闽光股份有限公司独立董事。现任公司独
           立董事。
阮建锐     曾任华映光电股份有限公司生产经理、福建茶花家居塑料用品有限公司副总经理助理,现任公司监事会主席、连江茶花副总经理。
阮丽彬     曾任福建天行健医药有限公司人力资源部副经理、福建茶花家居塑料用品有限公司人力资源部经理、公司人力资源部经理。现任公司监事(已



                                                                   43 / 140
                                                           茶花股份 2016 年年度报告

          于 2017 年 3 月辞去监事职务)、中国太平洋人寿保险股份有限公司福州中心支公司职员。
陈奋明    曾任福州远洋塑料用品有限公司销售部副经理、福建茶花家居塑料用品有限公司销售部副经理。现任公司职工代表监事、销售部副经理。
          曾任青岛海冠模具有限公司副总经理、青岛家电工艺装备研究所技术部部长、质量部部长、制造部部长,海尔集团中试事业部部长,青岛华
陈志海    侨实业股份有限公司董事、总经理。现任公司副总经理。
          曾任青岛啤酒(福州)有限公司市场部经理,厦门小天下酒业营销有限公司高级经理,福建茶花家居塑料用品有限公司品牌部经理、副总经
翁林彦    理。福州市晋安区第九届政治协商会议委员。现任公司副总经理、董事会秘书。
          曾任中国移动福建公司培训中心高级督导、香港南益集团人力资源总监、湖北王子商业集团董事长助理、福建天宝矿业集团股份有限公司人
江煌育    力资源总监、福建茶花家居塑料用品有限公司副总经理。福州市晋安区鼓山镇第十四届人民代表大会代表。现任公司副总经理。
叶蕻蒨    曾任福建茶花家居塑料用品有限公司副总经理。现任公司副总经理、连江茶花监事。

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                          其他单位名称                            在其他单位担任的职务     任期起始日期        任期终止日期
                           连江茶花                                               董事长、总经理           2012 年 1 月 6 日
         陈葵生
                           世纪远洋                                               董事                     2008 年 5 月 15 日
                           连江茶花                                               董事                     2014 年 8 月 6 日
         陈冠宇
                           世纪远洋                                               董事                     2008 年 5 月 15 日
                           连江茶花                                               董事                     2010 年 10 月 30 日
         陈明生
                           世纪远洋                                               董事                     2008 年 5 月 15 日
         林世福            连江茶花                                               董事                     2010 年 10 月 30 日


                                                                   44 / 140
                                                         茶花股份 2016 年年度报告

                           世纪远洋                                           董事                        2008 年 5 月 15 日
                           兰馨亚洲投资集团                                   投资总监                    2015 年 1 月
                           重庆特星实业发展有限公司                           监事                        2012 年 6 月
          陈达
                           广州薇美姿实业有限公司                             董事                        2016 年 7 月
                           天津兰馨投资管理有限公司                           经理                        2016 年 7 月
         叶蕻蒨            连江茶花                                           监事                        2010 年 10 月 30 日
         阮建锐            连江茶花                                           副总经理                    2012 年 5 月
                           福州大学经济与管理学院财政金融系                   教授                        2005 年 7 月
          陈玲             浙江爱仕达电器股份有限公司                         独立董事                    2014 年 2 月
                           德艺文化创意集团股份有限公司                       独立董事                    2015 年 12 月
                           冠城大通股份有限公司                               独立董事                    2017 年 1 月
                           福州大学经济与管理学院工商管理系                   副教授                      1997 年 7 月
          肖阳
                           海欣食品股份有限公司                               独立董事                    2014 年 8 月
                           厦门大学经济学院金融系                             教授                        2011 年 8 月
                           兴银基金管理有限责任公司                           独立董事                    2014 年 1 月
                           福建漳州发展股份有限公司                           独立董事                    2015 年 11 月
          潘越
                           厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司                     独立董事                    2015 年 12 月
                           福建永安林业(集团)股份有限公司                   独立董事                    2016 年 12 月
                           福建三钢闽光股份有限公司                           独立董事                    2017 年 1 月
          阮丽彬           中国太平洋人寿保险股份有限公司福州中心支公司       职员                        2016 年 5 月
在其他单位任职情况的说明   ①上述连江茶花为公司全资子公司,具体内容详见本报告第四节经营情况讨论与分析“二、报告期内主要经营情况(七)
                           主要参股控股公司分析”。
                           ②上述世纪远洋为公司实际控制人控制的其他企业,原名为“福州远洋生活用品制造有限公司”,于 2012 年 6 月 19 日更
                           名为“福州世纪远洋包装材料有限公司”, 成立于 2004 年 10 月 15 日,注册资本为 7,530 万元,法定代表人为董家珠,
                           注册地址为福州市晋安区宦溪镇宦溪村 168 号,经营范围为:包装材料的开发、生产、销售;经营进料加工和“三来一补”
                           业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
                           ③除上述连江茶花和世纪远洋外,上述其他单位均与公司无关联关系。
                           ④股东代表监事阮丽彬女士于 2016 年 4 月 30 日从公司离职,并于 2017 年 3 月 3 日向监事会提交辞职报告,具体内容详
                           见本章“一、持股变动情况及报酬情况”的注释。




                                                                 45 / 140
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事(非独立董事)、监事、高级管理人员报酬由公司董事会薪酬与考核委员会确定后提交董事会
                                         审核,并由公司股东大会批准后实施。公司独立董事津贴经公司董事会审议通过后,提请公司股东大会
                                         批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司董事(非独立董事)、监事、高级管理人员报酬根据《公司章程》、《董事、监事及高级管理人员
                                         薪酬管理制度》的规定及参考岗位工作内容、复杂程度和公司内部的考核制度及方案确定。公司按照《独
                                         立董事制度》的规定向独立董事发放津贴。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况,具体内容详见本章一、持股变动情况及报酬情况
况                                       的表格“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
获得的报酬合计                           258.40 万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
              姓名                          担任的职务                             变动情形                      变动原因
阮丽彬                            股东代表监事                       离任                            个人原因
黄群                              股东代表监事                       聘任                            聘任
    注:具体内容详见本章节“一、持股变动情况及报酬情况的注释。”

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                              708
主要子公司在职员工的数量                                                          821
在职员工的数量合计                                                              1,529
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                       12
                                      专业构成
                专业构成类别                                专业构成人数
                    生产人员                                                    1,199
                    销售人员                                                      142
                    技术人员                                                       46
                    财务人员                                                       24
                    行政人员                                                       72
                    管理人员                                                       46
                      合计                                                      1,529
                                      教育程度
                教育程度类别                                 数量(人)
                  本科及以上                                                       87
                  大专及以下                                                    1,442
                      合计                                                      1,529




(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司总体薪酬制度是在企业内部建立职、权、责、利相结合的运行机制和“对内具有公平性,
对外具有竞争力”的薪酬体系,遵循“按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展”的分配原
则,采取“以岗定级、以能定薪、以绩定奖”的分配形式,合理拉开收入差距。
    薪酬分配主要根据公司整体效益、岗位价值及员工的工作绩效、能力、经验、学历、执业资
格与职称、工作态度和合作精神而定。



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(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司正在逐步建立、健全务实高效的培训机制,打造具有“茶花”特色的培训体系,公司主
要采用的培训形式包括:入职培训、岗位培训、专业技能培训、管理培训、继续教育培训等。
    公司主要的培训方式有:一是利用网络培训资源,在线观看培训讲座;二是由企业内训讲师
组织专题培训;三是针对培训计划外聘讲师进行专业培训;四是适时对接高校资源,开展 EDP 再
学习计划等。

(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用

七、其他
□适用 √不适用



                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
      公司设立以来,依据《公司法》、《证券法》等法律法规的规定,逐步建立健全《股东大会
议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《独立董事
制度》、《董事会秘书制度》等公司治理的基础制度。报告期内,公司股东大会、董事会、监事
会和经营管理层之间已建立相互协调和相互制衡的运作机制,独立董事和董事会秘书能够有效增
强董事会决策的公正性和合理性,公司治理架构能按照相关法律法规和公司章程的规定有效运作。
      (一)制度建设
      鉴于公司已于 2017 年 2 月 13 在上海证券交易所挂牌上市,为了规范公司行为,根据《公司
法》、《证券法》及其他有关法律、法规、规范性文件,结合公司的实际情况,公司还进一步修
订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会秘书制度》、
《独立董事制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、
《子公司管理制度》、《投资理财管理制度》等各项规章制度,并新制定了《董事、监事和高级
管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员
会年度财务报告审议工作制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《敏感信息排查管理制度>
的议案》、《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、
《定期报告编制管理制度》、《社会责任制度》、《独立董事现场工作制度》、《媒体采访和投
资者调研接待办法》等制度。
      (二)股东与股东大会
      公司已建立能确保所有股东充分行使合法权利、享受平等地位的治理结构,尤其重视中小投
资者的权益保护;公司通过网站(www.chahuajj.com)、投资者热线等,保持与股东有效的沟通
渠道;公司认真接待股东来访和来电咨询,保证所有股东对公司重大事项都有知情权;公司制订
有《投资者关系管理制度》,从制度上保证公司与股东之间的有效沟通。公司 2016 年共召开了 4
次股东大会,程序公开透明,决策公平公正。上市后,公司召开股东大会均采用现场投票与网络
投票相结合方式召开,尽可能为中小股东参与决策提供便利,充分保障了广大中小投资者的利益。
    (三)实际控制人与上市公司
      公司实际控制人为陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福、陈福生,公司与实际控制人在资产、
人员、财务、机构和业务等方面完全分开、独立运作;公司董事会、监事会和内部职能部门能够
独立运作,确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。公司已建立防止实际控制人及
其附属企业占用上市公司资产、侵害上市公司利益的长效机制。
    (四)公司董事会由 9 名董事组成,其中 3 名为独立董事,人数和人员构成符合法律法规的要
求。公司董事均能够认真负责,勤勉尽职,诚信行事,熟悉有关法律法规,以公司最佳利益为前
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提履行职责,切实维护公司和全体股东的利益。董事会已按照相关规定组建了战略委员会、薪酬
与考核委员会、审计委员会、提名委员会等。2016 年度公司共召开 5 次董事会会议,公司董事会
的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》规定进行,有效的发挥了董事会的决
策机制。
  (五)监事与监事会
    公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求;监事会成员能够勤勉
尽责,依法对公司依法运作、财务检查以及内部控制运行等履行职责的合法合规性进行监督检查,
维护公司及股东的合法权益。2016 年度公司共召开 4 次监事会会议,有效的发挥了监事会的监督
机制。
  (六)利益相关者
    公司尊重和维护股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区、环境等利益相关者的
合法权益;制定了《社会责任制度》,努力加强与利益相关者的沟通和交流,共同发展,积极承
担社会责任,为构建和谐社会做出应有的贡献。 公司董事会审议通过了《公司 2016 年度社会责
任报告》。上述《公司 2016 年度社会责任报告》同日刊登在上海证券交易所网站。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

二、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网
         会议届次                 召开日期                            决议刊登的披露日期
                                                     站的查询索引
2016 年第一次临时股东大会 2016 年 1 月 11 日              --                  --
2016 年第二次临时股东大会 2016 年 1 月 27 日              --                  --
2015 年度股东大会           2016 年 2 月 18 日            --                  --
2016 年第三次临时股东大会 2016 年 12 月 26 日             --                  --
    注:①经中国证券监督管理委员会《关于核准茶花现代家居用品股份有限公司首次公开发行
股票的批复》(证监许可[2017]120 号)核准,公司于 2017 年 1 月 25 日向社会首次公开发行人
民币普通股(A 股)股票 6,000 万股,并于 2017 年 2 月 13 日在上海证券交易所上市。
    ②本次公开发行股票后,公司注册资本由人民币 18,000 万元增加至人民币 24,000 万元,公
司股份总数由 18,000 万股增加至 24,000 万股(每股面值人民币 1 元)。

