2019 年半年度报告
公司代码：603655 公司简称：朗博科技
常州朗博密封科技股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 路国平 因公出差 贾红兵
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人戚建国、主管会计工作负责人潘建华及会计机构负责人（会计主管人员）潘建华
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内，公司未有利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的各项公司对未来企业战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性描述，是基
于当前公司能够掌握的信息和数据对未来作出的评估或预测，不构成公司对投资者的实质性承诺
，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅“第四节经营情况讨
论与分析二、其他披露事项（二）可能面对的风险”的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...................................................................................... 11
第五节 重要事项............................................................................................................ 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................................................... 51
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................. 54
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................ 54
第九节 公司债券相关情况 ............................................................................................. 56
第十节 财务报告............................................................................................................ 56
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................. 148
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
发行人、公司、朗博科技 指 常州朗博密封科技股份有限公司
控股股东 指 戚建国
实际控制人 指 戚建国、范小凤
君泰投资 指 常州市金坛君泰投资咨询有限公司
常州金益 指 常州金益密封工程有限公司
启凤盛缘 指 上海启凤盛缘投资管理中心（有限合伙）
元 指 人民币元
报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 06 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 常州朗博密封科技股份有限公司
公司的中文简称 朗博科技
公司的外文名称 Changzhou Langbo Sealing Technologies Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Langbo Technologies
公司的法定代表人 戚建国
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 戚淦超 沈洁
联系地址 金坛区尧塘街道金博路1号 金坛区尧塘街道金博路1号
电话 0519-82300207 0519-82300207
传真 0519-82300268 0519-82300268
电子信箱 lbkj@jmp-seal.com lbkj@jmp-seal.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 金坛区尧塘街道金博路1号
公司注册地址的邮政编码 213200
公司办公地址 金坛区尧塘街道金博路1号
公司办公地址的邮政编码 213200
公司网址 www.jmp-seal.com
电子信箱 lbkj@jmp-seal.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《
证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
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公司半年度报告备置地点 金坛区尧塘街道金博路1号
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 朗博科技 603655 无
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 6 楼
签字会计师姓名 赵勇 胡国仁
公司聘请的会计师事务所（境外） 名称 不适用
办公地址 不适用
签字会计师姓名 不适用
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国元证券股份有限公司
办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号
签字的保荐代表人姓名 罗欣 于晓丹
持续督导的期间 2017 年 12 月 29 日至 2019 年 12 月 31 日
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 73,280,756.57 91,053,514.80 -19.52
归属于上市公司股东的净利润 9,621,380.22 19,781,733.26 -51.36
归属于上市公司股东的扣除非经常性 7,570,415.81 14,488,465.76 -47.75
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 24,566,970.41 14,573,231.56 68.58
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 479,829,422.54 480,808,042.32 -0.20
总资产 505,083,911.01 514,190,186.62 -1.77
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.09 0.19 -52.63
稀释每股收益（元／股） 0.09 0.19 -52.63
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.07 0.14 -50.00
加权平均净资产收益率（%） 2.00 4.20 减少2.2个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.57 3.08 减少1.51个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
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√适用 □不适用
1. 归属于上市公司股东的净利润下滑的原因：销售下滑，毛利率下降，期间费用下降不明显，
综上因素导致净利润下滑较多。
2. 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下滑的原因：净利润下滑。
3. 经营活动产生的现金流量净额上升的原因：2019 年上半年销售下滑导致现金的流入和流出都
有下降，但流出的下降比例高于流入的比例。主要原因：1.期末银行承兑汇票较期初下降多，
导致现金流入未大幅减少。2.采购量减少 686 万元。3.增值税税率降低和利润下降导致税费
现金流出减少 570 万元。
4. 基本每股收益下滑原因：净利润下滑较多。
5. 稀释每股收益下滑原因：同上。
6. 扣除非经常性损益后的基本每股收益下滑原因：同上。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 209,634.06 固定资产处置收益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 154,914.69 政府补助
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
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除同公司正常经营业务相关的 2,123,054.80 理财产品投资收益
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -74,556.60
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -362,082.54
合计 2,050,964.41
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司的主要产品及其用途
公司专业从事橡胶零部件的研发、生产和销售，目前公司产品主要为汽车、高速列车用橡胶零部
件。公司主要产品及用途如下：
序号 产品 图片 功能特点和应用领域
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序号 产品 图片 功能特点和应用领域
O 型圈是截面为圆形和外形为圆形的橡胶密
封圈。适合静态密封、动态密封等多种密封
形式，是用途广泛的橡胶密封圈。O 型圈的
尺寸和安装沟槽都已标准化，互换性强。产
O型
1 品可应用于旋转运动、轴向往复运动或组合
圈
运动（例如旋转往复组合运动）等多种运动
方式的密封，适合油、水、气或其他混合介
质的密封。
公司的产品主要用于汽车系统内密封。
轴封是一种特殊设计的油封，唇口采用橡胶
和 PTFE 复合设计。产品适用于高转速、高
2 轴封 温、高压、润滑状况不佳的工况。
公司产品主要用于汽车空调压缩机主轴的
密封，产品对耐制冷剂有较高要求。
轮毂组件是为汽车空调离合器的重要部件，
是扭力减震零件。在离合器吸合动作时，其
轮毂
3 吸收扭转振动。空调正常运转时，其传递扭
组件
矩以保证扭力传动稳定顺畅。
公司产品可有效降低汽车空调运转的噪音。
杂件包括各种异形橡胶零部件。主要为异形
密封圈、防尘罩、减震垫、管路接头、护套
4 杂件 及其他异形制品等。
公司产品主要用于汽车空调系统、照明系
统、动力转向系统、管路系统及减震系统等。
油封是一种唇形动态密封件，典型的结构由
橡胶、骨架和弹簧组成。唇口可以采用橡胶
或者 PTFE 等复合材料，与轴配合实现动态
密封。外径部位主要采用橡胶材料，与骨架
发动 配合使用，实现油封的稳定安装并保持静态
机曲 密封。汽车发动机是汽车的心脏，油封是发
5 轴油 动机的重要功能部件。安装于发动机曲轴的
封 两端，保证在发动机的各种工况下发动机油
不泄漏，要求与发动机同寿命。发动机曲轴
油封性能要求十分严格。高转速、高温、长
寿命。是动态密封件中技术含量最高的一类
产品。
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序号 产品 图片 功能特点和应用领域
皮膜是刹车真空助力器中最重要的部件。刹
车真空助力器是汽车刹车系统中的重要组
刹车
件，利用发动机运转造成的真空负压，在刹
真空
车时，放大脚刹的力量，为刹车液压系统提
助力
6 供足够大的推动力。皮膜安装于助力器中
器皮
部，起到密封真空的作用。皮膜要求耐高低
膜
温、耐屈折、耐老化性能。因为是安全相关
组件，对产品稳定性的要求很高。
(二)经营模式
1、采购模式
公司具有长期稳定的供应商，与固定的供应商签署长期的采购框架协议。公司通过对供应商划分
A、B、C 信用评级，更加有效对供应商进行控制管理。
公司生产所需的主要原料为原胶、炭黑、橡胶助剂、金属骨架及其他辅助原材料。对于原胶、炭
黑及橡胶助剂等原材料会根据每月订单情况及仓库库存情况，提前一周下达采购订单，并列明采
购商品名称、规格型号、交期，持续分批量的向供应商进行采购，实现最优化公司库存管理。
对于金属骨架的采购会在每月月末向供应商下达下个月的采购订单并列明产品名称、规格型号及
交期。针对新产品中的金属骨架，公司有一套严格的产品设计检验流程，对金属骨架原材料的质
量进行保证。首先公司会向供应商提出产品设计要求，供应商需在一周左右的时间送交样品，由
公司检验样品合格之后，对小批量生产的产品进行试用，通过试用检验后再进行金属骨架原材料
的大规模采购。
公司生产所需主要原材料市场供过于求，供应量充足，由于公司已经形成一定的规模，具有一定
的议价能力，大批量原材料采购时，采购价格会略低于市场平均水平。
2、生产模式
公司产品以定制化为主，公司参与客户新产品的设计。公司根据客户在设计、功能、材料等方面
的要求，进行产品设计，在得到客户确认后，对制作的样品进行台架及整机实验。在通过实验检
验后，开始进行大批量生产。因此，公司生产主要采用“以销定产+合理库存”的模式，公司根据
客户的订单要求，安排生产计划。
公司的生产模式是由计划部集中统筹，各相关部门根据计划开展工作。公司计划物流部依据如下
信息制订生产计划任务：（1）根据市场需求预测制订月生产计划；（2）根据客户订单要求制订
周生产计划；（3）根据特殊订单要求调整日计划。
计划部每月会根据月度预测计划及安全库存确定次月的月度生产任务、月度各工序人力资源分配
情况以及制订月度采购计划。
计划部每周根据每日客户订单及时补充所配套的部品部件等原材料的需求计划；再结合各生产工
序节奏、各工序生产能力通过排产系统工具生成周计划，即生成各个工序一周的生产任务跟踪卡，
跟踪卡上有所需的物资、需求的日期、总批次等详细的相关信息；之后，计划部将生产任务跟踪
卡发至各工序负责人，各工序负责人根据计划部下发的跟踪卡完成生产任务。
计划部根据特殊订单要求及时调整每日生产任务，对调整的生产任务及时地与相关工序确认并严
格按照要求执行。
为保证交期，生产各工序严格按照计划部的生产任务要求进行生产，生产过程严格按照各项质量
标准和操作指导书进行操作，并按要求进行生产过程记录。品质检验人员在生产线上按要求做好
产品巡检、质量检验记录。公司对于所有过程的记录均有严格的保存管理程序，以便发生异常或
质量问题投诉时进行追溯。例如，在生产过程中发现进度落后或品质异常可能对订单交期或数量
产生影响时，生产部将会及时告知部门主管，相关部门主管通报计划部相关情况，采取对应措施
等。当因此原因导致交货时间不能符合订单要求的情况出现，计划部会及时告知销售部门，销售
人员按《合同评审控制程序》有关规定与客户协商变更交期。
完成生产后，由品管部有关人员验收、包装入库及办理相关入库手续。
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从原材料的采购到产品入库，计划部在整个过程中执行跟踪、沟通、确认及协调，确保生产任务
按期完成，客户订单按期出货。
3、销售模式
公司主要采用直销模式向客户提供橡胶零部件产品。
公司经过技术设计、模具开发、产品试制和客户认可后，与客户就该产品建立长期合作关系。公
司与客户签订年度框架合同，合同中就基本供货品种、运输方式、付款方式等内容进行约定。公
司根据客户具体订单，安排生产并组织发货。
（三）行业情况
2019 年 1-6 月,国内汽车产销量分别完成 1213.2 万辆和 1232.3 万辆，产销量比上年同期分别下
降 13.7%和 12.4%。2019 年 6 月，汽车产销量分别完成 189.5 万辆和 205.6 万辆，比上月分别增
长 2.5%和 7.5%，比上年同期分别下降 17.3%和 9.6%，行业整体降幅有所收窄，但是行业产销整体
下降依然面临较大压力，产销已连续 12 个月呈现同比下降,整个行业平均盈利能力下滑。
公司作为零部件企业挑战与机遇并存。一方面，受行业影响,公司业绩出现下滑,行业洗牌加剧；
另一方面，整车企业为保证盈利能力，会选择性价比更高的国产零部件，加速国产替代；2019 年
上半年，新能源汽车产销分别完成 61.4 万辆和 61.7 万辆，比上年同期分别增长 48.5%和 49.6%，
新能源汽车的发展将为零部件企业带来新的契机,汽车智能化和轻量化的市场趋势也将为零部件
行业开拓新的领域。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（1）研发优势
公司的产品主要应用于乘用车空调系统，是乘用车空调系统的关键功能部件，产品需要适应多种
不同类型的制冷剂，长期承受高温高压环境，其中轴封还必须在润滑恶劣和高速旋转环境下长期
保持密封性能，客户对密封件的可靠性要求非常高，一旦空调系统密封件质量出现问题，将会导
致空调制冷剂的泄漏，造成压缩机故障，既会影响乘用车用户的舒适度，又会使乘用车整车厂商
的品牌形象大幅受损，因此对乘用车空调系统橡胶件供货商选择非常谨慎，长期选择外资或合资
企业进行采购。公司产品技术难度较高，对研发能力有较高要求。
公司一直注重汽车用橡胶零部件核心技术的研发，公司是省级企业技术中心和江苏省橡塑密封与
减震工程技术研究中心，可以根据客户要求，自行开发各种高性能的橡胶零部件产品，目前，已
自主研发了包括低摩擦橡胶油封在内的多种高性能密封产品，取得了 8 项发明专利和 13 项实用新
型专利，公司所掌握的技术在国内同行处于领先水平。
公司拥有一批高质量、高水平的试验、加工设备。公司实验室已通过通用 GP10 认证和上汽实验室
认证，实验室中有各类专业试验及分析设备，可以对橡胶产品的各项性能和参数进行检测分析。
凭借强大的研发能力，公司已开发并掌握了上千种适用于不同工作环境和技术要求的混炼胶配方，
并具备了进一步优化配方和研制新配方的能力，公司主要产品在汽车空调用橡胶零部件领域实现
了进口替代，正在逐步蚕食国外企业在国内市场的份额。
（2）规模优势
橡胶零部件行业是一个相对成熟的行业，拥有相对成熟的产品和市场，因此对行业内的企业来说，
拥有领先竞争对手的产销规模是企业降低生产成本的关键。经过多年的积累，公司在汽车空调系
统橡胶件这一细分行业已经拥有了明显的规模优势，汽车空调橡胶零部件的产销规模及市场占有
率连续多年处于领先水平。规模优势会带来成本优势，使公司有能力投入更多资金进行技术改造
及产品研发，进一步满足市场需求，提高市场占有率，形成良性循环。
（3）优质稳定的客户资源
公司的主要产品为乘用车空调系统橡胶密封件，其下游客户主要为华域三电、重庆建设、南京奥
特佳等大型企业，乘用车空调产业集中度较高，上述三家企业在国内乘用车空调压缩机领域占据
了较高的市场份额。
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公司下游企业对产品质量要求苛刻，对产品设置了较高的准入门槛，公司产品需要通过严格的质
量体系认证和客户的内部审核，并经过长时间的装机测试后才能进入下游客户的配套体系，因此
公司与客户的合作关系一旦建立，相互之间将形成较为稳定的供货关系，对新进入者形成较高的
进入壁垒。目前公司与华域三电、重庆建设、南京奥特佳等国内主要汽车空调压缩机厂和汽车空
调系统制造商均建立了长期稳定的合作关系，在客户新产品开发初期就实施橡胶密封件的同步设
计开发，新的竞争对手难以进入公司所在细分市场。
（4）价格优势
公司主要产品为汽车空调用橡胶零部件，由于产品较为高端，公司的主要竞争对手为外资及合资
公司。由于公司成本控制得当，产品售价低于外资及合资公司，加上公司作为本土企业的快速响
应能力，公司产品逐步实现了进口替代，市场占有率较高。
（5）人力资源优势
随着对橡胶密封件性能和可靠性要求的不断提高，该行业需要大量的优秀研发人员，以保证企业
研发水平的先进性和持续性；该行业也需要大量熟练的高级技术人员，并且部分关键岗位需要经
验丰富、责任心强的优秀管理人员才能胜任，这些优秀人员的培养需要多年时间的积累。公司有
多名橡胶零部件行业从业超过 15 年的资深技术人员，负责配方设计、产品设计及生产工艺研究，
主要技术人员和管理人员均具有丰富的行业经验和管理经验，且该等人员责任心强、勤勉尽责，
成为公司技术不断进步、产品质量不断提高、经营管理日益规范的重要保障，优秀的技术和管理
人员对新进入者形成一定的人力资源障碍。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年下半年至今,汽车行业持续承压,整车制造的盈利压力进一步向上游零部件企业传导。报告
期内,公司实现营业收入 73,280,756.57 元,较上年同期减少 19.52%，归属于母公司股东的净利润
