2018 年第三季度报告
公司代码：603908 公司简称：牧高笛
牧高笛户外用品股份有限公司
2018 年第三季度报告
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2018 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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2018 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陆暾华、主管会计工作负责人杜素珍及会计机构负责人（会计主管人员）杜素珍
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 637,254,937.70 634,404,830.49 0.45
归属于上市公司 454,567,384.90 445,366,944.99 2.07
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 82,374,244.51 85,497,585.14 -3.65
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 459,942,491.22 418,715,540.52 9.85
归属于上市公司 42,545,439.91 51,860,439.61 -17.96
股东的净利润
归属于上市公司 36,630,867.19 45,868,831.15 -20.14
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 9.42 14.29 减少 4.87 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.64 0.85 -24.71
（元/股）
稀释每股收益 0.64 0.85 -24.71
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
259,356.21 632,506.13 主要为处置固定资产收
非流动资产处置损益
益
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 2,478,010.15 5,887,510.15 政府补贴
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
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等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 -3,035,259.60 -2,761,275.18 持有远期合约产生的损
务相关的有效套期保 失
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 122,751.78 300,396.45
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损 503,265.92 3,828,566.38 理财收益
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
（税后）
所得税影响额 -82,086.14 -1,973,131.21
合计 246,038.32 5,914,572.72
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 10609
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
宁波大牧投资 35,440,853 53.14 35,440,853 1,405,900 境内非国
质押
有限公司 有法人
浙江嘉拓投资 8,199,842 12.30 8,199,842 920,000 境内非国
质押
管理有限公司 有法人
深圳市创新投 2,453,350 3.68 国有法人
资集团有限公 无
司
浙江红土创业 1,303,650 1.95 境内非国
无
投资有限公司 有法人
杭州红土创业 906,558 1.36 境内非国
无
投资有限公司 有法人
徐静 228,160 0.34 境内自然
无
人
詹际恒 157,000 0.24 境内自然
无
人
赵红梅 154,300 0.23 境内自然
无
人
周艳 152,107 0.23 境内自然
无
人
马其刚 152,107 0.23 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
深圳市创新投资集团有限 2,453,350 2,453,350
人民币普通股
公司
浙江红土创业投资有限公 1,303,650 1,303,650
人民币普通股
司
杭州红土创业投资有限公 906,558 906,558
人民币普通股
司
徐静 228,160 人民币普通股 228,160
詹际恒 157,000 人民币普通股 157,000
赵红梅 154,300 人民币普通股 154,300
周艳 152,107 人民币普通股 152,107
马其刚 152,107 人民币普通股 152,107
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裴保明 115,000 人民币普通股 115,000
赵英香 108,300 人民币普通股 108,300
上述股东关联关系或一致 宁波大牧投资有限公司为公司控股股东，宁波大牧投资有限公司股
行动的说明 东陆暾华与浙江嘉拓投资管理有限公司股东陆暾峰为兄弟关系并签
署了《一致行动协议》，同为公司实际控制人；深圳市创新投资集
团有限公司为浙江红土创业投资有限公司和杭州红土创业投资有限
公司的第一大股东；徐静、周艳为公司董事和高管；马其刚为公司
高管。除此之外，未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其
它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
增减幅度
资产负债表 期末余额 期初余额 原因说明
（%）
以公允价值计量且
主要已购买远期未交割
其变动计入当期损 2,824,126.93 -100.00%
受汇率变动影响所致
益的金融资产
到 2018 年 3 季末本公司
预付供应商秋冬款，因陆
预付款项 5,914,186.21 8,832,121.16 -33.04%
续收到供应商秋冬款货
物而减少预付金额所致
本期购买理财产品高于
其他流动资产 248,330,076.60 189,341,578.75 31.15%
期初所致
本期在建工程完工转入
在建工程 243,000.00 -100.00%
固定资产
以公允价值计量且其
主要已购买远期未交割
变动计入当期损益的 2,891,190.89 不适用
受汇率变动影响所致
金融负债
主要 OEM/ODM 业务本期
应交税费 10,346,565.30 7,890,527.80 31.13%
销售高于上年末，相应的
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所得税与增值税高于上
年末所致
主要为交易性金融资产
递延所得税负债 706,031.73 -100.00%
变动影响所致
增减幅度
利润表 本期金额 上期金额 原因说明
（%）
主要为本期 OEM/ODM 业
务受人民币对美元贬值
财务费用 -4,975,117.50 5,344,269.38 -193.09%
致汇兑收益高于上年同
期所致。
主要系本期加大研发投
研发费用 6,253,099.28 4,627,842.54 35.12%
入所致
主要系已购买远期合约
公允价值变动收益 -5,715,317.82 5,388,277.22 -206.07% 未交割受汇率变动影响
