中信建投证券股份有限公司
关于曲美家居集团股份有限公司 2018 年度
募集资金使用与存放情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）
作为曲美家居集团股份有限公司（以下简称“曲美家居”或“公司”）首次公开
发行股票并上市项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证
券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等相关规定，对曲美家居 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了核
查，发表如下保荐意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕554 号文核准，并经上海证券
交易所同意，公司由主承销商中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投
证券”）采用网下向投资者询价配售与网上按市价申购定价发行相结合的方式，
向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,052 万股，发行价为每股人民
币 8.98 元，共计募集资金 54,346.96 万元，扣除承销和保荐费用 3,000 万元后的
募集资金为 51,346.96 万元，已由主承销商中信建投证券于 2015 年 4 月 17 日汇
入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师
费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 567 万元后，
公司本次募集资金净额为 50,779.96 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕1-9
号）。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
为使公司募投项目顺利进行，在募集资金实际到位之前，公司以自筹资金预
先投入本次募集资金投资项目。截至 2015 年 5 月 8 日，公司以自筹资金预先投
入募集资金投资项目的实际投资金额为 1,826.71 万元。2015 年 5 月 18 日，公司
第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目的自筹资金的议案》，一致同意公司以募集资金置换预先已投入募集
资金投资项目的自筹资金为 1,826.71 万元。公司监事会发表了同意的审议意见，
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入资金使用
情况进行了专项审核，并于 2015 年 5 月 18 日出具了天健审〔2015〕1-94 号《关
于曲美家具集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，中信
建投证券对公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金发表
了明确同意的核查意见，公司独立董事也就该事项发表了明确同意的意见。
（三）募集资金使用和结余情况
公司以前年度已使用募集资金 24,992.73 万元，以前年度收到的银行存款利
息扣除银行手续费等的净额为 3,019.42 万元；2018 年度实际使用募集资金
29,085.89 万元，2018 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 279.24
万元；累计已使用募集资金 54,078.62 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行
手续费等的净额为 3,298.66 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为 0。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券
交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了
《曲美家居集团股份有限公司募集资金管理办法》。根据管理办法，公司对募集
资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券于
2015年5月8日分别与中国建设银行股份有限公司北京鼎昆支行、兴业银行股份有
限公司北京朝外支行、招商银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金三方监
管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管
协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
公司分别在中国建设银行股份有限公司北京鼎昆支行、兴业银行股份有限公
司北京朝外支行、招商银行股份有限公司北京分行营业部开立募集资金专户，募
集资金存放情况如下：
单位：人民币万元
截止 2018 年 12
开户银行 银行账号 备注
月 31 日余额
中国建设银行股 要约收购挪威奥斯陆证券交易所上
份有限公司北京 11001196900052500535 0 市公司 Ekornes ASA 至少 55.57%
鼎昆支行 （充分稀释后）已发行股份
兴业银行股份有 要约收购挪威奥斯陆证券交易所上
限公司北京朝外 321030100101491115 0 市公司 Ekornes ASA 至少 55.57%
支行 （充分稀释后）已发行股份
招商银行股份有 要约收购挪威奥斯陆证券交易所上
限公司北京分行 110903853710605 0 市公司 Ekornes ASA 至少 55.57%
营业部 （充分稀释后）已发行股份
招商银行股份有
限公司北京分行 110903853710727 0 曲美家具品牌推广项目
营业部
合计 - 0 -
注：公司北京鼎昆支行募集资金专户（账号：11001196900052500535），兴业银行股份
有限公司北京朝外支行募集资金专户（账号：321030100101491115）、招商银行股份有限公
司北京分行营业部募集资金专户（账号：110903853710605 和 110903853710727）已于 2018
年 11 月销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1；公司募集资金投资项目未出现
异常情况。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
曲美家具品牌推广项目系非独立运营项目，其项目效益无法定量评估。该项
目通过媒体广告投放、对现有经销商销售渠道和新开销售渠道提供支持以及对全
国专卖店销售网络进行升级等方式，进行品牌推广，提升品牌影响力，并最终提
高公司的竞争力和盈利能力。
（三）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目先期置换的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）募集资金投资项目用于现金管理，投资相关产品的情况
2017 年 8 月 15 日，公司第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司在不影响募集资金投
