东吴证券股份有限公司
关于苏州柯利达装饰股份有限公司
2018 年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告
东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”或“保荐机构”）作为苏州柯利
达装饰股份有限公司（以下简称“柯利达”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机
构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海
证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规的规定，对柯利达在 2018 年度募
集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会许可（2015）192 号文核准，并经上海证券交易所同意，
公司于 2015 年 2 月 26 日向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票 3,000 万股，发行价
为每股人民币 17.20 元，共募集资金 51,600.00 万元，扣除发行费用 4,272.90 万元，募集
资金净额为 47,327.10 万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2015）第
350ZA0006 号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计实际使用募集资金 45,608.91 万元（其中：直接
投入募投项目 18,084.67 万元，募集资金专户置换的募投项目投入 680.54 万元，暂时补充
流动资金 11,843.70 万元，募集资金购买理财产品 15,000.00 万元），累计收到募集资金
相关收益扣除手续费净额为 1,504.07 万元（其中：累计收到募集资金存款利息收入 98.38
万元，累计收到募集资金购买理财产品收益 1,406.30 万元，手续费支出 0.61 万元），募
集资金尚未使用余额 3,222.26 万元，募集资金专户余额 3,222.26 万元。
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2、本年度使用金额及当前余额
以募集资金直接投入募投项目4,104.30 万元，暂时补充流动资金累计余额为 11,800.00
万元，闲置募集资金购买理财产品期末余额为 7,000.00 万元。收到募集资金相关收益扣
除手续费净额为 466.07 万元（其中：收到募集资金存款利息收入 33.77 万元，收到募集
资金购买理财产品收益 432.68 万元，手续费支出 0.37 万元）。
综上，截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金累计使用 41,669.52 万元。累计收到募
集资金相关收益扣除手续费净额为 1,970.16 万元，尚未使用的金额为 7,627.74 万元，具
体使用情况列示如下：
单位：万元
项目 金额（万元）
募集资金净额 47,327.10
以前年度已使用金额 18,084.67
减：截止 2018 年 12 月 31 日 置换以自筹资金预先投入募投项
680.54
累计已使用承诺投资的募集 目
资金金额 2018 年年度使用金额 4,104.30
合计 22,869.51
截止 2018 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金金额 24,457.59
减：使用闲置募集资金暂时补充流动资金 11,800.00
减：使用闲置募集资金购买银行保本理财产品 7,000.00
加：募集资金专户累计相关收益 1,971.13
减：募集资金专户累计手续费支出 0.98
截止 2018 年 12 月 31 日募集资金专用账户余额 7,627.74
说明：期末余额中因建设工程施工合同产生纠纷，募集资金理财账户被冻结 270.00 万元，该款项
已于 2019 年 4 月 22 日解冻。
二、募集资金管理和专户存储情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交易所
上市公司募集资金管理办法》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《苏州柯利
达装饰股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。该管理制度于
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2014 年 9 月 26 日经公司董事会第二届第四次会议审议通过。
根据管理制度并结合经营需要，公司从 2015 年 2 月起对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储
三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2018 年
12 月 31 日，公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放和
使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
工行苏州高新技术产业开发区 1102021119000720758 募集资金户 6,630,466.59
招商银行股份有限公司苏州工
110905230510102 募集资金户 40,619,105.33
业园区支行
交通银行姑苏支行 325601000018170544562 募集资金户 10,407,054.25
中国银行苏州科技城支行 541766175334 募集资金户 —
中信银行苏州城中支行 7324310182600116463 募集资金户 —
招商银行股份有限公司苏州工
512906933810201 募集资金户 18,620,753.16
业园区支行
合计 - - 76,277,379.33
上述账户募集资金余额中，已包含计入募集资金专户利息收入 132.15 万元（其中
2015 年度利息收入 45.29 万元，2016 年度利息收入 30.30 万元,2017 年度利息收入 22.79
万元，2018 年度利息收入 33.77 万元），募集资金购买理财产品获得的投资收益 1,838.98
万元（其中 2015 年度理财产品投资收益 506.65 万元，2016 年度理财产品投资收益
426.12 万元,2017 年度理财产品投资收益 473.53 万元,2018 年度理财产品投资收益
432.68 万元），已扣除手续费 0.98 万元（其中 2015 年度手续费 0.15 万元，2016 年度
手续费 0.26 万元,2017 年度手续费 0.20 万元,2018 年度手续费 0.37 万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
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2018 年度募集资金实际使用情况详见附件 1：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》第十三节“募集资金运用”等披露内
