鹏起科技发展股份有限公司董事会
               审计委员会 2018 年度履职情况报告


    作为鹏起科技发展股份有限公司(以下简称“公司”) 审计委员会委员，我
们严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》等法律、法规及《公司章程》、《公司审计委员会工作规程》、《独
立董事制度》等有关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真行使职权，
全面关注公司的发展状况，按时出席公司在 2018 年度内召开的董事会审计委员
会会议，并对审议的相关事项基于独立立场发表独立客观的意见，充分发挥独立
董事及专业委员会委员的作用。
    一、审计委员会基本情况
    公司第九届董事会审计委员会由独立董事魏嶷、严法善及董事孙潇桐 3 名成
员组成，主任委员由独立董事魏嶷先生担任。
    二、公司董事会审计委员会 2018 年度会议召开情况
    2018 年度公司董事会审计委员会共召开了 7 次会议,具体情况如下：
召开时间    会议届次                           议案                           审议结果
2018-3-20   2018 年第   1、关于公司重大资产重组方案的议案。                   全票通过
            一次会议    2、关于重大资产重组构成关联交易的议案。               全票通过
                        3、《公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》及其   全票通过
                        摘要。
                        4、关于签署附条件生效的《股权转让协议》的议案         全票通过
                        5、关于批准本次交易相关审计报告、评估报告的议案       全票通过
                        6、关于公司本次重大资产重组摊薄即期回报及相关填补     全票通过
                        措施的议案
                        7、关于对郴州丰越环保科技有限公司提供担保的议案       全票通过
2018-4-12   2018 年第   公司 2017 年年度财务会计报表及审计报告（初稿）        全票通过
            二次会议
2018-4-23   2018 年第   1、公司董事会审计委员会对会计师事务所从事 2017 年     全票通过
            三次会议    度公司审计工作的总结报告
                        2、北京永拓会计师事务所提交的 2017 年审计报告         全票通过
                        3、公司 2017 年注册会计师关于资金占用报告             全票通过
                        4、会计师事务所出具的公司 2017 年内部控制审计报告     全票通过
                        5、公司独立董事出具的 2017 年度担保事项专项说明       全票通过
                        6、公司 2017 年利润分配及资本公积金转增预案           全票通过
                        7、公司 2017 年内部控制评价报告                       全票通过
                         8、公司募集资金使用情况说明                           全票通过
                         9、关于公司资产重组盈利承诺实现情况的专项说明         全票通过
                         10、关于公司收购资产盈利承诺实现情况的专项说明        全票通过
                         11、关于公司 2018 年度预计对子公司提供担保额度的议    全票通过
                         案
                         12、关于公司会计政策变更的议案                        全票通过
                         13、公司 2017 年年度报告及报告摘要                    全票通过
                         14、公司 2018 年第一季度报告及报告摘要                全票通过
                         15、审计委员会 2017 年度履职情况报告                  全票通过
2018-5-22    2018 年第   1、关于 2015 年重组注入资产减值测试的议案（洛阳鹏     全票通过
             四次会议    起）
                         2、关于 2014 年重组注入资产减值测试的议案（丰越环     全票通过
                         保）
                         3、关于公司 2018 年年度预计对孙公司提供担保额度暨     全票通过
                         关联交易的议案
                         4、关于聘请 2018 年年度审计机构及制定其报酬标准的     全票通过
                         议案
2018-8-24    2018 年第   1、《公司 2018 年半年度报告及报告摘要》               全票通过
             五次会议    2、《关于公司 2018 年上半年度募集资金存放与实际使用   全票通过
                         情况专项报告》
                         3、《关于关于公司下属全资子公司关联拆借事项的议案》 全票通过
2018-10-12   2018 年第   1、安排外部审计机构对洛阳鹏起实业有限公司及其子公 全票通过
             六次会议    司截止 2018 年 9 月 30 日的预付账款、其他应收款等资
                         金使用状况进行核查，核查每笔资金使用的审批程序、
                         资金使用的合理性及其流向，并向接受资金的往来单位
                         进行函证，要求接受资金的往来单位说明资金使用状况。
                         2、在 2018 年三季度报董事会审议之前，公司必须向公     全票通过
                         司实控人及其一致行动方直接发函，询证截止到发函时
                         间是否存在直接或间接占用洛阳鹏起实业有限公司及其
                         子公司资金的情况，以排查关联资金占用问题；以及除
                         郑州国投产业发展基金（有限合伙）外，公司实控人及
                         其一致行动方是否还存在其他的未经公司董事会、股东
                         大会审批程序，以上市公司及其子公司的名义为其借款
                         提供担保的情况，即“违规担保”情况。
                         3、公司在核查过程中，发现问题必须及时采取措施，如     全票通过
                         涉及信息披露必须及时进行信息披露。
2018-10-24   2018 年第   《公司 2018 年第三季度报告及报告摘要》                全票通过
             七次会议



