中国纺织机械股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)、公司简介
1、公司的法定中文名称:中国纺织机械股份有限公司
公司的英文名称:CHINA TEXTILE MACHINERY STOCK LTD.
英文名称缩写:CTM
2、公司法定代表人:张文卿
3、公司董事会秘书:石李芬
授权代表:应民刚
联系地址:上海市长阳路1687号
电话:(021)65432970
传真:(021)65455130
电子信箱:ctmzjbk @ online.sh.cn
4、公司注册地址:上海市长阳路1687号
公司办公地址:上海市长阳路1687号
邮政编码:200090
公司国际互联网网址:http://www.ctmco.com.cn
电子信箱:ctmzjbk @ online.sh.cn
5、公司选定的信息披露报纸:上海证券报、香港文汇报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:中国纺织机械股份有限公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海市证券交易所
股票简称: A股 ST中纺机 B股 ST中纺B
股票代码: A股 600610 B股 900906
(二)、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润及主要现金流量指标(单位:人民币元)
项目 1999年度
利润总额 -175821925.26
净利润 -175911847.54
扣除非经常性损益后的净利润 -154444901.39
主营业务利润 -10539715.23
其他业务利润 2284389.01
营业利润 -203552594.19
投资收益 23223416.73
补贴收入
营业外收支净额 4507252.20
经营活动产生的现金流量净额 -24653730.54
现金及现金等价物净增加额 -43332212.80
非经常性损益(处置资产及股权
转让等净收益) -21466946.15
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表)
(单位:人民币元)
项目 1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入 276886492.80 274984436.52 274984436.52
561128702.80 561128702.80
净利润 -175911847.54 -169130769.86 -206500983.28
4089777.37 -22721022.50
总资产 958244678.37 1213072969.69 1159884142.87
1357667748.22 1304652469.45
股东权益 152719127.99 382294979.45 328630975.53
604441028.08 551425749.31
每股收益 -0.493 -0.474 -0.578
0.011 -0.064
每股收益(加权) -0.493 -0.474 -0.578
0.011 -0.064
扣除非经营性损益
后的每股收益 -0.433 - -0.46
- -
每股净资产 0.43 1.07 0.92
1.69 1.54
调整后的每股净资产 0.23 0.93 0.82
1.62 1.50
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.069 0.092
净资产收益率 -115.19% -44.24% -62.84%
0.68% -4.12%
注:(1)、本年度公司根据财政部财会字(1999)35号《股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定》和财会字(1999)49号《股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定问题解答》的规定,从1999年1月1日起对应收款项改变坏帐准备计提方法及比例,对存货、短期投资、长期投资等三项资产计提减值准备,上述会计政策变更已经公司董事会批准,并对上年度有关指标采取追溯调整法作了相应调整。
(2)、主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费て诖延?住房周转金负数余额)/ 年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
3、报告期内股东权益变动情况及原因
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股 本 357091534.80 357091534.80
资本公积 161044319.58 161044319.58
盈余公积 60394430.26 60394430.26
其中:公益金 20150520.08 20150520.08
未分配利润 -249899309.11 175911847.54 -425811156.65
股东权益合计 328630975.53 175911847.54 152719127.99
变动原因:由于报告期内利润亏损所致。
4、按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明:
公司本年度经上海众华会计师事务所审计,净利润-17,591.18万元,经浩华国际会计师事务所审计,净利润-18,129.84万元。
按符合国际会计准则之调整对除税后亏损和资产净值影响:
除税后亏损 资产净值
项 目 一九九九年度 一九九九年度
人民币千元 人民币千元
本公司法定财务报表列载 (175,912) 152719
调整之影响:
(1)坏帐准备 (21,455) (19,286)
(2)存货损失准备 (4,323) 31823
(3)财务费用资本化多计 4,084 (27,999)
(4)加速及补提折旧 (7,098) (49,208)
(5)可转换债券汇兑收益 17257
(6)长期投资减值准备 6149
(7)费用计入存货成本之超额部分 (32,370)
此财务报表所列数额 (181,298) 55679
(三)、股本变动及股东情况
1、公司股份变动情况表(数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送 公积 其 小计
股 股 金转股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 188923535 188923535 188923535
其中:
国家持有股份 188923535 188923535 188923535
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 22308000 22308000 22308000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
211231535 211231535 211231535
二、 已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 25740000 25740000 25740000
2、境内上市的外资股
120120000 120120000 120120000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 145860000 145860000 145860000
三、股份总数 357091535 357091535 357091535
2、股东情况介绍
(1)、截止1999年12月31日,公司股东总数为18,341户,其中A股股东户数为16,114户,B股股东户数为2,227户。
(2)、截止1999年12月31日,公司前十名股东持股情况
名次 股东名称 年末持 占总
股数(股) 股本
(%)
1 太平洋机电(集团)有限公司 188923535 52.91
(国家股授权经营单位)
2 上海中纺机职工技术开发经营服务公司 4874466 1.37
3 申银万国证券股份有限公司 4366200 1.22
4 上海双鹿电器股份有限公司 3432000 0.96
5 上海第十七棉纺织总厂 3432000 0.96
6 上海南市产权经纪有限公司 3432000 0.96
7 晏福有 2040000 0.57
8 上海国际信托投资公司 1999140 0.56
9 WARBURG DILLON READ NOMINEES(HONG KONG) LTD. 1985106 0.56
10 严彤飚 1974012 0.55
注:太平洋机电(集团)有限公司所持188,923,535股为国家股。
3、太平洋机电(集团)有限公司法定代表人为黄关从,经营范围为纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公室自动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口业务。其所持本公司股份未作任何抵押。
(四)、股东大会简介
报告期内公司召开股东大会的有关情况:
1999年4月23日,公司董事会在《上海证券报》和《香港文汇报》刊登关于召开1999年度股东大会的通知。会议于1999年 6月22日下午1时30分在公司本部召开,出席会议的股东及股东代表331人,代表股权数201,421,963股(其中A股199,214,808股,B股2,207,155股),占公司总股本的56.41%。经大会审议,以投票表决方式通过如下决议:
1. 审议通过董事会工作报告;
2. 审议通过监事会工作报告;
3. 审议通过1998年度财务决算和1999年财务预算报告;
4. 审议通过1998年度利润分配方案;
5. 审议通过了关于续聘上海众华会计师事务所(原上海中华社科会 计师事务所)及浩华国际会计师事务所(中国.深圳)为公司财务审计机构议案;
6. 审议通过了监事会部分成员变动议案, 同意胡种先生辞去公司监事会监事职务,同意增补虞志奋先生为公司监事会监事。
本次股东大会决议公告刊登在1999年6月23日的《上海证券报》和《香港文汇报》上。
(五)、董事会报告
1.公司经营情况:
(1).公司主营业务范围:主要从事纺织机械及有关器材的生产与销售等项业务,其主导产品是各类无梭织机、有梭织机、无级变速器、粉末冶金制品、计量加油机以及电脑雕刻机等。
(2).公司1999年度主营业务收入为27,688.65万元,较上年度增长了0.69%。其中母公司20,750.10万元,公司所属子公司6,938.55万元。
(3).经营中出现的问题与困难及解决方案:目前,我国织机市场销量大幅下降, 缩量明显,造成公司开工不足,大部份生产能力放空,单位产品需负担的固定费用率上升,使公司丧失了规模经济效益与大批量生产的成本优势,设备利用率不足,资产利用率较低。同时,公司职工相对较多,造成生产效率低而成本较高,公司历史包袱沉重,发展步履艰难。面对以上的问题与困难,公司将采取有效措施,开展内部挖潜,开拓市场,增收节支,降低生产成本,提高生产效率,以优质、低耗、高效率参与市场竞争。
2.公司财务状况(合并数):
(1).公司财务状况变动表(单位:人民币元)
项目 1999年 1998年 变动数量 变动幅
度(%)
总资产 958244678.37 1159884142.87 -201639464.50 -17.38%
长期负债 68268928.81 84433822.35 -16164893.54 -19.15%
