合诚工程咨询集团股份有限公司 2018 年第一季度报告
公司代码：603909 公司简称：合诚股份
合诚工程咨询集团股份有限公司
2019 年第一季度报告
二零一九年四月二十六日
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目录
一、重要提示............................................................................................................................................. 3
二、公司基本情况..................................................................................................................................... 3
三、重要事项............................................................................................................................................. 5
四、附录..................................................................................................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人黄和宾、主管会计工作负责人黄爱平及会计机构负责人（会计主管人员）沈
明华保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 1,275,676,602.68 1,340,665,467.67 -4.85
归属于上市公司股东的净资产 711,363,575.56 702,097,020.20 1.32
上年初至上年报 比上年同期增减
年初至报告期末
告期末 (%)
经营活动产生的现金流量净额 -26,638,893.46 -22,708,041.43 -17.31
上年初至上年报 比上年同期增减
年初至报告期末
告期末 （%）
营业收入 145,808,459.55 76,835,348.11 89.77
归属于上市公司股东的净利润 6,367,956.96 2,756,999.42 130.97
归属于上市公司股东的扣除非经常
6,096,485.69 2,241,187.37 172.02
性损益的净利润
增加 0.46 个百分
加权平均净资产收益率（%） 0.9 0.44
点
基本每股收益（元/股） 0.0637 0.0271 135.06
稀释每股收益（元/股） 0.0621 0.0271 129.15
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位：元币种：人民币
项目 本期金额
非流动资产处置损益 -24,792.53
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 262,158.07
量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 69,260.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目 32,912.32
少数股东权益影响额（税后） -13,088.47
所得税影响额 -54,978.41
合计 271,471.27
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情
况表
单位：股
股东总数（户） 10,146
前十名股东持股情况
期末持股 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质
数量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
黄和宾 10,650,000 10.39 10,650,000 质押 4,300,000 境内自然人
刘德全 7,800,000 7.61 7,800,000 无 0 境内自然人
何大喜 7,800,000 7.61 7,800,000 无 0 境内自然人
陈天培 5,250,000 5.12 5,250,000 质押 5,250,000 境内自然人
林东明 3,712,500 3.62 3,712,500 质押 248,000 境内自然人
陈俊平 3,562,500 3.48 3,562,500 无 0 境内自然人
黄爱平 3,487,500 3.4 3,487,500 质押 2,764,000 境内自然人
云南惠潮投资合伙
2,912,400 2.84 0 无 0 未知
企业（有限合伙）
高玮琳 2,887,500 2.82 2,887,500 质押 1,400,000 境内自然人
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尹俊 1,800,000 1.76 1,800,000 质押 468,000 境内自然人
刘慧军 1,800,000 1.76 1,800,000 质押 528,000 境内自然人
李义山 1,800,000 1.76 1,800,000 质押 1,800,000 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
云南惠潮投资合伙企业（有限合伙） 2,912,400 人民币普通股 2,912,400
喀什中汇联银创业投资有限公司 1,343,774 人民币普通股 1,343,774
华鑫国际信托有限公司－华鑫信托价值
947,600 人民币普通股 947,600
回报 73 号证券投资集合资金信托计划
蔡明贤 263,200 人民币普通股 263,200
唐剑锋 193,300 人民币普通股 193,300
法国兴业银行 179,900 人民币普通股 179,900
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹
利华鑫多因子精选策略混合型证券投资 179,400 人民币普通股 179,400
基金
丁向阳 150,000 人民币普通股 150,000
孙斌 135,300 人民币普通股 135,300
郭国裕 106,800 人民币普通股 106,800
黄和宾、刘德全、何大喜、陈天培、陈俊平、林东明、
黄爱平、高玮琳八位为一致行动人，根据《一致行动
上述股东关联关系或一致行动的说明
协议》，“一致行动”的期限自一致行动协议签订之
日起至公司上市后三十六个月届满。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持
股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
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√适用 □不适用
单位：人民币万元
年初余额
期末余额（本 变动比
项目 （上期金 增减额 变动原因分析
期金额） 例%
额）
主要系支付 2018 年度年终奖
货币资金 7,468.19 12,815.45 -5,347.26 -41.73 金、购买银行理财产品及福
建怡鹭支付到期货款
主要系以闲置自有资金购买
交易性金融
4,742.04 0 4,742.04 100 理财产品及首次执行新金融
资产
工具准则的影响
主要系子公司合诚技术、大
其中：应收票
980.00 100.00 880.00 880.00 连市政院及福建怡鹭收到银
据
行汇票
主要系子公司大连市政院预
预付款项 938.40 556.92 381.47 68.50 付房租、装修费等以及合诚
股份预付财务顾问费
主要系福建怡鹭增值税留抵
其他流动资
222.72 2,793.35 -2,570.63 -92.03 税额及首次执行新金融工具
产
准则的影响
可供出售金 主要系首次执行新金融工具
18.00 -18.00 -100.00
融资产 准则的影响
其他非流动 主要系首次执行新金融工具
18.00 18.00 100.00
金融资产 准则的影响
应付票据及 主要系合诚技术及福建怡鹭
9,438.68 13,120.87 -3,682.19 -28.06
应付账款 支付到期货款
应付职工薪 主要系支付 2018 年度年终奖
1,853.95 5,110.48 -3,256.53 -63.72
酬 金
应交税费 1,069.00 2,025.68 -956.69 -47.23 主要系缴纳上年计提税金
其中：营业收 主要系并购大连市政院及福
14,580.85 7,683.53 6,897.31 89.77
入 建怡鹭影响
其中：营业成 主要系并购大连市政院及福
10,394.45 4,510.81 5,883.65 130.43
本 建怡鹭影响
税金及附加 120.25 70.37 49.88 70.88 主要系并购福建怡鹭的影响
主要系并购大连市政院及福
销售费用 306.16 191.30 114.86 60.04
建怡鹭影响
主要系合诚股份、合诚检测
研发费用 534.99 241.51 293.48 121.52 及大连市政院增加研发投入
的影响
主要系借款增加导致借款利
财务费用 298.37 -13.78 312.15 2,265.09
息增加
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其中：利息费 主要系借款增加导致借款利
