中广天择传媒股份有限公司
             2017年度董事会审计委员会履职情况报告


    根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票

上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》，并按照《中

广天择传媒股份有限公司章程》和《中广天择传媒股份有限公司董事会审计委员

会工作细则》的有关规定，中广天择传媒股份有限公司（以下简称“公司”）现

任审计委员会本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真行使专业委员会职权。

现就 2017 年度履职情况向董事会作如下报告：



一、 审计委员会基本情况

    中广天择传媒股份有限公司第二届董事会审计委员会由独立董事谢青、独立

董事刘小虎、公司副董事长贺大公 3 名成员组成，主任委员由具有专业会计资格

的独立董事谢青担任，公司董事会审计委员会的组成符合中国证监会《上市公司

治理准则》及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等制度的有关要

求的规定。



二、 审计委员会会议召开情况

    报告期内，公司第二届董事会审计委员会根据《公司法》、《公司章程》、《董

事会审计委员会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责，共召开会议 4 次，

委员们本着勤勉尽责的原则，亲自出席会议，积极对相关议题发表专业意见。具

体如下：

     1、2017 年 2 月 16 日第二届董事会审计委员会召开了 2017 年第一次会议，

审议通过了《关于制订公司 2016 年年度财务决算报告的议案》；《关于制订公司

2016 年利润分配方案的议案》；关于制订公司 2017 年年度财务预算报告的议案》；

《关于预计公司 2017 年度关联交易的议案》；《关于公司 2014-2016 年度财务报
告的议案》；《关于公司截至 2016 年 12 月 31 日内部控制自我评价报告的议案》；

《关于公司续聘 2017 年年度财务审计机构的议案》，表决通过并同意提交公司第

二届董事会第三次会议。

     2、2017 年 10 月 5 日第二届董事会审计委员会召开了 2017 年第二次会议，

审议通过了《关于公司 2017 年第三季度报告的议案》，表决通过并同意提交公司

第二届董事会第八次会议。

     3、2017 年 11 月 20 日第二届董事会审计委员会召开了 2017 年第三次会议，

审议通过了《关于 2018 年度日常关联交易预计的议案》，表决通过并同意提交公

司第二届董事会第九次会议。

     4、2017 年 12 月 29 日，召开了审计委员会 2017 年第四次会议，审议通过

了《关于公司 2017 年年报审计计划的议案》、《关于公司 2017 年度内部控制评价

方案的议案》。



三、审计委员会年度主要工作内容情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    1、评估外部审计机构的独立性和专业性

    审计委员会通过对瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 以下简称“瑞华”）

在履职期间工作情况的监督核查，认为瑞华在担任公司审计机构期间勤勉尽责，

遵循了独立、客观、公正的执业准则，不仅了解公司及公司的经营环境，关注公

司内部控制的建立健全和实施情况，也重视保持与审计委员会、独立董事的交流

与沟通，较好的履行了审计机构的义务和责任。

    2、向董事会提出续聘外部审计机构的建议

    鉴于瑞华勤勉尽职、恪尽职守，为保持公司财务审计工作的连续性，经第二

届董事会审计委员会 2017 年第一次会议审议通过后，向公司董事会提议继续聘

请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构。

    3、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项

    报告期内，审计委员会按照《上市公司治理准则》、《公司董事会审计委员会
议事规则》和公司董事会的要求，协调公司管理层、审计部及相关部门与瑞华就

审计计划、审计范围和审计方法等方面进行了沟通协商，关注相关审计工作的进

展情况，确保各项审计工作的顺利完成。

    （二）指导内部审计工作

    报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行

性，指导监督公司内部审计部门严格按照审计计划执行，审查公司的内部审计制

度及其实施并听取了内部审计部门的报告。我们认为内部审计工作符合国家有关

法律法规和《中国内部审计准则》的要求。

    （三）审阅公司财务报告并发表意见

    报告期内，审计委员会就财务报告的编制情况和实际内容与公司高级管理人

员、财务部、审计部及瑞华进行了沟通确认，认真审阅公司拟对外披露的财务报

告，并形成了书面意见。通过核查，审计委员会认为公司编制的财务报告内容真

实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况，公司财务报

表均严格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务

状况、经营成果和现金流量。

    （四）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海

证券交易所相关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，

保证了公司各项业务活动的规范有序运作，在公司经营管理的各个关键环节中起

到了较好的控制和防范作用。公司严格执行各项法律、法规、公司章程以及内部

管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股

东的合法权益。因此，我们审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中

国证监会发布的有关公司治理规范的要求，公司未发生违反《企业内部控制基本

规范》和公司内部控制制度的情形。

    下一步，审计委员会将进一步督促公司健全、完善内部控制制度，明确内部

控制工作各项职责，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。

    （五）审议关联交易事项
    报告期内，审计委员会持续关注公司关联交易的定价、决策、审批及披露等

程序的合法合规情况。本年度公司发生的关联交易，审计委员会均本着独立、客

观、公正、专业的原则，认真细致的查阅关联交易内容以及必要的文件资料，积

极与公司经营层进行沟通交流，切实履行审计监督职能。

    （六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与瑞华会计师事务

所（特殊普通合伙）进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的意见后，积极进

行了相关协调工作，以求达到用最短的时间完成相关审计工作。



    四、总体评价

    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运

作指引》以及《公司董事会审计委员会工作制度》等相关规定，尽职尽责地履行

了职责，在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报

告、监督指导公司内控制度建设，审议关联交易事项、协调管理层、内外部审计

机构及相关部门与外部审计机构的沟通等方面发挥了应有的作用,保障了年度审

计工作、内部审计和内部控制工作的有效进行。

    2018 年，公司董事会审计委员会将根据《上海证券交易所上市公司董事会

审计委员会运作指引》的相关要求，强化监督职能，切实履行董事会审计委员会

的职责。



                             中广天择传媒股份有限公司董事会审计委员会

                                                      2018 年 3 月 19 日