仙鹤股份有限公司独立董事
           关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金
            并以募集资金等额置换事项的独立意见


    根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《仙
鹤股份有限公司章程》等相关规定，我们作为仙鹤股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事，基于独立判断的立场，认真审阅公司提供的有关资
料，就公司第二届董事会第九次会议《关于使用银行承兑汇票支付募投项目
资金并以募集资金等额置换的议案》事项，发表如下独立意见：


    经认真审阅相关资料，基于独立、客观判断的原则，我们认为：
    公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换，履行
了必要的程序，制定了相应的操作流程，内容及程序符合《上市公司监管指
引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 上海证券交易所上
市公司募集资金管理办法》、《公司章程》，以及公司《募集资金管理办法》
的有关规定，提高募集资金使用效率，降低资金使用成本，不影响公司募集
投项目的正常实施，符合公司和全体股东的利益，不存在变相变更募集资金
投向和损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。因此，我们一
致同意公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的
事项。




（以下无正文）