股东权益 152719127.99 328630975.53 -175911847.54 -53.53%
主营业务利润 -10539715.23 21056939.97 -31596655.20 -150.05%
净利润 -175911847.54 -206500983.28 30589135.74 14.81%
变动原因:总资产减少主要是报告期内核销了部分呆滞、报废资产;长期负债减少主要是一年内到期的长期负债增加;股东权益减少主要是本年度利润亏损;主营业务利润降低主要原因为毛利率的降低。
3.公司投资情况:
(1).公司报告期内无募集资金及报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
(2).公司报告期内无进行其他投资项目。
4.中国加入世界贸易组织(WTO)对公司的影响:
公司主营业务系纺织机械制造,中国加入WTO后对公司有利有弊,但总体上没有太大的影响。
5.新年度业务发展计划:
2000年是世纪交替之年,是国家继续推进改革的一年,同时又面临我国即将加入世贸组织。在新的一年里,公司将抓住机遇,迎-接新的挑战,进一步加强学习,解放思想,全力抓好减亏扭亏的攻坚战。
(1).积极做好产品结构的调整工作,坚持"上无梭,下有梭"的产品结构调整原则;积极开发高性能价格比的贴近市场的新产品,保持市场优势;积极做好企业结构调整工作,依托电气集团总公司和太平洋集团,争取跨地区、跨部门所有制的优质资产的注入、置换和重组,同时立足于依靠自己的力量和能力,紧紧抓住以盈利为目的,以成本倒逼降低成本的手段,以良好的产品质量和技术服务为基础,大力调整现有公司总部和整个织机经营开发及服务的循环体制,同时做好子公司结构调整工作。
(2).做到"三个加强":a.加强以降本盈利为目的的财务管理工作;b.加强以提高商品可靠性和稳定性为目的的质量管理工作;c.加强以提高物流统计质量为目的的信息管理工作。
(3).抓好"四个开发":
a.抓好市场开发 加强市场调查和预测,提高销售人员的素质,选拔有较高文化素质和业务能力的人员充实销售岗位,进一步调整销售组织和销售方式,以适应市场经济的要求。加强配件销售工作,多渠道落实配件货源,降低成本,努力拓展配件销售市场。重视外贸工作,扩大外贸队伍,力争2000年出口创汇有一个明显的突破。运用信息管理技术,将公司产品通过上网宣传。
b.抓好产品开发 运用新的分配激励机制,加快产品开发,尤其是加快中高档无梭织机的开发,提高产品开发水平和工作效率,立足国产化,确保中纺机在全国纺机行业中的龙头地位。
c.抓好技术开发 实施产品和工艺开发的并行工程,提高"工艺快速反应"能力,抓好中高档织机主关件的自制率工作,提高国产化率,做好工艺文件量化细化工作,加强检查与考核。
d.抓好人才开发 大力调整现有的人才结构,重点培养和引进企业经营管理的经理人才、新产品开发设计的技术人才、市场开发拓展的营销人才、实施对外扩展的外贸人才等,以适应新一轮经济增长的需要。
6.董事会日常工作:
报告期内董事会的会议情况及决议内容:
本年度公司董事会召开了二次董事会会议。
(1).公司三届三次董事会于1999年4月21日在本公司会议中心召开, 全体董事出席了会议,公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了1998年度总经理工作报告;1998年度财务决算和1999年度财务预算报告;1998年度利润分配预案;1998年年度报告及1998年年度报告摘要;召开1998年度股东大会议案以及同意总经理关于原总工程师苏项先生、原副总经理徐乃勇先生因年龄关系不再担任以上职务的提案。本次董事会决议刊登以1999年4月23日的《上海证券报》和《香港文汇报》
。
(2).公司三届四次董事会于1999年8月25日在本公司会议中心召开, 全体董事出席了会议,公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了1999年度中期报告、1999年度中期利润分配方案以及关于总经理聘任周骏彦先生为公司总工程师的议案。本次董事会决议刊登在1999年8月27日的《上海证券报》和《香港文汇报》。
7.公司管理层及员工情况:
(1).现任公司董事、监事及高级管理人员:
姓 名 性别 职务 年龄 任期 期初 期末 变动
持股 持股 数
(股) (股) (股)
张文卿 男 董事长 44 3 0 0 0
李培忠 男 副董事长 45 3 0 0 0
陈和文 男 副董事长、党委书记 52 3 0 7000 7000
郑伯华 男 董事、总经理 46 3 1100 10000 8900
石李芬 女 董事、财务总监、董事会秘书 45 3 0 7000 7000
徐黎明 男 董事、工会主席 38 3 0 0 0
胡志远 男 董事 70 3 0 0 0
肖卫国 男 监事长 43 3 858 858 0
胡霞娟 女 副监事长、纪委书记 50 3 1100 1100 0
虞志奋 男 监事 52 3 0 0 0
傅笑群 女 监事、党委副书记 44 3 0 0 0
胥美全 女 监事、工会副主席 50 3 0 300 300
李永明 男 副总经理 45 3 1030 1030 0
汤兴家 男 副总经理 52 3 1030 1030 0
蒋久霖 男 副总经理 48 3 300 300 0
李震麟 男 副总经理 41 3 0 0 0
周骏彦 男 总工程师 38 3 0 0 0
(2).公司董事、监事及高级管理人员报酬情况:
报告期内本公司支付董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为35.40万元,根据具体情况将年度报酬划分为4个区间:
5-6万元为2人;4-5万元为1人;3-4万元为5人;2-3万元为1人。
不在本公司领取报酬的人员为张文卿、李培忠、陈和文、郑伯华、石李芬、胡志远、肖卫国、虞志奋。
本报告期内,公司董事没有离任情况,亦没有解聘公司总经理、董事会秘书的情况。
本报告期内,高级管理人员原总工程师苏项先生、原副总经理徐乃勇先生因年龄关系不再担任以上职务,聘任周骏彦先生为公司总工程师;原公司监事胡种先生因工作调动辞去公司监事职务,增补虞志奋先生为公司监事。
(3).公司员工情况:
至1999年末,公司员工人数为3847人。
a.按专业分类:生产人员3058人,销售人员108人,行政人员338人,技术人员314人,财务人员29人;
b.按教育程度分类:硕士学历3人,本科学历85人,大专学历230人;
c.退休职工:至1999年末为4230人。
8.本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案:
经上海众华会计师事务所审计,1999年公司合并报表净利润为-17,591.18万元,本年度母公司及所属子公司均不计提法定公积金和法定公益金。鉴于公司1999年度净利润亏损,累计未分配利润为-42,581.11万元,董事会决定公司1999年度利润不作分配,也不进行资本公积金转增股本。以上分配方案(预案)将提交1999年度股东大会审议。
报告期内,公司未利润分配或以资本公积金形式转增股本,也未实施配股。
9.其他报告事项:
本公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《香港文汇报》。报告期内无选定报纸变更情况。
(六)、监事会报告
一九九九年在公司董事会、总经理班子和广大股东的支持下,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职权,对公司1999年的经营活动及董事会的运作进行了监督,忠实地履行了职责,维护了公司和股东的合法权益。监事会全体成员列席了每次的董事会和股东大会,并聘请上海众华会计师事务所(原上海中华社科会计师事务所)、浩华国际会计师事务所(中国.深圳)对公司进行了专项审计,在审计报告中提出了许多切实可行的建议,进一步规范了公司运行机制。
1. 监事会召开情况:
报告期内,公司共召开了三次监事会。
(1).1999年4月21日,召开了三届五次监事会,会议审议并通过了《公司1998年度监事会工作报告》、《关于监事会成员调整议案》。
(2).1999年4月26日,召开了三届六次监事会,会议审议了《公司关于股票交易实行特别处理的公告》,并要求财务处定期向监事会报告公司财务状况。
(3).1999年8月25日,召开了三届七次监事会,认真听取了财务总监向监事会报告1999年上半年度社会审计情况等。
2.监事会对下列事项的独立意见:
(1).公司监事会认为,公司的决策程序合法,董事会严格执行股东大会决议,公司董事、经理在执行公司职务时,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(2).公司1999年度财务报表经上海众华会计师事务所、浩华国际会计师事务所审计,出具的审计报告及所涉及事项作出的评价,真实地反映了公司财务状况和经营业绩。
(七)、重要事项
1、 依据上海纺织控股(集团)公司和上海电气(集团)总公司1999年9月6日签订生效的《关于太平洋机电(集团)有限公司整体划转给上海电气(集团)总公司的协议》,本公司国家股经营单位----太平洋机电(集团)有限公司全部资产已整体划转给上海电气(集团)总公司。
2、 报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、 报告期内,无任何董事及高级管理人员受监管部门处罚。
4、 报告期内,公司控股股东无变更,未发生董事会换届、改选或半数以上成员变动情况,亦无解聘、新聘公司总经理、董事会秘书的情况。
5、 报告期内,无收购、出售资产及吸收合并事项。
6、 报告期内,公司无重大关联交易事项。
7、 本公司与控股股东在人员、资产、财务上完全独立。
8、 报告期内,公司未与其他公司发生托管、承包、租赁资产的情况。
9、 报告期内,公司所聘任的会计师事务所未发生变更,仍为上海众华会计师事务所(原上海中华社科会计师事务所)和浩华国际会计师事务所(中国.深圳)。
10、报告期内,公司无重大合同(担保、委托经营等)及其履行事项 。
11、报告期内,公司将下属的"新皇娱乐城"抵押给中国建设银行上海市静安支行,得到贷款680万元人民币,抵押期限为一年,从1999年3月25日至2000年3月24日止。
12、本公司在东方汇理银行上海分行有存款3,507,683.04美元,而东方汇理银行上海分行不负责任地向担任公司年报审计的上海众华会计师事务所出具了对公司存于该行的部分存款有疑义的复函。为此,公司按照上海众华会计师事务所的审计意见,对上述部分存款按重分类帐务调整(调表不调帐)的方法,以应收东方汇理银行上海分行债权的性质提取坏帐准备。在此,公司董事会及管理当局重申对上述存于东方汇理银行上海分行的部分存款将保留采取法律手段以维护公司的利益。
13、报告期内,公司股票于1999年4月27日起在上海证券交易所实行了特别处理,股票简称分别为"ST中纺机"、"ST中纺B"。
14、99年度重大财务数据同日刊登于《香港文汇报》。
（八）、财务会计报表
一、审计意见
公司财务报告经上海中华会计师事务所注册会计师刘万椿、李文祥审计，并出具无保留意见的审计报告[沪众会字(2000)第561号]
二、会计报表（见附表）
三、会计报表附注
1.公司简介
中国纺织机械股份有限公司(以下简称"公司"),英文名CHINA TEXTILE MACHINERY CO.,LTD.,为一家在中国上海市注册登记的股份有限公司。公司所发行的境内上市人民币普通股(A股)和境内上市外资股(B股)均在中国上海证券交易所上市交易。公司主要从事纺织机械及有关器材的生产与销售等项业务。