股东大会情况说明
√适用 □不适用
    报告内,公司共召开 4 次股东大会,以现场方式召开,由董事会召集,并由董事长陈葵生先
生主持,陈冠宇、陈葵生、陈明生、林世福、陈福生、北京太誉兰馨投资中心(有限合伙)、李
小军等七个股东均出席了股东大会。出席会议的股东及股东代理人代表股份数合计 18000 万股,
占公司股份总数 18000 万股的 100%。公司董事、监事、高级管理人员也出席了股东大会。报告期
内,股东大会的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                 参加股东大
                                       参加董事会情况
          是否                                                                     会情况
 董事
          独立   本年应参             以通讯                        是否连续两
 姓名                       亲自出              委托出       缺席                出席股东大
          董事   加董事会             方式参                        次未亲自参
                            席次数              席次数       次数                会的次数
                   次数               加次数                          加会议
陈葵生     否        5        5         0            0        0         否           4
陈冠宇     否        5        5         0            0        0         否           4
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陈明生      否      5          5         0              0     0   否            4
林世福      否      5          5         0              0     0   否            4
陈友梅      否      5          5         0              0     0   否            4
陈达        否      5          5         0              0     0   否            4
陈玲        是      5          5         0              0     0   否            4
肖阳        是      5          5         0              0     0   否            4
潘越        是      5          5         0              0     0   否            4

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                            5
其中:现场会议次数                                5
通讯方式召开会议次数                              0
现场结合通讯方式召开会议次数                      0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
报告期内,独立董事未对公司有关事项提出异议。

(三) 其他
□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    (一)报告期内,审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,认
为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后,审计委员会与会
计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排,并不断加强与年审会计师的沟
通,督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会又
一次审阅了公司财务会计报表,认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情
况。
    同时,报告期内,公司召开审计委员会会议 4 次,审议通过《关于选举公司董事会审计委员
会主任的议案》、《关于提名公司审计部负责人人选的议案》、《公司 2015 年度财务决算报告及
用于首发上市申报的最近三年财务报告》、《公司董事会审计委员会关于福建华兴会计师事务所
(特殊普通合伙)从事 2015 年度审计工作的总结报告》、《关于提议续聘福建华兴会计师事务所
(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》、《公司关于内部控制的自我评价报告》、
《公司审计部 2015 年度审计工作总结》、《公司审计部 2016 年度审计工作计划》、《公司 2016
年 1-6 月财务报告及用于首发上市申报的最近三年及最近一期财务报告》、《公司关于内部控制
的自我评价报告》、《公司 2016 年 1-9 月财务报告》。
    (二)报告期内,公司召开战略委员会会议 1 次,审议通过《关于延长公司首次公开发行人
民币普通股(A 股)股票并在上海证券交易所上市的议案》、《关于延长授权董事会或董事授权
人士全权办理公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票并在上海证券交易所上市相关事宜有
效期的议案》。
    (三)报告期内,公司召开提名委员会会议 1 次,审议通过《关于选举公司董事会提名委员
会主任的议案》、《关于提名公司高级管理人员人选的议案》,对董事会拟聘任的公司高级管理
人员进行认真审查,认为相关人员完全具备法律法规等规定的担任高级管理人员的资格。
    (四)报告期内,公司召开薪酬与考核委员会会议 2 次,审议通过《关于选举公司董事会薪
酬与考核委员会主任的议案》、《公司非独立董事、高管人员 2015 年度履职情况考核报告》、《公
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司 2016 年度董事、高级管理人员薪酬方案》,对公司非独立董事、高管人员 2015 年度履职情况
进行考核,以及拟定公司 2016 年度董事(非独立董事)、高级管理人员薪酬方案。
    报告期内,各专门委员会未提出有关异议的事项。

五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
    公司就其与实际控制人陈葵生、陈冠宇、陈明生、林世福、陈福生在业务、人员、资产、机
构、财务等方面能够保证独立性,能够保持自主经营能力。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
     公司董事会薪酬与考核委员会针对公司高级管理人员分管工作范围、主要职责,结合公司
2016 年度生产经营计划、主要财务指标和经营目标完成情况等,对高级管理人员的表现和履行职
责情况进行考核,使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧密挂钩,强化了对高级管
理人员的考评激励作用。
    目前,公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励,公司未来还将探索更多渠道的激励手段,
形成多层次的综合激励机制,以有效调动管理人员的积极性,吸引和稳定优秀管理人才。

八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
    注:①经中国证券监督管理委员会《关于核准茶花现代家居用品股份有限公司首次公开发行
股票的批复》(证监许可[2017]120 号)核准,公司于 2017 年 1 月 25 日向社会首次公开发行人
民币普通股(A 股)股票 6,000 万股,并于 2017 年 2 月 13 日在上交所上市。
    ②本次公开发行股票后,公司注册资本由人民币 18,000 万元增加至人民币 24,000 万元,公
司股份总数由 18,000 万股增加至 24,000 万股(每股面值人民币 1 元)。
    ③根据上海证券交易所《上市公司定期报告工作备忘录第一号--年度内部控制信息的编制、
审议和披露(2015 年 12 月修订)》的相关规定,作为第一年新上市的公司,上市当年应开始建
设内控体系,并在上市的下一年度年报披露的同时,披露内部控制评价报告和内控审计报告。因
此,报告期内公司无需披露内部控制评价报告,以及尚未实施内部控制审计。
    ④公司根据上交所公告编制软件,编制了《茶花现代家居用品股份有限公司关于未披露 2016
年度内部控制评价报告的说明》,上述说明于 2017 年 3 月 25 日报备上交所。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告:否

十、其他
□适用 √不适用
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                  第十节     公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用

                                   审    计     报    告
                              闽华兴所(2017)审字 H-018 号
茶花现代家居用品股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的茶花现代家居用品股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括
2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的
规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程
序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公
司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。


       福建华兴会计师事务所
         (特殊普通合伙)                                  中国注册会计师:郑基
                                                           中国注册会计师:张伟
           中国福州市                                  二○一七年三月二十三日



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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 茶花现代家居用品股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                        附注              期末余额           期初余额
流动资产:
  货币资金                                                  256,481,854.31    177,058,680.83
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                   66,250,892.25     61,557,363.95
  预付款项                                                      915,524.70      1,145,146.37
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                   767,453.31         950,983.92
  买入返售金融资产
  存货                                                      133,163,041.55    143,415,173.57
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                               50,830,556.22     20,210,547.37
    流动资产合计                                            508,409,322.34    404,337,896.01
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                                  351,147,713.68    350,905,428.68
  在建工程                                                    3,251,931.52     10,206,644.48
  工程物资
  固定资产清理                                                                     10,835.71
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                   39,348,658.91     40,042,421.37
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                                  173,100.00
  递延所得税资产                                              7,802,497.44      6,967,103.69
  其他非流动资产                                             13,013,573.58     15,722,708.01
    非流动资产合计                                          414,737,475.13    423,855,141.94
                                         54 / 140
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      资产总计                                             923,146,797.47   828,193,037.95
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                  33,073,779.76    33,655,130.65
  预收款项                                                   8,330,435.51     8,689,089.37
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                              24,992,824.77    19,529,836.62
  应交税费                                                   9,638,501.16    13,986,886.91
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                                 9,172,669.40     7,618,553.12
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                            85,208,210.60    83,479,496.67
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                                      27,100.00
  递延收益
  递延所得税负债                                             2,108,295.33      293,004.18
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                           2,108,295.33       320,104.18
      负债合计                                              87,316,505.93    83,799,600.85
所有者权益
  股本                                                     180,000,000.00   180,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                                 273,076,616.11   273,076,616.11
  减:库存股
                                        55 / 140
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  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                   31,332,120.11    25,075,575.54
  一般风险准备
  未分配利润                                                351,421,555.32   266,241,245.45
  归属于母公司所有者权益合计                                835,830,291.54   744,393,437.10
  少数股东权益
    所有者权益合计                                          835,830,291.54   744,393,437.10
      负债和所有者权益总计                                  923,146,797.47   828,193,037.95

   法定代表人:陈葵生          主管会计工作负责人:陈友梅          会计机构负责人:郑青锋


                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:茶花现代家居用品股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                      附注                  期末余额           期初余额
流动资产:
  货币资金                                                  211,438,569.47   155,165,873.34
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                   66,237,120.38    61,519,962.49
  预付款项                                                      712,129.27       863,733.08
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                289,650,204.02   313,504,013.85
  存货                                                       40,636,975.65    42,702,686.78
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                               50,137,170.07    20,001,636.54
    流动资产合计                                            658,812,168.86   593,757,906.08
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                               50,000,000.00    50,000,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                                   82,377,990.95    75,590,907.13
  在建工程                                                      904,055.13     8,355,736.38
  工程物资
  固定资产清理                                                                     5,750.00
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                   12,970,709.73    13,068,604.99
  开发支出

                                         56 / 140
                                 茶花股份 2016 年年度报告


  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                              6,201,029.53     5,011,105.40
  其他非流动资产                                              8,727,203.58     8,154,098.84
    非流动资产合计                                          161,180,988.92   160,186,202.74
      资产总计                                              819,993,157.78   753,944,108.82
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                   14,053,760.09    12,963,677.59
  预收款项                                                    8,330,435.51     8,689,089.37
  应付职工薪酬                                               13,934,856.57    11,635,165.68
  应交税费                                                    6,969,614.24     9,239,076.39
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                                  8,996,099.63     7,212,162.63
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                             52,284,766.04    49,739,171.66
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                                       27,100.00
  递延收益
  递延所得税负债                                              1,153,207.56      188,098.72
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                            1,153,207.56       215,198.72
      负债合计                                               53,437,973.60    49,954,370.38
所有者权益:
  股本                                                      180,000,000.00   180,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                                  273,076,616.11   273,076,616.11
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                   31,332,120.11    25,075,575.54
  未分配利润                                                282,146,447.96   225,837,546.79
                                         57 / 140
                                 茶花股份 2016 年年度报告


    所有者权益合计                                          766,555,184.18   703,989,738.44
      负债和所有者权益总计                                  819,993,157.78   753,944,108.82

   法定代表人:陈葵生        主管会计工作负责人:陈友梅            会计机构负责人:郑青锋




                                      合并利润表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                        附注              本期发生额       上期发生额
一、营业总收入                                              670,622,530.02   680,021,045.30
其中:营业收入                                              670,622,530.02   680,021,045.30
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                              552,032,068.11   562,598,501.01
其中:营业成本                                              447,440,664.70   467,548,812.90
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                              8,421,518.06     4,905,154.16
      销售费用                                               45,462,309.81    38,050,281.32
      管理费用                                               43,065,267.17    48,152,119.02
      财务费用                                               -2,180,001.65    -2,017,570.07
      资产减值损失                                            9,822,310.02     5,959,703.68
  加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                          3,096,400.60     1,113,651.06
      其中:对联营企业和合营企业的投
资收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          121,686,862.51   118,536,195.35
  加:营业外收入                                              1,238,088.13     2,914,878.33
      其中:非流动资产处置利得                                    8,427.45        37,929.79
  减:营业外支出                                                626,535.03       542,856.71
      其中:非流动资产处置损失                                  567,248.87       431,882.64
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      122,298,415.61   120,908,216.97
  减:所得税费用                                             30,861,561.17    30,764,637.36
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           91,436,854.44    90,143,579.61
  归属于母公司所有者的净利润                                 91,436,854.44    90,143,579.61
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的

                                         58 / 140
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税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
    (二)以后将重分类进损益的其他综
合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
      2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额                                           91,436,854.44    90,143,579.61
  归属于母公司所有者的综合收益总额                         91,436,854.44    90,143,579.61
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                        0.51              0.50
  (二)稀释每股收益(元/股)                                        0.51              0.50

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的
净利润为:0 元。
    法定代表人:陈葵生      主管会计工作负责人:陈友梅      会计机构负责人:郑青锋