所致。
主要系本期闲置资金做
理财收益高于上年同期，
投资收益 6,782,609.02 -856,202.81 892.17%
且本期交割远期合产生
收益高于上年同期所致。
主要系本期汽车、设备等
资产处置收益 632,506.13 9,123.03 6833.07%
固定资产处置收益所致
主要系本期日常活动相
其他收益 4,130,210.15 2,941,916.24 40.39%
关的政府补助增加所致。
主要为政府补助款项增
营业外收入 2,077,681.72 709,768.26 192.73%
加所致
主要系本期未发生赔偿
营业外支出 19,985.27 202,618.63 -90.14%
所致
增减幅度
现金流量表 本期金额 上期金额 原因说明
（%）
收到其他与经营 主要为本期政府补贴高
10,492,259.98 7,634,981.94 37.42%
活动有关的现金 于上年同期所致
主要系本期赎回的理财
收回投资收到的现金 386,782,609.02 13,844,448.51 2693.77% 产品资金高于上年同期
所致
处置固定资产、无形 系处置生产购置设备收
资产和其他长期资产 848,721.16 74,921.82 1032.81% 回的现金高于上年同期
收回的现金净额 所致
主要系本期购买的理财
投资支付的现金 441,336,234.58 243,383,373.86 81.33%
产品高于上年同期所致
系上年收到募集资金所
吸收投资收到的现金 245,215,300.00 -100.00%
致
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系上年银行短期借款所
取得借款收到的现金 8,000,000.00 -100.00%
致
主要票据用于经营性支
收到其他与筹资活动
14,004,528.37 -100.00% 出相关保证金计入经营
有关的现金
活动现金流量所致
系上年银行短期借款归
偿还债务支付的现金 8,000,000.00 -100.00%
还所致
主要票据用于经营性支
支付其他与筹资活动 出相关保证金计入经营
28,176,493.31 -100.00%
有关的现金 活动现金流量及支付募
集资金相关的费用所致
汇率变动对现金及现 主要为是美元汇率变动
633,649.89 -3,256,952.71 119.46%
金等价物的影响 影响所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2018年8月29日，公司召开的第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于暂缓实施部分
募投项目的议案》，公司经过慎重考虑，目前尚未达到项目投资建设的最佳时机，为保护股东利
益，公司拟暂缓实施牧高笛“一站式”营销渠道建设项目、牧高笛O2O管理系统及信息化建设项目、
牧高笛仓储中心及产品展示厅项目(详见2018年8月30日，公司披露于上海证券交易所网站及指定
媒体的《关于暂缓实施部分募投项目的公告》)。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
牧高笛户外用品股份有限
公司名称
公司
法定代表人 陆暾华
日期 2018 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:牧高笛户外用品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 90,172,526.50 100,651,231.21
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 2,824,126.93
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 29,125,813.94 27,034,762.61
其中：应收票据
应收账款 29,125,813.94 27,034,762.61
预付款项 5,914,186.21 8,832,121.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,233,997.66 8,094,287.63
其中：应收利息 39,686.93 39,925.79
应收股利
买入返售金融资产
存货 198,625,125.23 238,287,063.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 248,330,076.60 189,341,578.75
流动资产合计 578,401,726.14 575,065,171.57
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 38,149,859.66 37,527,793.17
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2018 年第三季度报告
在建工程 243,000.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,590,060.65 11,916,629.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,218,287.47 2,386,840.20
递延所得税资产 6,895,003.78 7,265,395.94
其他非流动资产
非流动资产合计 58,853,211.56 59,339,658.92
资产总计 637,254,937.70 634,404,830.49
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 2,891,190.89
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 139,606,239.35 147,940,560.81
预收款项 5,408,826.15 7,141,278.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,378,887.61 18,112,333.18
应交税费 10,346,565.30 7,890,527.80
其他应付款 8,055,843.50 7,247,153.59
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 182,687,552.80 188,331,853.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
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长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 706,031.73
其他非流动负债
非流动负债合计 706,031.73
负债合计 182,687,552.80 189,037,885.50
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 66,690,000.00 66,690,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 229,286,758.05 229,286,758.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,830,804.07 26,830,804.07
一般风险准备
未分配利润 131,759,822.78 122,559,382.87
归属于母公司所有者权益合计 454,567,384.90 445,366,944.99