截至1999年12月31日止,公司与合并子公司的资产总额为人民币95,824.46万元,负债总额为80,552.55万元,所有者权益合计为15,271.91万元;1999年度主营业务收入为27,688.65万元, 净亏损为 17,591.18万元,累计未分配利润为-42,581.11万元。
2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.2 会计年度
公司采用公历年度为会计年度,即从每年的1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
2.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务的核算方法
公司的外币业务以业务发生当月月初的汇率(指由中国人民银行公布的外汇市场汇价中间价,下同)将外币折合人民币入帐,期末对外币货币性资产负债帐户中的外币余额按期末日汇率折合人民币进行调整,并作汇兑损益的会计处理。
2.6 现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资,确定为现金等价物。本年度公司无现金等价物。
2.7 坏帐核算方法
(1)公司的坏帐核算采用按帐龄分析和个别辨认相结合的方法,期末除了部分因对方财务状况恶化,收回可能性较小或很小的应收款项计提较大比例乃至100%坏帐准备外,主要按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的余额及其帐龄依下述比例计提坏帐准备:
帐龄 计提比例
1年以内 0%
1-2年 5%
2-3年 10%
3年以上 30%
公司原对其他应收款不计提坏帐准备,1999年度起改按上述帐龄分析和个别辨认相结合的方法计提坏帐准备;纳入合并报表范围子公司的坏帐核算原采用余额百分比法,1999年度应收帐款和其他应收款均改按帐龄分析和个别辨认相结合的方法;对上述变更公司已采用追溯调整法调整了本年年初数和以前年度数。
(2)坏帐的确认标准:当债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回时,或当债务人逾期未履行其清偿责任,且具有明显特征表明无法收回时;或债务人逾期三年未能履行偿债义务的应收款项,经公司董事会决议审核后确认为坏帐损失,冲减原计提的坏帐准备,坏帐准备不足冲销的差额,直接列入当期管理费用。
2.8 存货核算方法
(1)公司存货主要包括:原材料、在产品、产成品、房地产开发产品、房地产开发成本等。
(2)存货计价方法:原材料、低值易耗品等采用计划成本进行日常核算,通过"材料成本差异"帐户核算其实际成本与计划成本的差异;领用和发出时,按当月材料成本差异率计算其应分摊的成本差异,将计划成本调整为实际成本。在产品以定额成本计价,并计算定额成本差异;产成品以实际成本计价。房地产开发产品和房地产开发成本按实际成本计价。
(3)低值易耗品的摊销方法:低值易耗品在领用时采用一次摊销法计入有关成本、费用项目。
(4)存货跌价准备计算方法:公司在期末根据存货品种项目进行分析,产成品按成本与预计可变现净值孰低的原则计提存货跌价准备;母公司在产品按产成品跌价率(全部产成品存货跌价准备除以帐面成本的比率)乘以其帐面成本后的数额计提跌价准备;母公司部分专用原材料按相应产成品跌价率计提跌价准备。
(5)纳入合并报表范围的子公司1999年度起计提存货跌价准备,并追 溯调整了本年年初数和以前年度数。
2.9 短期投资核算方法
(1)公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐;处置时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期损益。
(2)公司于期末根据成本与市价孰低的原则计提短期投资跌价准备 。
2.10 长期投资核算方法
公司的长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。
(1)长期股权投资
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或协议确定的价值入帐。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20%以上(含20%),或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的, 采用权益法核算;反之,则采用成本法核算。
(2)长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本核算,期末计算本期应计利息并确认投资收益。
(3)长期投资减值准备
公司期末根据相关长期投资的项目或其资产的实际经营状况等情况,对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况,按可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备,并列作当期损益。
2.11 固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产是指使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过二年的,也列为固定资产。
固定资产以取得时的实际成本为原价入帐,以直线法计提折旧,预计残值率为4%,折旧年限和年折旧率如下:
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 35 -50 2.74% -1.92%
机器设备 10 -20 9.6% -4.8%
运输工具 8 -20 12% -4.8%
办公设备 8 -20 12% -4.8%
2.12 在建工程核算方法
公司的在建工程采用实际成本核算,在建的固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。在建工程成本在工程完工并交付使用时结转为固定资产。
2.13 无形资产核算方法
公司的无形资产包括土地使用权、职工住房使用权及商誉等,以实际发生的成本计价。土地使用权按65年平均摊销,职工住房使用权、商誉按10年平均摊销,计入各期损益。
2.14 开办费、长期待摊费用摊销方法
公司的开办费按实际成本计价,并从开始生产经营当月起分五年平均摊销,计入各期损益。
公司的长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、生产准备工装费、出国培训费等,以实际发生的成本计价,按受益期进行摊销,记入各期损益。
2.15 收入确认原则
(1)商品销售
公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
公司对外劳务已经提供,其经济利益能够流入公司,并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
2.16 合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则
公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上(含50%)并具有实际控制权的,该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小, 符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定,则该单位不予合并。
(2)合并采用的会计方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的有关规定,公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数据编制合并会计报表。合并时,抵销了合并范围内公司间的投资、重大内部交易和往来款项。
2.17 所得税会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.18 会计政策、会计估计或会计报表合并范围的变更
(1) 公司本期纳入合并报表范围的子公司共14家,详见本会计报表附注4。本期合并范围无变更。
(2) 会计政策、会计估计的变更
公司1999年度以前,未对其他应收款计提坏帐准备;子公司除按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备外,未提取其他资产减值准备。根据财政部财会字(1999)第35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的规定,公司从1999年度起改按帐龄分析和个别辨认相结合的方法提取其他应收款的坏帐准备;子公司从1999年度起也改按母公司相同的政策提取应收款项坏帐准备、存货跌价准备、短期投资跌价准备和长期投资减值准备。
上述会计政策变更,产生累积影响数为减少1999年初未分配利润 53,391,434.40元,并按规定采用追溯调整法调整了以前年度的相应数据,详见本注释5.26。
3. 税项
3.1 增值税
公司按产品产销的增值额计缴增值税,主要产品的税率为17% 。
3.2 营业税
公司按应税劳务收入的5%计缴营业税。
3.3 城市维护建设税
公司按当期应交增值税、营业税之和的7%计缴城市维护建设税。
3.4 教育费附加
公司按当期应交增值税、营业税之和的3%计缴教育费附加。
3.5 所得税
公司按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
4.控股子公司及合营企业
子公司名称 注册资本(万元) 经 营 范 围 投资额(万元) 占股比例
1 上海中纺机工业机械公司 550 工业机械设备加工、销售
550 100%
2 上海中纺机工具公司 550 刀具、量具、夹具、模具批
发、零售
550 100%
3 上海中纺机房地产经营开发公司 1500 房地产开发、经营
1500 100%
4 上海中纺机建筑装潢工程公司 190 建筑装潢、设备安装
190 100%
5 上海中纺机粉末冶金制品公司 404 粉末冶金制品生产、加工
404 100%
6 上海中纺机运输服务公司 190 货运、机电设备维修
190 100%
7 上海中纺机商城 200 织机配件、机电产品销售
200 100%
8 上海中纺机无级变速器公司 80 无级变速器加工
80 100%
9 上海中纺机冷拉金属制品公司 80 冷拉、成形加工
80 100%
10 上海中纺机物资贸易公司 300 金属材料、木材加工、销售
300 100%
11 上海中纺机工贸公司 100 机电产品加工、制造
100 100%
12 上海中纺机通用电气公司 150 电子、电器产品加工、制造
150 100%
13 上海中意石油机械公司 100 石油机械加工、制造
100 100%
14 上海中纺机国际贸易有限公司 260 纺织国际贸易业务
260 100%
15 宁波中榭纺织机械经营公司 100 纺织机械及器材加工、销售
100 100%
上述15家子公司中,除宁波中榭纺织机械经营公司因总资产、销售收入和利润三项指标占合并报表相应指标均在10%以下,未纳入合并范围外,其余14家子公司均已纳入会计报表合并范围。本期合并报表范围未发生变化。
5. 合并会计报表主要项目注释
5.1货币资金
项 目 年 初 数 年 末 数
原币 汇率 (折合)人民币 原币 汇率 (折合)人民币
库存现金人民币 74755.47 152779.32
库存现金美元
26832.00 8.2787 222134.08 24846.00 8.2793 205707.49
银行存款人民币 36727263.49 10848239.29