                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                          附注           本期发生额      上期发生额
一、营业收入                                               669,564,573.82 680,272,887.24
  减:营业成本                                             505,149,442.95 526,382,324.01
      税金及附加                                             4,337,542.82    3,427,386.86
      销售费用                                              45,013,020.37   37,299,343.77
      管理费用                                              28,565,481.22   32,563,436.60
      财务费用                                              -1,830,462.18   -1,524,076.87
      资产减值损失                                           8,053,033.05    2,327,533.70
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                         3,096,400.60    1,113,651.06
      其中:对联营企业和合营企业的投资
                                         59 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告


收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                              83,372,916.19    80,910,590.23
  加:营业外收入                                                   441,495.88     1,442,008.33
       其中:非流动资产处置利得                                      8,427.45        37,929.79
  减:营业外支出                                                    54,075.73        60,556.36
       其中:非流动资产处置损失                                     30,875.77        30,066.36
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          83,760,336.34    82,292,042.20
    减:所得税费用                                              21,194,890.60    21,092,154.36
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                              62,565,445.74    61,199,887.84
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                                62,565,445.74    61,199,887.84
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

    法定代表人:陈葵生       主管会计工作负责人:陈友梅              会计机构负责人:郑青锋




                                      合并现金流量表
                                      2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                           附注              本期发生额       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                762,954,423.81    792,824,863.29
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额

                                           60 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告


  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                                  3,033,061.82     4,100,168.33
    经营活动现金流入小计                                      765,987,485.63   796,925,031.62
  购买商品、接受劳务支付的现金                                387,121,422.74   380,737,083.42
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                              110,539,881.61   118,894,623.55
  支付的各项税费                                               93,270,764.43    84,593,796.83
  支付其他与经营活动有关的现金                                 28,938,837.76    29,118,872.10
    经营活动现金流出小计                                      619,870,906.54   613,344,375.90
      经营活动产生的现金流量净额                              146,116,579.09   183,580,655.72
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                           73,096,400.60    53,513,651.06
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                                 166,787.28        542,711.14
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                       73,263,187.88    54,056,362.20
  购建固定资产、无形资产和其他长                               40,126,609.12    86,018,706.20
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                              100,000,000.00    72,400,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                      140,126,609.12    158,418,706.20
      投资活动产生的现金流量净额                              -66,863,421.24   -104,362,344.00
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金

                                           61 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告


  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                                  1,316,500.30      1,399,398.71
    筹资活动现金流出小计                                        1,316,500.30      1,399,398.71
      筹资活动产生的现金流量净额                               -1,316,500.30     -1,399,398.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的                                1,153,533.97        609,342.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                   79,090,191.52     78,428,255.19
  加:期初现金及现金等价物余额                                157,058,007.87     78,629,752.68
六、期末现金及现金等价物余额                                  236,148,199.39    157,058,007.87

  法定代表人:陈葵生       主管会计工作负责人:陈友梅               会计机构负责人:郑青锋


                                     母公司现金流量表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                      附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         761,728,287.22           793,236,434.57
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           2,006,103.27             2,523,918.65
    经营活动现金流入小计                               763,734,390.49           795,760,353.22
  购买商品、接受劳务支付的现金                         556,331,665.26           572,623,937.74
  支付给职工以及为职工支付的现金                        49,968,169.63            50,372,438.34
  支付的各项税费                                        55,552,206.63            55,014,949.50
  支付其他与经营活动有关的现金                          25,566,573.87            25,398,585.29
    经营活动现金流出小计                               687,418,615.39           703,409,910.87
  经营活动产生的现金流量净额                            76,315,775.10            92,350,442.35
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     73,096,400.60           53,513,651.06
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                               27,868.11          1,104,242.34
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                           23,780,000.00           42,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                 96,904,268.71           96,617,893.40
  购建固定资产、无形资产和其他长                         16,782,381.35           38,082,456.17
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       100,000,000.00            72,400,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               116,782,381.35           110,482,456.17
      投资活动产生的现金流量净额                       -19,878,112.64           -13,864,562.77
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金

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  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        1,316,500.30        1,399,398.71
    筹资活动现金流出小计                              1,316,500.30        1,399,398.71
      筹资活动产生的现金流量净额                     -1,316,500.30       -1,399,398.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      1,153,533.97          609,342.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        56,274,696.13        77,695,823.05
  加:期初现金及现金等价物余额                     155,113,873.34        77,418,050.29
六、期末现金及现金等价物余额                       211,388,569.47       155,113,873.34

   法定代表人:陈葵生       主管会计工作负责人:陈友梅         会计机构负责人:郑青锋




                                       63 / 140
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期

                                                                                  归属于母公司所有者权益                                  少
                                                                                                                                          数
         项目                               其他权                                                                                        股
                                                                                           专                                                  所有者权益合计
                                            益工具                                  其他                                                  东
                                                                         减:库            项                   一般风
                               股本         优 永        资本公积                   综合           盈余公积               未分配利润      权
                                                  其                     存股              储                   险准备
                                            先 续                                   收益                                                  益
                                                  他                                       备
                                            股 债
一、上年期末余额           180,000,000.00              273,076,616.11                           25,075,575.54            266,241,245.45        744,393,437.10
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           180,000,000.00              273,076,616.11                           25,075,575.54            266,241,245.45        744,393,437.10
三、本期增减变动金额(减                                                                         6,256,544.57             85,180,309.87         91,436,854.44
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                       91,436,854.44          91,436,854.44
(二)所有者投入和减少资
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                   6,256,544.57            -6,256,544.57
1.提取盈余公积                                                                                  6,256,544.57            -6,256,544.57
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他



                                                                            64 / 140
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(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           180,000,000.00              273,076,616.11                          31,332,120.11             351,421,555.32         835,830,291.54



                                                                                                    上期

                                                                              归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                           少
                                            其他权益                                                                一                     数
         项目                                 工具                                                                  般                     股
                                                                                     其他                                                       所有者权益合计
                                                                         减:库              专项                   风                     东
                               股本         优 永          资本公积                  综合             盈余公积              未分配利润
                                                  其                     存股                储备                   险                     权
                                            先 续                                    收益
                                                  他                                                                准                     益
                                            股 债
                                                                                                                    备
一、上年期末余额             180,000,000                273,076,616.11                              18,955,586.76          182,217,654.6        654,249,857.49
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额             180,000,000                273,076,616.11                              18,955,586.76          182,217,654.6        654,249,857.49
三、本期增减变动金额(减                                                                             6,119,988.78          84,023,590.83         90,143,579.61
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                         90,143,579.61         90,143,579.61
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投


                                                                          65 / 140
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入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                    6,119,988.78         -6,119,988.78
1.提取盈余公积                                                                                   6,119,988.78         -6,119,988.78
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          180,000,000.00             273,076,616.11                              25,075,575.54         266,241,245.45     744,393,437.10


              法定代表人:陈葵生                              管会计工作负责人:陈友梅                           会计机构负责人:郑青锋


                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2016 年 1—12 月
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期
                                           其他权益工具
          项目                             优   永                           减:库   其他综合    专项
                                股本                 其      资本公积                                       盈余公积       未分配利润    所有者权益合计
                                           先   续                           存股       收益      储备
                                                     他
                                           股   债


                                                                        66 / 140
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一、上年期末余额            180,000,000.00   273,076,616.11                25,075,575.54   225,837,546.79   703,989,738.44
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            180,000,000.00   273,076,616.11                25,075,575.54   225,837,546.79   703,989,738.44
三、本期增减变动金额(减                                                    6,256,544.57    56,308,901.17    62,565,445.74
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                         62,565,445.74    62,565,445.74
(二)所有者投入和减少资
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                              6,256,544.57   -6,256,544.57
1.提取盈余公积                                                             6,256,544.57   -6,256,544.57
2.对所有者(或股东)的分
配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            180,000,000.00   273,076,616.11                31,332,120.11   282,146,447.96   766,555,184.18




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                                                                                             上期
                                                   其他权益工具                       减:          专
                                                                                             其他
             项目                                  优   永                            库            项
                                      股本                   其        资本公积              综合          盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                   先   续                            存            储
                                                             他                              收益
                                                   股   债                            股            备
一、上年期末余额                  180,000,000.00                    273,076,616.11                       18,955,586.76   170,757,647.73   642,789,850.60
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                  180,000,000.00                    273,076,616.11                       18,955,586.76   170,757,647.73   642,789,850.60
三、本期增减变动金额(减少以                                                                              6,119,988.78    55,079,899.06    61,199,887.84
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                       61,199,887.84     61,199,887.84
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                            6,119,988.78   -6,119,988.78
1.提取盈余公积                                                                                           6,119,988.78   -6,119,988.78
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  180,000,000.00                    273,076,616.11                       25,075,575.54   225,837,546.79   703,989,738.44


            法定代表人:陈葵生                               主管会计工作负责人:陈友梅                           会计机构负责人:郑青锋



                                                                          68 / 140
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    茶花现代家居用品股份有限公司(以下简称“茶花股份”或“公司”)是由福建茶花家居塑
料用品有限公司于 2013 年 1 月 21 日整体变更设立的股份有限公司,注册资本为人民币 18,000
万元。
    公司营业执照记载的统一社会信用代码为:913501002601745333;公司法定代表人:陈葵生;
注册地址:福州市晋安区鼓山镇蕉坑路 168 号;营业期限:1997 年 3 月 3 日至 2047 年 3 月 2 日。
    公司经营范围:日用塑料制品、工业塑料用品、塑料模具、家居用品、纸塑餐具、纸塑饮具
的生产、加工、销售;生产、销售乳胶制品、竹木餐具(不含一次性餐具);经营本企业自产产
品及技术进出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的
进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营来料加工和“三来一补”
业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2017] 120 号文《关于核准茶花现代家居用品股份有限
公司首次公开发行股票的批复》核准,公司于 2017 年 1 月 25 日公开发行人民币普通股股 6,000
万股( A 股), 公司股票于 2017 年 2 月 13 日在上海证券交易所上市,每股面值为人民币 1 元,
每股发行价格为人民币 8.37 元,募集资金总额为人民币 502,200,000.00 元,变更后的注册资本
为人民币 240,000,000.00 元 , 股本总数为 240,000,000.00 元。


2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    报告期内合并财务报表范围包括本公司及子公司茶花家居塑料用品(连江)有限公司(以下
简称“连江茶花”)。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    公司根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计
准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)进行确认和计量,在此基
础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》(2014 年修订)的规定,编制财务报表。


2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    以下披露内容已涵盖根据本公司实际生产经营特点制定的具体会计政策及会计估计。



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    公司已结合自身生产经营特点制定并披露具体化的会计政策,包括但不限于应收款项坏账准
备的确认和计量、发出存货计量、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。公司已在
财务报表附注的重要会计政策及会计估计部分对上述具体化会计政策进行说明。


1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用
  公司以 12 个月作为一个营业周期。


4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。


5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
  (1)同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方
资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)
的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
  (2)非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,本公司对合并中取得的
资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,
复核结果表明所确定的被购买方各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,将企业合并成
本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。
  (3)企业合并中有关交易费用的处理
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及
其他债务的初始计量金额;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,抵减权益性证券溢价收入,
溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
  (1)合并报表编制范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身
或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是
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指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
  (2)合并程序
    合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
    公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司
保持一致。在编制合并会计报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之
间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    ①增加子公司以及业务
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合
并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末
的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体
自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债
表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时,将该子公司自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
    公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或
有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    ②处置子公司以及业务
    A、一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩
余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允
价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    B、分步处置股权至丧失控制权
    企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
  (A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
  (B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
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  (C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
  (D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    ③购买子公司少数股权
    本公司因购买子公司少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的
资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收
益。
    ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合
营企业。
  (1)共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确
认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    ①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    ②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    ⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
  (2)合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资
有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。


