天域生态环境股份有限公司 2018 年度财务决算报告 天域生态环境股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年度财务报表已经 众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了众会字(2019)第 1367 号 无保留意见的审计报告,认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制, 在所有重大方面公允反映了 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营 成果和现金流量。现将 2018 年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下: 一、主要财务数据变动情况 单位:万元 增减变动 主要财务指标 2018 年 2017 年 变动金额 幅度 营业收入 104,772.27 94,725.08 10,047.20 10.61% 归属于上市公司股东的净利润 9,165.96 12,132.80 -2,966.84 -24.45% 归属于上市公司股东的扣除非经 8,960.53 11,364.12 -2,403.59 -21.15% 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 277.38 -22,846.53 23,123.91 101.21% 资产总额 309,514.61 239,500.39 70,014.22 29.23% 归属于上市公司股东的净资产 134,924.44 129,212.70 5711.73 4.42% 二、财务状况、经营成果及现金流量分析 (一)资产构成及变动情况 截至 2018 年 12 月 31 日,公司资产总额为 30.95 亿元,较年初增加 7.00 亿元,同比增长 29.23%。主要数据如下: 单位:万元 项目名称 2018 年末 2017 年末 增减变动幅度 应收票据及应收账款 65,051.41 45,181.97 43.98% 其他应收款 13,278.29 2,613.21 408.12% 存货 99,522.73 117,447.67 -15.26% 一年内到期的非流动资产 16,218.89 6,319.94 156.63% 长期应收款 40,341.27 4,703.39 757.71% 长期股权投资 7,517.81 不适用 固定资产 20,528.96 3,067.30 569.28% 在建工程 564.37 16,994.68 -96.68% 资产总计 309,514.61 239,500.39 29.23% 变动较大的资产项目说明如下: 1、应收票据及应收账款: 报告期末公司应收票据及应收账款为 6.51 亿元, 较上年同期增长 43.98%,主要系报告期内一年以内应收账款确认增加所致。 2、其他应收款:报告期末公司其他应收款为 1.33 亿元,较上年同期增长 408.12%,主要系报告期内支付的项目保证金增加所致。 3、一年内到期的非流动资产:报告期末公司一年内到期的非流动资产为 1.62 亿元,较上年同期增长 156.63%,系报告期内长期应收款重分类所致。 4、长期应收款:报告期末公司长期应收款为 4.03 亿元,较上年同期增长 757.71%,主要系报告期内 PPP 项目确认应收款所致。 5、长期股权投资:报告期末公司长期股权投资为 0.75 亿元,系报告期内投 资联营企业所致。 6、固定资产:报告期末公司固定资产为 2.05 亿元,较上年同期增长 569.28%, 主要系报告期内办公楼转固所致。 7、在建工程:报告期末公司在建工程为 0.06 亿元,较上年同期下降 96.68%, 主要系报告期内办公楼转固所致。 (二)负债构成及变动情况 截至 2018 年 12 月 31 日,公司负债总额为 17.18 亿元,较年初增加 6.16 亿元,同比增长 55.92%。主要数据如下: 单位:万元 项目名称 本期期末数 上期期末数 增减变动幅度 短期借款 40,571.63 18,858.49 115.14% 应付票据及应付账款 81,808.56 56,327.47 45.24% 预收款项 17,258.88 不适用 一年内到期的非流动负债 3,452.99 17,425.02 -80.18% 负债合计 171,821.56 110,197.23 55.92% 变动较大的负债项目说明如下: 1、短期借款:报告期末公司短期借款为 4.06 亿元,较上年同期增长 115.14%, 主要系报告期内新增银行短期借款所致。 2、应付票据及应付账款:报告期末公司应付票据及应付账款为 8.18 亿元, 较上年同期增长 45.24%,主要系报告期内应付供应商采购款增加以及以票据形 式支付供应商采购款增加所致。 