为 9,621,380.22 元，较上年同期减少 51.36%。面对严峻的市场困境，如何突围，是目前大多数
汽车上下游企业面临的难题。
公司为平稳过渡，主要做了以下四项工作：1、扩大业务范围，进一步开拓橡胶类产品市场，挖掘
新客户；2、加强产品质量检验工作，保证产品质量,加大技术投入，做好技术储备并坚持新产品
开发；3、控制经营成本，主要包括采购、运营及人员成本，实现利润最大化；4、积极寻求新的
利润增长点，加速企业转型以迎接汽车产业变革的到来。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 73,280,756.57 91,053,514.80 -19.52
营业成本 42,497,918.49 50,050,145.60 -15.09
销售费用 2,482,620.25 3,767,028.42 -34.10
管理费用 14,094,511.98 14,224,155.89 -0.91
财务费用 -609,157.74 -358,400.88 69.97
研发费用 4,172,349.20 4,296,034.76 -2.88
经营活动产生的现金流量净额 24,566,970.41 14,573,231.56 68.58
投资活动产生的现金流量净额 -8,092,417.53 -83,691,925.47 -90.33
筹资活动产生的现金流量净额 -10,600,000.00 -7,028,301.88 50.82
营业收入变动原因说明:受汽车行业持续不景气的影响我公司今年上半年销售同比去年略有下降。
营业成本变动原因说明:无
销售费用变动原因说明:收入下滑引起运费、仓储费、计提的质保金及业务招待费等下降
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管理费用变动原因说明:无
财务费用变动原因说明:利息收入增加
研发费用变动原因说明:无
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:2019 年上半年销售下滑导致现金的流入和流出均有
下降，流出的下降比例高于流入的比例。主要原因：(1)期末应收票据较期初下降多，导致现金流
入未大幅减少。(2)采购量减少 686 万元。（3）增值税税率降低和利润下降导致税费现金流出减少
570 万元。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2018 年上半年将 8000 万元的募集资金用于购买理财
产品。本期没有新增投入。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上期 702 万元为支付的剩余的发行费用，本期 1060
万元为支付的股东分红
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期
本期期末
末数占 末数占
金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期期末变
的比例 的比例
动比例（%）
（%） （%）
货币资金 121,224,999.58 24.00 115,232,907.53 22.41 5.20
应收票据 37,796,831.32 7.48 60,137,540.02 11.70 -37.15 期末较期初银行承兑票据减少较
多
应收账款 67,686,102.19 13.40 60,173,284.06 11.70 12.49
预付款项 1,376,299.25 0.27 1,568,730.31 0.31 -12.27
其他应收 163,061.10 0.03 211,411.04 0.04 -22.87
款
存货 20,279,851.66 4.02 19,500,497.96 3.79 4.00
其他流动 80,000,000.00 15.84 81,053,608.08 15.76 -1.30
资产
投资性房 3,008,520.65 0.60 3,191,536.07 0.62 -5.73
地产
固定资产 134,551,491.68 26.64 140,292,300.44 27.28 -4.09
在建工程 14,537,114.27 2.88 11,454,545.46 2.23 26.91
无形资产 19,225,372.53 3.81 19,682,094.46 3.83 -2.32
递延所得 1,678,966.78 0.33 1,619,731.19 0.32 3.66
税资产
12 / 148
2019 年半年度报告
其他非流 3,555,300.00 0.70 72,000.00 0.01 4,837.92 预付的设备款较期初增长较多
动资产
应付账款 13,259,929.91 2.63 18,682,091.15 3.63 -29.02 采购量下滑导致应付款减少
预收款项 106,388.80 0.02 238,850.73 0.05 -55.46 期末较期初预收的货款有所降低
应付职工 4,571,424.72 0.91 6,491,577.02 1.26 -29.58
薪酬
应交税费 2,383,410.93 0.47 1,925,376.56 0.37 23.79
其他应付 301,485.05 0.06 87,572.25 0.02 244.27 费用类其他应付款较期初挂账较
款 多
预计负债 768,781.96 0.15 861,658.11 0.17 -10.78
递延收益 3,863,067.10 0.76 3,907,726.84 0.76 -1.14
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称：常州金益密封工程有限公司
成立日期：2002年8月15日
注册资本：200万元
实收资本：200万元
法定代表人：戚建国
住所：常州市金坛区华城中路216号
经营范围：密封制品、密封工程用原辅材料、密封工程用工装、模具的制造及技术开发、转让、
咨询、服务和销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
13 / 148
2019 年半年度报告
截至 2019年6月30日，常州金益总资产13,414,874.33 元，净资产-6,289,399.87 元，实现营业
收入932,467.56 元，净利润-264,872.81 元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 行业持续不景气的风险
受宏观经济、行业产能过剩等因素的影响，2018 年下半年以来，汽车行业持续承压，公司也相应
受到影响，业绩出现下滑。虽然国家、地方相继出台了促进汽车消费的政策，但提振效果有限，
行业何时复苏目前仍存在不确定性。
2、 市场竞争加剧风险
行业洗牌加剧，同行企业竞争更加激烈，如何保证自身核心竞争力，满足市场不断创新的需求，
在同行业的残酷“厮杀中”生存下来并取得突破，需要下苦功夫。公司的市场竞争风险明显加剧。
3、 毛利率下降的风险
随着公司业务规模进一步扩大，产品售价和原材料价格的波动可能会导致综合毛利率出现下滑；
此外，随着公司重点发展的油封、制动系统皮膜等产品的市场开拓逐渐深入和销售占比逐渐提高，
也会导致公司综合毛利率出现下滑的风险。
4、 应收账款发生坏账的风险
虽然报告期内公司应收账款账龄结构稳定、回款状况良好，未发生大额坏账，但随着公司行业的
持续低迷，若下游客户支付能力出现问题，应收账款金额可能不断增加，特别是账龄较长的应收
账款可能增长，公司存在着应收账款不能按期收回或无法收回的风险。
5、 产品结构较为单一的风险
公司目前产品主要集中于汽车用橡胶零部件，汽车行业的不景气导致公司业绩出现了明显下滑，
若行业持续不景气，且公司在汽车领域以外的其他新产品无法有效拓展市场，则公司业绩将面临
更大的波动风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
2018 年度股东大会 2019 年 5 月 14 日 上 海 证 券 交 易 所 2019 年 5 月 14 日
http://www.sse.com.cn/
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2019 年半年度报告
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与股改相关的
承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
与重大资产重
组相关的承诺
股份限 公司控 自公司股 36个月 是 是 不适用 不适用
售 股股 票上市之
东、实 日起三十
际控制 六个月
人戚建 内，不转
国及实 让或者委
与首次公开发
际控制 托他人管
行相关的承诺
人范小 理本人持
凤 有的发行
人股份和
君泰投资
的股权，
也不由发
15 / 148
2019 年半年度报告
行人、君
泰投资回
购本人所
持股份和
股权。本
人所持有
发行人股
票在锁定
期满后两
年内减持
的，其减
持价格不
低于发行
价（若发
行人股份
在该期间
内发生派
息、送股、
资本公积
转增股本
等除权除
息事项
的，发行
价应相应
作除权除
息处理）；
发行人上
市后6个
月内如发
行人股票
连续20个
交易日的
收盘价均
低于发行
价，或者
上市后6
个月期末
（如该日
不是交易
日，则为
该日后第
一个交易
日）收盘
价低于发
行价，本
人直接或
间接持有
发行人股
票的锁定
期自动延
16 / 148
2019 年半年度报告
长至少6
个月。
股份限 公司控 发行人发 36个月 是 是 不适用 不适用
售 股股 行股票并
东、实 上市后，
际控制 在本人担
人戚建 任发行人
国 董事和高
级管理人
员任职期
间以及就
任时确定
的任职期
内和任期
届满后6
个月内
（如在任
期届满前
离职的）
本人遵守
下列限制
性规定：
（1）每年
转让的股
份不得超
过本人直
接或间接
所持有发
行人股份
总数的百
分之二十
五，（2）
离职后六
个月内，
不转让本
人直接或
间接所持
有的发行
人股份。
本人不会
因职务变
更、离职
等原因而
拒绝履行
上述承
诺。
股份限 公司股 自发行人 36 个月 是 是 不适用 不适用
售 东、实 股票上市
际控制 之日起三
人亲属 十六个月
17 / 148
2019 年半年度报告
戚淦超 内不转让
或者委托
他人管理
本人持有
的发行人
股份和君
泰投资的
股权，也
不由发行
人、君泰
投资回购
本人所持
股份和股
权。本人
所持有发
行人股票
在锁定期
满后两年
内减持
的，其减
持价格不
低于发行
价（若发
行人股份
在该期间
内发生派
息、送股、
资本公积
转增股本
等除权除
息事项
的，发行
价应相应
作除权除
息处理）；
发行人上
市后6个
月内如发
行人股票
连续20个
交易日的
收盘价均
低于发行
价，或者
上市后6
个月期末
（如该日
不是交易
日，则为
该日后第
18 / 148
2019 年半年度报告
一个交易
日）收盘
价低于发
行价，本
人直接或
间接持有
发行人
股票的锁
定期自动
延长至少
6个月。发
行人发行
股票并上
市后，在
本人担任
发行人董
事、监事、
高级管理
人员任职
期间以及
就任时确
定的任职
期内和任
期届满后
6个月内
（如在任
期届满前
离职的），
本人遵守
下列限制
性规定：
（1）每年
转让的股
份不得超
过本人直
接或间接
所持有朗
博科技股
份总数的
百分之二
十五，2）
离职后六
个月内，
不转让本
人直接或
间接所持
有的朗博
科技股
份。本人
不会因职
19 / 148
2019 年半年度报告
务变更、
离职等原
因而拒绝
履行上述
承诺。
股份限 公司股 自本人取 36个月 是 是 不适用 不适用
售 东、实 得朗博科
际控制 技股份之
人亲属 日起3年
王曙 内且朗博
光、范 科技股票
小友 上市之日
起三十六
个月内
（以下简
称“锁定
期”）不转
让或者委
托他人管
理本人持
有的朗博
科技股
份。本人
在锁定期
满后两年
内减持所
持有朗博
科技股票
的，减持
价格不低
于发行价
（若朗博
科技股份
在该期间
内发生派
息、送股、
资本公积
转增股本
等除权除
息事项
的，发行
价应相应
作除权除
息处理）；
朗博科技
上市后6
个月内如
朗博科技
股票连续
20个交易
20 / 148
2019 年半年度报告
日的收盘
价均低于
发行价，
或者上市
后6个月
期末（如
该日不是
交易日，
则为该日
后第一个
交易日）
收盘价低
于发行
价，本人
直接或间
接持有朗
博科技股
票的锁定
期自动延
长至少6
个月。除
上述外，
本人根据
《上海证
券交易所
上市公司
股东及董
事、监事、
高级管理
人员减持
股份实施
细则》之
规定，进
一步承
诺，朗博
科技发行
股票并上
市后，在
本人担任
朗博科技
董事、监
事或高级
管理人员
任职期间
以及就任
时确定的
任职期内
和任期届
满后6个
月内（如
21 / 148
2019 年半年度报告
在任期届
满
前离职
的），本
人遵守下
列限制性
规定：1）
每年转让
的股份不
得超过本
人直接或
间接所持
有朗博科
技股份总
数的百分
之二十
五，（2）
离职后六
个月内，
不转让本
人直接或
间接所持
有的朗博
科技股
份。本人
不会因职
务变更、
离职等原
因而拒绝
履行上述
承诺。
股份限 公司股 自本人取 36个月 是 是 不适用 不适用
售 东、实 得朗博科
际控制 技股份之
人亲属 日起3年
范长 内且朗博
法、范 科技股票
小法 上市之日
起三十六
个月内
（以下简
称“锁定
期”）不转
让或者委
托他人管
理本人持
有的朗博
科技股
份。本人
在锁定期
22 / 148
2019 年半年度报告
满后两年
内减持所
持有朗博
科技股票
的，减持
价格不低
于发行价
（若朗博
科技股份
在该期间
内发生派
息、送股、
资本公积
转增股本
等除权除
息事项
的，发行
价应相应
作除权除
息处理）；
朗博科技
上市后6
个月内如
朗博科技
股票连续
20个交易
日的收盘
价均低于
发行价，
或者上市
后6个月
期末（如
该日不是
交易日，
则为该日
后第一个
交易日）
收盘价低
于发行
价，本人
直接或间
接持有朗
博科技股
票的锁定
期自动延
长至少6
个月。
股份限 公司股 自发行人 36个月 是 是 不适用 不适用
售 东君泰 股票上市
投资 之日起三
23 / 148
2019 年半年度报告
十六个月
内不转让
或者委托
他人管理
本公司持
有的发行
人股份，
也不由发
行人回购
本公司所
持股份。
本公司所
持有发行
人股票在
锁定期满
后两年内
减持的，
其减持价
格不低于
发行价
（若发行
人股份在
该期间内
发生派
息、送股、
资本公积
转增股本
等除权除
息事项
的，发行
价应相应
作除权除
息处理）；
发行人上
市后6个
月内如发
行人股票
连续20个
交易日的
收盘价均
低于发行
价，或者
上市后6
个月期末
（如该日
不是交易
日，则为
该日后第
一个交易
日）收盘
24 / 148
2019 年半年度报告
价低于发
行价，本
公司直接
或间接持
有发行人
股票的锁
定期自动
延长至少
6个月。
股份限 担任公 本人所持 长期 是 是 不适用 不适用
售 司董 有发行人
事、高 股票在锁
级管理 定期满后
人员的 两年内减
股东李 持的，其
劲东及 减持价格
担任公 不低于发
司高级 行价（若
管理人 发行人股
员的吴 份在该期
兴才、 间内发生
潘建华 派息、送
股、资本
公积转增
股本等除
权除息事
项的，发
行价应相
应作除权
除息处
理）；发
行人上市
后6个月
内如发行
人股票连
续20个交
易日的收
盘价均低
于发行
价，或者
上市后6
个月期末
（如该日
不是交易
日，则为
该日后第
一个交易
日）收盘
价低于发
行价，本
25 / 148
2019 年半年度报告
人直接或
间接持有
发行人股
票的锁定
期自动延
长至少6
个月。
股份限 担任公 朗博科技 长期 是 是 不适用 不适用
售 司董 发行股票
事、监 并上市
事、高 后，在本
级管理 人担任朗
人员的 博科技董
股东李 事/高级
劲东、 管理人员
史建 /监事任
国、吴 职期间以
兴才、 及就任时
潘建华 确定的任
职期内和
任期届满
后6个月
内（如在
任期届满
前离职
的），本
人遵守下
列限制性
规定：1）
每年转让
的股份不
得超过本
人直接或
间接所持
有朗博科
技股份总
数的百分
之二十
五，（2）
离职后六
个月内，
不转让本
人直接或
间接所持
有的朗博
科技股
份。本人
不会因职
务变更、
离职等原
26 / 148
2019 年半年度报告
因而拒绝
履行上述
承诺。
解决同 公司控 （1）本人 长期 是 是 不适用 不适用
业竞争 股股 目前没有
东、实 在中国境
际控制 内任何地
人之一 方或中国
戚建国 境外，直
先生和 接或间接
实际控 发展、经
制人之 营或协助
一范小 经营或参
凤女士 与与股份
公司业务
存在竞争
的任何活
动；亦没
有在任何
与股份公
司业务有
直接或间
接竞争的
公司或企
业拥有任
何权益
（不论直
接或间
接）。（2）
本人保证
及承诺以
后本人及
本人拥有
权益的附
属公司及
参股公司
不直接或
间接经营
任何与股
份公司经
营的业务
构成竞争
或可能竞
争的业
务，也不
参与投资
于任何与
股份公司
生产、经
营构成竞
27 / 148
2019 年半年度报告
争或可能
构成竞争
的其他企
业。（3）
如股份公
司进一步
拓展其产
品和业务
范围，本
人保证及
承诺本人
及本人拥
有权益的
附属公司
及参股公
司将不与
股份公司
拓展后的
产品或业
务相竞
争；若与
股份公司
拓展后的
产品或业
务产生竞
争，本人
及本人拥
有权益的
附属公司
及参股公
司将以停
止生产或
经营相竞
争的业务
或产品的
方式、或
者将相竞
争的业务
纳入到股
份公司经
营的方
式、或者
将相竞争
的业务转
让给无关
联第三方
等方式避
免同业竞
争。（4）
本人将依
28 / 148
2019 年半年度报告
法律、法
规及股份
有限公司
的规定向
股份公司
及有关机
构或部门
即使披露
与股份公
司业务构
成竞争或
可能构成
竞争的任
何业务或
权益的详
情。（5）
本人将不
会利用股
份公司实
际控制人
的身份进
行损害公
司及其他
股东利益
的经营活
动。（6）
本人愿意
承担因违
反上述承
诺而给股
份公司造
成的全部
经济损
失。
解决关 公司控 （1）确保 长期 是 是 不适用 不适用
联交易 股股 发行人关
东、实 联交易
际控制 （如有）
人之一 的决策程
戚建国 序符合法
先生， 律法规、
实际控 《公司章
制人之 程》以及
一范小 其他有关
凤女士 关联交易
的制度规
定，确保
遵守公
平、公开、
公正的原
29 / 148
2019 年半年度报告
则。（2）
确保发行
人关联交
易（如有）
的价格公
允，不通
过关联交
易侵害公
司利益或
导致公司
财务报表
不真实，
保障发行
人及中小
投资者利
益。（3）
除发行人
生产经营
之必需
外，尽可
能减少关
联交易的
数量。
其他 公司控 在所持发 60个月 是 是 不适用 不适用
股股 行人股票
东、实 锁定期届
际控制 满后的2
人之一 年内，在
戚建国 不违反戚
先生， 建国、范
实际控 小凤、戚
制人之 淦超及君
一范小 泰投资已
凤女 作出的相
士、公 关承诺的
司股 前提下，
东、实 戚建国、
际控制 范小凤、
人亲属 戚淦超及
戚淦 君泰投资
超、公 存在对所
司股东 持发行人
君泰投 股票实施
资 有限减持
的可能
性，但届
时的减持
数量和价
格将以此
为限：1）
30 / 148
2019 年半年度报告
戚建国、
范小凤、
戚淦超及
君泰投资
在所持发
行人股票
锁定期届
满后的二
年内，合
计减持数
量将不超
过发行人
股份总数
的5%，各
自减持发
行人股票
的数量在
减持前由
前述各方
协商确
定；（2）
减持价格
将不低于
发行人股
票首次公
开发行价
格（若发
生除权、
除息事项
的，减持
价格作相
应调整）；
（3）遵守
《上海证
券交易所
上市公司
股东及董
事、监事、
高级管理
人员减持
股份实施
细则》关
于股东减
持上市公
司股票的
具体规
定，包括
但不
限于（A）
采取集中
31 / 148
2019 年半年度报告
竞价交易
方式的，
在任意连
续90日
内，减持
股份的总
数不得超
过朗博科
技股份总
数的1%；
（B）采取
大宗交易
方式的，
在任意连
续90日
内，减持
股份的总
数不得超
过公司股
份总数的
2%等；4）
在计算减
持比例
时，戚建
国、范小
凤、戚淦
超、君泰
投资以及
亲属范小
友、王曙
光、范长
法、范小
法持有发
行人的股
份合并计
算。所持
发行人股
票在锁定
期届满后
2年内减
持的，将
提前3个
交易日公
告减持计
划，减持
将通过上
海证券交
易所以竞
价交易、
大宗交易
32 / 148
2019 年半年度报告
或证券监
管部门认
可的其他
方式依法
进行，并
按照《上
海证券交
易所上市
公司股东
及董事、
监事、高
级管理人
员减持股
份实施细
则》的具
体规定履
行公告和
披露义
务。如违
反上述承
诺，戚建
国、范小
凤、戚淦
超及君泰
投资将在
发行人股
东大会及
中国证监
会指定报