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 454,567,384.90 445,366,944.99
负债和所有者权益（或股东权益） 637,254,937.70 634,404,830.49
总计
法定代表人：陆暾华 主管会计工作负责人：杜素珍 会计机构负责人：杜素珍
母公司资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:牧高笛户外用品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 85,054,253.22 94,989,957.92
以公允价值计量且其变动计入当期损 2,824,126.93
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 37,172,075.37 35,932,115.13
其中：应收票据
应收账款 37,172,075.37 35,932,115.13
预付款项 18,413,268.88 44,725,320.13
其他应收款 2,988,252.45 3,310,007.57
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2018 年第三季度报告
其中：应收利息 39,686.93 39,925.79
应收股利
存货 1,002,593.75 4,306,418.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 243,291,195.22 182,930,960.59
流动资产合计 387,921,638.89 369,018,906.70
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 51,585,774.20 37,809,831.01
投资性房地产 16,304,737.69 17,019,019.18
固定资产 5,429,031.34 5,982,605.09
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,035,343.23 7,159,633.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 79,022.98
递延所得税资产 1,101,800.17 277,160.62
其他非流动资产
非流动资产合计 81,535,709.61 68,248,249.18
资产总计 469,457,348.50 437,267,155.88
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损 2,891,190.89
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 59,347,470.52 54,849,810.09
预收款项 912,066.15 1,888,055.33
应付职工薪酬 1,230,462.34 1,831,708.74
应交税费 4,713,743.28 1,838,337.43
其他应付款 28,525,175.55 7,412,469.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 97,620,108.73 67,820,380.77
非流动负债：
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2018 年第三季度报告
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 706,031.73
其他非流动负债
非流动负债合计 706,031.73
负债合计 97,620,108.73 68,526,412.50
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 66,690,000.00 66,690,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 229,271,288.00 229,271,288.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,830,804.07 26,830,804.07
未分配利润 49,045,147.70 45,948,651.31
所有者权益（或股东权益）合计 371,837,239.77 368,740,743.38
负债和所有者权益（或股东权益） 469,457,348.50 437,267,155.88
总计
法定代表人：陆暾华 主管会计工作负责人：杜素珍 会计机构负责人：杜素珍
合并利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：牧高笛户外用品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 103,123,008.44 100,650,638.44 459,942,491.22 418,715,540.52
其中：营业收入 103,123,008.44 100,650,638.44 459,942,491.22 418,715,540.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
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2018 年第三季度报告
二、营业总成本 97,855,327.78 94,349,667.79 410,093,284.40 358,020,036.55
其中：营业成本 74,065,456.60 67,780,356.45 336,187,454.72 281,916,274.12
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,101,435.27 776,895.69 3,124,436.56 2,933,449.58
销售费用 11,445,579.61 8,859,083.70 33,226,636.98 29,767,660.38
管理费用 8,356,755.77 9,101,687.09 28,196,457.74 26,801,307.95
研发费用 2,490,276.87 1,558,910.14 6,253,099.28 4,627,842.54
财务费用 -2,873,086.25 3,167,005.79 -4,975,117.50 5,344,269.38
其中：利息费用 0 0 0 24,166.67
利息收 -224,146.93 -318,627.79 -951,259.90 -1,205,292.46
入
资产减值损失 3,268,909.91 3,105,728.93 8,080,316.62 6,629,232.60
加：其他收益 723,710.15 31,681.00 4,130,210.15 2,941,916.24
投资收益（损失 -2,067,366.84 1,564,217.19 6,782,609.02 -856,202.81
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
公允价值变动 -464,626.84 672,279.82 -5,715,317.82 5,388,277.22
收益（损失以“－”号
填列）
资产处置收益 259,356.21 632,506.13 9,123.03
（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 3,718,753.34 8,569,148.66 55,679,214.30 68,178,617.65
“－”号填列）