容，如果本次募集资金到位前公司需要对上述拟投资项目进行先期投入的，则公司将
先用自筹资金投入，待募集资金到位后用募集资金置换先期投入的自筹资金。
为确保募集资金投资项目建设计划顺利实施，公司在 2015 年首次公开发行股票并
上市募集资金到位之前，已先行投入部分自筹资金用于募集资金投资项目“柯利达设
计研发中心建设项目”和“企业信息化建设项目”的建设。2015 年 4 月 21 日，公司
第二届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资
金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 680.54 万元。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《苏州柯利达装饰股份有限公司以
自筹资金预先投入募投项目情况鉴证报告》【致同专字（2015）第 350ZA0131 号】，
对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了核验，公司独立董事、监事会及保荐
机构东吴证券对上述募集资金置换预先投入募集资金投入项目自筹资金的事项进行了
核查，并发表了同意意见。公司先期投入的自筹资金总计 680.54 万元已于 2015 年全
部置换完毕。
该次置换事项履行了必要的法律程序，没有与募投项目的实施计划相抵触，不会
影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，
符合相关法律法规的规定。
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司无其他募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）闲置募集资金使用情况
1、使用闲置募集资金暂时补充补充流动资金情况
为提高募集资金使用效率，降低公司运营成本，2018年3月14日召开的第三届董事
会第十二次会议及第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，公司拟使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币13,000.00万元人民币，使
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用期限不超过12个月，具体时间自公司董事会审议通过之日起计算，到期日之前公司
将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。公司独立董事和保荐机构东吴证券
股份有限公司对上述使用闲置募集资金进行投资理财的事项进行了审核，并发表了同
意意见。
2、使用闲置募集资金购投资银行理财产品使用情况
为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前
提下，公司 2018 年 3 月 14 日召开了第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第八
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金投资银行理财产品的议案》，在确保
不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，同意在额度不超过 15,000.00 万元
人民币，使用部分闲置募集资金适时投资银行保本型理财产品，在上述额度内，资金
可以在一年内进行滚动使用。上述投资额度自董事会审议通过之日起 1 年内有效。公
司独立董事和东吴证券对上述使用闲置募集资金进行投资理财的事项进行了审核，并
发表了同意意见。根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》的相关规定及上述议案，截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资
金购买理财产品尚未赎回的情况列示如下：
单位：万元
合作方名称 理财产品类型 理财金额 理财起始日期 理财终止日期 预计收益
宁波银行苏州 保本浮动
5,000.00 2018-10-19 2019-01-19 49.86
新区支行 收益型
广发银行苏州 保本浮动
2,000.00 2018-11-29 2019-02-27 20.22
分行 收益型
合计 — 7,000.00 — — 70.08
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司截至 2018 年 12 月 31 日止无变更募集资金投资项目的情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司截至 2018 年 12 月 31 日止无募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
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2018 年度，公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和公司募集
资金使用管理办法的相关规定存放与使用募集资金。公司存在部分募集资金被冻结的
情形，但已全部解除冻结，对募集资金使用不存在重大影响。
七、其他事项
2017 年 4 月 18 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分
募投项目实施主体及实施地点的议案》，公司根据市场变化和业务开展情况适时调整募
投项目的实施，实施主体由公司全资子公司苏州柯利达光电幕墙有限公司变更为公司
全资子公司成都柯利达光电幕墙有限公司，实施地点相应地由苏州工业园区归家巷 18
号变更为成都市天府新区新兴镇孔雀村五、十组。除此变更外，原项目技术方案、项
目效益分析等其他内容不变。
八、会计师关于公司2018年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司 2018 年度募集资金存放与使用情况
出具了《关于苏州柯利达装饰股份有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项
核查报告》（致同专字（2019）第 350ZA0176 号），专项核查报告认为，公司董事会编
制的《2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上
市公司募集资金管理办法》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况
相符。
九、保荐机构的核查意见
经查询公司募集资金专户存放与使用的有关凭证，并审阅 2018 年度募集资金使用
情况的专项报告、会计师关于募集资金年度使用情况的鉴证报告以及公司的相关管理
规章制度，保荐机构认为，公司 2018 年度募集资金存放和使用情况严格执行了募集资
金专户存储制度，不存在变相改变募集资金用途情况，公司董事会编制的《2018 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》与实际存放及使用情况相符。
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（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于苏州柯利达装饰股份有限公司 2018