资项目建设和保证资金安全的情况下，使用最高额度不超过 3 亿元（含 3 亿元）
部分闲募集资金购买保本型理财产品，单笔理财产品期限最长不超过一年，在上
述额度范围内，资金可滚动使用。具体内容参见 2017 年 8 月 16 日刊登在上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《关于使用部分闲置募集资金购买保本型
理财产品的公告》，公告编号：2017-042。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的资金
为余额为 0。报告期内，公司购买理财产品情况如下：
银行名称 产品名称 产品类型 产品起始日及终止日 认购金额（万元） 实际收益（元）
兴业银行股份有限公司 “金雪球-优悦”保本开放式人 保本浮动收益型 2018.01.04-2018.03.02 3,500 254,589.04
北京朝外支行 民币理财产品
中国建设银行股份有限公司 乾元 2018 年 005 期保本型法 保本浮动收益型 2018.01.09-2018.03.22 11,000 781,150.68
北京西坝河支行 人理财
中国建设银行股份有限公司 乾元 2018 年 006 期保本型法 保本浮动收益型 2018.01.09-2018.03.01 11,000 537,945.21
北京西坝河支行 人理财
兴业银行股份有限公司 金雪球-优先 2 号人民币理财 保本浮动收益型 2018.03.06-2018.04.23 3,656 99,162.74
北京朝外支行 产品
中国建设银行股份有限公司 结构性存款产品 保本浮动收益型 2018.03.07-2018.03.30 11,000 187,331.51
北京西坝河支行
中国建设银行股份有限公司 结构性存款产品 保本浮动收益型 2018.04.17-2018.06.05 23,000 644,874.06
北京西坝河支行
合计 2,505,053.24
四、变更募投项目的资金使用情况
2018 年 6 月 14 日，公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变
更公司募集资金用途的议案》，同意公司将截至 2018 年 5 月 23 日尚未使用的募
集资金本金 23,537.10 万元及全部利息（截至 2018 年 5 月 22 日，利息收入
3,216.02 万元）用于支付要约收购 Ekornes ASA 股份的部分要约款。具体内容
请参见公司 2018 年 5 月 24 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披
露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2018-047）。
变更募投项目的资金使用情况详见本报告附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的
结论性意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度募集资金专项报告出
具了鉴证报告，认为：曲美家居董事会编制的《2018 年度募集资金存放与使用
情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年
修订)》及相关格式指引的规定，如实反映了曲美家居募集资金 2018 年度实际
存放与使用情况。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告
的结论性意见
中信建投证券对公司 2018 年度募集资金存放与实际使用情况出具了核查
意见，认为：曲美家居已按照中国证监会、上海证券交易所的相关规定，建立
了募集资金管理相关制度；在 2015 年首次公开发行股票募集资金到位后与募集
资金专户存储银行、本保荐机构签订了三方监管协议并公告；能够有效执行募
集资金专户存储制度及募集资金三方监管协议；截至 2018 年 12 月 31 日，曲美
家居募集资金具体使用情况与已披露情况一致。本保荐机构对曲美家居 2018
年度募集资金存放与使用情况无异议。
附件 1
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：曲美家居集团股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 50,779.96 本年度投入募集资金总额 29,085.89
变更用途的募集资金总额 26,753.12
已累计投入募集资金总额 54,078.62
变更用途的募集资金总额比例 49.47%
截至期末累计 项目可
是否已 截至期末 本年 是否
截至期末 截至期末累 投入金额与承 项目达到预 行性是
承诺投资 变更项 募集资金承 调整后投资 本年度投入 投入进度 度实 达到
承诺投入 计投入金额 诺投入金额的 定可使用状 否发生
项目 目（含部 诺投资总额 总额 金额 (%) 现的 预计
金额(1) (2) 差额 态日期 重大变
分变更） (4)＝(2)/(1) 效益 效益
(3)＝(2)-(1) 化
东区生产基
是 48,831.83 42,247.13 2,250.13 25,294.73 2018 年 5 月 否
地项目
曲美家具品
否 1,948.13 1,948.13 1,948.13 100.00% 2020 年 4 月 否
牌推广项目
要约收购挪
威奥斯陆证
券交易所上
市公司
26,835.76
Ekornes ASA 否 26,835.76 2018 年 9 月 否
[注]
至少 55.57%
（充分稀释
后）已发行股
份
合计 － 50,779.96 44,195.26 50,779.96 29,085.89 54,078.62 3,298.66 － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见本说明一、（二）之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 见本说明三、（四）之说明
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 见本说明三、（五）之说明
募集资金其他使用情况 无
注：26,835.76 万元包含利息 82.64 万元
附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2018 年度
编制单位：曲美家居集团股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目 截至期末计划 实际累计 项目达到预 本年度 变更后的项目
对应的原项 本年度实际 投资进度(%) 是否达到
变更后的项目 拟投入募集 累计投入金额 投入金额 定可使用状 实现的 可行性是否发
目 投入金额 （3）=(2)/(1) 预计效益
资金总额 (1) (2) 态日期 效益 生重大变化
要约收购挪威奥
斯陆证券交易所
上市公司
东区生产基
Ekornes ASA 至 26,753.12 26,753.12 26,835.76 26,835.76 100% 2018 年 9 月 否
地项目
少 55.57%（充分
稀释后）已发行
股份
合计 － 26,753.12 26,753.12 26,835.76 26,835.76 － － － －
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 见本说明四之说明
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