3、预收款项:报告期末公司预收款项为 1.73 亿元,系报告期内预收园林生 态工程施工款所致。 4、一年内到期的非流动负债:报告期末公司一年内到期的非流动负债余额 为 0.35 亿元,较上年同期下降 80.18%,主要系报告期内于一年内到期应付债券 到期偿还所致。 (三)经营成果 2018 年度公司实现营业收入 10.48 亿元,较上年同期增加 1.00 亿元,增幅 为 10.61%;实现净利润 0.92 亿元,较上年同期减少 0.30 亿元,降幅为 24.45%。 主要数据如下: 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 变动比例 营业收入 104,772.27 94,725.08 10.61% 营业成本 72,555.63 65,310.18 11.09% 销售费用 3,873.68 1,816.65 113.23% 管理费用 8,987.62 6,978.97 28.78% 研发费用 2,788.66 1,534.83 81.69% 财务费用 3,651.39 2,556.97 42.80% 资产减值损失 2,068.26 2,649.32 -21.93% 净利润 9,162.12 12,127.23 -24.45% 主要项目变动说明如下: 1、2018 年度营业收入 10.48 亿元,较上年增长 10.61%,主要系报告期内公 司园林生态工程施工业务收入增加所致。 2、2018 年度营业成本 7.26 亿元,较上年增长 11.09%,主要系报告期内公 司园林生态工程施工业务收入增加导致对应成本增加所致。 3、2018 年度销售费用 0.39 亿元,较上年增长 113.23%,主要系报告期内销 售人员职工薪酬、业务拓展费、差旅费增加所致。 4、2018 年度管理费用 0.90 亿元,较上年增长 28.78%,主要系报告期内管 理人员职工薪酬、租赁费、折旧费增加所致。 5、2018 年度研发费用 0.28 亿元,较上年增长 81.69%,系报告期内研发项 目支出增加所致。 6、2018 年度财务费用 0.37 亿元,较上年增长 42.80%,主要系报告期内银 行利息支出增加所致。 7、2018 年度资产减值损失 0.21 亿元,较上年下降 21.93%,主要系报告期 内计提应收账款坏账准备减少所致。 (四)现金流量 报告期内,公司现金及现金等价物净增加额为-0.33 亿元,同比下降 142.13%, 主要数据如下: 单位:万元 科目 2018 年 2017 年 增减变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 277.38 -22,846.53 101.21% 投资活动产生的现金流量净额 -7,549.03 -34,398.02 78.05% 筹资活动产生的现金流量净额 3,946.81 65,136.67 -93.94% 现金及现金等价物净增加额 -3,324.85 7,892.12 -142.13% 主要项目变动说明如下: 1、经营活动产生的现金流量净额为 0.03 亿元,较上年同期增长 101.21%, 主要系报告期内园林生态工程施工业务收款增加,支付供应商采购款减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额为-0.75 亿元,较上年同期增长 78.05%, 主要系上期购进办公楼及对 PPP 项目公司股权投资所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额为 0.39 亿元,较上年同期下降 93.94%, 主要系上期首发新股吸收投资收到现金增加及报告期内偿还债务支付的现金增 加所致。 三、主要财务指标分析 财务指标 2018 年 2017 年 增减变动幅度 偿债能力 资产负债率 55.51% 46.01% 9.50% 应收账款周转率 1.72 2.25 减少 0.53 运营效率 存货周转率 0.67 0.66 增加 0.01 总资产周转率 0.38 0.49 减少 0.11 毛利率 30.75% 31.05% -0.30% 盈利能力 净利率 8.74% 12.80% -4.06% 1、偿债能力指标:2018 年末公司资产负债率同步上升 9.50%,主要系报告 期内银行借款及应付供应商采购款增加导致负债增幅大于资产增幅所致。 2、运营效率指标:2018 年公司应收账款周转率较上年减少 0.53,主要系报 告期内一年以内应收账款确认增加所致;存货周转率及总资产周转率与上年同期 相比基本保持一致; 3、盈利能力指标:2018 年公司毛利率与上年同期基本持平,净利率较上年 同期下降 4.06%,主要系销售费用、管理费用增加所致。 特此公告! 天域生态环境股份有限公司董事会 2019 年 04 月 26 日