银行存款美元
2044074.52 8.2787 16922280.26 44580.92 8.2793 369098.81
银行存款日元
365.00 0.0717 26.18 397.00 0.0809 32.13
其他货币资金人民币 52945.10 66715.53
其他货币资金美元
117818.11 8.2787 975380.79
54974785.37 11642572.57
5.2短期投资、和短期投资跌价准备
年 初 数 年 末 数
项目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 报表日市价
股票投资
12280332.45 7562160.33 11126695.76 5110022.21 6016673.55
12280332.45 7562160.33 11126695.76 5110022.21 6016673.55
5.3 应收帐款
5.3.1合并数
年 初 数 年 末 数
帐龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
18863521.93 27.09% - 25897312.68 36.78% -
1-2年
4746133.59 6.81% 237306.68 2574444.53 3.66% 128722.23
2-3年
4818232.61 6.92% 481823.25 3337056.03 4.74% 369705.61
3年以上
38548432.87 55.35% 11564529.87 33940041.27 48.20% 10182012.38
100%计提
2667029.12 3.83% 2667029.12 4666977.26 6.62% 4666977.26
合计
69643350.12 100.00% 14950688.92 70415831.77 100% 15347417.48
公司根据董事会决议对部分长期挂帐预计难以收回的应收帐款全额计提坏帐准备。
上述年末数中欠款金额前5名的单位如下:
单位名称 金额 帐龄
山东省济宁毛纺厂 4,855,780.07 3年以上
江苏省启东染织厂 4,594,490.50 1年以内
江苏省厂方集团公司 3,360,000.00 1年以内
辽宁省金州色织布厂 3,279,814.80 3年以上
宁波第二纺织厂 3,056,205.95 3年以上
5.3.2 母公司数
年 初 数 年 末 数
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
1年以内
15567794.37 25.98% - 21689007.82 36.63% -
1-2年
3942943.50 6.58% 197147.18 1454747.76 2.46% 72737.39
2-3年
3430639.34 5.73% 343063.93 2286033.01 3.86% 228603.30
3年以上
36967910.10 61.71% 11090373.03 32376208.05 54.68% 9712862.42
100%计提
- - - 1401718.39 2.37% 1401718.39
合计
59909287.31 100.00% 11630584.14 59207715.03 100% 11415921.50
公司根据董事会决议对部分长期挂帐预计难以收回的应收帐款全额计提坏帐准备。
5.4 其他应收款
5.4.1合并数
年 初 数 年 末 数
帐龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
4547362.13 6.20% 26587574.42 22.74%
1-2年
1937405.79 2.64% 96870.29 2878007.43 2.46% 143900.37
2-3年
58084321.69 79.17% 5808432.17 2388226.75 2.04% 238822.68
3年以上
8523133.06 11.62% 2556939.92 66467601.62 56.84% 19949101.89
100%计提
270924.48 0.37% 270924.48 18615384.83 15.92% 18615384.83
合计
73363147.15 100.00% 8733166.86 116936795.05 100% 38947209.77
公司根据对预计难以收回的应收款项全额计提坏帐准备,1999年末该数额为18,615,384.83元,其中包括公司拟提起诉讼的在东方汇理银行上海分行的部分美元存款1,795,558.03美元(折合人民币14,866,861.44元)的转入数。
年末数中欠款金额前5名的单位如下:
单位名称 金额 帐龄 内容
江苏翔峰化纤集团公司 19,063,078.88 三年以上 逾期委贷
上海太平洋机械进出口公司 16,312,200.00 三年以上 往来款
东方汇理银行上海分行 14,866,861.44 一年以内 拟诉讼银行
存款
上海太平洋机电(集团)有限公司 14,341,000.00 一年以内 往来款
江苏东台市丝绸公司 7,024,374.75 三年以上 逾期委贷
上述其他应收款期末数中包括上海太平洋机电(集团)有限公司往来款为14,341,000.00元,除此外,无持公司5％(含5%)股份以上股东单位的欠款。
5.5预付帐款
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 519879.57 59.05% 5410638.67 97.22%
1-2年 16150.00 1.84% 1930.00 0.03%
2-3年 28448.30 3.23% - -
3年以上 315925.58 35.88% 153061.36 2.75%
合计 880403.45 100.00% 5565630.03 100.00%
上述年末数中欠款前五名的单位如下:
单 位 名 称 金 额 帐 龄 内 容
江苏武进市金峰机械厂 1,735,890.74 一年以内 预付材料款
上海宝钢集团公司钢管分公司 1,055,698.24 一年以内 预付材料款
上海丰田喷气公司 613,218.40 一年以内 预付材料款
上海一钢建设公司 351,693.00 一年以内 预付材料款
江苏常州纺织仪器厂 343,625.00 一年以内 预付材料款
上述预付帐款期末数中无持公司5％(含5%)股份以上股东单位的欠款。
5.6 存货
项目 年 初 数 年 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
63528604.94 963900.31 53423510.81 9806222.69
在产品
241064962.20 36574573.24 217087365.79 35439846.55
产成品
128560936.56 19175868.03 99532438.64 16043585.77
房地产开发产品
8102032.05 1829409.00 4325307.05 1500000.00
房地产开发成本
65302031.02 38226894.53 65416233.52 44906233.52
低值易耗品
6574260.85 310029.02 5408420.23 387536.28
513132827.62 97080674.13 445193276.04 108083424.81
存货跌价准备年末数中,产成品可变现净值的确定依据为资产负债表日的实际售价扣除10%的变现费用;在产品按产成品存货跌价率综合计算存货跌价准备;部分专用原材料按相应商品跌价率计提跌价准备。
5.7待摊费用
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
5399467.48 1191028.78 6497618.09 92878.17
5.8 长期投资
5.8.1 合并数
① 长期投资汇总
年 初 数 本年增加 本年减少 项目 金额 减值准备
年 末 数
金额 减值准备
长期股权投资 139510889.12 9647232.58 3026294.81 23572000.00
118965183.93 9575232.58
长期债权投资 879805.43 - - -
879805.43 -
合计 140390694.55 9647232.58 3026294.81 23572000.00
119844989.36 9575232.58
②长期股权投资
a.股票投资
被投资 股份 股票 占被投 投资 备注
资公司
公司名称 性质 数量 注册资 金额
本比例
申达实业股份 法人股 1320000 小于5% 3,184,000.00 已抵押
双鹿电器股份 法人股 2904000 小于5% 12,004,000.00 已抵押
水仙电器股份 法人股 2200000 小于5% 7,800,000.00 已抵押
嘉宝实业股份 法人股 1872000 小于5% 4,990,000.00 已抵押
联合化纤股份 法人股 180000 小于5% 574,321.00 已抵押
金陵股份 法人股 2284880 小于5% 2,614,000.00 已抵押
丰华圆珠股份 法人股 1267200 小于5% 4,759,914.00 已抵押
龙头股份 法人股 2400000 小于5% 7,800,000.00 已抵押
棱光实业股份 法人股 1092960 小于5% 1,099,912.00 已抵押
中百一店股份 法人股 192192 小于5% 695,924.96 已抵押
电器股份 法人股 408000 小于5% 1,297,484.00 已抵押
华联商厦股份 法人股 555390 小于5% 1,419,500.00 已抵押
豫圆商城股份 法人股 4756752 小于5% 15,253,422.00 已抵押
氯碱化工股份 法人股 770000 小于5% 3,170,000.00 已抵押
永生制笔股份 法人股 547515 小于5% 2,276,100.00 已抵押
第一食品股份 法人股 336753 小于5% 622,083.04 已抵押
申能股份 法人股 100000 小于5% 280,000.00 已抵押
上海三毛股份 法人股 660000 小于5% 2,400,000.00 已抵押
东海农场股份 法人股 345600 小于5% 583,200.00 已抵押
中国华源集团
有限公司 法人股13500000 7.14% 10000000.00
太平洋机械进
出口公司 法人股 90 30% 3915087.00
长江联合发展
公司 法人股 5000000 1.07% 7000000.00
合计 93738948.00
其中投资太平洋机械进出口公司因该单位经营状况恶化,已计提3,915,087.00元的坏帐准备。
b.其他股权投资
被投资 投资 占股 减值
单位名称 期限 投资金额 比例% 准备
本期权益 累 计
增减额 增减额
上海中纺机青城房产公司 长期 4000000.00 26.67 -
44189.37 0.00
宁波中榭纺织机械公司 长期 1144316.78 100.00 -
-17894.56 144316.78
上海远东织机公司 长期 1400000.00 44.00 1400000.00
上海中嘉纺织配件厂 长期 1436531.14 44.00 1436531.14
上海配件二厂联营厂 长期 1846498.22 40.00 1846498.22
上海华中罗店联营厂 长期 321116.22 32.31 321116.22
