2017 年第三季度报告
公司代码：603899 公司简称：晨光文具
上海晨光文具股份有限公司
2017 年第三季度报告
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2017 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈湖文、主管会计工作负责人全强及会计机构负责人（会计主管人员）翟昱保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 3,843,030,112.08 3,426,893,324.78 12.14
归属于上市公司股东的净 2,690,621,188.33 2,429,920,145.54 10.73
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量 374,517,430.12 396,792,727.44 -5.61
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 4,492,999,748.30 3,452,350,475.53 30.14
归属于上市公司股东的净 490,701,042.79 395,281,127.59 24.14
利润
归属于上市公司股东的扣 440,656,111.99 354,971,831.63 24.14
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 19.26 17.67 增加 1.59 个百分点
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基本每股收益（元/股） 0.5334 0.4297 24.13
稀释每股收益（元/股） 0.5334 0.4297 24.13
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
-188,254.09 -782,739.54 主要是公司增加了部分
生产自动化设备以更新
非流动资产处置损益
部分老旧设备产生的损
失。
计入当期损益的政府补助，但 23,283,453.87 32,943,264.21 主要是报告期获得的政
与公司正常经营业务密切相 府补助以及由递延收益
关，符合国家政策规定、按照 转入的政府补助。
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及 5,642,175.40 5,642,175.40 收购欧迪交割日净资产
合营企业的投资成本小于取 和投资成本的差额。
得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生
的收益
委托他人投资或管理资产的 7,481,221.60 20,224,504.58 主要是购买理财产品产
损益 生收益。
除同公司正常经营业务相关 -340,881.23 -340,881.23 报告期购买基金产品分
的有效套期保值业务外，持有 红和基金赎回产生损失。
交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业 434,306.49 -2,042,243.47 主要是公益捐赠支出和
外收入和支出 递延收益的转入。
少数股东权益影响额（税后） -3,649,366.44 -3,794,665.08
所得税影响额 1,23 0,914.60 -1,804,484.07
合计 33,893,570.20 50,044,930.80
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 13,954
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前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
晨光控股（集团）有限 536,000,000 58.26 536,000,000 0 境内非国
无
公司 有法人
上海科迎投资管理事务 40,000,000 4.35 40,000,000 0 境内非国
无
所（有限合伙） 有法人
上海杰葵投资管理事务 40,000,000 4.35 40,000,000 0 境内非国
无
所（有限合伙） 有法人
陈湖雄 30,400,000 3.30 30,400,000 0 境内自然
无
人
陈湖文 30,400,000 3.30 30,400,000 0 境内自然
无
人
陈雪玲 19,200,000 2.09 19,200,000 0 境内自然
无
人
中央汇金资产管理有限 8,539,200 0.93 0 0 国有法人
无
责任公司
国际金融－建行－ 7,746,668 0.84 0 0 境内非国
POWER CORPORATION OF 无 有法人
CANADA
中国银行股份有限公司 7,335,228 0.80 0 0 境内非国
－景顺长城鼎益混合型 无 有法人
证券投资基金（LOF）
幸福人寿保险股份有限 7,037,842 0.76 0 0 境内非国
无
公司－万能险 有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
中央汇金资产管理有限责任公司 8,539,200 人民币普通股 8,539,200
国际金融－建行－POWER CORPORATION OF 7,746,668 7,746,668
人民币普通股
CANADA
中国银行股份有限公司－景顺长城鼎益混合 7,335,228 7,335,228
人民币普通股
型证券投资基金（LOF）
幸福人寿保险股份有限公司－万能险 7,037,842 人民币普通股 7,037,842
兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配 6,841,607 6,841,607
人民币普通股
置定期开放混合型发起式证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－景顺长城新兴 5,150,045 5,150,045
人民币普通股
成长混合型证券投资基金
交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活 4,480,092 4,480,092
人民币普通股
配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－国泰价值经典 4,480,044 4,480,044
人民币普通股
灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
上海睿郡资产管理有限公司－睿郡 1 号基金 4,480,000 人民币普通股 4,480,000
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兴业全球基金－兴业银行－兴全－股票红利 4,253,252 4,253,252
人民币普通股
特定多客户资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 股东晨光集团、科迎投资、杰葵投资、陈湖文、陈
湖雄、陈雪玲之间存在关联关系。陈湖文、陈湖雄、
陈雪玲为一致行动人。除此之外，公司未知上述其
他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管
理办法》规定的一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目大幅变动原因分析
单位：元 币种：人民币
主要会计 增减比例
2017/9/30 2016/12/31 变化原因
项目 （%）
货币资金 374,710,568.62 563,910,353.13 -33.55 公司购买松江办公用房及公
租房、购买青村 133 亩土地，
以及对青村生产基地二期建
设持续投入，减少了货币资金
余额。
应收账款 395,292,917.39 165,471,100.30 138.89 （1）晨光科力普业务快速增