刊上公开
说明具体
原因并向
发行人股
东和社会
公众投资
者道歉，
同时戚建
国、范小
凤、戚淦
超及君泰
投资违反
前述承诺
所获得的
减持收益
归发行人
所有。
其他 公司股 本企业所 36个月 是 是 不适用 不适用
东启凤 持发行人
盛缘 股票锁定
期届满后
33 / 148
2019 年半年度报告
2年内，在
不违反已
作出的相
关承诺的
前提下，
本企业存
在对所持
发行人股
票实施减
持的可能
性，但届
时的减持
数量和价
格将以此
为限：1）
本企业在
所持发行
人股票锁
定期届满
后的2年
内，可减
持本企业
所持发行
人股份，
（A）采取
集中竞价
交易方式
的，在任
意连续90
日内，减
持股份的
总数不得
超过朗博
科技股份
总数的
1%；（B）
采取大宗
交易方式
的，在任
意连续90
日内，减
持
股份的总
数不得超
过公司股
份总数的
2%；并且
（C）遵守
《上海证
券交易所
34 / 148
2019 年半年度报告
上市公司
股东及董
事、监事、
高级管理
人员减持
股份实施
细则》及
相关法
律、法规
规定。2）
本企业通
过证券交
易所集中
竞价交易
系统减持
股份的价
格按届时
的市场价
格确定；
通过证券
交易所大
宗交易系
统、协议
转让减持
股份的，
转让价格
由转让双
方协商确
定，并符
合有关法
律、法规
规定。本
企业所持
发行人股
票在锁定
期届满后
2年内减
持的，将
提前3个
交易日公
告减持计
划（但本
企业持有
发行人股
份低于5%
时除外），
减持将通
过上海证
券交易所
以竞价交
35 / 148
2019 年半年度报告
易、大宗
交易或证
券监管部
门认可的
其他方式
依法进
行，并严
格按照
《上海证
券交易所
上市公司
股东及董
事、监事、
高级管理
人员减持
股份实施
细则》及
相关法
律、法规
规定执
行。
其他 公司董 （1）公司 长期 是 是 不适用 不适用
事、监 回购股
事及高 票、控股
级管理 股东增持
人员戚 股票方案
建国、 实施完毕
戚淦 后的连续
超、李 5个交易
劲东、 日的收盘
王曙 价均低于
光、吴 公司最近
兴才、 一期定期
潘建华 报告披露
的每股净
资产时，
在公司领
取薪酬的
董事（不
含独立董
事，下
同）、高
级管理人
员应在符
合《上市
公司收购
管理办
法》及《上
市公司董
事、监事
36 / 148
2019 年半年度报告
和高级管
理人员所
持本公司
股份及其
变动管理
规则》等
法律、法
规的条件
和要求的
前提下，
对公司股
票进行增
持。（2）
公司董
事、高级
管理人员
应在上述
触发董事
和高级管
理人员增
持公司股
票的条件
成就之日
起10日内
提出增持
方案并通
知公司，
公司应按
照相关规
定公告增
持方案，
公司董
事、高级
管理人员
应在公告
之日的下
一个交易
日启动
增持。在
不会导致
公司股权
分布不符
合上市条
件的前提
下，公司
董事、高
级管理人
员单一年
度用于增
持股票的
37 / 148
2019 年半年度报告
资金金额
不低于其
上一会计
年度领取
的税后薪
酬合计金
额的30%，
但不高于
60%。（3）
在董事、
高级管理
人员实施
增持公司
股票方案
过程中，
出现下列
情形之一
时，董事、
高级管理
人员有权
终止执行
该次增持
股票方
案：①通
过增持公
司股票，
公司股票
连续10个
交易日的
收盘价高
于公司最
近一期定
期报告披
露的每股
净资产；
②继续增
持股票将
导致公司
不满足法
定上市条
件。
其他 公司控 （1）公司 长期 是 是 不适用 不适用
股股东 回购股票
戚建国 方案实施
完毕后的
连续5个
交易日的
收盘价均
低于公司
最近一期
38 / 148
2019 年半年度报告
定期报告
披露的每
股净资产
时，公司
控股股东
应在符合
《上市公
司收购管
理办法》
等法律、
法规的条
件和要求
的前提
下，对公
司股票进
行增持。
（2）公司
控股股东
应在上述
触发控股
股东增持
公司股票
的条件成
就之日起
10日内提
出增持方
案并通知
公司，公
司应按照
相关规定
公告增持
方案，公
司控股股
东应在公
告之日的
下一个交
易日启动
增持。在
不会导致
公司股权
分布不符
合上市条
件的前提
下，控股
股东单一
年度用于
增持股票
的资金金
额不少于
其上一年
39 / 148
2019 年半年度报告
度从公司
取得的现
金分红金
额。（3）
在控股股
东实施增
持公司股
票方案过
程中，出
现下列情
形之一
时，控股
股东有权
终止执行
该次增持
股票方
案：①通
过增持公
司股票，
公司股票
连续10个
交易日的
收盘价高
于公司最
近一期定
期报告披
露的每股
净
资产；②
继续增持
股票将导
致公司不
满足法定
上市条
件。
其他 朗博科 （1）公司 长期 是 是 不适用 不适用
技 为稳定股
价之目的
回购股
份，应符
合《上市
公司回购
社会公众
股份管理
办法（试
行）》、
《关于上
市公司以
集中竞价
交易方式
40 / 148
2019 年半年度报告
回购股份
的补充规
定》等相
关法律、
法规的规
定，且不
应导致公
司股权分
布不符合
上市条
件。（2）
公司董事
会应在上
述触发稳
定股价措
施的条件
成就之日
起10日内
召开董事
会审议公
司回购股
份方案，
并提交股
东大会审
议。公司
股东大会
对回购股
份做出决
议，须经
出席会议
的股东所
持表决权
的三分之
二以上通
过。公司
应在股东
大会审议
通过该等
方案之日
的下一个
交易日开
启回购。
在不会导
致公司股
权分布不
符合上市
条件的前
提下，公
司回购股
份的价格
41 / 148
2019 年半年度报告
不超过上
一个会计
年度末经
审计的每
股净资
产，回购
股份的方
式包括集
中竞价交
易方式、
要约方式
或证券监
督管理部
门认可的
其他方
式，公司
单次用于
回购股份
的资金金
额不低于
上一会计
年度经审
计的归属
于母公司
股东净利
润的10%，
单一年度
用于稳定
股价的回
购资金合
计不超过
上一会计
年度经审
计的归属
于母公司
股东净利
润的50%。
（3）在公
司实施回
购公司股
票方案过
程中，出
现下列情
形之一，
公司有权
终止执行
该次回购
股票方
案：①通
过回购公
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2019 年半年度报告
司股票，
公司股票
连续10个
交易日的
收盘价高
于公司最
近一期定
期报告披
露的每股
净资产；
②继续回
购股票将
导致公司
不满足法
定上市条
件。
其他 公司董 本公司/ 长期 是 是 不适用 不适用
事、监 本人如未
事及高 能完全且
级管理 有效的履
人员戚 行承诺事
建国、 项中的各
戚淦 项义务或
超、赵 责任，则
凤高、 承诺将采
李劲 取以下措
东、王 施予以约
曙光、 束：1、在
袁月 有关监管
冬、朱 机关要求
伟、路 的期限内
国平、 予以纠
贾红 正；2、给
兵、吴 投资者造
兴才、 成直接损
潘建华 失的，依
法赔偿损
失；3、有
违法所得
的，按相
关法律法
规处理；
4、如该违
反的承诺
属可以继
续履行
的，将继
续履行该
承诺；5、
其他根据
43 / 148
2019 年半年度报告
届时规定
可以采取
的其他措
施。
其他 公司实 本公司/ 长期 是 是 不适用 不适用
际控制 本人如未
人戚建 能完全且
国、范 有效的履
小凤 行承诺事
项中的各
项义务或
责任，则
承诺将采
取以下措
施予以约
束：1、在
有关监管
机关要求
的期限内
予以纠
正；2、给
投资者造
成直接损
失的，依
法赔偿损
失；3、有
违法所得
的，按相
关法律法
规处理；
4、如该违
反的承诺
属可以继
续履行
的，将继
续履行该
承诺；5、
其他根据
届时规定
可以采取
的其他措
施。
其他 公司董 1、本人承
事、监 诺将不无
事及高 偿或以不
级管理 公平条件
人员戚 向其他单
建国、 位或者个
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2019 年半年度报告
戚淦 人输送利
超、赵 益，也不
凤高、 采用其他
李劲 方式损害
东、王 公司利
曙光、 益；2、本
袁月 人将严格
冬、朱 自律并积
伟、路 极使公司
国平、 采取实际
贾红 有效措
兵、吴 施，对公
兴才、 司董事和
潘建华 高级管理
人员的职
务消费行
为进行约
束；3、本
人将不动
用公司资
产从事与
本人履行
职责无关
的投资、
消费活
动；4、本
人将积极
促使由公
司董事会
或薪酬委
员会制
定、修改
的薪酬制
度与公司
首发填补
回报措施
的执行情
况相挂
钩；5、本
人将积极
促使公司
未来拟制
定的股权
激励的行
权条件与
公司首发
填补回报
措施的执
行情况相
挂钩；6、
45 / 148
2019 年半年度报告
本人将根
据中国证
监会、证
券交易所
等监管机
构未来出
台的相关
规定，积
极采取一
切必要、
合
理措施，
使公司首
发填补回
报措施能
够得到有
效的实
施；7、如
本人未能
履行上述
承诺，本
人将积极
采取措
施，使上
述承诺能
够重新得
到履行并
使公司首
发填补回
报措施能
够得到有
效的实
施，并在
中国证监
会指定网
站上公开
说明未能
履行上述
承诺的具
体原因，
并向公司
股东道
歉。
与再融资相关
的承诺
与股权激励相
关的承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
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2019 年半年度报告
其他承诺
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司诚信经营、规范运作，控股股东、实际控制人诚实守信，依照法律法规以及公司
章程的规定行使权利，严格履行其做出的各项承诺，公司及控股股东、实际控制人不存在失信行
为 。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2018年4月20日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露了《常州朗博密封
科技股份有限公司关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关联交易的公告》，公司全资子公司常州
金益密封工程有限公司与关联方常州轩源新能源有限公司签订了《厂房租赁合同》，常州金益将
其部分厂房、办公楼、食堂、宿舍出租给常州轩源，月租金15万元，租赁期限3年。截至2019年6
月30日，双方均按照合同约定执行，常州金益共收到常州轩源租赁费195万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是
租赁
租赁 否
租赁 租赁 收益
租赁资 租赁资产涉及 收益 关
出租方名称 租赁方名称 起始 终止 租赁收益 对公 关联关系
产情况 金额 确定 联
日 日 司影
依据 交
响
易
常州金益密 常州轩源新 租赁房 8,874,373.00 2018 2020 5,100,000.00 以常 上述 是 其他关联人
封工程有限 能源有限公 屋为位 年 1 年 12 州金 关联
公司 司 于常州 月 1 月 3 益所 交易
市金坛 日 日 处区 系公
区华城 域租 司充
路 216 赁市 分利
号的部 场价 用闲
分 厂 格为 置房
房、办 参考 产；
公楼、 依 符合
食堂、 据 市场
宿舍。 原
出租面 则，
积 为 且有
11,800 利于
平 方 公司
米。 和全
体股
东的
利
益，
不存
在损
害公
司及
公司
股东
利益
49 / 148
2019 年半年度报告
的情
形；
本次
关联
交易
事项
不会
对公
司的
财务
状
况、
经营
成果
及独
立性
构成
重大
影
响。
租赁情况说明
无
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司在生产过程中严格遵守国家有关环境保护的法律法规，并已按照相关要求办理排污许可证，
各项污染物排放指标均达到国家环保标准。报告期内，公司未发生环境污染事故。公司不属于重
点排污单位。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会[2019]6 号），在原财会[2018]15 号文件的基础上对财务报表格式进行了部分调整。
公司编制 2019 年半年度及后续的财务报表将执行财会[2019]6 号文件的编报要求，对财务报表格
式进行以下调整：
1、资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；
“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目。
2、资产负债表新增“交易性金融资产”、“应收款项融资”、“债权投资”、“其他债权投资”、
“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债”等项目。其中：“其他
权益工具投资”项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的非交易性权益工具投资的期末账面价值。
3、利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和
计量》（财会〔2017〕7 号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。另增加
“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失
以“-”号填列）”项目等。
4、将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-” 列示）”。
5、现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与
收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。
6、所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工
具持有者投入成本”项目，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者
投入资本的金额。
公司本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般 企业财务报表格式的
通知》（财会[2019]6 号）进行的调整，仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，对公司财
务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
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2019 年半年度报告
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 10,639
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条 情况
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份数量 股份 数
状态 量
戚建国 0 45,000,000 42.45 45,000,000 0 境内自然
无
人
范小凤 0 12,000,000 11.32 12,000,000 0 境内自然
无
人
常州市金坛君 0 8,000,000 7.55 8,000,000 0 境内非国
泰投资咨询有 无 有法人
限公司
戚淦超 0 6,700,000 6.32 6,700,000 0 境内自然
无
人
上海启凤盛缘 -2,100,000 2,420,000 2.28 0 0 其他
投资管理中心 无
（有限合伙）
常州常金科技 0 1,500,000 1.42 0 0 境内非国
无
投资有限公司 有法人
蔡卫英 1,163,500 1,163,500 1.10 0 0 境内自然
无
人
吕全福 799,200 799,200 0.75 0 0 境内自然
无
人
黄海英 490,000 490,000 0.46 0 0 境内自然
无
人
刘雨 431,400 431,400 0.41 0 0 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海启凤盛缘投资管理中心 2,420,000 人民币 2,420,000
（有限合伙） 普通股
52 / 148
2019 年半年度报告
常州常金科技投资有限公司 人民币
1,500,000 1,500,000
普通股
蔡卫英 1,163,500 人民币 1,163,500
普通股
吕全福 799,200 人民币 799,200
普通股
黄海英 490,000 人民币 490,000
普通股
刘雨 431,400 人民币 431,400
普通股
陈世明 426,100 人民币 426,100
普通股
高波 386,700 人民币 386,700
普通股
陈剑凤 328,700 人民币 328,700
普通股
廖前明 318,800 人民币 318,800
普通股
上述股东关联关系或一致行 1.上述股东戚建国和范小凤为公司的控股股东、实际控制人，戚
动的说明 建国和范小凤是夫妻关系。
2.上述股东戚淦超系戚建国、范小凤之子。
3.戚建国、范小凤及戚淦超系常州市金坛君泰投资咨询有限公司
股东。
4. 除上述情形之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关
系或一致行动人的情形。
表决权恢复的优先股股东及 不适用
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
1 戚建国 45,000,000 2020-12-27 0 上市之
日起锁
定36个
月
2 范小凤 12,000,000 2020-12-27 0 上市之
日起锁
定36个
月
3 常州市金坛君泰投资咨询有限 8,000,000 2020-12-27 0 上市之
公司 日起锁
定36个
月
53 / 148
2019 年半年度报告
4 戚淦超 6,700,000 2020-12-27 上市之
0
日起锁
定36个
月
5 王曙光 100,000 2020-12-27 0 上市之
日起锁
定36个
月
6 范小友 100,000 2020-12-27 0 上市之
日起锁
定36个
月
7 范长法 50,000 2020-12-27 0 上市之
日起锁
定36个
月
8 范小法 50,000 2020-12-27 0 上市之
日起锁
定36个
月
上述股东关联关系或一致行动的说明 1.上述股东戚建国和范小凤为公司的控股股东、实际控
制人，戚建国和范小凤是夫妻关系。
2.上述股东戚淦超系戚建国、范小凤之子。
3.上述股东戚建国、范小凤及戚淦超系常州市金坛君泰
投资咨询有限公司股东。
4. 上述股东王曙光系戚建国妹夫。
5.上述股东范小友、范小法系戚建国妻弟。
6.上述股东范长法系戚建国妻兄。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
李劲东 董事 150,000 112,500 37,500 减持
吴兴才 高管 150,000 112,500 37,500 减持
54 / 148
2019 年半年度报告
潘建华 高管 100,000 75,000 25,000 减持
史建国 监事 50,000 37,500 12,500 减持
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
55 / 148
2019 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 常州朗博密封科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 121,224,999.58 115,232,907.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 37,796,831.32 60,137,540.02
应收账款 67,686,102.19 60,173,284.06
应收款项融资
预付款项 1,376,299.25 1,568,730.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 163,061.10 211,411.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 20,279,851.66 19,500,497.96
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 80,000,000.00 81,053,608.08
流动资产合计 328,527,145.10 337,877,979.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