316.43 46.41 270.02 581.88
用 息增加
利息收入 23.23 65.04 -41.81 -64.28 主要系银行存款减少的影响
资产减值损 主要系本期销售商品、提供
-107.46 334.75 -442.21 -132.10
失 劳务收到的现金增加
投资收益（损
主要系本期适用新金融工具
失以“－”号 3.29 37.35 -34.06 -91.19
准则的影响
填列）
公允价值变
动收益（损失
40.96 - 40.96 100.00 主要系购买理财产品的影响
以“－”号填
列）
资产处置收
益（损失以 主要系上期合诚股份处置车
-3.83 5.98 -9.81 -164.18
“－”号填 辆的影响
列）
加：营业外收 主要系本期收到党组织活动
5.63 3.56 2.07 58.21
入 费影响
减：营业外支 主要系上期支付赔偿金的影
2.66 9.66 -7.00 -72.50
出 响
减：所得税费 主要系本期利润总额增长的
186.79 135.59 51.21 37.77
用 影响
经营活动产
生的现金流 -2,663.89 -2,270.80 -393.09 -17.31 主要系并购福建怡鹭的影响
量净额
投资活动产
主要系上期并购大连市政院
生的现金流 -2,608.39 -18,997.08 16,388.69 86.27
影响
量净额
筹资活动产
主要系上期股权激励及并购
生的现金流 171.85 21,227.36 -21,055.51 -99.19
贷款的影响
量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
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□适用 √不适用
公司名称 合诚工程咨询集团股份有限公司
法定代表人 黄和宾
日期 2019 年 4 月 26 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 74,681,867.98 128,154,510.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 47,420,400.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 659,303,907.64 702,690,593.84
其中：应收票据 9,800,000.00 1,000,000.00
应收账款 649,503,907.64 701,690,593.84
预付款项 9,383,966.19 5,569,230.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 36,650,622.32 29,944,688.72
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 69,600,762.06 65,446,624.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,227,167.08 27,933,514.42
流动资产合计 899,268,693.27 959,739,162.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 180,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
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其他非流动金融资产 180,000.00
投资性房地产 41,493,520.05 42,165,852.07
固定资产 136,701,561.24 138,650,306.48
在建工程 37,713.77 37,713.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 27,831,908.97 28,732,706.03
开发支出
商誉 109,992,370.56 109,992,370.56
长期待摊费用 25,236,207.37 26,622,487.62
递延所得税资产 34,934,627.45 34,544,868.39
其他非流动资产
非流动资产合计 376,407,909.41 380,926,304.92
资产总计 1,275,676,602.68 1,340,665,467.67
流动负债：
短期借款 67,500,000.00 60,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 94,386,828.25 131,208,737.95
预收款项 30,033,690.02 29,156,022.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,539,513.13 51,104,833.05
应交税费 10,689,982.84 20,256,847.45
其他应付款 77,073,949.37 75,202,227.30
其中：应付利息 335,824.91 337,325.54
应付股利 22,312,500.00 22,312,500.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 39,953,556.07 41,934,427.25
流动负债合计 338,177,519.68 408,863,095.18
非流动负债：
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保险合同准备金
长期借款 186,627,051.38 188,654,280.03
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,499,959.45 3,536,965.65
其他非流动负债
非流动负债合计 190,127,010.83 192,191,245.68
负债合计 528,304,530.51 601,054,340.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 102,500,000.00 102,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 267,083,558.32 264,311,042.63
减：库存股 40,187,500.00 40,187,500.00
其他综合收益
专项储备 6,916,479.66 6,790,396.95
盈余公积 22,107,088.14 22,107,088.14
一般风险准备
未分配利润 352,943,949.44 346,575,992.48
归属于母公司所有者权益（或股东
711,363,575.56 702,097,020.20
权益）合计
少数股东权益 36,008,496.61 37,514,106.61
所有者权益（或股东权益）合计 747,372,072.17 739,611,126.81
负债和所有者权益（或股东权
1,275,676,602.68 1,340,665,467.67
益）总计
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:合诚工程咨询集团股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 21,130,923.48 32,245,787.81
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交易性金融资产 47,420,400.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 137,917,638.96 138,844,933.25
其中：应收票据
应收账款 137,917,638.96 138,844,933.25
预付款项 1,858,049.56 1,154,243.94
其他应收款 138,864,595.04 151,704,952.56
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 129,149.73 27,127,707.62
流动资产合计 347,320,756.77 351,077,625.18
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 440,865,533.35 421,004,017.79
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 11,258,093.37 11,401,476.66
固定资产 15,544,099.04 15,950,799.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,723,452.76 1,810,478.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,888,298.18 4,161,834.12
递延所得税资产 6,844,118.90 6,324,795.66
其他非流动资产
非流动资产合计 480,123,595.60 460,653,402.27
资产总计 827,444,352.37 811,731,027.45
流动负债：
短期借款 32,500,000.00 30,000,000.00