长，其中大型集团企业、政府
部门、行政单位的客户居多，
相比传统业务账期要长；（2）
三季度晨光科力普并购欧迪，
应收账款相应增加；（3）传
统业务销售稳步增长，带来应
收增加。
在建工程 18,727,706.40 88,050,611.95 -78.73 青村生产基地建设项目完工
转入固定资产。
长期待摊 73,694,476.21 53,769,973.26 37.06 公司加大了对加盟店、生活
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费用 馆、九木杂物社等店面的升级
投入。
其他非流 271,872,768.00 0 不适用 公司购买松江办公用房、公租
动资产 房以及购买青村 133 亩土地
支付的部分价款。
预收款项 67,605,268.70 121,491,256.35 -44.35 上年度部分客户为提前备货
年底先行预付货款，本期逐步
销货给客户。
应交税费 82,886,037.43 46,084,996.91 79.85 收入和利润的双增长，带来应
纳流转税和应纳企业所得税
的增加。
专项应付 3,973,900.00 1,888,600.00 110.42 新增十三五科技支撑项目专
款 项应付款。
递延收益 101,175,448.97 34,159,841.29 196.18 新增主要是与晨光科力普收
购欧迪相关的维护现有服务
要求的预期投入。
3.1.2、利润表项目大幅变动原因分析
单位：元 币种：人民币
主要会计 增减比例
2017/9/30 2016/9/30 变化原因
项目 （%）
营业收入 4,492,999,748.30 3,452,350,475.53 30.14 （1）新业务晨光科力普、
晨光生活馆、晨光科技等营
业收入快速增长，较去年同
期增长 116%；（2）传统业
务的营业收入稳步增长，较
去年同期增长 18%。
营业成本 3,303,903,479.17 2,522,603,486.71 30.97 收入增长带来相应成本增
长
税金及附 17,384,512.35 12,418,569.98 39.99 （1）收入增长带来相应税
加 费的增长；（2）会计政策
变更影响。自 2016 年 5 月
1 日起企业经营活动发生的
房产税、土地使用税、印花
税从“管理费用”、“销售
费用”项目重分类至“税金
及附加”，2016 年 5 月 1
日之前发生的税费不予调
整。
其他收益 4,970,390.95 0 不适用 根据财政部 2017 年 5 月 10
日颁布的财会【2017】15
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号关于印发修订《企业会计
准则第 16 号——政府补
助》的通知，在利润中单独
列报“其他收益”项目，将
自 2017 年 1 月 1 日起与企
业日常活动有关的政府补
助从“营业外收入”项目
转至“其他收益”项目。
销售费用 400,924,645.23 278,345,360.07 44.04 收入增长带来销售费用增
长，其中主要增加项目：（1）
薪资及劳务费较去年同期
增加 4,431 万元，同比增长
30%，主要是晨光科力普、
晨光生活馆等新业务引进
人员较多，此外薪资总体水
平有所提升；（2）销售运
输及装卸费较去年同期增
加 1,917 万元，同比增长
107%，主要是晨光科力普、
晨光科技销售的快速增长，
带来运输成本的增长；（3）
公司加大市场投入，业务宣
传、品牌推广、渠道建设等
各项费用均有所上升，较去
年同期增加 3,483 万元，合
计同比增长 61%；（4）房
屋租赁较去年同期增加
1,507 万元，同期增长 59%，
主要是晨光生活馆和九木
杂物社新增店面的租金。
财务费用 -2,428,250.36 -3,847,493.41 -36.89 报告期的汇兑收益和活期
银行利息收入较去年同期
有所减少。
营业外支 8,958,526.42 2,488,778.70 259.96 公益捐赠支出较去年同期
出 有所增长。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 上海晨光文具股份有限公司
法定代表人 陈湖文
日期 2017 年 10 月 23 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:上海晨光文具股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 374,710,568.62 563,910,353.13
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 395,292,917.39 165,471,100.30
预付款项 20,723,390.54 18,806,464.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
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应收股利
其他应收款 118,520,930.77 113,034,476.64
买入返售金融资产
存货 791,659,394.47 733,960,246.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 799,893,775.76 807,682,574.07
流动资产合计 2,500,800,977.55 2,402,865,215.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 827,255,534.70 731,026,972.17
在建工程 18,727,706.40 88,050,611.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 134,536,653.22 135,122,460.07
开发支出
商誉 131,001.23 131,001.23
长期待摊费用 73,694,476.21 53,769,973.26
递延所得税资产 16,010,994.77 15,927,090.37
其他非流动资产 271,872,768.00
非流动资产合计 1,342,229,134.53 1,024,028,109.05
资产总计 3,843,030,112.08 3,426,893,324.78
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 600,985,489.03 525,825,258.95
预收款项 67,605,268.70 121,491,256.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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应付职工薪酬 79,689,357.48 73,162,899.03
应交税费 82,886,037.43 46,084,996.91
应付利息
应付股利
其他应付款 135,996,904.73 106,717,811.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 967,163,057.37 873,282,223.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 3,973,900.00 1,888,600.00
预计负债
递延收益 101,175,448.97 34,159,841.29
递延所得税负债 709,592.25 796,401.90
其他非流动负债
非流动负债合计 105,858,941.22 36,844,843.19
负债合计 1,073,021,998.59 910,127,066.39
所有者权益