56 / 148
2019 年半年度报告
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 3,008,520.65 3,191,536.07
固定资产 134,551,491.68 140,292,300.44
在建工程 14,537,114.27 11,454,545.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 19,225,372.53 19,682,094.46
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,678,966.78 1,619,731.19
其他非流动资产 3,555,300.00 72,000.00
非流动资产合计 176,556,765.91 176,312,207.62
资产总计 505,083,911.01 514,190,186.62
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,187,291.64
应付账款 13,259,929.91 18,682,091.15
预收款项 106,388.80 238,850.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,571,424.72 6,491,577.02
应交税费 2,383,410.93 1,925,376.56
其他应付款 301,485.05 87,572.25
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 20,622,639.41 28,612,759.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
57 / 148
2019 年半年度报告
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 768,781.96 861,658.11
递延收益 3,863,067.10 3,907,726.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,631,849.06 4,769,384.95
负债合计 25,254,488.47 33,382,144.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 106,000,000.00 106,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 284,019,105.67 284,019,105.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 10,270,397.24 10,270,397.24
一般风险准备
未分配利润 79,539,919.63 80,518,539.41
归属于母公司所有者权益 479,829,422.54 480,808,042.32
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权 479,829,422.54 480,808,042.32
益）合计
负债和所有者权益（或 505,083,911.01 514,190,186.62
股东权益）总计
法定代表人：戚建国主管会计工作负责人：潘建华会计机构负责人：潘建华
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:常州朗博密封科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 120,210,008.24 114,815,542.89
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 37,796,831.32 60,137,540.02
应收账款 67,474,727.19 59,555,784.06
应收款项融资
预付款项 1,376,299.25 1,568,730.31
其他应收款 5,438,418.17 7,045,830.86
其中：应收利息
58 / 148
2019 年半年度报告
应收股利
存货 20,279,851.66 19,500,497.96
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 80,000,000.00 81,053,608.08
流动资产合计 332,576,135.83 343,677,534.18
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,784,132.63 1,784,132.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 128,205,184.34 133,693,205.54
在建工程 14,537,114.27 11,454,545.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 16,391,692.53 16,808,503.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,812,663.22 3,519,578.12
其他非流动资产 3,555,300.00 72,000.00
非流动资产合计 168,286,086.99 167,331,965.17
资产总计 500,862,222.82 511,009,499.35
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,187,291.64
应付账款 13,259,929.91 18,682,091.15
预收款项 106,388.80 238,850.73
应付职工薪酬 4,571,424.72 6,491,577.02
应交税费 2,179,136.73 1,701,828.90
其他应付款 301,485.05 87,572.25
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 20,418,365.21 28,389,211.69
非流动负债：
59 / 148
2019 年半年度报告
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 768,781.96 861,658.11
递延收益 3,863,067.10 3,907,726.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,631,849.06 4,769,384.95
负债合计 25,050,214.27 33,158,596.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 106,000,000.00 106,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 284,019,105.67 284,019,105.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 10,270,397.24 10,270,397.24
未分配利润 75,522,505.64 77,561,399.80
所有者权益（或股东权 475,812,008.55 477,850,902.71
益）合计
负债和所有者权益（或 500,862,222.82 511,009,499.35
股东权益）总计
法定代表人：戚建国主管会计工作负责人：潘建华会计机构负责人：潘建华
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 73,280,756.57 91,053,514.80
其中：营业收入 73,280,756.57 91,053,514.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 64,035,156.98 73,569,526.70
其中：营业成本 42,497,918.49 50,050,145.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
60 / 148
2019 年半年度报告
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,396,914.80 1,590,562.91
销售费用 2,482,620.25 3,767,028.42
管理费用 14,094,511.98 14,224,155.89
研发费用 4,172,349.20 4,296,034.76
财务费用 -609,157.74 -358,400.88
其中：利息费用
利息收入 534,063.15 267,743.13
加：其他收益 154,914.69 151,196.83
投资收益（损失以“－”号填 2,123,054.80
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -459,381.36 39,150.73
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -66,683.44 -267,587.42
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 209,634.06 76,699.03
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,207,138.34 17,483,447.27
加：营业外收入 6,443.40 6,200,293.01
减：营业外支出 81,000.00 178,242.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号 11,132,581.74 23,505,498.21
填列）
减：所得税费用 1,511,201.52 3,723,764.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,621,380.22 19,781,733.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 9,621,380.22 19,781,733.26
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 9,621,380.22 19,781,733.26
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
61 / 148
2019 年半年度报告
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 9,621,380.22 19,781,733.26
归属于母公司所有者的综合收益 9,621,380.22 19,781,733.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.19
（二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.19
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：戚建国 主管会计工作负责人：潘建华 会计机构负责人：潘建华
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 72,886,604.07 90,930,765.42
减：营业成本 42,497,918.49 50,050,145.60
税金及附加 1,048,173.05 1,261,492.70
62 / 148
2019 年半年度报告
销售费用 2,482,620.25 3,767,028.42
管理费用 13,760,875.96 13,868,081.87
研发费用 4,172,349.20 4,296,034.76
财务费用 -608,435.23 -358,363.43
其中：利息费用
利息收入 533,340.64 267,505.68
加：其他收益 153,659.74 151,196.83
投资收益（损失以“－”号填 2,123,054.80
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -66,683.44 20,150.73
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -2,039,753.06 -267,587.42
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 209,634.06 76,699.03
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,913,014.45 18,026,804.67
加：营业外收入 6,443.40 6,200,000.02
减：营业外支出 81,000.00 178,242.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号 9,838,457.85 24,048,562.62
填列）
减：所得税费用 1,277,352.01 3,720,914.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,561,105.84 20,327,647.67
（一）持续经营净利润（净亏损以 8,561,105.84 20,327,647.67
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
63 / 148
2019 年半年度报告
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 8,561,105.84 20,327,647.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.08 0.19
（二）稀释每股收益(元/股) 0.08 0.19
法定代表人：戚建国 主管会计工作负责人：潘建华 会计机构负责人：潘建华
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 77,236,568.47 79,170,771.10
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 45,434.44
收到其他与经营活动有关的 2,029,222.23 7,565,872.41
现金
64 / 148
2019 年半年度报告
经营活动现金流入小计 79,311,225.14 86,736,643.51
购买商品、接受劳务支付的现 19,018,740.70 25,885,408.52
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
为交易目的而持有的金融资
产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付 20,988,538.60 23,272,594.97
的现金
支付的各项税费 7,149,589.03 12,851,672.57
支付其他与经营活动有关的 7,587,386.40 10,153,735.89
现金
经营活动现金流出小计 54,744,254.73 72,163,411.95
经营活动产生的现金流 24,566,970.41 14,573,231.56
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,123,054.80
处置固定资产、无形资产和其 523,219.57 99,626.84
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 82,646,274.37 99,626.84
购建固定资产、无形资产和其 10,738,691.90 3,791,552.31
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 90,738,691.90 83,791,552.31
投资活动产生的现金流 -8,092,417.53 -83,691,925.47
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
65 / 148
2019 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 10,600,000.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 7,028,301.88
现金
筹资活动现金流出小计 10,600,000.00 7,028,301.88
筹资活动产生的现金流 -10,600,000.00 -7,028,301.88
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 117,539.17 112,294.49
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,992,092.05 -76,034,701.30
加：期初现金及现金等价物余 115,232,907.53 189,513,546.26
额
六、期末现金及现金等价物余额 121,224,999.58 113,478,844.96
法定代表人：戚建国主管会计工作负责人：潘建华会计机构负责人：潘建华
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 77,236,568.47 79,170,771.10
金
收到的税费返还 45,434.44
收到其他与经营活动有关的 699,744.77 6,965,541.97
现金
经营活动现金流入小计 77,981,747.68 86,136,313.07
购买商品、接受劳务支付的现 19,018,740.70 25,885,408.52
金
支付给职工以及为职工支付 21,108,538.60 23,372,434.97
的现金
支付的各项税费 6,720,675.23 12,570,655.76
支付其他与经营活动有关的 7,607,863.40 10,153,055.89
现金
经营活动现金流出小计 54,455,817.93 71,981,555.14
经营活动产生的现金流量净 23,525,929.75 14,154,757.93
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,123,054.80
处置固定资产、无形资产和其 523,219.57 99,626.85
他长期资产收回的现金净额
66 / 148
2019 年半年度报告
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 443,413.96 439,405.93
现金
投资活动现金流入小计 83,089,688.33 539,032.78
购建固定资产、无形资产和其 10,738,691.90 3,791,552.31
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 380,000.00
现金
投资活动现金流出小计 90,738,691.90 84,171,552.31
投资活动产生的现金流 -7,649,003.57 -83,632,519.53
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 10,600,000.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的 7,028,301.88
现金
筹资活动现金流出小计 10,600,000.00 7,028,301.88
筹资活动产生的现金流 -10,600,000.00 -7,028,301.88
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 117,539.17 112,294.49
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,394,465.35 -76,393,768.99
加：期初现金及现金等价物余 114,815,542.89 189,298,453.82
额
六、期末现金及现金等价物余额 120,210,008.24 112,904,684.83
