灵康药业集团股份有限公司

           董事会审计委员会2017年度履职情况报告


    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》、《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》以及公司《董事会审
计委员会工作细则》等规定，2017 年度公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真
履行审计监督职责。现将公司审计委员会 2017 年度工作情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司第二届董事会审计委员会由三名委员组成，其中独立董事两名，一名为
会计专业人士，并担任审计委员会主任委员。审计委员会委员情况如下：
    何前，女，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于长江商学院，
硕士学位，高级会计师职称。何前女士 1994 年 7 月至 2008 年 12 月任浙江岳华
会计师事务所有限公司合伙人；2009 年 1 月至 2013 年 5 月任中瑞岳华会计师事
务所（特殊普通合伙）浙江分所合伙人兼分所所长；2013 年 5 月至 2015 年 4 月
任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所合伙人兼分所所长；2016 年 1
月至今任浙江赛领岳佑投资管理有限公司总经理。2013 年 12 月起任公司独立董
事；现任公司独立董事兼任浙江赛领岳佑投资管理有限公司总经理、江苏爱康科
技股份有限公司独立董事、浙江春晖智能控制股份有限公司独立董事。
    张辉，男，1955 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西南政法大
学，本科学历。张辉先生 1999 年 7 月至 2009 年 9 月担任广东胜伦律师事务所合
伙人、律师；2012 年 10 月起任公司独立董事；现任公司独立董事。
    王文南，男，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上海财
经大学，硕士学位。王文南先生 2006 年 7 月起任浙江浙大大晶创业投资有限公
司副总经理；2012 年 10 月起任公司董事；现任公司董事兼任浙江浙大大晶创业
投资有限公司副总经理、浙江普迪恩环境设备有限公司董事。
    二、审计委员会会议召开情况
    2017 年，公司董事会审计委员会共召开了 5 次会议，全体委员亲自出席了
全部会议。主要就公司 2016 年年度报告、2016 年度募集资金存放与实际使用情


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况的专项报告、2017 年一季度财务报告、2017 年半年度报告及摘要、2017 年半
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告、2017 年第三季度报告进行了审
议，并发表了意见。
    三、审计委员会 2017 年度主要工作内容情况
    1、定期报告审计工作中的履职情况
    2017 年，公司董事会审计委员按照有关法律法规和《公司章程》等规章制
度要求，认真审阅了全年的定期报告，并提出了专业的意见和建议。
    在 2016 年年报审计期间，董事会审计委员会充分履行监督职能，听取公司
管理层关于 2016 年生产经营情况及内控建设情况的汇报，与公司聘请的审计机
构天健会计师事务所（特殊普通合伙）就年报审计工作进行充分沟通，并对公司
编制的财务会计报表进行了认真审核。
    2、对外部审计机构工作情况的监督及评估
    对公司聘请的财务报告审计机构天健会计师事务所在执行年度财务报告审
计及内控审计工作时，董事会审计委员会就审计计划、范围、方法等事项进行了
充分沟通，认真督促注册会计师尽职尽责的进行审计，并确保如期出具审计报告。
我们认为：天健会计师事务所在审计工作中，遵循了《中国注册会计师独立审计
准则》，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了独立
审计意见，表现出良好的职业操守，为公司出具的审计报告客观、公正的反映了
公司的财务状况和经营成果。
    3、对公司内审工作的指导
    报告期内，董事会审计委员会通过分析公司财务报表及外部审计报告等资
料，以及参加公司董事会会议和专门委员会会议等途径，掌握公司内部审计工作
情况，要求并指导公司加强内部审计与日常督查，落实经营和财务风险控制。
    4、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    在 2016 年年报审计期间，安排注册会计师提前进行预审工作，对审计过程
中涉及的问题及时进行沟通，并协调解决，确保年报涉及工作及时完成。
    5、评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司


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严格执行各项法律、法规、规章、公司章程及内部管理制度，股东大会、董事会、
监事会、经营层规范运作，公司内部控制总体有效。
    四、总体评价
    报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》
以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等的相关规定，恪尽职守、尽职
尽责的履行了审计委员会的相应职责。




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                                                       2018 年 3 月 22 日




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