股本 920,000,000.00 920,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 272,347,764.53 272,347,764.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 205,621,260.50 205,621,260.50
一般风险准备
未分配利润 1,292,652,163.30 1,031,951,120.51
归属于母公司所有者权益合计 2,690,621,188.33 2,429,920,145.54
少数股东权益 79,386,925.16 86,846,112.85
所有者权益合计 2,770,008,113.49 2,516,766,258.39
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2017 年第三季度报告
负债和所有者权益总计 3,843,030,112.08 3,426,893,324.78
法定代表人：陈湖文 主管会计工作负责人：全强 会计机构负责人：翟昱
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:上海晨光文具股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 80,908,710.87 179,494,980.73
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 55,918,954.79 52,102,718.33
预付款项 12,514,197.41 9,019,495.18
应收利息
应收股利
其他应收款 138,967,519.73 104,166,859.29
存货 398,054,299.53 393,902,238.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 790,000,000.00 750,983,644.45
流动资产合计 1,476,363,682.33 1,489,669,936.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 471,447,299.09 471,447,299.09
投资性房地产
固定资产 798,061,353.38 708,876,450.38
在建工程 17,947,759.39 88,050,611.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 131,590,300.51 131,827,985.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,689,508.60 4,885,580.19
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2017 年第三季度报告
递延所得税资产 5,612,320.77 5,527,003.25
其他非流动资产 271,872,768.00
非流动资产合计 1,699,221,309.74 1,410,614,930.49
资产总计 3,175,584,992.07 2,900,284,866.89
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 217,217,488.41 239,856,508.72
预收款项 47,359,517.81 58,808,133.24
应付职工薪酬 60,727,575.93 57,820,116.28
应交税费 69,061,081.52 29,402,936.28
应付利息
应付股利
其他应付款 18,867,863.09 19,568,586.38
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 413,233,526.76 405,456,280.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 3,973,900.00 1,888,600.00
预计负债
递延收益 32,518,588.92 33,507,381.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 36,492,488.92 35,395,981.07
负债合计 449,726,015.68 440,852,261.97
所有者权益：
股本 920,000,000.00 920,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 274,008,599.09 274,008,599.09
减：库存股
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其他综合收益
专项储备
盈余公积 205,292,400.59 205,292,400.59
未分配利润 1,326,557,976.71 1,060,131,605.24
所有者权益合计 2,725,858,976.39 2,459,432,604.92
负债和所有者权益总计 3,175,584,992.07 2,900,284,866.89
法定代表人：陈湖文 主管会计工作负责人：全强 会计机构负责人：翟昱
合并利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：上海晨光文具股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期 上年年初至报告期
项目
（7-9 月） （7-9 月） 期末金额 （1-9 月） 期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 1,707,591,677.24 1,272,799,344.24 4,492,999,748.30 3,452,350,475.53
其中：营业收入 1,707,591,677.24 1,272,799,344.24 4,492,999,748.30 3,452,350,475.53
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 1,507,843,400.91 1,122,607,341.32 3,974,990,277.26 3,034,834,154.63
其中：营业成本 1,258,845,226.25 941,248,342.05 3,303,903,479.17 2,522,603,486.71
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附 5,795,895.04 4,488,061.64 17,384,512.35 12,418,569.98
加
销售费用 155,577,757.26 102,576,306.92 400,924,645.23 278,345,360.07
管理费用 88,239,572.40 73,568,509.13 249,010,601.99 218,282,253.35
财务费用 -438,760.69 -503,218.83 -2,428,250.36 -3,847,493.41
资产减值 -176,289.35 1,229,340.41 6,195,288.88 7,031,977.93
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2017 年第三季度报告
损失
加：公允价值
变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益 7,140,340.37 5,882,078.09 19,883,623.35 18,493,047.28
（损失以“－”
号填列）
其中：对
联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益
（损失以“－”
号填列）
其他收益 3,249,180.61 4,970,390.95
三、营业利润（亏 210,137,797.31 156,074,081.01 542,863,485.34 436,009,368.18
