中曼石油天然气集团股份有限公司独立董事

关于会计师事务所对内部控制发表非标准审计意见涉及事项的

                               独立意见
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）对中曼石油天然气集团股份有限公司（以
下简称“公司”或“中曼石油”）2018 年度内部控制出具了非标准审计意见的
《内部控制审计报告》（信会师报字[2019]第 ZA13182 号）。
    一、涉及事项的基本情况：
    2018 年 4 月 1 日，公司全资子公司中曼石油天然气集团（海湾）公司（以
下简称“海湾公司”）与 Toghi Trading-F.Z.C（以下简称“Toghi 公司”）签
署《借款合同》，约定向其提供不超过 510 万美元借款，年利率 6.5%，期限 24
个月。2018 年 4 月 4 日，海湾公司向 Toghi 公司提供 5,040,386 美元资金拆借。
海湾公司向 Toghi 公司提供借款时，Toghi 公司是李春第先生控制的企业，李春
第先生是公司的董事长，因此 Toghi 公司是公司的关联方。上述交易构成关联方
资金占用。
    该事项未按照《公司法》、《公司章程》以及《关联交易决策制度》等规定
就上述关联资金拆借行为履行董事会、股东大会等决策程序以及《上市规则》等
规定对上述关联资金拆借事项及时履行信息披露义务。
    二、董事会说明及对公司内部控制有效性的影响程度
    公司董事会同意《中曼石油天然气集团股份有限公司内部控制审计报告》中
会计师的意见。公司管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在公司 2018 年
度内部控制评价报告中。公司 2018 年财务报表审计中，审计机构已经考虑了上
述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响，本报告并未对公司 2018
年财务报表出具的审计报告产生影响。
    关联方股东已于 2019 年 4 月 25 日将占用资金的本金及利息归还至公司。
    三、公司独立董事意见
    我们作为公司的独立董事，对内部控制审计报告中相关事项进行了审议，听
取了公司的情况汇报，现发表独立意见如下：
    我们认为，公司董事会对涉及事项的说明是完整、准确、真实且符合实际情
况的。目前，上述借款本金及利息已归还至公司，相关影响已消除。我们将督促
公司进一步加强对内部控制的执行力度以及继续完善各项内控制度，为公司长
期、稳定、规范、健康地发展提供有力的保障,切实维护广大投资者利益。




                                     独立董事：张维宾、韩长印、李培廉
                                                      2019 年 4 月 25 日