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交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 9,675,988.61 10,956,314.03
预收款项 6,379,608.40 7,365,597.02
合同负债
应付职工薪酬 5,123,725.09 10,784,964.11
应交税费 1,197,028.60 2,116,655.14
其他应付款 46,319,754.15 41,685,592.41
其中：应付利息 334,919.44 336,203.49
应付股利 312,500.00 312,500.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 12,760,762.69 12,695,262.59
流动负债合计 113,956,867.54 115,604,385.30
非流动负债：
长期借款 186,100,000.00 188,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 186,100,000.00 188,000,000.00
负债合计 300,056,867.54 303,604,385.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 102,500,000.00 102,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 267,481,833.96 264,634,293.39
减：库存股 40,187,500.00 40,187,500.00
其他综合收益
盈余公积 22,159,234.89 22,159,234.89
未分配利润 175,433,915.98 159,020,613.87
所有者权益（或股东权益）合计 527,387,484.83 508,126,642.15
负债和所有者权益（或股东权益）
827,444,352.37 811,731,027.45
总计
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2019 年第一季度报告
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
合并利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 145,808,459.55 76,835,348.11
其中：营业收入 145,808,459.55 76,835,348.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 137,513,957.10 73,739,368.55
其中：营业成本 103,944,524.77 45,108,074.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,202,464.30 703,700.11
销售费用 3,061,569.86 1,912,958.80
管理费用 22,046,326.79 20,389,826.90
研发费用 5,349,923.15 2,415,078.68
财务费用 2,983,705.03 -137,809.61
其中：利息费用 3,164,256.96 464,050.58
利息收入 232,338.62 650,429.73
资产减值损失 -1,074,556.80 3,347,538.95
信用减值损失
加：其他收益 262,158.07 250,149.25
投资收益（损失以“－”号填列） 32,912.32 373,545.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
409,600.00
列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -38,346.93 59,751.21
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,960,825.91 3,779,425.23
加：营业外收入 56,259.91 35,560.48
减：营业外支出 26,554.78 96,550.59
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2019 年第一季度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,990,531.04 3,718,435.12
减：所得税费用 1,867,936.81 1,355,884.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,122,594.23 2,362,550.35
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
7,122,594.23 2,362,550.35
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
6,367,956.96 2,756,999.42
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 754,637.27 -394,449.07
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 7,122,594.23 2,362,550.35
归属于母公司所有者的综合收益总额 6,367,956.96 2,756,999.42
归属于少数股东的综合收益总额 754,637.27 -394,449.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0637 0.0271
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0621 0.0271
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方
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实现的净利润为：0 元。
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
母公司利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业收入 29,290,530.05 27,121,968.00
减：营业成本 18,664,827.78 18,852,699.09
税金及附加 233,446.05 354,387.60
销售费用 196,976.60 269,787.34
管理费用 6,621,417.38 10,539,129.70
研发费用 1,643,462.95 683,331.03
财务费用 2,695,085.00 85,763.60
其中：利息费用 2,778,819.69 462,545.28
利息收入 94,492.30 388,671.18
资产减值损失 1,867,529.92 1,607,636.13
信用减值损失
加：其他收益 168,110.98 152,374.20
投资收益（损失以“－”号填列） 18,032,912.32 362,402.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
409,600.00
列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 200.00 59,751.21
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,978,607.67 -4,696,238.34
加：营业外收入 46,920.82 43,026.62
减：营业外支出 197.65 89,939.47
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,025,330.84 -4,743,151.19
减：所得税费用 -387,971.27 -468,985.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,413,302.11 -4,274,165.64
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
16,413,302.11 -4,274,165.64
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2019 年第一季度报告
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益
的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 16,413,302.11 -4,274,165.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
合并现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 198,016,373.67 85,975,161.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 60,953,382.63 17,871,588.75