损以“－”号填
列）
加：营业外收 31,361,231.88 18,850,772.06 39,748,592.07 32,059,711.00
入
其中：非 1,690.00 24,318.36 31,101.76 57,795.26
流动资产处置利
得
减：营业外支 5,438,730.82 1,022,190.95 8,958,526.42 2,488,778.70
出
其中：非 189,944.09 -1,626.85 813,841.30 181,713.15
流动资产处置损
失
四、利润总额（亏 236,060,298.37 173,902,662.12 573,653,550.99 465,580,300.48
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费 33,268,670.09 25,829,577.51 90,411,695.89 74,041,847.72
用
五、净利润（净 202,791,628.28 148,073,084.61 483,241,855.10 391,538,452.76
亏损以“－”号
填列）
归属于母公司 201,626,613.78 144,686,867.69 490,701,042.79 395,281,127.59
所有者的净利润
少数股东损益 1,165,014.50 3,386,216.92 -7,459,187.69 -3,742,674.83
六、其他综合收
益的税后净额
归属母公司所
有者的其他综合
收益的税后净额
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2017 年第三季度报告
（一）以后
不能重分类进损
益的其他综合收
益
1.重新计
量设定受益计划
净负债或净资产
的变动
2.权益法
下在被投资单位
不能重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后
将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法
下在被投资单位
以后将重分类进
损益的其他综合
收益中享有的份
额
2.可供出
售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至
到期投资重分类
为可供出售金融
资产损益
4.现金流
量套期损益的有
效部分
5.外币财
务报表折算差额
6.其他
归属于少数股
东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总 202,791,628.28 148,073,084.61 483,241,855.10 391,538,452.76
额
归属于母公司 201,626,613.78 144,686,867.69 490,701,042.79 395,281,127.59
所有者的综合收
益总额
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2017 年第三季度报告
归属于少数股 1,165,014.50 3,386,216.92 -7,459,187.69 -3,742,674.83
东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每 0.2192 0.1574 0.5334 0.4297
股收益(元/股)
（二）稀释每 0.2192 0.1574 0.5334 0.4297
股收益(元/股)
定代表人：陈湖文 主管会计工作负责人：全强 会计机构负责人：翟昱
母公司利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：上海晨光文具股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 812,151,478.86 722,305,500.82 2,315,687,197.40 2,131,680,463.01
减：营业成本 499,241,129.25 476,305,404.69 1,465,980,604.38 1,416,708,128.42
税金及附 3,382,086.03 3,090,421.12 10,602,992.88 9,174,649.55
加
销售费用 39,296,655.67 42,567,996.82 107,155,966.29 110,068,870.56
管理费用 67,810,516.54 61,442,227.86 195,389,503.96 184,015,587.95
财务费用 -245,502.64 20,716.10 -1,301,940.30 -2,343,272.72
资产减值 728,990.35 902,008.10
损失
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益 6,201,108.20 5,239,571.24 17,358,888.42 17,026,160.29
（损失以“－”号
填列）
其中：对联
营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 3,249,180.61 4,970,390.95
二、营业利润（亏 212,116,882.82 144,118,305.47 559,460,359.21 430,180,651.44
损以“－”号填列）
加：营业外收入 19,448,098.48 18,522,656.07 27,716,598.49 30,338,177.82
其中：非流 18,597.45 29,411.76 52,074.35
动资产处置利得
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2017 年第三季度报告
减：营业外支出 5,204,629.98 1,011,710.41 8,375,962.24 2,456,027.11
其中：非流 159,754.98 7,210.41 557,181.38 180,928.70
动资产处置损失
三、利润总额（亏 226,360,351.32 161,629,251.13 578,800,995.46 458,062,802.15
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费 29,586,142.75 24,244,387.67 82,374,623.99 68,709,420.32
用
四、净利润（净亏 196,774,208.57 137,384,863.46 496,426,371.47 389,353,381.83
损以“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能
重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量
设定受益计划净
负债或净资产的
变动
2.权益法下在
被投资单位不能重
分类进损益的其他
综合收益中享有的
份额
（二）以后将重
分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售
金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到
期投资重分类为
可供出售金融资
产损益
4.现金流量
套期损益的有效
部分
5.外币财务
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2017 年第三季度报告
报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每
股收益(元/股)
（二）稀释每
股收益(元/股)
法定代表人：陈湖文 主管会计工作负责人：全强 会计机构负责人：翟昱