8.   现金及现金等价物的确定标准
  现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  公司在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。公司
将持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资,确定为现金等价物。受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金
等价物。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
  (1)外币业务
    公司发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账,期末按照下列
方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    ①外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认
时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    ②以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账
本位币金额。
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    ③对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇
兑损益计入当期损益或其他综合收益。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在
资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本外,其余均计入当期损
益。
  (2)外币财务报表的折算
    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表,折算为人民币财务报表进行编报。
    ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除
“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    ③现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,
在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目予以反映。
    ④按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下的“其他综
合收益”项目反映。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者
权益项目下的“其他综合收益”全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10. 金融工具
√适用 □不适用
  (1)金融工具分为下列五类:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金
融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;
    ②持有至到期投资;
    ③贷款和应收款项;
    ④可供出售金融资产;
    ⑤其他金融负债。
    (2)确认依据和计量方法
    金融工具的确认依据:当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的金融资产或金融
负债。
    金融工具的计量方法:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作
为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金
股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资
产负债表日,将其公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额
确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资:按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价
款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入,
计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的,可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。
处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项:按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款
项持有期间采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    ④可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的,单独确认为应收项目。持有期间取得的
利息或现金股利,计入投资收益。期末,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计
入其他综合收益。
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     对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。
     处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入当期损益;
同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损
益。
     ⑤其他金融负债:按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,除《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》第三十三条规定的三种情况外,采用实际利率法,按摊余成本
进行后续计量。
   (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
     金融资产转移的确认
                       情形                                        确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬      终止确认该金融资产(确认新资产/负
既没有转移也没有保留金融 放弃了对该金融资产控制 债)
资产所有权上几乎所有的风                        按照继续涉入所转移金融资产的程度确
                         未放弃对该金融资产控制
险和报酬                                        认有关资产和负债及任何保留权益
                                                      继续确认该金融资产并将收益确认为负
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
                                                      债
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    ①金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:所转移金
融资产的账面价值;因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    ②金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认
部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入
当期损益:终止确认部分的账面价值;终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确
认为一项金融负债。
  (4)金融负债的终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。
    公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,
不应当终止确认该金融负债,也不能终止确认转出的资产。
    公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形),以承担新金融负债方式替换现存金
融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同
时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现
存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
  (5)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融工具,公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具,公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑
的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
  (6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法及会计处理方法
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。


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    公司于资产负债表日对持有至到期投资的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生了减值
的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计提减值准备;计提后如有客观证据表明
其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期
损益,但该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    于资产负债表日,如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关
因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,认定该可供出售金融资产已发生减值,并确认减值
损失。在确认减值损失时,将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转
出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和
已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出
售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有
关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不
通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。
    权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:权益工具投资于资产负债表日的公允价值
低于其初始投资成本累计超过 50%(含 50%)。公允价值下跌“非暂时性”的标准为:权益工具
投资的公允价值月度均值低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)。


11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                 单项金额重大的应收款项指单项金额超过期末
                                                 应收款项余额的 10%且单项金额超过 300 万元
                                                 人民币。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法         单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了
                                                 减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面
                                                 价值的差额确认减值损失,个别认定计提坏账
                                                 准备,经减值测试后不存在减值的,包括在具
                                                 有类似信用风险特征组合的应收款项中计提坏
                                                 账准备。


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合名称                 确定组合的依据       按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合                 账龄状态             账龄分析法
合并报表范围内公司组合   是否合并报表         公司对合并报表范围内的应收款项不计提坏账准
                                              备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                    应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                           5                           5
其中:1 年以内分项,可添加行
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1-2 年                                                    10                      10
2-3 年                                                    30                      30
3 年以上                                                   100                    100
3-4 年
4-5 年
5 年以上



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理    应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组
由                      合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法      单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
                        计提坏账准备。


12. 存货
√适用 □不适用

  (1)存货的分类
    公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供
劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、
委托加工物资、产成品(库存商品)、发出商品等。
  (2)存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的
借款费用,按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,按照投资
合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    发出存货的计价方法:采用加权平均法核算。
  (3)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
  (4)低值易耗品及包装物的摊销方法
    采用“一次转销法”摊销。
    (5)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
    资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计价,资产负债表日存货可变现净值低于账面
成本的,按差额计提存货跌价准备。存货的可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    ①存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高
于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该
材料按照可变现净值计量。


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    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持
有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
    ②存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;
但对于数量繁多、单价较低的存货,则按存货类别计提存货跌价准备。


13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售资产:
  (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
  (2)公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会
或相应权力机构的批准;
  (3)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
  (4)该项转让将在一年内完成。


14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资,是指本公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营
企业的权益性投资。
  (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与
方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相
关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是
否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安
排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制
某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资
方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在
假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对被投资单位具有
重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营
政策的制定过程;③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投
资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股
份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。
  (2)初始投资成本确定
    ①企业合并形成的长期股权投资
    A、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资
单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达

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到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,
调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
     B、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》的相关
规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下
的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成
本法核算的初始投资成本。
   ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其
初始投资成本:
     A、以支付现金方式取得的长期股权投资,以实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
     B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
     C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 7
号——非货币性资产交换》确定。
     D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债
务重组》确定。
   (3)后续计量和损益确认方法
     ①成本法核算:本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用
成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除
取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享
有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投
资单位实现的净利润。
     ②权益法核算:本公司对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除“对联营企业
的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类
似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益。除上述情形外,本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,
采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股
权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减
少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
     公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实
现净利润的,公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
     公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分并予以抵销,在此基础上确认投资损益。
公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规
定属于资产减值损失的,全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,
按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益和其他
综合收益等。
     对于首次执行日之前已经持有对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关
的股权投资借方差额,按原剩余期限采用直线法摊销,摊销金额计入当期损益。
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   ③处置长期股权投资
     公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩
余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,在丧失共同控制或重大影响
之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
     公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行
会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报
表时,按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
     因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的,公司将区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
①在个别财务报表中,公司对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,公司按照新的
持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下
降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视
同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。②在合并财务报表中,本公司按照《企业会计准则
第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
     公司将对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,按照《企业
会计准则第 4 号——固定资产》的有关规定处理,对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,
采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合
持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持
有待售期间的财务报表作相应调整。
     公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所
有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。


15. 投资性房地产
不适用


16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产系为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的,使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益
很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    本公司对固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税
等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资
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者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允
的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,
固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定;实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,
除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
公司出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损的,将处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
    公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的
部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间
隔期间,照常计提折旧。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
       类别              折旧方法       折旧年限(年)         残值率(%)       年折旧率(%)
房屋建筑物              年限平均法                    20                     5           4.75
自有营业用房装修        年限平均法                    10                     5           9.50
机器设备                年限平均法                    10                     5           9.50
模具设备                年限平均法                         5                 5          19.00
运输设备                年限平均法                         4                 5          23.75
电子及办公设备          年限平均法                         5                 5          19.00
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用
年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在每年年度
终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,
进行相应的调整。


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:
    ①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
    ②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;
    ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上;
    ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
    ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资
费用,融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。


17. 在建工程
√适用 □不适用

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    公司的在建工程以实际成本计价。实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的
必要支出构成。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则
第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态之日
起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;对于未
办理竣工决算手续的,待办理完毕后再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折
旧额。


18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的
汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予
以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损
益。
    符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件,开始资本化:
     ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
     ②借款费用已发生;
     ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化的期间
    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产
达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若符合资本化条件的资产的购
建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化,将
其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。当所购建或
生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或
者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。
  (3)借款费用资本化金额的计算方法
  在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定
确定:
    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利
息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额确定。
    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额,不超过当期相关
借款实际发生的利息金额。


19. 生物资产
□适用 √不适用


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20. 油气资产
□适用 √不适用


21. 无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、
软件等。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产按成本进行初始计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接
归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
    购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照《企业会
计准则第 17 号——借款费用》应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
    投资者投入的无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约
定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产,
其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的
无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。以同一控制下的企
业合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业合并
方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用
时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确
定的无形资产不进行摊销。
    公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无
形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法,并按会计估计变更
处理。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明
无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见 “长期资产减值”。
    使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
             项目                   预计使用寿命                    预计依据
土地使用权                               50 年                  土地使用证载年限
软件                                     10 年                软件实际使用寿命估计


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    ①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    A、研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动
的阶段。
    B、开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    ②开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
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    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计
入当期损益。


22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的
商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,
将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按
照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分
摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产
组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试
时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价
值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费
用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。


24. 职工薪酬
    职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。根据流动性,职工薪
酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。


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(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期
薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的
各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受
益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付
义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    ①设定提存计划
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当
地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    ②设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下
列组成部分:
    A、服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益
计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
    B、设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
    C、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第 A 和 B 项计入当
期损益;第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时
在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接
受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的
职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    公司实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止
提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损
益;职工正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符
合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工
福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期

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末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关
资产成本。


25. 预计负债
√适用 □不适用
    公司如果发生与或有事项相关的义务且同时符合以下条件,则将其确认为预计负债:(1)该
义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金
额能够可靠地计量。
  预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金
流出进行折现后确定最佳估计数。
    在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,补偿金额只有
在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价
值。


26. 股份支付
√适用 □不适用
  (1)股份支付的种类
    公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    ①以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取
职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相
应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益
结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,
按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司在可
行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    ②以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行
权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基
础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。公司
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当
期损益。
  (2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,
公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因
不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权
条件而被取消的除外),则按以下规定处理:
    ①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
    ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该
权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。

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    ③如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替
代被取消的权益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代
权益工具进行处理。


27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用


28. 收入
√适用 □不适用
   (1)收入的确认和计量的具体方法
     公司产品销售同时满足以下条件时确认收入:公司按照要求交付产品,产品所有权上的主要
风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的产
品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生
或将发生的成本能够可靠地计量时,确认产品销售收入实现。
     ①国内商品销售收入确认具体原则
     公司国内商品销售可分为购买方自行提货及送货至购买方指定地点两种方式,国内商品销售
如采取购买方自行提货的销售方式,公司在确认能够取得购买方货款并提取货物时确认销售收入
的实现;如采取送货至购货方指定地点的销售方式,在商品交付购货方并经其对产品数量和质量
验收合格后确认销售收入的实现。
     在销售合同附有销售退回条款的条件下,公司根据以往销售经验估计发生退货的可能性极小,
故公司在商品所有权交付购货方时,判断商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给客户,销售
收入的金额能够可靠地计量,同时亦满足销售收入确认的其他条件时,确认销售收入的实现。
     ②出口商品销售收入确认具体原则
     出口销售主要采取 FOB 和 CIF 两种成交方式。根据《2000 年国际贸易术语解释通则》规定,
FOB 是当货物在指定的装运港越过船舷,卖方即完成交货,买方必须从该点起承担货物灭失或损坏
的一切风险;CIF 是指在装运港当货物越过船舷时卖方即完成交货,卖方必须支付将货物运至指
定的目的港所需的运费和费用,但交货后货物灭失或损坏的风险及由于各种事件造成的任何额外
费用即由卖方转移到买方。
     在 FOB 和 CIF 两种成交方式下,公司在将货物装运完毕并办理相关装运手续后,与商品所有
权有关的主要风险和报酬已经转移给购货方,公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也
没有对已售出的产品实施有效控制,同时亦满足销售收入确认的其他条件,确认销售收入的实现。
     (2)提供劳务
     公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
     公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收
的合同或协议价款不公允的除外。公司在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除
以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务
估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
     公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
     ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入,并按相同的金额结转劳务成本。
     ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本转入当期损益,不确
认提供劳务收入。

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    (3)让渡资产使用权
    让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,予以确认:①相关的经济利益很可能流入企业;
②收入的金额能够可靠地计量。
    提供资金的利息收入,按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定;他人使用公
司非现金资产,发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


29. 政府补助
    政府补助,是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所
有者投入的资本。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性
资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补
助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府
补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产
使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与
收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部
分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    公司的所得税采用资产负债表债务法核算。公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资
产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或
递延所得税负债。
  (1)递延所得税资产的确认
    ①公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生
的递延所得税资产不予确认:A、该项交易不是企业合并;B、交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    ②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件
的,确认相应的递延所得税资产:A、暂时性差异在可预见的未来很可能转回;B、未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。