法定代表人：戚建国主管会计工作负责人：潘建华会计机构负责人：潘建华
67 / 148
2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一 少数
项目 具 他 专 般
减： 股东 所有者权益合计
实收资本 (或 综 项 风 其 权益
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年期末余 106,000,000.00 284,019,105.67 10,270,397.24 80,518,539.41 480,808,042.32 480,808,042.32
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 106,000,000.00 284,019,105.67 10,270,397.24 80,518,539.41 480,808,042.32 480,808,042.32
额
三、本期增减变 -978,619.78 -978,619.78 -978,619.78
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益 9,621,380.22 9,621,380.22 9,621,380.22
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
68 / 148
2019 年半年度报告
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -10,600,000.00 -10,600,000.00 -10,600,000.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -10,600,000.00 -10,600,000.00 -10,600,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 106,000,000.00 284,019,105.67 10,270,397.24 79,539,919.63 479,829,422.54 479,829,422.54
额
69 / 148
2019 年半年度报告
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
少数
项目 他 专 般
减： 股东 所有者权益合计
实收资本(或股 优 永 综 项 风
其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 小计 权益
本) 先 续 合 储 险
他 股
股 债 收 备 准
益 备
一、上年期末余额 106,000,000.00 284,019,105.67 7,614,662.71 63,566,189.43 461,199,957.81
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 106,000,000.00 284,019,105.67 7,614,662.71 63,566,189.43 461,199,957.81
三、本期增减变动 19,781,733.26 19,781,733.26
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 19,781,733.26 19,781,733.26
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
70 / 148
2019 年半年度报告
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 106,000,000.00 284,019,105.67 7,614,662.71 83,347,922.69 480,981,691.07
法定代表人：戚建国主管会计工作负责人：潘建华会计机构负责人：潘建华
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
项目
实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权
71 / 148
2019 年半年度报告
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 106,000,00 284,019,10 10,270,39 77,561,39
0.00 5.67 7.24 9.80 477,850,90
2.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 106,000,00 284,019,10 10,270,39 77,561,39 477,850,90
0.00 5.67 7.24 9.80 2.71
三、本期增减变动金额（减 -2,038,8 -2,038,89
少以“－”号填列） 94.16 4.16
（一）综合收益总额 8,561,10 8,561,105
5.84 .84
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -10,600, -10,600,00
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -10,600, -10,600,00
配 000.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
72 / 148
2019 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 106,000,00 284,019,10 10,270,39 75,522,50 475,812,00
0.00 5.67 7.24 5.64 8.55
2018 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 106,000,0 284,019,1 7,614,66 64,259,7 461,893,5
00.00 05.67 2.71 89.01 57.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 106,000,0 284,019,1 7,614,66 64,259,7 461,893,5
00.00 05.67 2.71 89.01 57.39
三、本期增减变动金额（减 20,327,6 20,327,64
少以“－”号填列） 47.67 7.67
（一）综合收益总额 20,327,6 20,327,64
47.67 7.67
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
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2019 年半年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 106,000,0 284,019,1 7,614,66 84,587,4 482,221,2
00.00 05.67 2.71 36.68 05.06
法定代表人：戚建国主管会计工作负责人：潘建华会计机构负责人：潘建华
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2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一) 公司概况
常州朗博密封科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为 2005 年 2 月 5 日设立
的常州朗博汽车零部件有限公司，为中外合作企业。2011 年 6 月，公司由合作经营企业（港或澳、
台资）变更为有限责任公司。经历次增资和股权转让，截至 2015 年 8 月公司注册资本和实收资本
均变更为 6,800 万元。
2015 年 11 月，公司整体改制为股份有限公司，改制后注册资本和实收资本为 6,800 万元。2015
年 12 月，注册资本和实收资本变更为 7,950 万元。
2017 年 11 月 10 日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]2040 号《关于核准常州朗博密
封科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）
26,500,000 股，每股发行价为人民币 6.46 元。2017 年 12 月，共募集资金人民币 171,190,000.00
元，扣除各项发行费用 27,419,949.09 元，募集资金净额为人民币 143,770,050.91 元。其中计入
公司“股本”人民币 26,500,000.00 元，计入“资本公积-股本溢价” 117,270,050.91 元。
公司的企业法人营业执照注册号：913204007705255756。2017 年 12 月在上海证券交易所上市。
所属行业为橡胶和塑料制品业类。
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 10,600 万股，注册资本为 10,600
万元，注册地：金坛区尧塘街道金博路 1 号。
本公司主要经营活动为：精密密封件、橡塑制品、金属加工件、精密型腔模的研发、设计、生产；
销售自产产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商
品和技术除外）；普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的实际控制人为戚建国。本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2019 年 8 月 27 日批
准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2019 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
常州金益密封工程有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
自报告期末起 12 个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风
险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
公司编制 2019 年半年度及后续的财务报表将执行财会[2019]6 号文件的编报要求，公司对财务报
表格式进行以下调整：
1、资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；
“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目。
2、资产负债表新增“交易性金融资产”、“应收款项融资”、“债权投资”、“其他债权投资”、
“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债”等项目。其中：“其他
权益工具投资”项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的非交易性权益工具投资的期末账面价值。
3、利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和
计量》（财会〔2017〕7 号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。另增加
“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失
以“-”号填列）”项目等。
4、将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-” 列示）”。
5、现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与
收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。
6、所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工
具持有者投入成本”项目，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者
投入资本的金额。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债
（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
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2019 年半年度报告
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方
可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会
计处理。
②分步处置子公司
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通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分
类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该
金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，
可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照上述条件，本公
司指定的这类金融资产主要包括：（具体描述指定的情况）
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本
计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以
及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债
权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值
进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，
均计入其他综合收益。
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终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非
流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付
债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
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未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量
的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损
失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，
本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损
失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金
融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认
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后并未显著增加。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失
计量，比照本附注“五、10.金融工具（6）金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计
处理方法”处理。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 200 万元（含 200 万元）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
组合计提坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 应收账款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10
2－3 年 30
3 年以上
3－4 年 50
4－5 年 50
5 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未
发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄分析
法计提坏账准备
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13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失
计量，比照本附注“五、10.金融工具（6）金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计
处理方法”处理。
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类：
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资
产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产
构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和
“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被
投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行
会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
21. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出
租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
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类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50
固定资产装修 年限平均法 10 5.00 9.50
电子设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00
设备
运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
23. 在建工程
√适用 □不适用
资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自
达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定
资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
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态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用年限
软件 2-5 年 预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司拥有技术和知识产权资产，本公司认为在可预见的将来该专有技术均会使用并带给本公司
预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
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经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，
于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存