合并现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：上海晨光文具股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,006,884,113.02 3,858,424,593.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 232,620.53
收到其他与经营活动有关的现金 160,778,706.96 66,918,809.46
经营活动现金流入小计 5,167,662,819.98 3,925,576,023.82
购买商品、接受劳务支付的现金 3,744,216,867.67 2,733,375,207.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 387,149,280.41 320,567,809.07
支付的各项税费 281,716,757.91 269,344,065.87
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2017 年第三季度报告
支付其他与经营活动有关的现金 380,062,483.87 205,496,213.73
经营活动现金流出小计 4,793,145,389.86 3,528,783,296.38
经营活动产生的现金流量净额 374,517,430.12 396,792,727.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,637,962,283.22 2,518,000,000.00
取得投资收益收到的现金 49,921,340.13 18,493,047.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资 401,130.00 2,122,300.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,293,951.70
投资活动现金流入小计 2,748,578,705.05 2,538,615,347.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资 427,464,109.20 139,423,209.37
产支付的现金
投资支付的现金 2,658,000,000.00 2,723,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,085,464,109.20 2,862,423,209.37
投资活动产生的现金流量净额 -336,885,404.15 -323,807,862.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 30,000,000.00
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,118,800.00
筹资活动现金流入小计 41,118,800.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 230,000,000.00 228,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,230,200.00
筹资活动现金流出小计 230,000,000.00 237,230,200.00
筹资活动产生的现金流量净额 -230,000,000.00 -196,111,400.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -383,276.59 698,385.51
五、现金及现金等价物净增加额 -192,751,250.62 -122,428,149.14
加：期初现金及现金等价物余额 563,326,577.96 513,970,166.92
六、期末现金及现金等价物余额 370,575,327.34 391,542,017.78
法定代表人：陈湖文 主管会计工作负责人：全强 会计机构负责人：翟昱
20 / 22
2017 年第三季度报告
母公司现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：上海晨光文具股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,678,982,041.89 2,451,522,493.05
收到的税费返还 232,620.53
收到其他与经营活动有关的现金 156,647,566.22 45,855,400.80
经营活动现金流入小计 2,835,629,608.11 2,497,610,514.38
购买商品、接受劳务支付的现金 1,622,917,600.72 1,454,338,162.93
支付给职工以及为职工支付的现金 244,444,438.91 213,121,826.76
支付的各项税费 216,224,362.14 232,408,763.21
支付其他与经营活动有关的现金 241,496,330.85 167,367,095.48
经营活动现金流出小计 2,325,082,732.62 2,067,235,848.38
经营活动产生的现金流量净额 510,546,875.49 430,374,666.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,022,962,283.22 2,248,000,000.00
取得投资收益收到的现金 47,396,605.20 17,026,160.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资 58,922.50 2,626,050.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,070,417,810.92 2,267,652,210.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资 360,088,074.36 114,542,167.25
产支付的现金
投资支付的现金 2,093,000,000.00 2,470,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,453,088,074.36 2,585,042,167.25
投资活动产生的现金流量净额 -382,670,263.44 -317,389,956.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,118,800.00
筹资活动现金流入小计 11,118,800.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 230,000,000.00 228,000,000.00
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2017 年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 9,230,200.00
筹资活动现金流出小计 230,000,000.00 237,230,200.00
筹资活动产生的现金流量净额 -230,000,000.00 -226,111,400.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,348.02 698,385.51
五、现金及现金等价物净增加额 -102,137,735.97 -112,428,305.45
加：期初现金及现金等价物余额 178,911,205.56 208,452,116.40
六、期末现金及现金等价物余额 76,773,469.59 96,023,810.95
法定代表人：陈湖文 主管会计工作负责人：全强 会计机构负责人：翟昱
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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