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    ③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处
理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所
得税资产。
  (2)递延所得税负债的确认
    ①除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债:A、商誉的初始确认;B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确
认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)。
    ②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所
得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:A、投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;B、
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    公司于资产负债表日对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    公司于资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益的,减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出
租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①公司作为承租人的会计处理
    在融资租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融
资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取
得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为
折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作
为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时
取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得
租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
    ②公司作为出租人的会计处理
    在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
    未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
    或有租金在实际发生时计入当期损益。
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32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
  (1)套期会计
    套期会计方法是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当
期损益的方法。
    套期工具是指公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等
所使用的衍生工具,分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。对于同时满足下
列条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理:
    ①在套期开始时,公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准
备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件;
    ②该套期预期高度有效,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;
    ③对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使公司面临最终将影响损
益的现金流量变动风险;
    ④套期有效性能够可靠地计量;
    ⑤公司持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有
效。
    公允价值套期满足上述条件的,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
    现金流量套期满足上述条件的,套期工具利得或损失中属于有效套期的部分计入其他综合收
益,无效部分计入当期损益。对于被套期项目为预期交易且该预期交易使公司随后确认一项金融
资产或一项金融负债的,原确认为其他综合收益的相关利得或损失在该金融资产或金融负债影响
公司损益的相同期间转出,计入当期损益。但是,公司预期原直接在所有者权益中确认的净损失
全部或部分在未来会计期间不能弥补时,将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
    境外经营净投资套期满足上述条件的,公司应按类似于现金流量套期会计的规定处理:①套
期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益,并单列项目反映。处
置境外经营时,将上述在所有者权益中单列项目反映的套期工具利得或损失转出,计入当期损益。
②套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。
    不符合上述条件的其他公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期,其公允价值变
动直接计入当期损益。
  (2)附回购条件的资产转让
    售后回购是指销售商品的同时,公司同意日后再将同样或类似的商品购回的销售方式。公司
根据合同或协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。若售后回购交易属于融资交易的,商
品所有权上的主要风险和报酬没有转移,不应确认收入;回购价格大于原售价的差额,公司在回
购期间按期计提利息费用,计入财务费用。
    (3)衍生金融工具
    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量,并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负
债。
    公司根据政策管理衍生金融工具的应用,并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生
金融工具应用原则。
    衍生金融工具的后续计量时,因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符
合套期会计处理的衍生金融工具,确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合
套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负
债。


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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
公司无重要会计政策变更事项。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
报告期内,公司无需披露重大会计估计变更事项。


34. 其他
□适用 √不适用


六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                          计税依据                             税率
增值税[注 1] [注 2]     销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额     17%、11%、5%
                        增值税出口免、抵、退税                       16%、15%、13%、5%
消费税
营业税
城市维护建设税[注 3]    应交增值税、营业税额、出口免抵增值税额       7%、5%
企业所得税[注 4]        应纳税所得额                                 25%
教育费附加              应交增值税、营业税额、出口免抵增值税额       3%
地方教育附加            应交增值税、营业税额、出口免抵增值税额       2%
房产税                  以应税房产原值与按照房产面积分摊的土地原     1.2%
                        值之和的 75%为纳税基准,或以租金收入为纳税
                        基准缴纳增值税
    注 1:自 2016 年 5 月 1 日营业税改征增值税之后,本公司不动产租金收入按 11%的税率缴纳
增值税。子公司连江茶花出租其 2016 年 4 月 30 日前取得的不动产,选择适用简易计税方法,按
5%的征收率计算增值税应纳税额
    注 2:根据公司产品的出口商品编码,分别适用 16%、15%、13%、5%不等的出口退税率。
    注 3:子公司连江茶花的城市维护建设税税率为 5%。
    注 4:公司及子公司连江茶花均按照《财政部、国家税务总局关于进一步完善固定资产加速
折旧企业所得税政策的通知》(财税[2015]106 号)、《关于进一步完善固定资产加速折旧企业
所得税政策有关问题的公告》(国家税务总局公告 2015 年第 68 号)的规定,对 2015 年 1 月 1
日后新购进(包括自行建造)的固定资产采用双倍余额递减法计算折旧并予以税前列支,具体影
响金额详见“递延所得税资产和递延所得税负债”。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用 √不适用
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3.   其他
□适用 √不适用


七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                项目                        期末余额                 期初余额
库存现金                                            64,788.00               63,080.53
银行存款                                      235,648,605.86           156,619,463.20
其他货币资金                                    20,768,460.45           20,376,137.10
合计                                          256,481,854.31           177,058,680.83
      其中:存放在境外的款项总额                            0                       0
    注:银行存款、其他货币资金期末数中因冻结等原因而受限的金额分别为 1,000.00 元,
20,332,654.92 元,具体详见“所有权或使用权受到限制的资产”。除此之外,公司无其他因抵
押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

其他说明
无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用


3、 衍生金融资产
□适用 √不适用


4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用


(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用


(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
□适用 √不适用


(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用



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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                            期初余额
                  账面余额          坏账准备                     账面余额              坏账准备
    类别                                             账面                                               账面
                         比例              计提比                            比例              计提比
                金额              金额               价值       金额                  金额              价值
                         (%)               例(%)                             (%)               例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 70,486      97.83 4,236,        6.01 66,250 65,277 100.00 3,720,                      5.70 61,557
征组合计提坏 ,929.8            037.62             ,892.2 ,368.7        004.79                           ,363.9
账准备的应收      7                                    5      4                                              5
账款
单项金额不重 1,563,       2.17 1,563, 100.00
大但单独计提 147.65            147.65
坏账准备的应
收账款
                72,050     /      5,799,     /      66,250 65,277             /      3,720,        /    61,557
    合计        ,077.5            185.27            ,892.2 ,368.7                    004.79             ,363.9
                     2                                   5      4                                            5



期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
    应收账款                                                期末余额
  (按单位)           应收账款            坏账准备            计提比例                 计提理由
客户一               1,563,147.65          1,563,147.65                100    停止业务合作预计无法收回
     合计            1,563,147.65          1,563,147.65           /                            /


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                              期末余额
         账龄
                                应收账款                      坏账准备                       计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                      67,406,209.56                  3,370,310.49                             5.00
1至2年                             2,274,625.00                    227,462.50                            10.00
2至3年                              239,758.12                         71,927.44                         30.00
                                                 92 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告



3 年以上                          566,337.19                  566,337.19              100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
       合计                 70,486,929.87                4,236,037.62                   6.01


确定该组合依据的说明:
无

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用



组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 2,080,424.14 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,243.66 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用



(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
2016 年度无实际核销的应收账款。


(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
单位:元
      单位名称            期末余额         占应收账款总额的比例(%)       坏账准备期末余额
客户一                    9,920,985.49                       13.77                 496,049.27
客户二                    7,318,189.99                       10.16                 365,909.50
客户三                    6,174,333.25                         8.57                308,716.66
客户四                    4,934,978.66                         6.85                246,748.93
客户五                    4,536,346.92                         6.30                226,817.35
        合计             32,884,834.31                       45.65               1,644,241.71



(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
                                           93 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告


其他说明:
□适用 √不适用


6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                 期初余额
    账龄
                      金额              比例(%)                金额              比例(%)
1 年以内              837,597.22                  91.49       1,043,663.00                 91.14
1至2年                 60,200.00                   6.58         94,129.10                   8.22
2至3年                 12,373.00                   1.35          7,354.27                   0.64
3 年以上                5,354.48                   0.58
    合计              915,524.70               100.00         1,145,146.37             100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元
           单位名称                       期末余额                占预付款项总额的比例(%)
供应商一                                          135,638.71                          14.82
供应商二                                          120,000.00                          13.11
供应商三                                           99,622.64                          10.88
供应商四                                           79,331.57                            8.67
供应商五                                           67,600.00                            7.38
             合计                                 502,192.92                          54.86

其他说明
□适用 √不适用


7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用


(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


                                           94 / 140
                                     茶花股份 2016 年年度报告



8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用


(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用√不适用

其他说明:
□适用 √不适用


9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                    期初余额
                    账面余额           坏账准备                   账面余额      坏账准备
    类别                                                  账面                    计提       账面
                             比例          计提比                         比例 金
                  金额                金额                价值   金额             比例       价值
                             (%)           例(%)                          (%) 额
                                                                                  (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 916,596.13 100.00 149,14 16.27 767,453 1,031, 100. 80, 7.83 950,983.9
征组合计提坏                     2.82           .31 825.18   00 841              2
账准备的其他                                                    .26
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
                916,596.13     /     149,14     /        767,453 1,031,    /    80,   /    950,983.9
    合计                               2.82                  .31 825.18         841                2
                                                                                .26



期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币

                                              95 / 140
                                茶花股份 2016 年年度报告



                                                        期末余额
           账龄             其他应收款                  坏账准备              计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                        780,335.87               39,016.79                     5.00
1至2年                               21,260.26                2,126.03                    10.00
2至3年                               10,000.00                3,000.00                    30.00
3 年以上                            105,000.00              105,000.00                   100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
           合计                     916,596.13              149,142.82                    16.27


确定该组合依据的说明:
无

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 74,171.66 元;本期收回或转回坏账准备金额 5,870.10 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
2016 年度无实际核销的其他应收款。
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           款项性质                    期末账面余额                      期初账面余额
保证金                                               293,158.93                   214,399.00
代垫社保款                                           225,963.60                   333,254.93
备用金及预支工作款                                   397,473.60                   484,171.25
               合计                                  916,596.13                 1,031,825.18



                                          96 / 140
                                         茶花股份 2016 年年度报告



(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                         占其他应收
                                                                         款期末余额     坏账准备
       单位名称          款项的性质            期末余额        账龄
                                                                         合计数的比     期末余额
                                                                           例(%)
代垫社保款            代垫员工社保款           225,963.60 1 年以内             24.65     11,298.18
刘旭强                借支食堂采购款           200,000.00 1 年以内             21.82     10,000.00
北京京东世纪贸易 保证金                                   1 年以内及 3         16.36
有限公司                                       150,000.00 年以上                         17,000.00
张尚聪                借支工作款                58,100.14 1 年以内              6.34      2,905.01
林宇                  备用金                    36,260.26 1 年以内              3.96      1,813.01
         合计                   /              670,324.00           /          73.13     43,016.20


(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用


(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用


(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                 期初余额
  项目
                  账面余额          跌价准备    账面价值      账面余额    跌价准备 账面价值
原材料                                         44,742,231 47,811,410.4                47,811,41
                44,742,231.11                         .11            9                     0.49
在产品                                         4,720,803.                       5,555,963
                 4,720,803.16                          16 5,558,979.13 3,015.47       .66
库存商品                      5,999,296.0 79,221,190 94,562,225.9 7,582,57 86,979,65
                85,220,486.51           4        .47            8     4.64      1.34
周转材料
消耗性生
物资产
                                                  97 / 140
                                  茶花股份 2016 年年度报告



建造合同
形成的已
完工未结
算资产
在途物资                                 2,118,858.                             340,422.2
             2,118,858.90                        90     340,422.22                      2
发出商品                                 2,359,957.                             2,727,725
             2,359,957.91                        91 2,727,725.86                      .86
  合计                    5,999,296.0 133,163,04 151,000,763. 7,585,59 143,415,1
           139,162,337.59           4       1.55           68     0.11     73.57


(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                 本期增加金额                本期减少金额
   项目           期初余额                                                        期末余额
                                  计提          其他     转回或转销      其他
原材料
在产品              3,015.47                                  3,015.47
库存商品      7,582,574.64     7,674,827.98             9,258,106.58            5,999,296.04
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
   合计       7,585,590.11     7,674,827.98             9,261,122.05            5,999,296.04


(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
□适用 √不适用


(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用




                                           98 / 140
                                  茶花股份 2016 年年度报告



 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                         期末余额                 期初余额
待抵扣进项税                                       830,556.22               210,547.37
理财产品                                        50,000,000.00            20,000,000.00
               合计                             50,830,556.22            20,210,547.37