在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差
额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预
计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产
组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
□适用 √不适用
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
详见本附注“七、37 应付职工薪酬”。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 预计负债
√适用 □不适用
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确
认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
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（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数
按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可
能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事
项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
详见本附注“七、48 预计负债”
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基
础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限
制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转
让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。
本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢
价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司
根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具
数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行
调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，
此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为
可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，
任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增
加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支
付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于
替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代
权益工具进行处理。
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35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
国内销售收入确认原则：送货得到客户验收并确认无误后，确认收入实现。
出口销售收入确认原则：出口销售在办理完出口报关手续，取得报关单，开具出口专用发票，据
此确认收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外
的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判
断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2、确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
2、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；
与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发
生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与
本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
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38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
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2019 年半年度报告
财政部于 2019 年 4 月 公司第二届董事会第四次会议
30 日发布了《关于修订印发 审议通过
2019 年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会[2019]6
号），在原财会[2018]15 号文
件的基础上对财务报表格式进
行了部分调整：
公司编制 2019 年半年度
及后续的财务报表将执行财会
[2019]6 号文件的编报要求，
公司对财务报表格式进行以下
调整：
1、资产负债表中“应收票据
及应收账款”项目分拆为“应
收票据”及“应收账款”两个
项目；“应付票据及应付账
款”项目分拆为“应付票据”
及“应付账款”两个项目。
2、资产负债表新增“交易性金
融资产”、“应收款项融资”、
“债权投资”、“其他债权投
资”、“其他权益工具投资”、
“其他非流动金融资产”、
“交易性金融负债”等项目。
其中：“其他权益工具投资”
项目，反映资产负债表日企业
指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的非交易
性权益工具投资的期末账面价
值。
3、利润表新增“信用减值损
失”项目，反映企业按照《企
业会计准则第 22 号—金融工
具确认和计量》（财会〔2017〕
7 号）要求计提的各项金融工
具信用减值准备所确认的信用
损失。另增加“以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）”、
“净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）”项目等。
4、将利润表“减：资产减值损
失”调整为“加：资产减值损
失（损失以“-” 列示）”。
5、现金流量表明确了政府补助
的填列口径，企业实际收到的
政府补助，无论是与资产相关
还是与收益相关，均在“收到
的其他与经营活动有关的现
金”项目填列。
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2019 年半年度报告
6、所有者权益变动表，明确了
“其他权益工具持有者投入资
本”项目的填列口径，“其他
权益工具持有者投入成本”项
目，反映企业发行在外的除普
通股以外分类为权益工具的金
融工具持有者投入资本的金
额。
其他说明：
无
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
□适用√不适用
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 17%、16%、13%、11%、6%
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税
营业税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税 7%
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
常州朗博密封科技股份有限公司 15%
常州金益密封工程有限公司 25%
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2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司于 2016 年 11 月 30 日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省
地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR201632003569)，该证书有效期三年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2016 年 1 月 1 日至 2019 年 11
月 30 日按 15%税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,578.28 1,943.14
银行存款 121,222,421.30 115,230,964.39
其他货币资金
121,224,999.58 115,232,907.53
合计
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 37,796,831.32 60,137,540.02
商业承兑票据
合计 37,796,831.32 60,137,540.02
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 12,951,154.30
商业承兑票据
合计 12,951,154.30
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 70,470,558.68
1至2年 633,793.24
2至3年 71,082.65
3 年以上
3至4年 237,799.35
4至5年
5 年以上
合计 71,413,233.92
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
96 / 148
2019 年半年度报告
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 71,413,233 100. 3,727,131 5.2 67,686,102 63,453,489 100. 3,280,205 5.1 60,173,284
组 .92 00 .73 2 .19 .69 00 .63 7 .06
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
账 71,413,233 100. 3,727,131 5.2 67,686,102 63,453,489 100. 3,280,205 5.1 60,173,284
龄 .92 00 .73 2 .19 .69 00 .63 7 .06
分
析
法
计
提
坏
账
准
备
组
合
合 71,413,233 / 3,727,131 / 67,686,102 63,453,489 / 3,280,205 / 60,173,284
计 .92 .73 .19 .69 .63 .06
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄分析法计提坏账准备组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄分析法 71,413,233.92 3,727,131.73 5.22
合计 71,413,233.92 3,727,131.73 5.22
按组合计提坏账的确认标准及说明：
97 / 148
2019 年半年度报告
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收账款坏账准 3,280,205.63 461,926.10 15,000.00 3,727,131.73
备
合计 3,280,205.63 461,926.10 15,000.00 3,727,131.73
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 15,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
期末余额
占应收账款
单位名称
应收账款 合计数的比 坏账准备
例(%)
客户 1 8,386,146.26 11.74 419,307.31
客户 2 7,122,853.21 9.97 356,142.66
客户 3 6,877,747.81 9.63 343,887.39
客户 4 3,645,516.05 5.10 182,275.80
客户 5 2,644,491.64 3.70 132,224.58
合计 28,676,754.97 40.14 1,433,837.74
98 / 148
2019 年半年度报告
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,376,299.25 100% 1,568,730.31 100%
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 1,376,299.25 100% 1,568,730.31 100%
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例（%）
供应商 1 1,096,181.20 79.65%
供应商 2 50,000.00 3.63%
供应商 3 49,500.00 3.60%
供应商 4 30,351.17 2.21%
供应商 5 26,023.72 1.89%
合计 1,252,056.09 90.98%
其他说明
□适用 √不适用
99 / 148
2019 年半年度报告
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 163,061.10 211,411.04
合计 163,061.10 211,411.04
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
171,643.26
1 年以内小计 171,643.26
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
100 / 148
2019 年半年度报告
4至5年
5 年以上
合计 171,643.26
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 101,158.26 149,092.94
往来款
其他 70,485.00 73,445.00
合计 171,643.26 222,537.94
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余 11,126.90 11,126.90
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -2,544.74 -2,544.74
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余 8,582.16 8,582.16
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
其他应收款坏账 11,126.90 -2,544.74 8,582.16
准备
合计 11,126.90 -2,544.74 8,582.16
101 / 148
2019 年半年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
史建国 往来款 101,158.26 一年以内 58.94 5,057.91
代付个人公积 备用金 70,485.00 一年以内 41.06 3,524.25
金
合计 / 171,643.26 / 100.00 8,582.16
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,247,181.39 462,094.56 6,785,086.83 6,996,241.05 312,098.00 6,684,143.05
在产品 1,916,891.47 1,916,891.47 3,278,502.30 3,278,502.30
库存商品 10,065,150.06 2,028,946.78 8,036,203.28 9,044,101.32 2,153,629.59 6,890,471.73
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
发出商品 3,887,302.63 345,632.55 3,541,670.08 2,951,643.74 304,262.86 2,647,380.88
102 / 148
2019 年半年度报告
合计 23,116,525.55 2,836,673.89 20,279,851.66 22,270,488.41 2,769,990.45 19,500,497.96
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 312,098.00 149,996.56 462,094.56
在产品
库存商品 2,153,629.59 -124,682.81 2,028,946.78
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
发出商品 304,262.86 41,369.69 345,632.55
合计 2,769,990.45 66,683.44 2,836,673.89
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 80,000,000.00 80,000,000.00
待抵扣进项税 1,053,608.08
合计 80,000,000.00 81,053,608.08
其他说明：
无
103 / 148
2019 年半年度报告
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
104 / 148
2019 年半年度报告
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 7,705,917.80 7,705,917.80
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,705,917.80 7,705,917.80
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 4,514,381.73 4,514,381.73
2.本期增加金额 183,015.42 183,015.42
（1）计提或摊销 183,015.42 183,015.42
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,697,397.15 4,697,397.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,008,520.65 3,008,520.65
2.期初账面价值 3,191,536.07 3,191,536.07
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
105 / 148
2019 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
固定资产 134,551,491.68 140,292,300.44
固定资产清理
134,551,491.68 140,292,300.44
合计
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 固定资产装修 其他设备 合计
一、账
面原
值：
1
.期初 84,548,685.90 106,305,240.95 7,872,435.16 5,936,414.56 11,040,531.98 3,332,770.21 219,036,078.76
余额
2
.本期
805,462.31 573,918.07 -155,953.10 218,014.25 544,196.55 1,985,638.08
增加
金额
（