经营活动现金流入小计 258,969,756.30 103,846,750.41
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购买商品、接受劳务支付的现金 103,266,701.17 33,274,446.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 89,279,890.04 52,629,816.87
支付的各项税费 20,848,993.62 11,172,060.71
支付其他与经营活动有关的现金 72,213,064.93 29,478,467.38
经营活动现金流出小计 285,608,649.76 126,554,791.84
经营活动产生的现金流量净额 -26,638,893.46 -22,708,041.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,000,000.00 101,011,142.47
取得投资收益收到的现金 128,712.32 406,849.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资
25,900.00 125,755.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 39,929,593.63
投资活动现金流入小计 12,154,612.32 141,473,340.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,692,194.03 7,444,097.63
产支付的现金
投资支付的现金 34,546,319.11 324,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 38,238,513.14 331,444,097.63
投资活动产生的现金流量净额 -26,083,900.82 -189,970,757.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 40,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 19,500,000.00 172,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,038.96
筹资活动现金流入小计 19,510,038.96 212,500,000.00
偿还债务支付的现金 14,027,228.65 26,250.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,164,300.47 200,160.79
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2019 年第一季度报告
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 600,000.00
筹资活动现金流出小计 17,791,529.12 226,410.79
筹资活动产生的现金流量净额 1,718,509.84 212,273,589.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -51,004,284.44 -405,209.43
加：期初现金及现金等价物余额 116,673,552.65 75,734,141.24
六、期末现金及现金等价物余额 65,669,268.21 75,328,931.81
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
母公司现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,111,524.38 31,891,488.42
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 47,036,282.96 6,967,927.51
经营活动现金流入小计 76,147,807.34 38,859,415.93
购买商品、接受劳务支付的现金 2,681,931.26 3,244,735.27
支付给职工以及为职工支付的现金 24,751,584.75 22,338,516.30
支付的各项税费 2,712,953.72 2,879,616.54
支付其他与经营活动有关的现金 30,533,554.93 18,192,937.10
经营活动现金流出小计 60,680,024.66 46,655,805.21
经营活动产生的现金流量净额 15,467,782.68 -7,796,389.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,000,000.00 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 18,128,712.32 406,849.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资
21,900.00 125,705.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,532,506.85
投资活动现金流入小计 30,150,612.32 108,065,061.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资
874,596.02 1,279,426.10
产支付的现金
投资支付的现金 52,546,319.11 324,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2019 年第一季度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 53,420,915.13 325,279,426.10
投资活动产生的现金流量净额 -23,270,302.81 -217,214,364.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 40,500,000.00
取得借款收到的现金 14,500,000.00 172,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,038.96
筹资活动现金流入小计 14,510,038.96 212,500,000.00
偿还债务支付的现金 13,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,780,103.74 200,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 600,000.00
筹资活动现金流出小计 17,280,103.74 200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,770,064.78 212,300,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,572,584.91 -12,710,754.21
加：期初现金及现金等价物余额 28,933,314.32 41,637,037.13
六、期末现金及现金等价物余额 18,360,729.41 28,926,282.92
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相
关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 128,154,510.62 128,154,510.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 27,106,600.00 27,106,600.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 702,690,593.84 702,690,593.84
其中：应收票据 1,000,000.00 1,000,000.00
应收账款 701,690,593.84 701,690,593.84
预付款项 5,569,230.75 5,569,230.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2019 年第一季度报告
其他应收款 29,944,688.72 29,838,088.72 -106,600.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 65,446,624.40 65,446,624.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,933,514.42 933,514.42 -27,000,000.00
流动资产合计 959,739,162.75 959,739,162.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 180,000.00 -180,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 180,000.00 180,000.00