 其他说明
 无
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用


 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用


 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用


 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用


 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
 □适用 √不适用

 其他说明
 □适用 √不适用


 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况:
 □适用 √不适用

 (2).期末重要的持有至到期投资:
 □适用 √不适用

 (3).本期重分类的持有至到期投资:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用



                                           99 / 140
                                        茶花股份 2016 年年度报告



16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用


(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用


(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用


17、 长期股权投资
□适用√不适用


18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用


19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                  房屋及建筑     自有营业用                                                    电子及办公
     项目                                        机器设备        模具设备       运输工具                       合计
                      物           房装修                                                        设备
一、账面原值:
1.期初余额        262,803,266 25,693,826. 133,787,59                           6,560,469.3 13,643,311 476,507,
                                                              34,019,510.19
                           .82              90        3.18                                 1            .86    978.26
2.本期增加金额                   7,155,232.9 20,051,877                                                       37,722,4
                                                                9,460,513.52    199,606.82 855,220.05
                                            0          .10                                                      50.39
(1)购置                                        2,163,415.                                                   10,178,5
                                                                7,512,576.03    199,606.82 302,976.87
                                                         73                                                     75.45
(2)在建工程转                  7,155,232.9 17,888,461                                                       27,543,8
                                                                1,947,937.49                   552,243.18
入                                          0          .37                                                      74.94
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额                                   1,328,702.                                                   1,595,63
                                                                  13,777.78     129,333.34 123,816.55
                                                         62                                                      0.29
(1)处置或报废                                  1,328,702.                                                   1,595,63
                                                                  13,777.78     129,333.34 123,816.55
                                                         62                                                      0.29

                                                    100 / 140
                                      茶花股份 2016 年年度报告



4.期末余额        262,803,266 32,849,059. 152,510,76                      6,630,742.7 14,374,715 512,634,
                                                         43,466,245.93
                         .82           80        7.66                               9          .36    798.36
二、累计折旧
1.期初余额        36,014,811. 2,731,790.0 58,882,485                      4,824,520.8 7,721,249. 125,602,
                                                         15,427,692.61
                          02            9         .52                               9           45    549.58
2.本期增加金额    13,095,812. 3,093,363.6 11,835,144                                    1,684,641. 36,765,3
                                                           6,219,064.76    837,365.64
                          02            6         .70                                           62     92.40
(1)计提         13,095,812. 3,093,363.6 11,835,144                                    1,684,641. 36,765,3
                                                           6,219,064.76    837,365.64
                          02            6         .70                                           62     92.40
3.本期减少金额                                                                                       880,857.
                                            654,126.24        7,479.40     122,866.67    96,384.99
                                                                                                          30
(1)处置或报废                                                                                      880,857.
                                            654,126.24        7,479.40     122,866.67    96,384.99
                                                                                                          30
4.期末余额        49,110,623. 5,825,153.7 70,063,503                      5,539,019.8 9,309,506. 161,487,
                                                         21,639,277.97
                          04            5         .98                               6           08    084.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值    213,692,643 27,023,906. 82,447,263                      1,091,722.9 5,065,209. 351,147,
                                                         21,826,967.96
                         .78           05         .68                               3           28    713.68
2.期初账面价值    226,788,455 22,962,036. 74,905,107                      1,735,948.4 5,922,062. 350,905,
                                                         18,591,817.58
                         .80           81         .66                               2           41    428.68
    期末固定资产不存在减值情况,无需计提减值准备。
    期末不存在暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产以及持有待售的固定资产。
期末数不存在未办妥产权证书的固定资产情况。


(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用


(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用


(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用


(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
                                               101 / 140
                                     茶花股份 2016 年年度报告




其他说明:
□适用 √不适用


20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                   期初余额

    项目                            减值                                        减值
                     账面余额              账面价值             账面余额               账面价值
                                    准备                                        准备
车间改造工程                                                     6,446,265.17           6,446,265.17
待安装设备           1,689,781.63          1,689,781.63          2,303,229.42           2,303,229.42
连江二期工程         1,562,149.89          1,562,149.89          1,457,149.89           1,457,149.89
    合计             3,251,931.52          3,251,931.52         10,206,644.48          10,206,644.48


(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                               本
                                                                                        其     期
                                                               工程累         利息      中:   利
                                                本期                       工                        资
                预                     本期转入                计投入         资本      本期   息
                     期初   本期增              其他      期末             程                        金
  项目名称      算                     固定资产                占预算         化累      利息   资
                     余额   加金额              减少      余额             进                        来
                数                       金额                    比例         计金      资本   本
                                                金额                       度                        源
                                                                 (%)          额        化金   化
                                                                                        额     率
                                                                                               (%)
车间改造工程                                                                                         自
                                                                                                     有
                     6,446, 507,967. 6,954,23                                                        资
                     265.17       73     2.90                                                        金
待安装设备                                                                                           自
                                                                                                     有
                     2,303, 19,976,1 20,589,6             1,689,                                     资
                     229.42    94.25    42.04             781.63                                     金
连江二期工程                                                                                         自
                                                                                                     有
                     1,457, 105,000.                      1,562,                                     资
                     149.89       00                      149.89                                     金



                                             102 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告



                    10,206                                                              /    /
    合计            ,644.4 20,589,1 27,543,8           3,251,
                         8    61.98    74.94           931.52   /     /
    注:在建工程不存在利息资本化情况。


(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
截止期末,在建工程不存在减值情形,无需计提减值准备。
其他说明
□适用 √不适用


21、 工程物资
□适用 √不适用


22、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                              期初余额
机器设备                                                                              10,835.71
           合计                                                                       10,835.71
其他说明:
无


23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用


(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


24、 油气资产
□适用 √不适用


25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目            土地使用权     专利权       非专利技术        软件              合计
一、账面原值
                                           103 / 140
                                    茶花股份 2016 年年度报告



1.期初余额          43,819,446.48                              2,867,171.74   46,686,618.22
2.本期增加金额                                                  494,258.04      494,258.04
(1)购置                                                         494,258.04      494,258.04

(2)内部研发

(3)企业合并增加
 3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额          43,819,446.48                              3,361,429.78   47,180,876.26
二、累计摊销
1.期初余额           5,764,983.30                               879,213.55     6,644,196.85
2.本期增加金额        893,065.92                                294,954.58     1,188,020.50
(1)计提             893,065.92                                294,954.58     1,188,020.50
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额           6,658,049.22                              1,174,168.13    7,832,217.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值    37,161,397.26                              2,187,261.65   39,348,658.91
  2.期初账面价值    38,054,463.18                              1,987,958.19   40,042,421.37

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用


27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用


                                            104 / 140
                                  茶花股份 2016 年年度报告



(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额   本期增加金额      本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
电信及宽带改造项                  184,800.00          11,700.00                    173,100.00
目
      合计                        184,800.00          11,700.00                    173,100.00


其他说明:
无


29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                            期初余额
           项目           可抵扣暂时性      递延所得税       可抵扣暂时性         递延所得税
                              差异            资产               差异                 资产
资产减值准备             11,947,624.13      2,986,906.02     11,386,436.16        2,846,609.05
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
应付职工薪酬             11,303,559.47      2,825,889.87     10,085,978.43        2,521,494.61
预提费用                  7,740,993.92      1,935,248.48      6,004,253.44        1,501,063.36
未实现内部损益              217,812.28          54,453.07         364,646.69        91,161.67
预计负债                                                           27,100.00         6,775.00
           合计          31,209,989.80      7,802,497.44     27,868,414.72        6,967,103.69


(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                             期初余额
           项目
                         应纳税暂时性       递延所得税       应纳税暂时性         递延所得税
                             差异             负债               差异               负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
                                          105 / 140
                                 茶花股份 2016 年年度报告



可供出售金融资产公允
价值变动
固定资产加速折旧         8,433,181.30      2,108,295.33       1,172,016.70     293,004.18
        合计             8,433,181.30      2,108,295.33       1,172,016.70     293,004.18
    注:固定资产加速折旧系公司及子公司连江茶花按照《财政部、国家税务总局关于进一步完
善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税[2015]106 号)、《关于进一步完善固定资
产加速折旧企业所得税政策有关问题的公告》(国家税务总局公告 2015 年第 68 号)的规定,对
2015 年 1 月 1 日后新购进(包括自行建造)的固定资产采用双倍余额递减法计算折旧并予以税前
列支。


(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
预付工程款                                                                     383,060.00
预付设备及无形资产款                          10,297,674.57                  13,940,249.30
待转发行费用                                   2,715,899.01                   1,399,398.71
             合计                             13,013,573.58                  15,722,708.01


其他说明:
无


31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用


(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用

                                         106 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告



其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用


33、 衍生金融负债
□适用 √不适用


34、 应付票据
□适用 √不适用


35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                         期初余额
应付货款                                   22,148,820.23                     15,864,818.92
应付工程款                                   7,000,337.20                    16,194,131.54
应付设备及无形资产款                         3,003,645.84                        1,306,972.01
应付其他款项                                   920,976.49                          289,208.18
             合计                          33,073,779.76                     33,655,130.65


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                         期末余额                未偿还或结转的原因
工程建筑商一                                      6,708,338.79   工程尾款及质量保证金
               合计                               6,708,338.79               /


其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                        期初余额
预收货款                                        8,330,435.51                     8,689,089.37
             合计                               8,330,435.51                     8,689,089.37




                                           107 / 140
                                    茶花股份 2016 年年度报告



(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
期末无账龄超过 1 年的重要预收账款。
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
       项目              期初余额           本期增加             本期减少          期末余额
一、短期薪酬           19,563,997.92     109,230,667.10        103,740,591.54     25,054,073.48
二、离职后福利-设
定提存计划                -34,161.30       6,778,484.55          6,805,571.96       -61,248.71
三、辞退福利
四、一年内到期的其
他福利
       合计            19,529,836.62     116,009,151.65        110,546,163.50     24,992,824.77


(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
       项目               期初余额            本期增加             本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴
和补贴                    9,504,796.24     94,943,307.56          90,631,298.65   13,816,805.15
二、职工福利费                               2,498,165.15          2,498,165.15
三、社会保险费             -21,611.49        6,319,759.89          6,349,906.99     -51,758.59
其中:医疗保险费           -19,823.70        5,660,395.11          5,690,538.49     -49,967.08
      工伤保险费            -1,541.50          356,489.84            356,672.66      -1,724.32
      生育保险费              -246.29          302,874.94            302,695.84         -67.19
四、住房公积金              -5,165.26        2,146,452.71          2,155,820.00     -14,532.55
五、工会经费和职工教
育经费                   10,085,978.43       3,322,981.79          2,105,400.75   11,303,559.47
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
       合计              19,563,997.92    109,230,667.10         103,740,591.54   25,054,073.48


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用

                                            108 / 140
                                 茶花股份 2016 年年度报告



                                                                      单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额           本期增加            本期减少          期末余额
1、基本养老保险            -16,599.55       6,327,317.13         6,352,741.41       -42,023.83
2、失业保险费              -17,561.75          451,167.42         452,830.55        -19,224.88
3、企业年金缴费
         合计              -34,161.30       6,778,484.55         6,805,571.96       -61,248.71


其他说明:
□适用 √不适用


38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                             期初余额
增值税                                         3,174,800.01                       3,993,969.64
消费税
营业税                                                                                  15,371.41
企业所得税                                     5,480,430.85                       8,727,150.70
个人所得税                                       104,110.88                         103,984.47
城市维护建设税                                   243,648.76                         292,604.14
教育费附加                                       114,217.84                         135,152.46
地方教育附加                                         71,977.92                          85,934.36
土地使用税                                           41,217.05                          41,217.05
印花税                                           178,918.53                         254,284.95
江海堤防工程维护费                                   13,975.67                          12,073.46
房产税                                           215,203.65                         325,144.27
             合计                              9,638,501.16                      13,986,886.91


其他说明:
无


39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


40、 应付股利
□适用 √不适用


                                         109 / 140
                                茶花股份 2016 年年度报告



41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                 期初余额
预提费用                                    7,740,993.92             6,004,253.44
保证金                                         782,423.66            1,058,504.62
其他                                           649,251.82              555,795.06
             合计                           9,172,669.40             7,618,553.12