1）购 805,462.31 573,918.07 -155,953.10 218,014.25 544,196.55 1,985,638.08
置
（
2）在
建工
程转
入
（
3）企
业合
并增
加
3
.本期
424,572.65 2,792,020.31 3,216,592.96
减少
金额
（
1）处
424,572.65 2,792,020.31 3,216,592.96
置或
报废
4
.期末 84,548,685.90 106,686,130.61 5,654,332.92 5,780,461.46 11,258,546.23 3,876,966.76 217,805,123.88
余额
二、累
106 / 148
2019 年半年度报告
计折
旧
1
.期初 12,424,438.40 52,370,378.09 4,975,933.84 3,567,736.70 3,625,288.11 1,780,003.18 78,743,778.32
余额
2
.本期
2,008,029.78 4,135,883.46 325,984.15 283,911.55 462,049.68 214,794.62 7,430,653.24
增加
金额
（
1）计 2,008,029.78 4,135,883.46 325,984.15 283,911.55 462,049.68 214,794.62 7,430,653.24
提
3
.本期
380,824.75 2,539,974.61 2,920,799.36
减少
金额
（
1）处
380,824.75 2,539,974.61 2,920,799.36
置或
报废
4
.期末 14,432,468.18 56,125,436.80 2,761,943.38 3,851,648.25 4,087,337.79 1,994,797.80 83,253,632.20
余额
三、减
值准
备
1
.期初
余额
2
.本期
增加
金额
（
1）计
提
3
.本期
减少
金额
（
1）处
置或
报废
4
.期末
余额
四、账
面价
值
107 / 148
2019 年半年度报告
1
.期末
70,116,217.72 50,560,693.81 2,892,389.54 1,928,813.21 7,171,208.44 1,882,168.96 134,551,491.68
账面
价值
2
.期初
72,124,247.50 53,934,862.86 2,896,501.32 2,368,677.86 7,415,243.87 1,552,767.03 140,292,300.44
账面
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 14,537,114.27 11,454,545.46
工程物资
合计 14,537,114.27 11,454,545.46
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
固定资产装修 14,537,114.27 14,537,114.27 11,454,545.46 11,454,545.46
合计 14,537,114.27 14,537,114.27 11,454,545.46 11,454,545.46
108 / 148
2019 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
本 程
利 本
期 本 累
息 其 期
转 期 计
资 中： 利
入 其 投 资
本 本期 息
项目名 期初 本期增加金 固 他 期末 入 工程进 金
预算数 化 利息 资
称 余额 额 定 减 余额 占 度 来
累 资本 本
资 少 预 源
计 化金 化
产 金 算
金 额 率
金 额 比
额 (%)
额 例
(%)
固定资 15,272,727.27 11,454,545.46 3,082,568.81 14,537,114.27 95.18% 自
产装修 筹
合计 15,272,727.27 11,454,545.46 3,082,568.81 14,537,114.27 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
109 / 148
2019 年半年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件使用权 合计
术
一、账面原值
21,604,100.00 3,371,175.02 24,975,275.02
1.期初余额
2.本期增加 101,681.41 101,681.41
金额
(1)购置 101,681.41 101,681.41
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
21,604,100.00 3,472,856.43 25,076,956.43
4.期末余额
二、累计摊销
3,319,133.96 1,974,046.60 5,293,180.56
1.期初余额
2.本期增加 216,041.04 342,362.30 558,403.34
金额
（1）计提 216,041.04 342,362.30 558,403.34
3.本期减少
金额
(1)处置
3,535,175.00 2,316,408.90 5,851,583.90
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 18,068,925.00 1,156,447.53 19,225,372.53
价值
2.期初账面 18,284,966.04 1,397,128.42 19,682,094.46
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
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2019 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 6,561,262.78 984,189.42 6,028,822.98 904,323.44
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益 3,863,067.10 579,460.07 3,907,726.84 586,159.03
预计负债 768,781.96 115,317.29 861,658.11 129,248.72
合计 11,193,111.84 1,678,966.78 10,798,207.93 1,619,731.19
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2019 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付固定资产购置款 3,555,300.00 72,000.00
合计 3,555,300.00 72,000.00
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 1,187,291.64
合计 1,187,291.64
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
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2019 年半年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付合同款 13,259,929.91 18,682,091.15
合计 13,259,929.91 18,682,091.15
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收款项 106,388.80 238,850.73
合计 106,388.80 238,850.73
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,243,738.92 18,232,046.11 20,109,873.75 4,365,911.28
二、离职后福利-设定提存 247,838.10 1,453,184.21 1,495,508.87 205,513.44
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 6,491,577.02 19,685,230.32 21,605,382.62 4,571,424.72
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2019 年半年度报告
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 4,416,663.29 16,548,787.73 17,861,676.39 3,103,774.63
补贴
二、职工福利费 1,690,010.03 458,300.01 1,011,631.01 1,136,679.03
三、社会保险费 125,065.60 751,743.25 764,091.23 112,717.62
其中：医疗保险费 95,390.60 588,787.49 590,660.47 93,517.62
工伤保险费 19,800.00 102,103.60 112,303.60 9,600.00
生育保险费 9,875.00 60,852.16 61,127.16 9,600.00
四、住房公积金 430,310.00 429,570.00 740.00
五、工会经费和职工教育 12,000.00 42,905.12 42,905.12 12,000.00
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 6,243,738.92 18,232,046.11 20,109,873.75 4,365,911.28
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 241,656.30 1,415,073.55 1,457,229.85 199,500.00
2、失业保险费 6,181.80 38,110.66 38,279.02 6,013.44
3、企业年金缴费
合计 247,838.10 1,453,184.21 1,495,508.87 205,513.44
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 472,525.78 49,118.31
消费税
营业税
企业所得税 647,594.22 1,268,877.98
个人所得税 770,734.00 153,889.98
城市维护建设税 34,779.48 5,345.97
房产税 262,382.17 262,382.17
教育费附加 24,842.48 3,818.55
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2019 年半年度报告
土地使用税 168,420.20 168,420.20
印花税 2,132.60 13,523.40
合计 2,383,410.93 1,925,376.56
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 301,485.05 87,572.25
合计 301,485.05 87,572.25
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 2,400.00 7,200.00
工程款 28,000.00 28,000.00
费用款 271,085.05 52,372.25
合计 301,485.05 87,572.25
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
116 / 148
2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 861,658.11 768,781.96 产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 861,658.11 768,781.96 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,907,726.84 44,659.74 3,863,067.10 政府补助
合计 3,907,726.84 44,659.74 3,863,067.10 政府补助
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入营 本期计入 与资产相关
本期新增
负债项目 期初余额 业外收入金 其他收益 其他变动 期末余额 /与收益相
补助金额
额 金额 关
土地基础 3,907,726.84 44,659.74 3,863,067.10 与资产相关
设施建设
补贴
合计 3,907,726.84 44,659.74 3,863,067.10
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 106,000,000.00 106,000,000.00
数
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2019 年半年度报告
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 284,019,105.67 284,019,105.67
价）
其他资本公积
合计 284,019,105.67 284,019,105.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 10,270,397.24 10,270,397.24
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
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2019 年半年度报告
其他
合计 10,270,397.24 10,270,397.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 80,518,539.41 63,566,189.43
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 80,518,539.41 63,566,189.43
加：本期归属于母公司所有者的净利 9,621,380.22 19,781,733.26
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 10,600,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 79,539,919.63 83,347,922.69
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 70,964,201.33 41,219,955.04 89,686,162.27 49,443,922.38
其他业务 2,316,555.24 1,277,963.45 1,367,352.53 606,223.22
合计 73,280,756.57 42,497,918.49 91,053,514.80 50,050,145.60
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
303,167.53 422,085.62
城市维护建设税
119 / 148
2019 年半年度报告
教育费附加 216,548.23 301,489.72
资源税
房产税 524,764.34 507,780.67
土地使用税 336,840.40 336,840.40
车船使用税
15,594.30 22,366.50
印花税
合计 1,396,914.80 1,590,562.91
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 888,244.40 832,539.00
运输装卸费 502,515.31 810,060.45
差旅费 235,676.46 228,228.03
业务招待费 835,903.09 1,780,480.81
质保金 -43,044.99 98,649.68
其他 63,325.98 17,070.45
2,482,620.25 3,767,028.42
合计
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,615,367.43 6,764,272.27
折旧费 1,834,154.06 1,600,044.89
无形资产摊销 558,403.34 539,617.96
办公费 185,564.71 194,518.37
修理费 936,837.90 1,585,965.68
差旅费 135,314.13 210,796.16
业务招待费 592,442.68 513,964.52
咨询费 942,757.87 662,882.45
审计评估费 722,934.60 518,867.92
研发费
汽车费用 325,026.13 404,456.60
其他 1,245,709.13 1,228,769.07
合计 14,094,511.98 14,224,155.89
其他说明：
无
120 / 148
2019 年半年度报告
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 4,172,349.20 4,296,034.76
合计 4,172,349.20 4,296,034.76
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 -534,063.15 -267,743.13
汇兑损益 -83,781.26 -101,525.22
其他 8,686.67 10,867.47
合计 -609,157.74 -358,400.88
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
土地基础设施建设补贴 44,659.74
车辆提前报废财政补助 9,000.00
技术改造奖奖励 100,000.00 100,000.00
个人所得税代征手续费 1,254.95 48,196.83
住房公积金缴存先进企业奖励 3,000.00
合计 154,914.69 151,196.83
其他说明：
无
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 2,123,054.80
处置可供出售金融资产取得的投资收
121 / 148
2019 年半年度报告
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 2,123,054.80
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
-461,926.10 28,939.95
应收账款坏账损失
2,544.74 10,210.78
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计 -459,381.36 39,150.73
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
122 / 148
2019 年半年度报告
二、存货跌价损失 -66,683.44 -267,587.42
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -66,683.44 -267,587.42
其他说明：
无
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益合计 209,634.06 76,699.03
合计 209,634.06 76,699.03
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 6,200,000.00
其他 6,443.40 293.01 6,443.40
6,443.40 6,200,293.01 6,443.40
合计
123 / 148
2019 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 20,326.85
失合计
其中：固定资产处置 20,326.85
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 137,200.00
罚款支出 20,715.22
其他 81,000.00
合计 81,000.00 178,242.07