加：营业外收入 1,887,272.18 624,165.18 2,077,681.72 709,768.26
减：营业外支出 10,220.40 120,641.56 19,985.27 202,618.63
四、利润总额（亏损总 5,595,805.12 9,072,672.28 57,736,910.75 68,685,767.28
额以“－”号填列）
减：所得税费用 1,899,513.21 2,440,666.34 15,191,470.84 16,825,327.67
五、净利润（净亏损以 3,696,291.91 6,632,005.94 42,545,439.91 51,860,439.61
“－”号填列）
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2018 年第三季度报告
（一）按经营持续性
分类
1.持续经营净利 3,696,291.91 6,632,005.94 42,545,439.91 51,860,439.61
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属
分类
1.归属于母公司 3,696,291.91 6,632,005.94 42,545,439.91 51,860,439.61
所有者的净利润
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税
后净额
归属母公司所有者
的其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合收
益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不
能转损益的其他综合
收益
（二）将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下可
转损益的其他综合收
益
2.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套
期损益的有效部分
5.外币财务报
表折算差额
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
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2018 年第三季度报告
净额
七、综合收益总额 3,696,291.91 6,632,005.94 42,545,439.91 51,860,439.61
归属于母公司所有 3,696,291.91 6,632,005.94 42,545,439.91 51,860,439.61
者的综合收益总额
归属于少数股东的
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.10 0.64 0.85
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.06 0.10 0.64 0.85
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：陆暾华 主管会计工作负责人：杜素珍 会计机构负责人：杜素珍
母公司利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：牧高笛户外用品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 71,843,634.58 58,090,682.99 339,600,636.70 271,002,147.37
减：营业成本 60,903,138.78 48,517,755.16 285,160,664.49 214,498,448.54
税金及附加 238,225.19 222,843.00 1,009,170.61 894,506.97
销售费用 1,151,748.55 1,609,127.00 4,310,886.70 6,385,392.37
管理费用 1,817,208.47 1,461,480.76 6,316,447.62 5,585,432.37
研发费用
财务费用 -1,735,719.78 2,581,446.27 -3,127,654.43 4,140,115.90
其中：利息费用 0 0 0 24,166.67
利息收入 -222,346.37 -317,829.66 -945,703.85 -1,158,259.2
资产减值损失 -557,553.25 -585,633.37 647,265.06 -867,906.23
加：其他收益 683,500.00 293,500.00 728,500.00 628,647.37
投资收益（损失以 -2,067,366.84 1,564,217.19 6,782,609.02 -856,202.81
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
公允价值变动收 -464,626.84 672,279.82 -5,715,317.82 5,388,277.22
益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损 259,116.92 412,102.64 493,087.70 434,652.07
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 8,437,209.86 7,225,763.82 47,572,735.55 45,961,531.30
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2018 年第三季度报告
号填列）
加：营业外收入 1,071,107.98 14,214.33 1,071,182.98 14,289.33
减：营业外支出 119,686.20 2,400.00 121,244.01
三、利润总额（亏损总额 9,508,317.84 7,120,291.95 48,641,518.53 45,854,576.62
以“－”号填列）
减：所得税费用 2,335,119.95 1,809,971.87 12,200,022.14 11,565,725.08
四、净利润（净亏损以“－” 7,173,197.89 5,310,320.08 36,441,496.39 34,288,851.54
号填列）
（一）持续经营净利润 7,173,197.89 5,310,320.08 36,441,496.39 34,288,851.54
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
六、综合收益总额 7,173,197.89 5,310,320.08 36,441,496.39 34,288,851.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.08 0.55 0.56
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.11 0.08 0.55 0.56
(元/股)
法定代表人：陆暾华 主管会计工作负责人：杜素珍 会计机构负责人：杜素珍
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2018 年第三季度报告
合并现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：牧高笛户外用品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 478,553,121.87 439,758,067.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 45,820,026.86 35,460,093.30