中纺机中茂工茂公司 长期 250000.00 50.00 250000.00
上海新中机门市部 长期 216000.00 50.00 216000.00
上海纺机销售服务中心 长期 120000.00 10.00 120000.00
上海东方纺机联合公司 长期 50000.00 10.00 50000.00
上海市管理大厦 长期 20000.00 10.00 20000.00
上海中纺机富新纺机
合作公司 长期 50000.00 10.00 -
上海佳华房地产公司 长期 10371773.57 -
海添置业公司 长期 1000000.00 20.00 -
上海中伦房地产有限公司 长期 3000000.00 60.00 -
合计 25226235.93 5660145.58
上述部分其他股权投资因被投资单位经营状况恶化等原因,已提取了长期投资减值准备。
c.长期债权投资
购入
债券种类 面值 年利率 金额 到期日
年初 本年 年末
应收利息 利息 应收利息
96国债(三) 20000.00 14.50% 20000.00 1999年
8216.67 - 8216.67
89国家重点债券 120000.00 6.00% 120000.00 1994年
65123.76 - 65123.76
90国家重点债券 45000.00 7.20% 45000.00 1995年
25965.00 - 25965.00
87电力建设债券 595500.00 不计息 595500.00 2002年
合计 780500.00 780500.00
99305.43 99305.43
5.9固定资产及折旧
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
原值
年初数
134760893.93 216398472.67 9552224.28 7913584.93 368625175.81
本年增加
3037809.16 19205017.01 521062.54 881475.99 23645364.70
本年减少
7242922.04 18088308.80 3071486.81 1578239.95 29980957.60
年末数
130555781.05 217515180.88 7001800.01 7216820.97 362289582.91
累计折旧
年初数
25118078.17 90321084.75 4252494.22 2359182.48 122050839.62
本年增加
3107390.35 11417396.84 453243.31 303307.09 15281337.59
本年减少
3166034.41 10461038.61 2209238.46 706887.49 16543198.97
年末数
25059434.11 91277442.98 2496499.07 1955602.08 120788978.24
净值
年末数
105496346.94 126237737.90 4505300.94 5261218.89 241500604.67
年初数
109642815.76 126077387.92 5299730.06 5554402.45 246574336.19
本年固定资产增加数中自在建工程转入为20,764,739.11元。年末固定资产中有净值为104,747,521.23元的固定资产用于向银行抵押借款。年末余额中有不需用固定资产原值为1,413,410.85元, 未使用固定资产原值为50,826,399.27元,相应折旧未予计提。本年公司根据董事会决议,报废固定资产净值为3,302,979.11元,参见本会计报表附注11.2。
5.10 在建工程
工程项目名称
年初数 本年增加 本年转入固 其他减少数 年末数
定资产数
资金来源
喷气机专项工程
69374857.80 10000.00 9446698.81 - 59938158.99
贷款
纺织机样机
1450995.78 - 1450995.78 -
自筹
昆山分厂地块
17108172.00 - - 17108172.00 -
自筹
其它零星工程
17529489.25 4457555.16 11318040.30 8563871.15 2105132.96
自筹
105463514.83 4467555.16 20764739.11 27123038.93 62043291.95
上述喷气机专项工程中有55,648,400.28元已对外抵押;本年纺织机样机的其他减少是将完工样机转入存货;昆山分厂地块的减少是将土地使用权转入无形资产;在建工程其他零星工程减少中包括因无法形成固定资产而报废的金额8,546,676.55元,参见本会计报表附注11.2的。在建工程年末数中包括资本化利息23,072,066.60元。
5.11 无形资产
原始 本年 本年
类别 金额 年初数 增加 转出
本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权
17108172.00 - 17108172.00 -
263202.65 16844969.35 765月
加油机技术转让费
1181810.22 666050.22 - -
103152.00 562898.22 57月
职工住房使用权
44584919.89 43559340.97 250000.00 7274123.54
4458491.99 32076725.44 96月
商誉 309722.53 123722.53 - -
30972.25 92750.28 36月
合计 63184624.64 44349113.72 17358172.00 7274123.54
4855818.89 49577343.29
上述商誉为有偿兼并铸造整理厂时产生。
5.12开办费
年初数 本年增加 本年减少 年末数
子公司开办费 26704.00 - 10712.00 15992.00
合计 26704.00 - 10712.00 15992.00
5.13长期待摊费用
年初数 本年增加 本年减少 年末数
生产准备工装费 11308324.17 - 9976479.73 1331844.44
住房补贴 915118.61 344828.00 1259946.61 -
出国培训费 1282251.93 - 1282251.93 -
租入固定资产改良支出
144133.96 17094.02 144133.96 17094.02
合计 13649828.67 361922.02 12662812.23 1348938.46
上述生产准备工装费本年摊销9,976,479.73元,出国培训费本年摊销1,282,251.93元,系对本年已确认未来无经济效益的长年待摊费用的注销,参见本会计报表附注11.2。
5.14短期借款
借款类别 年初数 年末数
抵押借款 176000000.00 170700000.00
担保借款 236600000.00 215458000.00
信用借款 - 3150000.00
合计 412600000.00 389308000.00
上述抵押借款年末数中,以公司固定资产、在建工程抵押借款为122,700,000.00元,以公司股票质押借款为 48000000.00元, 参见本会计报表附注8.2。上述担保借款年末数中,由上海三毛纺织股份有限公司担保93,208,000.00元;由上海二纺机股份有限公司担保34,500,000.00元;由上海太平洋机电(集团)公司担保87,750,000.00元。
5.15应付帐款
年初数 年末数
142048784.29 151171996.42
上述应付帐款年末数中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
5.16预收帐款
年初数 年末数
37611514.76 50417291.09
上述预收帐款年末数中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
5.17应交税金
类 别 年 初 数 年 末 数
增值税 (3135080.98) (3376463.11)
营业税 (45275.50) (44691.97)
所得税 (46832.18) (44938.67)
城市维护建设税 38799.18 31016.79
投资方向调节税 159832.56 163656.56
房产税 31456.32 541489.51
个人所得税 - 18817.06
土地使用税 - 878259.75
合计 (2997100.60) (1832854.08)
5.18其他应付款
年初数 年末数
99213079.05 69506269.44
上述其他应付款年末数中,包括暂收关联方上海华云房地产开发经营公司土地动迁安置补偿费2,000.00万元,其他应付款年末数比年初减少30%, 主要系本年将暂收上海华云房地产开发经营公司的土地动迁安置补偿费3,000.00万元结转营业外收入所致。
5.19 预提费用
类 别 期初数 期末数
预提利息 19576317.00 33003765.50
合计 19576317.00 33003765.50
上述预提借款利息系指预提应付未付工商银行的借款利息。
5.20 一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数
担保借款 16831717.16 36490000.00
可转换债券 - 777645.00
合计 16831717.16 37267645.00
上述可转换债券系已于1998年12月到期,但尚未偿付的可转换债券 。
5.21 长期借款
借款单位 年末数 借款期限 年利率 借款条件
建设银行杨浦支行 5700000.00 1998.3-2002.3 8.64% 担保
工商银行杨浦支行 12311902.50 1999.11-2001.11 6.21% 担保
农业发展银行上海分行 24540000.00 1997.12-1999.12 10.98% 担保
东方汇理银行上海分行
(USD3066666.33) 25389850.55 1995.12-2001.12
LIBOR+0.375% 担保
合计 67941753.05
上述向农业发展银行上海分行的借款已逾期,公司正在办理债转股手续。东方汇理银行上海分行借款按合同已逾期933333.01美元。
5.22 股本
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人法人股 211231534.80 - - - - - 211231534.80
其中:
国家拥有股份 188923534.80 - - - - - 188923534.80
境内法人持有股份 22308000.00 - - - - - 22308000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 211231534.80 - - - - - 211231534.80
二、已流通股份
1.境内上市的RMB普通股
25740000.00 - - - - - 25740000.00
2.境内上市的外资股 120120000.00 - - - - - 120120000.00
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 145860000.00 - - - - - 145860000.00
三、股份总数 357091534.80 - - - - - 357091534.80
5.23资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 185683572.58 185683572.58