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,570,437.11 3,757,491.64
递延所得税费用 -59,235.59 -33,726.69
合计 1,511,201.52 3,723,764.95
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 11,132,581.74
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,669,887.27
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
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2019 年半年度报告
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 451,715.75
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -250,147.92
异或可抵扣亏损的影响
税法规定额外可扣除费用的影响 -360,253.58
所得税费用 1,511,201.52
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁收入 1,327,500.00 600,000.00
存款利息收入 534,063.15 267,743.13
政府补助 110,254.95 6,351,196.83
保证金、押金、备用金 50,960.73
资金往来收到的现金 346,839.44
其他 6,443.40 93.01
合计 2,029,222.23 7,565,872.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 7,497,633.68 9,822,202.60
银行手续费 8,686.67 10,867.47
现金捐赠支出 137,200.00
资金往来支付的现金 66.05 142,423.75
营业外支出 20,715.22
其他 81,000.00 20,326.85
合计 7,587,386.40 10,153,735.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 9,621,380.22 19,781,733.26
加：资产减值准备 526,064.80 228,436.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 7,613,668.66 6,845,494.25
性生物资产折旧
无形资产摊销 558,403.34 539,617.96
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 -209,634.06 -76,699.03
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -83,781.26 -101,525.22
投资损失（收益以“－”号填列） -2,123,054.80
递延所得税资产减少（增加以“－” -59,235.59 -33,726.69
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -846,037.14 -2,726,372.24
经营性应收项目的减少（增加以 13,509,206.43 -7,127,743.49
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -3,895,350.45 -2,755,983.93
“－”号填列）
其他 -44,659.74
经营活动产生的现金流量净额 24,566,970.41 14,573,231.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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2019 年半年度报告
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 121,224,999.58 113,478,844.96
减：现金的期初余额 115,232,907.53 189,513,546.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,992,092.05 -76,034,701.30
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 121,224,999.58 115,232,907.53
其中：库存现金 2,578.28 1,943.14
可随时用于支付的银行存款 121,222,421.30 115,230,964.39
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 121,224,999.58 115,232,907.53
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
127 / 148
2019 年半年度报告
货币资金 11,942,407.34
其中：美元 1,609,819.55 6.8747 11,067,026.46
欧元 111,984.25 7.8170 875,380.88
港币
人民币
人民币
应收账款 581,408.44
其中：美元 11,905.70 6.8747 81,848.12
欧元 63,906.91 7.8170 499,560.32
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
土地基础设施建设补 3,937,500.00 其他收益 44,659.74
贴
车辆提前报废财政补 9,000.00 其他收益 9,000.00
助
技术改造奖奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00
个人所得税代征手续 1,254.95 其他收益 1,254.95
费
合计 4,047,754.95 154,914.69
128 / 148
2019 年半年度报告
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
129 / 148
2019 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
130 / 148
2019 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
常州金益 常州市金坛 金坛区华城 生产、销售 100.00 同一控制下
密封工程 区 中路 合并
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负
责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公
司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主管递
交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计
师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
(二) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部
信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销
限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高
风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期
间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(三) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于银行长期借款。
于报告期末，本集团无各类银行长期借款，故利率变动对本集团的净利润影响较小。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货
币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币
互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融
负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 11,067,026.46 875,380.88 11,942,407.34 9,186,116.27 738,050.49 9,924,166.76
81848.12 499560.32 581408.44
应收账款 159,446.96 592,216.82 751,663.78
合计 11148874.58 1374941.20 12523815.78 9,345,563.23 1,330,267.31 10,675,830.54
132 / 148
2019 年半年度报告
于报告期末，本集团各类外币金融资产金额较小，故汇率变动对本集团的净利润影响较小。
(四) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
戚建国 42.45% 42.45%
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2019 年半年度报告
范小凤 11.32% 11.32%
戚淦超 6.32% 6.32%
常州市金 投资咨询、财 880 7.55% 7.55%
常州市金坛 坛区尧塘 务咨询、企业
君泰投资咨 镇水北集 股权投资、投
询有限公司 镇万新路 资管理。
11 号
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是戚建国
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
常州轩源新能源有限公司 母公司的控股子公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
常州轩源新能源有 租赁收入、电费 1,321,181.84 577,997.56
限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 268.12 300.75
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
常州轩源新能 200,000 10,000 887,800.00 44,390.00
应收账款
源有限公司
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2019 年半年度报告
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 10,600,000
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项 70,248,058.68
1 年以内小计 70,248,058.68
1至2年 633,793.24
2至3年 71,082.65
3 年以上
3至4年 237,799.35
4至5年
5 年以上
合计 71,190,733.92
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
138 / 148
2019 年半年度报告
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
账 71,190,733 100. 3,716,006 5.2 67,474,727 62,803,489 100. 3,247,705 5.1 59,555,784
龄 .92 00 .73 2 .19 .69 00 .63 7 .06
分
析
法
计
提
坏
账
准
备
组
合
合 71,190,733 / 3,716,006 / 67,474,727 62,803,489 / 3,247,705 / 59,555,784
计 .92 .73 .19 .69 .63 .06
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析法计提坏账准备组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项 70,248,058.68 3,512,402.93 5.00
1 年以内小计 70,248,058.68 3,512,402.93 5.00
1至2年 633,793.24 63,379.32 10.00
139 / 148
2019 年半年度报告
2至3年 71,082.65 21,324.80 30.00
3 年以上
3至4年 237,799.35 118,899.68 50.00
4至5年
5 年以上
71,190,733.92 3,716,006.73
合计
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收账款坏账准备 3,247,705.63 483,301.10 15,000.00 3,716,006.73
合计 3,247,705.63 483,301.10 15,000.00 3,716,006.73
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 15,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额
占应收账款合
单位名称
应收账款 计数的比例 坏账准备
(%)
140 / 148
2019 年半年度报告
期末余额
占应收账款合
单位名称
应收账款 计数的比例 坏账准备
(%)
客户 1 8,386,146.26 11.78 419,307.31
客户 2 7,122,853.21 10.01 356,142.66
客户 3 6,877,747.81 9.66 343,887.39
客户 4 3,645,516.05 5.12 182,275.80
客户 5 2,644,491.64 3.71 132,224.58
合计 28,676,754.97 40.28 1,433,837.74
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 5,438,418.17 7,045,830.86
5,438,418.17 7,045,830.86
合计
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项 269,913.86
1 年以内小计 269,913.86
1至2年 1,480,000.00
2至3年
3 年以上
3至4年 7,700,000.00
4至5年
5 年以上 10,221,729.40
合计 19,671,643.26
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 101,158.26 149,092.94
往来款 19,500,000.00 19,500,066.05
其他 70,485.00 73,445.00
合计 19,671,643.26 19,722,603.99
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年1月1日余 12,676,773.13 12,676,773.13
额
2019年1月1日余 12,676,773.13 12,676,773.13
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2019 年半年度报告
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
1,556,451.96 1,556,451.96
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余 14,233,225.09 14,233,225.09
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
其他应收款坏账 12,676,773.13 1,556,451.96 14,233,225.09
准备
合计 12,676,773.13 1,556,451.96 14,233,225.09
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
常州金益密封 往来款 19,500,000.00 1-2 年、2-3 99.13 975,000.00
工程有限公司 年、5 年以上
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2019 年半年度报告
史建国 备用金 101,158.26 1 年以内 0.51 5,057.91
代付个人公积 往来款 70,485.00 1 年以内 0.36 3,524.25
金
合计 / 19,671,643.26 / 100.00 983,582.16
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 1,784,132.63 1,784,132.63 1,784,132.63 1,784,132.63
对联营、合营企业投
资
合计 1,784,132.63 1,784,132.63 1,784,132.63 1,784,132.63
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
常州金益密封工 1,784,132.63 1,784,132.63
程有限公司
1,784,132.63 1,784,132.63
合计
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
144 / 148
2019 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 70,964,201.33 41,219,955.04 89,686,162.27 49,443,922.38
其他业务 1,922,402.74 1,277,963.45 1,244,603.15 606,223.22
合计 72,886,604.07 42,497,918.49 90,930,765.42 50,050,145.60
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 2,123,054.80 0
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 2,123,054.80 0
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 209,634.06 固定资产处置收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 154,914.69 政府补助
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 2,123,054.80 理财产品投资收益
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -74,556.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -362,082.54
少数股东权益影响额
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2019 年半年度报告
合计 2,050,964.41
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.00 0.09 0.09
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.57 0.07 0.07
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
董事长亲笔签署的半年度报告正文
备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告原稿
董事长：戚建国
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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