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用


43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用


44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用


46、 应付债券
(1).     应付债券
□适用 √不适用




                                        110 / 140
                                 茶花股份 2016 年年度报告



(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用


(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用


(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用


48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用


49、 专项应付款
□适用 √不适用


50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
        项目                期初余额                 期末余额          形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
预计诉讼损失                     27,100.00
        合计                     27,100.00                                /


其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无
                                         111 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告



51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


52、 其他非流动负债
□适用 √不适用


53、 股本
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                        本次变动增减(+、一)
              期初余额     发行                  公积金                               期末余额
                                      送股                    其他          小计
                           新股                    转股
股份总数     180,000,000      --           --          --            --         --   180,000,000
    注:①经中国证券监督管理委员会《关于核准茶花现代家居用品股份有限公司首次公开发行
股票的批复》(证监许可[2017]120 号)核准,于 2017 年 1 月 25 日公司向社会首次公开发行人
民币普通股(A 股)股票 6,000 万股,并于 2017 年 2 月 13 日在上海证券交易所上市。
    ②本次公开发行股票后,公司注册资本由人民币 18,000 万元增加至人民币 24,000 万元,公
司股份总数由 18,000 万股增加至 24,000 万股(每股面值人民币 1 元)。
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目             期初余额             本期增加      本期减少       期末余额

                                           112 / 140
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资本溢价(股本溢价)      273,076,616.11                                        273,076,616.11
其他资本公积
        合计              273,076,616.11                                        273,076,616.11
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无


56、 库存股
□适用 √不适用


57、 其他综合收益
□适用 √不适用


58、 专项储备
□适用 √不适用


59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额           本期增加                本期减少          期末余额
法定盈余公积        25,075,575.54       6,256,544.57                             31,332,120.11
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          25,075,575.54       6,256,544.57                           31,332,120.11
     注:公司按照相关法律和公司章程规定,按净利润的 10%提取法定盈余公积。


盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无


60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                                 本期                  上期
调整前上期末未分配利润                             266,241,245.45               182,217,654.62
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                               266,241,245.45               182,217,654.62
加:本期归属于母公司所有者的净利润                      91,436,854.44            90,143,579.61
减:提取法定盈余公积                                     6,256,544.57             6,119,988.78
     提取任意盈余公积
     提取一般风险准备

                                            113 / 140
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     应付普通股股利
     转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                       351,421,555.32                 266,241,245.45
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。


61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                   上期发生额
       项目
                         收入                成本                     收入                成本
 主营业务            669,131,966.44     446,866,135.44           678,114,579.95     466,599,189.77
 其他业务              1,490,563.58          574,529.26            1,906,465.35           949,623.13
       合计          670,622,530.02     447,440,664.70           680,021,045.30     467,548,812.90


62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                          上期发生额
消费税
营业税                                                    21,558.92                         60,679.01
城市维护建设税                                      3,115,363.23                      2,703,188.02
教育费附加                                          1,526,010.43                      1,284,772.29
资源税
房产税                                              1,710,896.36
土地使用税                                            329,736.40
车船使用税
印花税                                                454,082.92
地方教育附加                                        1,017,340.26                          856,514.84
其他                                                  246,529.54
              合计                                  8,421,518.06                      4,905,154.16
其他说明:
无


63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                              114 / 140
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               项目               本期发生额                         上期发生额
电商费用                                14,446,296.14                    12,320,120.54
职工薪酬                                  9,452,196.04                    8,423,672.95
生活馆奖励费                              8,842,615.60                    5,164,356.47
商超费用                                  7,590,388.53                    7,246,367.41
广告宣传及展览费                          1,864,209.11                    1,324,115.81
差旅办公费                                1,100,296.21                      772,837.59
样品及物料                                    898,528.57                  1,302,483.34
出口费用                                      577,798.27                    497,928.20
业务招待费                                    175,268.71                    275,890.23
折旧费                                        151,410.97                    186,516.03
其他                                          363,301.66                    535,992.75
               合计                     45,462,309.81                    38,050,281.32


其他说明:
无


64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目                  本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                                       16,355,629.22             16,129,212.86
研究开发费                                      8,093,995.79              9,930,949.76
折旧费                                          7,384,115.10              6,794,247.89
差旅办公费                                      2,189,472.45              2,464,187.57
物料消耗                                        2,508,036.45              1,986,960.12
无形资产摊销                                    1,188,020.50              1,167,080.70
税费                                            1,187,136.87              3,729,508.40
保安费                                           985,159.45                 941,450.00
车辆费用                                         778,085.55                 832,570.11
业务招待费                                       656,960.97                 762,105.68
修理费                                           343,067.27                 450,451.67
保险费                                           331,598.92                 452,287.46
专业服务费                                       146,492.02                 206,716.78
招聘费                                           121,486.03                  92,717.17
商标及专利费                                     104,296.41                 171,890.00
长期待摊费用摊销                                     11,700.00               34,285.75
其他                                             680,014.17               2,005,497.10
                   合计                        43,065,267.17             48,152,119.02


其他说明:
无

                                  115 / 140
                               茶花股份 2016 年年度报告




65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                       本期发生额                    上期发生额
利息净支出                                         -1,146,436.32              -1,526,425.50
汇兑净损失                                         -1,123,398.27                -568,606.86
银行手续费                                                89,832.94               77,462.29
                   合计                            -2,180,001.65              -2,017,570.07


其他说明:
无


66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                  本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                2,147,482.04                        -121,525.94
二、存货跌价损失                            7,674,827.98                       6,081,229.62
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                        9,822,310.02                       5,959,703.68
其他说明:
无


67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用


68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币

                                       116 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告



                            项目                                     本期发生额      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间
的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品产生的投资收益                                              3,096,400.60    1,113,651.06
                            合计                                    3,096,400.60    1,113,651.06


其他说明:
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                  计入当期非经常
             项目                  本期发生额                 上期发生额
                                                                                    性损益的金额
非流动资产处置利得合计                      8,427.45                 37,929.79
其中:固定资产处置利得                      8,427.45                 37,929.79
       无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                               1,187,004.25             2,393,670.00
其他                                      42,656.43                 483,278.54
             合计                      1,238,088.13             2,914,878.33


计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                    与资产相关/
                     补助项目                      本期发生金额 上期发生金额
                                                                                    与收益相关
失业保险支持企业稳定岗位工作补贴                       301,073.25                  与收益相关
引进高层次人才奖励                                     250,000.00                  与收益相关
2015 年度工业企业发展专项资金                          190,000.00                  与收益相关
2015 年省市节能项目补助资金                            140,000.00                  与收益相关
纳税大户奖励金                                         100,000.00                  与收益相关

                                           117 / 140
                                  茶花股份 2016 年年度报告



2015 年省第四季度工业稳增长补助金                       90,000.00                 与收益相关
2015 年三季度增产增效奖励条件趸售县企业实行奖           58,290.00                 与收益相关
励
2015 年度省级外经贸展会及中小开资金                     35,000.00                 与收益相关
黄标车提前报废补贴                                      14,300.00                 与收益相关
2016 年第一季度增产增效补助资金                          6,591.00                 与收益相关
专利保险补贴                                             1,750.00                 与收益相关
上市申请受理奖励金                                                     700,000.00 与收益相关
2014 年货梯项目补助                                                    570,000.00 与收益相关
2014 年全县规上工业企业增产等补助资金                                  420,000.00 与收益相关
2014 年第四季度多生产多用电(增产奖励)                                  301,000.00 与收益相关
增产增效奖励                                                           146,870.00 与收益相关
2014 年度纳税贡献大户奖励                                              100,000.00 与收益相关
中小企业市场开拓资金及展会补贴                                          80,000.00 与收益相关
2013 年重点展会补贴                                                     40,000.00 与收益相关
工业企业救灾补助                                                        20,000.00 与收益相关
工业企业安全生产补贴经费                                                10,000.00 与收益相关
2014 年跨境电子商务培训补助                                              5,800.00 与收益相关
                       合计                           1,187,004.25 2,393,670.00         /


其他说明:
□适用 √不适用


70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                 计入当期非经常
               项目                   本期发生额               上期发生额
                                                                                   性损益的金额
非流动资产处置损失合计                      567,248.87              431,882.64
其中:固定资产处置损失                      567,248.87              431,882.64
       无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
捐赠支出                                                              3,390.00
罚款及滞纳金支出                             10,799.96                5,599.43
预计负债损失                                                         27,100.00
其他                                         48,486.20               74,884.64
               合计                         626,535.03              542,856.71


其他说明:

                                          118 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告



无


71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                        本期发生额              上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用
按税法及相关规定计算的当期所得税                 29,881,663.77              31,170,826.69
递延所得税调整                                         979,897.40                -406,189.33
                   合计                          30,861,561.17              30,764,637.36


(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                          项目                                      本期发生额
利润总额                                                                   122,298,415.61
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             30,574,603.91
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                 286,957.26
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
扣亏损的影响
所得税费用                                                                  30,861,561.17


其他说明:
□适用 √不适用


72、 其他综合收益
□适用 √不适用


73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                           本期发生额                  上期发生额
政府补助                                          1,187,004.25                2,393,670.00
利息收入                                               811,454.36            1,022,237.24
                                           119 / 140
                                茶花股份 2016 年年度报告


其他                                                 1,034,603.21               684,261.09
             合计                                    3,033,061.82             4,100,168.33


收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无


(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                     上期发生额
付现费用                                      27,587,295.56                  27,796,441.60
银行手续费                                             89,832.94                 77,462.29
其他                                                 1,261,709.26             1,244,968.21
             合计                               28,938,837.76                29,118,872.10


支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无


(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用


(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
支付的上市相关费用                               1,316,500.30                  1,399,398.71
             合计                                    1,316,500.30              1,399,398.71
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     补充资料                                 本期金额         上期金额
                                         120 / 140
                                   茶花股份 2016 年年度报告



1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                         91,436,854.44     90,143,579.61
加:资产减值准备                                                 561,187.97       3,792,433.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                 36,765,392.40     30,791,710.91
无形资产摊销                                                    1,188,020.50      1,167,080.70
长期待摊费用摊销                                                  11,700.00          34,285.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“-”号填列)                                                   9,021.55         -37,929.42
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                           549,799.87         431,882.27
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                 -1,485,525.50     -1,109,343.10
投资损失(收益以“-”号填列)                                 -3,096,400.60     -1,113,651.06
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                         -835,393.75       -686,743.57
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        1,815,291.15        280,554.24
存货的减少(增加以“-”号填列)                               11,838,426.09     30,577,000.99
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                     -3,794,488.19     22,784,473.17
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                     11,152,693.16      6,525,321.63
其他
经营活动产生的现金流量净额                                    146,116,579.09    183,580,655.72
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                                236,148,199.39    157,058,007.87
减:现金的期初余额                                            157,058,007.87     78,629,752.68
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                       79,090,191.52     78,428,255.19


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用


(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用


(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                           期末余额                       期初余额
一、现金                                          236,148,199.39                157,058,007.87

                                           121 / 140
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其中:库存现金                                            64,788.00                    63,080.53
    可随时用于支付的银行存款                      235,647,605.86                 156,618,463.20
    可随时用于支付的其他货币资金                         435,805.53                   376,464.14
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                      236,148,199.39                 157,058,007.87
其中:母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物


其他说明:
□适用 √不适用


75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用


76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                         期末账面价值                         受限原因
货币资金                                               20,333,654.92 注
应收票据
存货
固定资产
无形资产
             合计                                      20,333,654.92              /
    注:期末用于担保的货币资金共计 20,333,654.92 元,其中:
    (1)银行存款中 1,000.00 元系闽通卡(福建省高速公路电子收费专用缴费卡)保证金。
    (2)本公司之子公司连江茶花按连江县人防办要求,在华夏银行福州华林支行开立专户缴存
的连江茶花一期工程的建设保证资金,保证连江茶花工一期工程顺利实施预留的款项,该款项待连
江一期项目工程应建的防空地下室且施工质量按人防面积、标准补建达到要求或虽未修建防空地
下室但已按人防易地建设标准向财政专户缴纳人防易地建设资金的情况下,解除托管。截止期末,
该账户余额为 982,337.90 元。
    (3)本公司之子公司连江茶花根据公司与福建连江经济开发区管理委员会签订的《建设项目
投资意向书》及该管委会的要求,在签订土地出让合同前,应向该管委会有权监管的企业法人账
户缴存建设保证资金,缴存标准不低于每亩 20 万元,项目正式动工建设并完成基础平台后,经该
管委会同意后在一周内退还 50%的建设保证金,在厂房全部建成封顶后一周内退还剩余 50%的建设
保证金。截止期末,建设保证金账户余额为 19,237,317.02 元。
                                           122 / 140
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    (4)本公司及子公司连江茶花在淘宝-天猫商城开设旗舰店,根据天猫商城规定,冻结公司支
付宝账户 113,000.00 元作为保证金。