外币折合差额 (24,640,253.00) (24,640,253.00)
接受捐赠实物资产 1000.00 1000.00
合计 161044319.58 161044319.58
5.24盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 14214378.51 - - 14214378.51
公益金 20150520.08 - - 20150520.08
任意盈余公积 26029531.67 - - 26029531.67
合计 60394430.26 - - 60394430.26
5.25 未分配利润
项目 年初数 年末数
本年净利润 (206500983.28) (175911847.54)
加:调整前年初未分配利润 (27244065.23) (196507874.71)
四项追溯调整数 (16143623.92) (53391434.40)
调整后年初未分配利润 (43387689.15) (249899309.11)
可供分配利润 (249888672.43) (425811156.65)
减:提取法定盈余公积 5318.34 -
提取法定公益金 5318.34 -
年末未分配利润 (249899309.11) (425811156.65)
公司1999年度变更会计政策,母公司计提其他应收款坏帐准备、子公司计提四项准备追溯调整对1999年年初的累积影响数为减少年初净资产53,664,003.92元。其中,年初未分配利润减少53,391,434.40元,年初盈余公积减少272,569.52元(其中年初公益金减少136,284.76元)。因追溯调整减少1998年度的净利润为37,370,213.42元。
5.26财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 35018272.92 36678708.38
减:利息收入 295114.31 658683.26
汇兑损失 2015704.71 15080489.14
减:汇兑收益 - -
其他 87129.22 716027.91
合计 36825992.54 51816542.17
5.27 投资收益
5.27.1合并数
项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 3297188.10 6325000.00
债券投资收益 - 271261.88
股权转让收益 17685696.77 -
联营或合营公司分配来的利润 -
年末调整被投资公司所有者权益净增减 (211606.26) 1107089.56
短期投资跌价准备 2452138.12 (2771433.23)
合计 23223416.73 4931918.21
上述投资收益本年发生数比上年发生数增加3.7倍,主要是本年新增股权转让收益17,685,696.77元所致。其中,公司将持有的上海浦东发展银行股份1,000万股转让,获得股权转让收益10,500,000.00元;公司将持有的申银万国证券股份有限公司股份1,100万股转让,获得股权转让收益7,400,000.00元。
5.28营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
土地动迁安置补偿费净收益 26851408.83 -
处理固定资产净收益 27000.00 537435.65
注销无法支付的应付款项 107710.10 56522.87
其他 505100.36 1175284.00
合计 27491219.29 1769242.52
本年营业外收入比上年增长14.53倍,主要系本年发生土地安置补偿费净收益2,685.00万元所致。
5.29营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 14121326.47 2972396.17
赔偿及罚款支出 7187.60 350207.26
中专技校经费支出 1399179.35 1674050.64
非正常停工损失 5843681.16 11826221.57
其他 1612592.51 1160310.87
合计 22983967.09 17983186.51
5.30 支付的其他与经营活动有关的现金
其中包括本年将拟提起诉讼的公司在银行的部分美元存款折合人民币14,866,861.44元转至其他应收款(已根据个别辨认法计提100%坏帐准备)。
6.分行业资料
6.1合并数
金额单位:万元
营业收入 营业成本 营业毛利
行业
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
织机及配件
20750.09 19872.62 23987.19 19952.67(3237.10)(80.05)
无级变速器
1104.97 1027.47 765.65 717.74 339.32 309.73
粉末冶金
608.05 659.07 458.60 531.84 149.45 127.23
通用机械
957.55 674.35 620.08 352.54 337.47 321.81
房地产
188.28 522.85 148.17 490.86 40.11 31.99
建筑装潢
745.84 584.43 625.00 468.78 120.84 115.65
运输业务
627.62 913.73 525.90 706.74 101.72 206.99
物资贸易
291.39 280.78 257.22 238.89 34.17 41.89
石油机械
1785.87 2015.27 1279.66 1596.96 506.21 418.31
其他
4866.97 3308.63 4206.19 2588.60 660.78 720.03
相互抵销
(4237.98) (2360.76) (4237.98) (2360.76)
合计
27688.65 27498.44 28635.68 25284.86 (947.03)2213.58
7.关联方关系及其交易
7.1.1存在控制关系的关联方
注册
关联方全称 地址 主营业务
与本企 经济 法定
业关系 性质 代表人
上海太平洋机电(集团)有限公司 上海 纺织机械及器材等
母公司 有限公司 黄关从
上海中纺机工业机械公司 上海 工业机械设备加工、销售
子公司 股份制 徐政
上海中纺机工具公司 上海 刀具、量具、夹具、模具批发、
零售
子公司 股份制 王国斌
上海中纺机房地产经营开发公司 上海 房地产开发、经营
子公司 股份制 蔡耀华
上海中纺机建筑装潢工程公司 上海 建筑装潢、设备安装
子公司 股份制 谭金生
上海中纺机粉末冶发制品公司 上海 粉末冶金制品生产、加工
子公司 股份制 张国强
上海中纺机运输服务公司 上海 货运、机电设备维修
子公司 股份制 杜本文
上海中纺机商城 上海 织机配件、机电产品销售
子公司 股份制 陈金国
上海中纺机无级变速器公司 上海 无级变速器加工
子公司 股份制 房诗建
上海中纺机冷拉金属制品公司 上海 冷拉、成形加工
子公司 股份制 应剑秋
上海中纺机物资贸易公司 上海 金属材料、木材加工、制造
子公司 股份制 俞黎明
上海中纺机工贸公司 上海 机电产品加工、制造
子公司 股份制 庄建国
上海中纺机通用电气公司 上海 电子、电器产品加工、制造
子公司 股份制 王妙璋
上海中意石油机械公司 上海 石油机械加工、制造
子公司 股份制 孙国祥
上海中纺机国际贸易有限公司 上海 纺织国际贸易业务
子公司 有限公司 郑伯华
宁波中榭纺织机械经营公司 上海 纺织机械及器材加工、销售
子公司 有限公司 郑伯华
7.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位:万元
关联方全称 年初数 本年增/(减)数 年末数
上海太平洋机电(集团)有限公司 100000.00 - 100000.00
上海中纺机工业机械公司 550.00 - 550.00
上海中纺机工具公司 550.00 - 550.00
上海中纺机房地产经营开发公司 1500.00 - 1500.00
上海中纺机建筑装潢工程公司 190.00 - 190.00
上海中纺机粉末冶发制品公司 404.00 - 404.00
上海中纺机运输服务公司 190.00 - 190.00
上海中纺机商城 200.00 - 200.00
上海中纺机无级变速器公司 80.00 - 80.00
上海中纺机冷拉金属制品公司 80.00 - 80.00
上海中纺机物资贸易公司 300.00 - 300.00
上海中纺机工贸公司 100.00 - 100.00
上海中纺机通用电气公司 150.00 - 150.00
上海中意石油机械公司 100.00 - 100.00
上海中纺机国际贸易有限公司 260.00 - 260.00
宁波中榭纺织机械经营公司 100.00 - 100.00
7.1.3存在控制关系的关联方所持股权及其变化
金额单位:万元
关联方全称 与公司关系
所持股权
年初数 % 本年增/(减) 年末数 %
上海太平洋机电(集团)有限公司 母公司
18892.35 52.91 - 18892.35 52.91
上海中纺机工业机械公司 子公司
550.00 100 - 550.00 100
上海中纺机工具公司 子公司
550.00 100 - 550.00 100
上海中纺机房地产经营开发公司 子公司
1500.00 100 - 1500.00 100
上海中纺机建筑装潢工程公司 子公司
190.00 100 - 190.00 100
上海中纺机粉末冶发制品公司 子公司
404.00 100 - 404.00 100
上海中纺机运输服务公司 子公司
190.00 100 - 190.00 100
上海中纺机商城 子公司
200.00 100 - 200.00 100
上海中纺机无级变速器公司 子公司
80.00 100 - 80.00 100
上海中纺机冷拉金属制品公司 子公司
80.00 100 - 80.00 100
上海中纺机物资贸易公司 子公司
300.00 100 - 300.00 100
上海中纺机工贸公司 子公司
100.00 100 - 100.00 100
上海中纺机通用电气公司 子公司
150.00 100 - 150.00 100
上海中意石油机械公司 子公司
100.00 100 - 100.00 100
上海中纺机国际贸易有限公司 子公司
260.00 100 - 260.00 100
宁波中榭纺织机械经营公司 子公司
100.00 100 - 100.00 100
7.1.4存在控制关系的关联方交易
关联方全称 交易类型
本年金额 上年金额 条件与非关联交易比较
上海太平洋机电(集团)有限公司 借出资金
9011000.00 - 往来款
上海中纺机工业机械公司 购货
910970.85 2182997.56 结算价比非关联方略低
上海中纺机工具公司 购货
4738343.11 2119985.95 结算价比非关联方略低
上海中纺机建筑装潢工程公司 购货
2612127.40 727402.00 结算价比非关联方略低
上海中纺机粉末冶发制品公司 购货
- 152981.71 结算价比非关联方略低
上海中纺机运输服务公司 接受劳务
1459891.21 2477765.95 结算价比非关联方略低
上海中纺机商城 接受劳务
686525.76 457596.62 结算价比非关联方略低
上海中纺机无级变速器公司 购货
1532817.59 1934117.20 结算价与非关联方相同
上海中纺机冷拉金属制品公司 购货
19090529.01 6677907.41 结算价与非关联方相同
上海中纺机物资贸易公司 购货