    三、公司 2018 年度审计工作情况
    报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规
定及公司审计委员会工作细则，审计委员会委员本着勤勉尽责的原则，认真履行
职责，主要负责审计过程的监督、核查和沟通工作，重点关注了公司 2018 年年
度报告的审计工作。在 2018 年年度报告审计过程中分别与公司聘请的会计师事
务所注册会计师进行三次有效的沟通：
    1、2018 年 12 月 25 日，公司审计委员会关于 2018 年年度报告等事项与审
计机构讨论。主要讨论以下三个事项：
    （1）关于资金使用专项审计。
    （2）关于年报审计资产盘点。
    （3）关于商誉减值问题。
    审计委员会认为，专项审计和年度审计都要实事求是面对发现的问题，准确
反映资金、资产的真实情况，保证上市公司的利益。资金审计存在的问题要有专
门小组去落实。关于资产盘点，要盘点清楚，然后做出客观准确判断。关于商誉
减值，先做几个测试方案看看，反映真实情况，再判断如何处理。
    2、2019 年 1 月 29 日，公司审计委员会关于公司 2018 年度业绩预告事项与
审计机构讨论。公司本期业绩预亏的主要原因有以下几点：
    （1）公司以前年度完成的股权并购形成的商誉，由于业绩持续大幅下滑、
货款回笼与存货周转慢等原因，商誉出现减值迹象，经商誉减值测试，预计发生
商誉减值 155,000 万元至 177,000 万元，商誉有关的资产组减值及损失 20,000
万元至 25,000 万元；
    （2）公司根据预付及应收款项可回收状况、以及存货的可变现状况，计提
资产减值及损失 84,100 万元至 107,100 万元；
    （3）公司根据被担保方的财务状况，对对外担保预提担保损失 25,000 万元
左右；
    （4）2018 年度公司有色金属回收业务毛利率大幅下降、有色金属加工业务
收入大幅下降，以及公司总体财务成本上升；
    （5）根据主管税务部门对土地增值税的清算要求，2018 年度公司预提了土
地增值税 5,200 万元左右。
    以上预告数据仅为初步核算数据，具体准确的财务数据以公司正式披露的经
审计后的 2018 年年报为准。
    3、2019 年 3 月 14 日，公司审计委员会关于子公司 2018 年年度报告有关问
   题与审计机构讨论，主要内容如下：
   （1）全资子公司郴州丰越环保科技有限公司商誉减值测试评估、存货盘亏
   发现的问题；
   （2）全资子公司洛阳鹏起实业有限公司商誉减值测试评估、资金专项审计
   发现的问题。
    公司审计委员会就华普天健会计师事务所 2018 年度对公司的审计工作进行
了调查和评估，认为无论是财务审计的会计师还是内审的会计师均能遵循职业准
则，顺利地完成审计任务。
    董事会审计委员会将继续勤勉尽职，多参加现场工作，坚持独立、客观、专
业的判断原则，按照法定要求及专业规范履行职责，用自己的专业知识和执业经
验为公司的规范发展发挥建设性的作用。


审计委员会委员签字：




         魏   嶷                      严法善               孙潇桐