年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签名：
李 强 陈 磊
东吴证券股份有限公司
年 月 日
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附件1：募集资金使用情况对照表
2018年度首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 47,327.10 本年度投入募集资金总额 4,104.30
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 22,869.51
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末累 截至期 项目可
本年
是否已变 募集资金 调整后 截至期末 本年度 截至期末 计投入金额 末投入 项目达到预 是否达 行性是
度实
承诺投资项目 更项目(含 承诺投资 投资总 承诺投入 投入金 累计投入 与承诺投入 进度 定可使用状 到预计 否发生
现的
部分变更) 总额 额 金额(1) 额 金额(2) 金额的差额 (4)＝ 态日期 效益 重大变
效益
(3)＝(2)-(1) (2)/(1) 化
建筑幕墙投资
否 26,286.80 26,286.80 3,235.81 5,505.54 20,781.26 20.94% — — 不适用 否
项目
建筑装饰用木
制品工厂化生 否 4,460.60 4,460.60 2.34 869.36 3,591.24 19.49% — — 不适用 否
产项目
柯利达设计研
发中心建设项 否 9,881.40 9,881.40 - 10,329.38 -447.98 104.53% 2018 年 11 月 — 不适用 否
目
企业信息化建
否 1,956.10 1,956.10 866.15 1,423.03 533.07 72.75% — — 不适用 否
设项目
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补充其他与主
营业务相关的 否 4,742.20 4,742.20 - 4,742.20 - 100.00% — — 不适用 否
营运资金项目
合计 — 47,327.10 — 47,327.10 4,104.30 22,869.51 24,457.59 — — — — —
（1）建筑幕墙投资项目：公司变更了该募投项目实施的地点（详见募集资金投资项目实
施地点变更情况说明），主要系随着西部大开发战略的实施，我国西部地区经济持续稳
定发展，带动了我国西部建筑装饰行业快速发展。公司为紧抓西部建筑装饰市场的发展
机遇，开拓西南市场，设立全资子公司成都柯利达光电幕墙有限公司，并收购了四川域
高建筑设计有限公司。公司拟打造成都幕墙生产基地，以降低施工成本，提高本公司在
西南地区的综合竞争优势。因项目投资主体及实施地点发生改变，以致项目进度延迟。
目前成都柯利达光电幕墙生产厂房已于 2018 年 10 月竣工，厂房生产线尚未完工。目前
尚未正式投产，因此尚未产生效益。
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因
（2）建筑装饰用木制品工厂化生产项目：建筑装饰用木制品工厂化生产项目与投资计划
存在差异，主要系：①建筑行业的市场变化，公司根据实际需求推迟募投项目的建设；
②募投项目所在地被纳入当地政府拆迁计划，对公司新增投资有一定影响。
（3）柯利达设计研发中心建设项目：该项目已于 2018 年 11 月竣工，柯利达设计研发中
心建设项目累计投入金额大于募集资金承诺投资总额，主要系该项目使用了前期利用闲
置募集资金购买理财产品产生的收益金额所致。
（4）企业信息化建设项目：信息化系统构架和实施方案主要为实现公司研发大楼的信息
管理功能，目前公司开发的数据平台还没有竣工验收，后期还需要持续改进。
项目可行性发生重大变化的情况说明 本报告期无
根据公司 2017 年 4 月 18 日召开的 2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部
分募投项目实施主体及实施地点的议案》，公司根据市场变化和业务开展情况适时调整
募集资金投资项目实施地点变更情况 募投项目的实施，实施主体由公司全资子公司苏州柯利达光电幕墙有限公司变更为公司
全资子公司成都柯利达光电幕墙有限公司，实施地点相应地由苏州工业园区归家巷 18
号变更为成都市天府新区新兴镇孔雀村五、十组。
募集资金投资项目实施方式调整情况 本报告期无
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2015 年 4 月 21 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预
先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自
募集资金投资项目先期投入及置换情况 筹资金 680.54 万元。该项置换资金业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同专字
（2015）第 350ZA0131 号”《苏州柯利达装饰股份有限公司以自筹资金预先投入募投项
目情况鉴证报告审验》。
2018 年 3 月 14 日，公司第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的案》在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，公司拟
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 13,000.00 万元，使用期限
不超过 12 个月，具体时间自公司董事会审议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、
足额将该部分资金归还至募集资金专户。
用闲置募集资金投资产品情况 本报告期无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本报告期无
为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，
2018 年 3 月 14 日召开的第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第八次会议审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金投资银行理财产品的议案》，在确保不影响募集资金
项目建设和募集资金使用的情况下，同意公司在额度不超过 15,000.00 万元人民币，使用
募集资金其他使用情况 部分闲置募集资金适时投资银行保本型理财产品，在上述额度内，资金可以在一年内进
行滚动使用。上述投资额度自董事会审议通过之日起 1 年内有效。截至 2018 年 12 月 31
日止，公司使用部分闲置募集资金购买理财产品，期间累计理财金额共 35,000 万元，已
实际收回本金金额共 43,000 万元（此金额包含收回期初理财余额 15,000 万元），实际获
得收益共 432.68 万元,报告期末未到期的理财产品本金金额共 7,000.00 万元。
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