投资性房地产 42,165,852.07 42,165,852.07
固定资产 138,650,306.48 138,650,306.48
在建工程 37,713.77 37,713.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 28,732,706.03 28,732,706.03
开发支出
商誉 109,992,370.56 109,992,370.56
长期待摊费用 26,622,487.62 26,622,487.62
递延所得税资产 34,544,868.39 34,544,868.39
其他非流动资产
非流动资产合计 380,926,304.92 380,926,304.92
资产总计 1,340,665,467.67 1,340,665,467.67
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 131,208,737.95 131,208,737.95
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2019 年第一季度报告
预收款项 29,156,022.18 29,156,022.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 51,104,833.05 51,104,833.05
应交税费 20,256,847.45 20,256,847.45
其他应付款 75,202,227.30 75,202,227.30
其中：应付利息 337,325.54 337,325.54
应付股利 22,312,500.00 22,312,500.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 41,934,427.25 41,934,427.25
流动负债合计 408,863,095.18 408,863,095.18
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 188,654,280.03 188,654,280.03
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,536,965.65 3,536,965.65
其他非流动负债
非流动负债合计 192,191,245.68 192,191,245.68
负债合计 601,054,340.86 601,054,340.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 102,500,000.00 102,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 264,311,042.63 264,311,042.63
减：库存股 40,187,500.00 40,187,500.00
其他综合收益
专项储备 6,790,396.95 6,790,396.95
盈余公积 22,107,088.14 22,107,088.14
一般风险准备
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2019 年第一季度报告
未分配利润 346,575,992.48 346,575,992.48
归属于母公司所有者权益合计 702,097,020.20 702,097,020.20
少数股东权益 37,514,106.61 37,514,106.61
所有者权益（或股东权益）
739,611,126.81 739,611,126.81
合计
负债和所有者权益（或股
1,340,665,467.67 1,340,665,467.67
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37
号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。准则规定，在准则实施日，
企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致
的，无需调整。
公司于 2019 年 1 月 1 日之后，对持有的银行理财产品及预计收益，从“其他流动资产”和“其
他应收款”调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表列报的项目为“交
易性金融资产”。对可供出售金融资产的分类和计量作出以下调整，对被投资单位不具有控制、共
同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资分类调整
至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表列报的项目为“其他非流动金融资
产”。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 32,245,787.81 32,245,787.81
交易性金融资产 27,106,600.00 27,106,600.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 138,844,933.25 138,844,933.25
其中：应收票据
应收账款 138,844,933.25 138,844,933.25
预付款项 1,154,243.94 1,154,243.94
其他应收款 151,704,952.56 151,598,352.56 -106,600.00
其中：应收利息
应收股利
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2019 年第一季度报告
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,127,707.62 127,707.62 -27,000,000.00
流动资产合计 351,077,625.18 351,077,625.18
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 421,004,017.79 421,004,017.79
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 11,401,476.66 11,401,476.66
固定资产 15,950,799.45 15,950,799.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,810,478.59 1,810,478.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,161,834.12 4,161,834.12
递延所得税资产 6,324,795.66 6,324,795.66
其他非流动资产
非流动资产合计 460,653,402.27 460,653,402.27
资产总计 811,731,027.45 811,731,027.45
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 10,956,314.03 10,956,314.03
预收款项 7,365,597.02 7,365,597.02
合同负债
应付职工薪酬 10,784,964.11 10,784,964.11
应交税费 2,116,655.14 2,116,655.14
其他应付款 41,685,592.41 41,685,592.41
其中：应付利息 336,203.49 336,203.49
应付股利 312,500.00 312,500.00
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2019 年第一季度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 12,695,262.59 12,695,262.59
流动负债合计 115,604,385.30 115,604,385.30
非流动负债：
长期借款 188,000,000.00 188,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 188,000,000.00 188,000,000.00
负债合计 303,604,385.30 303,604,385.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 102,500,000.00 102,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 264,634,293.39 264,634,293.39
减：库存股 40,187,500.00 40,187,500.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,159,234.89 22,159,234.89
未分配利润 159,020,613.87 159,020,613.87
所有者权益（或股东权益）
508,126,642.15 508,126,642.15
合计
负债和所有者权益（或股
811,731,027.45 811,731,027.45
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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