1937741.25 2445983.20 结算价与非关联方相同
上海中纺机通用电气公司 购货
8984879.42 4430875.11 结算价与非关联方相同
7.1.5不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
上海中纺机中茂工贸公司 占股50%的被投资企业
上海太平洋机械进出口公司 占股30%的被投资企业
上海华云房地产开发经营公司 受同一母公司控制的企业
7.1.6不存在控制关系的关联方交易
关联方全称 交易类型 本年金额 上年金额
条件与非关联交易比较
上海中纺机中贸工贸公司 接受劳务 3,000,000.00 3,400,000.00
结算价比非关联方略低
上海华云房地产开发经营公司
土地拆迁补偿费 30,000,000.00
按正常结算价
7.1.7关联方应收应付款项
关联方全称 款项性质 本年末金额 上年末金额
上海中纺机中贸工贸公司 其他应收款 1496471.43 768068.42
上海华云房地产开发经营公司
其他应付款 20000000.00 49800000.00
上海太平洋机械进出口公司
其他应收款 16692200.00 16692200.00
7.2其他关联交易事项
1999年度,公司支付关键管理人员的报酬总额为39.21万元,1998年度为44.39万元。公司的关键管理人员包括董事、监事、总经理、副总经理和财务总监等共计12人。其中部分人员不在公司领取报酬。
除上述关联事项外,公司无其他关联事项。
8.承诺及或有事项
8.1 为其他单位提供信用担保
截至1999年12月31日止,公司为上海二纺机股份有限公司、上海三毛纺织股份有限公司、上海太平洋机电(集团)有限公司等单位向银行借款提供信用担保金额为人民币14,300万元、美元40万元。
8.2 以资产向银行抵押及质押取得借款
8.2.1 本年年末借款中,包括公司以技术开发大楼向上海浦东发展银行抵押借款1,590万元,以新皇娱乐城向建设银行静安支行抵押借款680万元,以机器设备向工商银行杨浦支行抵押借款10,000万元。
8.2.2 本年年末借款中,包括公司以长期股权投资中的法人股向上海浦东发展银行社保部、工商银行杨浦支行质押借款4,800万元。
8.3 未决诉讼
8.3.1 1999年6月,公司诉江苏省东台市翔峰化钎纺织集团公司,要求偿还欠款200万美元的委托贷款及利息13.32万美元,一审已胜诉,对方已上诉,目前本案正在审理之中。
9.资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本会计报表签发日(2000年4月27日)止,公司并未发生影响本会计报表阅读和理解的重大期后事项。
10.债务重组事项
公司在本报告期内未发生重大的债务重组事项。
11.其他重大事项
11.1 公司位于上海市周家嘴路3092号地块的铸工车间,经有关部门同意将作"三废"迁建。1998年12月3日,经上海市计划委员会沪计设(1998)600号文批准,"同意上海华云房地产经营开发公司在周家嘴路3092号地块(中纺机翻砂车间原址)建造商品住宅7万平方米"。公司与关联单位上海华云房地产经营开发公司(属同一母公司控制)于1998年10月签定《周家嘴路 3092号地块开发项目动迁安置补偿协议书》,由该公司支付给公司动迁安置补偿费,主要包括资产损失费、搬迁改造费等。截至1999年12月31日止, 根据双方于1999年9月28日签定的《周家嘴路3092号地块开发项目补充协议书》,公司将收到并已完工的一期动迁工程相应的土地动迁安置补偿费3,000万元结转1999年度的营业外收入,相关的动迁损失和支出为680万元,由此产生2,320万元的土地动迁安置补偿费净收益。
11.2 根据2000年3月30日公司三届十次临时董事会决议, 公司在1999年度内对以下帐面资产根据年内取得的证据经公司管理当局判断予以注销或计提损失准备:
(1)公司因产品和生产结构的调整,对在建工程进行清理,报废无法形成固定资产和实物生产能力的在建工程合计为8546,676.55元;报废不能继续使用的固定资产合计为3,302,979.11元。
(2)公司在原铸造二厂"三废"撤点中,报废部分残留在铸造二厂内的在制品4,574,207.44元。在搬迁和清理仓库中,报废长期积压、无法销售、且无法修复利用的织机产品合计为19,279,822.61元。
(3)公司原计入长期待摊费用中的生产准备工装费及出国费,1999年度因纺织结构调整而使部分项目未能形成批量生产,项目费用无法计入成本,本年度予以核销,金额为11,017,291.66元。
(4)公司原为了开发新产品而发生的、计入生产成本的部分新产品试制费,因1999年内未能试制成功,无法再形成生产能力,不能产生未来经济效益,予以注销,金额为8,349,920.73元。
(5)公司对于1999年度内确认无法收回的应收款项共计7,482,448.05元,予以注销。公司1999年末对部分预计无法收回的
应收款项计提100%的坏帐准备共计23,282,362.09元。
(6)公司下属子公司上海中纺机房地产开发经营公司因受上海市城市规划变化的影响,开发的海伦西路地块的规划许可建筑面积从原18,000平方米下降至8,300平方米,导致1999年末该地块计提跌价准备为39,038,451.88元。
(九)、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:一九九二年六月二十二日
公司首次注册登记地点:上海市浦东新区龙东路818号
公司最新注册登记日期:一九九二年七月三日
公司最新注册登记地点:上海市长阳路1687号
2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019004号(市局)
3、税务登记号码:310042607200164
4、公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所:
上海众华会计师事务所(原上海中华社科会计师事务所)
上海浦东崂山东路10号4楼
浩华国际会计师事务所(中国.深圳)
深圳深南中路爱华大厦16层
(十)、备查文件
1、载有董事长、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章,注册会计师刘万椿、李文祥签名并盖
章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
正本及公司的原稿。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司保证能及时提供。
中国纺织机械股份有限公司
二○○○年四月二十九日
资产负债表
1999-12-31
编制单位：中国纺织机械股份有限公司 金额单位：元
项目 期末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
11642572.57 2994947.74 54974785.37 47144368.56
短期投资
11126695.76 11126695.76 12280332.45 12280332.45
减:短期投资跌价准备
5110022.21 5110022.21 7562160.33 7562160.33
短期投资净额
6016673.55 6016673.55 4718172.12 4718172.12
应收票据 17726414.00 17466414.00
应收股利
应收利息
应收帐款
70415831.77 59207715.03 69643350.12 59909287.31
其他应收款
116936795.05 114606911.68 73363147.15 69057752.29
减:坏帐准备
54294627.25 49954716.36 23683855.79 19632076.39
应收款项净额
133057999.57 123859910.35 119322641.48 109334963.21
预付帐款
5565630.03 4583686.17 880403.45
应收补贴款
存货
445193276.04 354650186.26 513132827.62 414735765.51
减:存货跌价准备
108083424.81 56498756.82 97080674.13 52700695.57
存货净额
337109851.23 298151429.44 416052153.49 362035069.94
待摊费用
92878.17 5399467.48 5292106.94
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
31721820.22 91088267.63
流动资产合计
493485605.12 467328467.47 619074037.39 637079362.40
长期投资:
长期股权投资
118965183.93 150703573.82 139510889.12 131743699.76
长期债权投资
879805.43 879805.43 879805.43 879805.43
长期投资合计
119844989.36 151583379.25 140390694.55 132623505.19
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
9575232.58 9575232.58 9647232.58 9647232.58
长期投资净额
110269756.78 142008146.67 130743461.97 122976272.61
固定资产:
固定资产原价
362289582.91 305860419.73 368625175.81 310023074.27
减:累计折旧
120788978.24 99529347.11 122050839.62 101580992.62
固定资产净值
241500604.67 206331072.62 246574336.19 208442081.65
工程物资
在建工程
62043291.95 60897420.86 105463514.83 104675792.99
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
303543896.62 267228493.48 352037851.02 313117874.64
无形资产及其他资产:
无形资产
49577343.29 49014445.07 44349113.72 43683063.50
开办费
15992.00 26704.00
长期待摊费用
1348938.46 1331844.44 13649828.67 13505694.71
其他长期资产
3146.10 3146.10 3146.10 3146.10
无形资产及其他资产合计
50945419.85 50349435.61 58028792.49 57191904.31
递延税项:
递延税款借项
资产总计
958244678.37 926914543.23 1159884142.87 1130365413.96
流动负债:
短期借款
389308000.00 386158000.00 412600000.00 409000000.00
应付票据
4999369.55 3099369.55 19185557.48 19185557.48
应付帐款
151171996.42 139234465.78 142048784.29 124433333.02
预收帐款
50417291.09 43673447.98 37611514.76 31770321.17
代销商品款
611072.19
应付工资