收到其他与经营活动有关的现金 10,492,259.98 7,634,981.94
经营活动现金流入小计 534,865,408.71 482,853,142.53
购买商品、接受劳务支付的现金 296,590,881.12 262,027,661.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 81,692,159.46 68,383,132.32
支付的各项税费 36,985,197.58 34,323,903.32
支付其他与经营活动有关的现金 37,222,926.04 32,620,859.89
经营活动现金流出小计 452,491,164.20 397,355,557.39
经营活动产生的现金流量净额 82,374,244.51 85,497,585.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 386,782,609.02 13,844,448.51
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 848,721.16 74,921.82
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 387,631,330.18 13,919,370.33
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2018 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资 5,156,410.37 5,655,950.77
产支付的现金
投资支付的现金 441,336,234.58 243,383,373.86
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 446,492,644.95 249,039,324.63
投资活动产生的现金流量净额 -58,861,314.77 -235,119,954.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 245,215,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 8,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 14,004,528.37
筹资活动现金流入小计 267,219,828.37
偿还债务支付的现金 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,356,504.63 26,657,516.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 28,176,493.31
筹资活动现金流出小计 33,356,504.63 62,834,010.10
筹资活动产生的现金流量净额 -33,356,504.63 204,385,818.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 633,649.89 -3,256,952.71
五、现金及现金等价物净增加额 -9,209,925.00 51,506,496.40
加：期初现金及现金等价物余额 89,868,451.50 42,994,850.40
六、期末现金及现金等价物余额 80,658,526.50 94,501,346.80
法定代表人：陆暾华 主管会计工作负责人：杜素珍 会计机构负责人：杜素珍
母公司现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：牧高笛户外用品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 341,249,788.39 279,954,509.88
收到的税费返还 45,820,026.86 35,460,093.30
收到其他与经营活动有关的现金 4,398,413.73 3,253,855.44
经营活动现金流入小计 391,468,228.98 318,668,458.62
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2018 年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 293,452,451.76 239,746,530.28
支付给职工以及为职工支付的现金 4,043,580.59 4,204,969.81
支付的各项税费 12,764,660.46 11,267,712.10
支付其他与经营活动有关的现金 9,634,251.42 8,931,754.45
经营活动现金流出小计 319,894,944.23 264,150,966.64
经营活动产生的现金流量净额 71,573,284.75 54,517,491.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 386,782,609.02 75,451,767.46
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 541,955.30 74,921.82
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 387,324,564.32 75,526,689.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资 204,813.08 738,060.30
产支付的现金
投资支付的现金 456,017,478.31 275,721,769.59
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 456,222,291.39 276,459,829.89
投资活动产生的现金流量净额 -68,897,727.07 -200,933,140.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 245,215,300.00
取得借款收到的现金 8,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 21,399,788.26 14,004,528.37
筹资活动现金流入小计 21,399,788.26 267,219,828.37
偿还债务支付的现金 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,356,504.63 26,657,516.79
支付其他与筹资活动有关的现金 29,314,891.31
筹资活动现金流出小计 33,356,504.63 63,972,408.10
筹资活动产生的现金流量净额 -11,956,716.37 203,247,420.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 683,425.45 -2,680,601.93
五、现金及现金等价物净增加额 -8,597,733.24 54,151,169.71
加：期初现金及现金等价物余额 84,137,986.46 35,858,677.14
六、期末现金及现金等价物余额 75,540,253.22 90,009,846.85
法定代表人：陆暾华 主管会计工作负责人：杜素珍 会计机构负责人：杜素珍
21 / 22
2018 年第三季度报告
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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