其他说明:
无


77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元
                                                                          期末折算人民币
              项目            期末外币余额                 折算汇率
                                                                              余额
货币资金                                                                    21,341,512.46
其中:美元                       3,075,114.68                    6.9370     21,332,070.54
       欧元                           1,292.21                   7.3068          9,441.92
       港币
       人民币
       人民币
应收账款                                                                       343,471.13
其中:美元                          49,512.92                    6.9370        343,471.13
       欧元
       港币
       人民币
       人民币
长期借款
其中:美元
       欧元
       港币
       人民币
       人民币
预收款项                                                                       769,358.73
       美元                        110,906.55                    6.9370        769,358.73
       人民币
其他说明:
无


(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用




                                        123 / 140
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78、 套期
□适用 √不适用


79、 其他
□适用 √不适用


八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用




                                   124 / 140
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用




                                                                125 / 140
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
         子公司                                                       持股比例(%)   取得
                           主要经营地      注册地          业务性质
           名称                                                       直接 间接     方式
茶花家居塑料用品(连江) 福建省连江县 福建省连江县           生产       100     0   设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
全资子公司

确定公司是代理人还是委托人的依据:
无

其他说明:
无
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用

(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用

(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

                                        126 / 140
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5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用


                                         127 / 140
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2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
详见“在其他主体中的权益”中“1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成”

3、 本企业合营和联营企业情况
□适用 √不适用
报告期内公司无合营和联营企业。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
□适用 √不适用

5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用

(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方

                                         128 / 140
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√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                             担保是否已
        担保方          担保金额        担保起始日           担保到期日
                                                                             经履行完毕
陈葵生                    50,000,000 2014 年 7 月 25 日 2015 年 7 月 24 日   是
陈冠宇                    50,000,000 2014 年 7 月 25 日 2015 年 7 月 24 日   是
陈葵生、陈冠宇            50,000,000 2015 年 10 月 30 日 2016 年 10 月 29 日 是
陈葵生、陈冠宇、陈明生    50,000,000 2015 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 14 日 是
    注:上述担保的担保方式均为连带责任保证,未发生贷款,合同已经到期终止。

关联担保情况说明
□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                           本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                   2,584,004.50             2,461,511.01

(8). 其他关联交易
□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用

(2). 应付项目
□适用 √不适用

7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用



                                         129 / 140
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2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用

2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                     对财务状况和经      无法估计影响数的
      项目                      内容
                                                     营成果的影响数            原因
股票和债券的发行   首次公开发行股票 6,000 万股             --          注1
重要的对外投资     以首次公开发行股票募集资金              --          注2
                   43,222.00 万元对全资子公司连
                   江茶花增资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
    注 1:经中国证券监督管理委员会证监许可[2017] 120 号文《关于核准茶花现代家居用品股
份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司于 2017 年 1 月 25 日公开发行人民币普通股股
6,000 万股( A 股), 公司股票于 2017 年 2 月 13 日在上海证券交易所上市,每股面值为人民币
1 元,每股发行价格为人民币 8.37 元,募集资金总额为人民币 502,200,000.00 元,变更后的注
册资本为人民币 240,000,000.00 元 , 股本总数为 240,000,000.00 元。
    注 2:2017 年 2 月 27 日,公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金对全
资子公司茶花家居塑料用品(连江)有限公司增资的议案》,公司以首次公开发行股票募集资金
                                         130 / 140
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43,222.00 万元对连江茶花增资,其中计入连江茶花注册资本 5,000.00 万元,剩余部分计入连江
茶花资本公积。本次增资完成后,连江茶花注册资本由 5,000.00 万元增加至 10,000.00 万元,仍
为公司的全资子公司。

2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利                                                      48,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                          48,000,000.00

3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用

(2). 未来适用法
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用


(2).   其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用


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    本公司管理层按照销售的产品类别及产品的销售地区评价本公司的经营情况,本公司管理层
通过审阅内部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部报告按照与本公司内部管理和报告一致
的方式进行列报。分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。
    本公司的产品类别分部包括:塑料制品、非塑料制品。
    本公司产品的销售地域分部包括:境内、境外。

(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用

(3).    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用 □不适用
    本公司专注主营业务的发展,围绕着日用品的生产、研发和销售进行开展各项业务,整体的
资源分配和业绩评价不存在内部拆分主体,因此不存在分部报告。

(4).    其他说明:
√适用 □不适用

    ①主营业务按产品类别列示如下:
                               本年数                                      上年数
      项目
                     营业收入          营业成本                  营业收入          营业成本
塑料制品          618,409,152.00     406,343,405.35            640,544,760.23    436,191,540.74
非塑料制品          50,722,814.44     40,522,730.09             37,569,819.72     30,407,649.03
合计              669,131,966.44     446,866,135.44            678,114,579.95    466,599,189.77

    ②主营业务按产品销售地域列示如下:
                               本年数                                      上年数
      项目
                     营业收入          营业成本                  营业收入          营业成本
境内              658,044,333.85     440,847,197.07            668,393,290.14    460,602,041.74
境外                11,087,632.59      6,018,938.37              9,721,289.81      5,997,148.03
合计              669,131,966.44     446,866,135.44            678,114,579.95    466,599,189.77

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                  期初余额
                       账面余额        坏账准备                   账面余额     坏账准备
       种类                                计提         账面                       计提 账面
                                                                        比例 金
                     金额    比例(%) 金额 比例          价值    金额               比例 价值
                                                                        (%) 额
                                             (%)                                    (%)


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单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 70,472,433      97.83 4,23 6.01 66,237, 65,237, 100.00 3,7 5.70 61,519
征组合计提坏        .16            5,31       120.38 998.78         18,      ,962.4
账准备的应收                       2.78                             036           9
账款                                                                .29
单项金额不重 1,563,147.       2.17 1,56 100.
大但单独计提         65            3,14   00
坏账准备的应                       7.65
收账款
             72,035,580      /       5,79    /        66,237, 65,237,    /   3,7   /   61,519
                    .81              8,46              120.38 998.78         18,       ,962.4
     合计
                                     0.43                                    036            9
                                                                             .29

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                           期末余额
         账龄
                                 应收账款                  坏账准备             计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                     67,391,712.85               3,369,585.65                5.00
1至2年                            2,274,625.00                 227,462.50               10.00
2至3年                              239,758.12                  71,927.44               30.00
3 年以上                            566,337.19                 566,337.19              100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                   70,472,433.16               4,235,312.78                  6.01

确定该组合依据的说明:
无

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用


 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 2,080,424.14 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用

 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用

        单位名称               期末余额             占应收账款总额的比      坏账准备期末余额
                                                          例(%)
客户一                             9,920,985.49                   14.08            496,049.27
客户二                             7,318,189.99                   10.38            365,909.50
客户三                             6,174,333.25                    8.76            308,716.66
客户四                             4,934,978.66                    7.00            246,748.93
客户五                             4,536,346.92                    6.44            226,817.35
          合计                    32,884,834.31                   46.66          1,644,241.71

 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                期初余额
                    账面余额           坏账准备                  账面余额      坏账准备
    类别                                                  账面                       计提 账面
                                               计提比                  比例
                   金额 比例(%)      金额                 价值   金额        金额 比例 价值
                                               例(%)                   (%)
                                                                                     (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 289,79      100.00 148,142.65        0.05 289,650 313,57 100. 73,970 0.02 313,5
征组合计提坏 8,346.                                    ,204.02 7,984.   00    .99      04,01
账准备的其他     67                                                84                   3.85
应收款

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单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
               289,79    /   148,142.65     /       289,650 313,57   /   73,970   /    313,5
    合计       8,346.                               ,204.02 7,984.          .99        04,01
                   67                                           84                      3.85

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                            期末余额
               账龄
                                     其他应收款             坏账准备         计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                              760,332.39           38,016.62                5.00
1至2年                                     21,260.26            2,126.03               10.00
2至3年                                     10,000.00            3,000.00               30.00
3 年以上                                  105,000.00          105,000.00              100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                        896,592.65          148,142.65               16.52

确定该组合依据的说明:
无

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 74,171.66 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                        135 / 140
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          款项性质                     期末账面余额                   期初账面余额
应收子公司往来款项                           288,901,754.02                 312,683,565.11
备用金及预支工作款                               395,899.80                     482,171.25
代垫社保款                                       212,533.92                     227,849.48
保证金                                           288,158.93                     184,399.00
            合计                             289,798,346.67                 313,577,984.84

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                              占其他应收款
                                                                           坏账准备
    单位名称         款项的性质   期末余额             账龄   期末余额合计
                                                                           期末余额
                                                              数的比例(%)
茶花家居塑料用品
                 子公司往来                1 年以内
(连江)有限公司            288,901,754.02                              99.69
代垫社保款       代垫社保款     212,533.92 1 年以内                      0.07   10,626.70
                 借支食堂采
刘旭强                                     1 年以内
                 购款           200,000.00                               0.07   10,000.00
北京京东世纪贸易                           1 年以内及 3 年
                 保证金
有限公司                        150,000.00 以上                          0.05   17,000.00
张尚聪           借支工作款      58,100.14 1 年以内                      0.02    2,905.01
       合计           /     289,522,388.08       /                      99.90   40,531.71



(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                               期末余额                           期初余额
      项目                       减值                               减值
                     账面余额            账面价值      账面余额             账面价值
                                 准备                               准备
对子公司投资       50,000,000.00       50,000,000.00 50,000,000.00        50,000,000.00
对联营、合营企业
投资
      合计       50,000,000.00          50,000,000.00 50,000,000.00         50,000,000.00


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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                          本期计   减值准
                                        本期     本期
     被投资单位            期初余额                          期末余额     提减值   备期末
                                        增加     减少
                                                                            准备     余额
茶花家居塑料用品(连
江)有限公司           50,000,000.00                     50,000,000.00
        合计           50,000,000.00                     50,000,000.00

(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
无

4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                            上期发生额
       项目
                            收入              成本                收入             成本
主营业务               668,410,421.56    504,112,204.59      677,395,653.40 523,390,495.69
其他业务                 1,154,152.26      1,037,238.36        2,877,233.84     2,991,828.32
        合计           669,564,573.82    505,149,442.95      680,272,887.24 526,382,324.01

其他说明:
无

5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                        项目                                   本期发生额     上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品产生的投资收益                                          3,096,400.60   1,113,651.06
                        合计                                    3,096,400.60   1,113,651.06



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6、 其他
□适用 √不适用

十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                             项目                                      金额     说明
非流动资产处置损益                                                 -558,821.42
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定
额或定量享受的政府补助除外)                                      1,187,004.25
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益                3,096,400.60
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                -16,629.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                       -929,688.42
少数股东权益影响额
                              合计                                2,778,265.28

公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经
常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                                                    每股收益
           报告期利润          加权平均净资产收益率(%)
                                                           基本每股收益   稀释每股收益

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归属于公司普通股股东的净利润                       11.57   0.51   0.51
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润                                 11.22   0.49   0.49

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用 √不适用




                                       139 / 140
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                         第十二节 备查文件目录


                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   会计报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公
    备查文件目录
                   告的原稿。
                                                                       董事长:陈葵生
                                                 董事会批准报送日期:2017 年 3 月 23 日




修订信息
□适用 √不适用




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