应付福利费
2784949.13 2784949.13 2725627.19 2725627.19
应付股利
应交税金
-1832854.08 -2379793.27 -2997100.60 -3347650.12
其他应交款
19117.33 -3557.07 23848.66 6433.75
其他应付款
69506269.44 63088193.83 99213079.05 97118959.43
预提费用
33003765.50 33003765.50 19576317.00 19576317.00
一年内到期的长期负债
37267645.00 37267645.00 16831717.16 16831717.16
其他流动负债
流动负债合计
737256621.57 705926486.43 746819344.99 717300616.08
长期负债:
长期借款
67941753.05 67941753.05 79837265.34 79837265.34
应付债券
1796460.00 1796460.00
长期应付款
住房周转金
327175.76 327175.76 2800097.01 2800097.01
其他长期负债
长期负债合计
68268928.81 68268928.81 84433822.35 84433822.35
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
805525550.38 774195415.24 831253167.34 801734438.43
少数股东权益
股东权益:
股本
357091534.80 357091534.80 357091534.80 357091534.80
资本公积
161044319.58 161044319.58 161044319.58 161044319.58
盈余公积
60394430.26 59972810.42 60394430.26 59972810.42
其中:公益金
20150520.08 19997088.79 20150520.08 19997088.79
未分配利润
-425811156.65-425389536.81 -249899309.11 -249477689.27
外币报表折算差额
股东权益合计
152719127.99 152719127.99 328630975.53 328630975.53
负债和股东权益总计
958244678.37 926914543.23 1159884142.87 1130365413.96
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：中国纺织机械股份有限公司 金额单位：元
项目 本年数 上年数
合并 母公司 合 并 母公司
一、主营业务收入
276886492.80 207500982.86 274984436.52 198726193.97
减:折扣与折让
主营业务收入净额
276886492.80 207500982.86 274984436.52 198726193.97
减:主营业务成本
286356887.69 239871936.20 252848598.62 199526741.78
主营业务税金及附加
1069320.34 38685.38 1078897.93
二、主营业务利润
-10539715.23 -32409638.72 21056939.97 -800547.81
加:其他业务利润
2284389.01 1884229.30 2609719.13 2172381.20
减:存货跌价损失
11002750.68 3798061.25 56347852.95 24290024.88
营业费用
16125499.12 13544913.95 9681080.14 7809828.08
管理费用
131343025.63 111878767.14 104029898.04 73043150.55
财务费用
36825992.54 35435968.37 51816542.17 51804201.24
三、营业利润
-203552594.19 -195183120.13 -198208714.20 -155575371.36
加:投资收益
23223416.73 13760183.56 4931918.21 -37647374.33
补贴收入 3055200.00 3055200.00
营业外收入
27491219.29 27334149.58 1769242.52 1399309.65
减:营业外支出
22983967.09 21823060.55 17983186.51 17732747.24
四、利润总额
-175821925.26 -175911847.54 -206435539.98 -206500983.28
减:所得税
89922.28 65443.30
减:少数股东损益
五、净利润
-175911847.54 -175911847.54 -206500983.28 -206500983.28
加:年初未分配利润
-249899309.11 -249477689.27 -43387689.15 -42976705.99
盈余公积转入
六、可供分配的利润
-425811156.65 -425389536.81 -249888672.43 -249477689.27
减:提取法定盈余公积金 5318.34
减:提取法定公益金 5318.34
七、可供股东分配的利润
-425811156.65 -425389536.81 -249899309.11 -249477689.27
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-425811156.65 -425389536.81 -249899309.11 -249477689.27
现金流表
1999年度
编制单位：中国纺织机械股份有限公司 金额单位：元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 318591269.21 236012697.14
收取的租金 202600.00
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 37405268.88 25362676.12
经营活动现金流入小计 356199138.09 261375373.26
购买商品、接收劳务所支付的现金 245659969.51 198304594.83
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 39563341.95 30706559.63
支付的增值税款 6489450.40 935510.51
支付的所得税款 105990.32
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1748616.93 677198.31
支付的其他与经营活动有关的现金 87285499.52 60553469.49
经营活动现金流出小计 380852868.63 291177332.77
经营活动产生的现金流量净额 -24653730.54 -29801959.51
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 25536919.57 25536919.57
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1228893.49 1201893.49
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 26765813.06 26738813.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
2560360.22 1874471.54
权益性投资所支付的现金 4028325.89 1028325.89
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6588686.11 2902797.43
投资活动产生的现金流量净额 20177126.95 23836015.63
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 70350000.00 65100000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 70350000.00 65100000.00
偿还债务所支付的现金 94845136.53 89145136.53
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 14362037.17 14139904.90
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
减：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 109207173.70 103285041.43
筹资活动产生的现金流量净额 -38857173.70 -38185041.43
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额 1564.49
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -43332212.80 -44149420.82
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -175911847.54 -175911847.54
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 36979758.02 36691626.53
固定资产折旧 13831726.60 10586419.83
无形资产摊销 16767918.70 16509920.74
待摊费用摊销 5306589.31 5292106.94
预提费用减少
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-22606731.05 -23708665.88
固定资产报废损失 11849655.69 11849655.69
财务费用 33790511.88 33568379.61
投资损失(减:收益) -23223416.73 -13760183.56
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 78942302.26 63883640.50
经营性应收项目的减少(减:增加) 38025992.53 31368955.18
经营性应付项目的增加(减:减少) -38406190.21 -26171967.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 -24653730.54 -29801959.51
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 11642572.57 2994947.74
减:货币资金的期初余额 54974785.37 47144368.56
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -43332212.80 -44149420.82
