凤凰股份有限公司
600679
2006年中期报告
二00六年八月二十四日
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 43
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人陈国强，主管会计工作负责人董文健及会计主管人员贺沛玲声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：凤凰股份有限公司 公司法定中文名称缩写：凤凰股份 公司法定英文名称：PHOENIX CO., LTD. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G凤凰 公司A股代码：600679 公司B股上市交易所：上海证券交易所 公司B股简称：凤凰B股 公司B股代码：900916 3、 公司注册地址：中国上海市宝山区杨泰路189号 公司办公地址：中国上海市控江路1690号 邮政编码：200092 公司国际互联网网址：http://www.phoenix.com.cn 公司电子信箱：master@phoenix.com.cn 4、 公司法定代表人：陈国强 5、 董事会秘书：李玉龙 电话：021－65021787 021－65020908-4002 传真：021－65021615 E-mail：lyl@phoenix.com.cn 联系地址：中国上海市控江路1690号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:∥www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
流动资产 1,161,825,823.18 1,046,761,038.54 10.9925
流动负债 899,939,635.32 787,877,838.88 14.2232
总资产 1,619,820,995.30 1,511,962,824.73 7.1337
股东权益（不含少数股东权益） 488,896,281.60 487,558,732.15 0.2743
每股净资产(元) 1.3825 1.3788 0.2719
调整后的每股净资产(元) 1.3774 1.3730 0.3202
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 1,337,549.45 1,858,011.37 -28.0118
扣除非经常性损益的净利润 -7,189,719.45 -3,163,945.90 127.2390
每股收益(元) 0.0038 0.0031 22.0146
净资产收益率(%) 0.2736 0.2107 增加29.8460个百分点
经营活动产生的现金流量净额 114,655,799.81 159,729,090.47 -28.2186
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 1,489,581.96
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -315,541.24
以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,300,000.00
所得税影响数 53,228.18
合计 8,527,268.90
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表 单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积 其 小计 数量 比例
新股 金转 他
股
一、有限售条件股份
1.国家持股 130,539,645 36.92 -13,384,807 -13,384,807 117,154,838 33.13
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中：境内法人持股 17,160,000 4.85 17,160,000 4.85
境内自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 147,699,645 41.77 -13,384,807 -13,384,807 134,314,838 37.98
二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股 34,320,017 9.70 13,384,807 13,384,807 47,704,824 13.49
2.境内上市的外资股 171,600,000 48.53 171,600,000 48.53
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件流通股份合 205,920,017 58.23 13,384,807 13,384,807 219,304,824 62.02
计
三、股份总数 353,619,662 100 0 0 353,619,662 100
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股份变动的批准情况
凤凰股份有限公司股权分置改革方案取得上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产[2006]7号《关于凤凰股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并经2006年1月12日召开的公司相关股东会议审议通过。表决结果公告刊登在2006年1月13日的《上海证券报》和上海证券交易所网站。 公司股权分置改革方案为：上海轻工控股（集团）公司向股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体A股流通股股东每10股送3.9股作为非流通股获得流通权的对价，法人股股东既不支付对价亦不获得对价，非流通股股东由此获得所持非流通股份的流通权。公司控股股东根据《上市公司股权分置改革管理办法》等文件的要求作出了法定承诺并追加了部分承诺。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 29,112
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股 质押或冻结的
(%) 份数量 股份数量
上海市金山区国有（集体） 国有股东 33.13 117,154,838 -13,384,807 117,154,838 无
资产监督管理委员会
NBPS/AFRUCTILUXSICAV 外资股东 0.88 3,100,000 1,600,000 未知
申银万国证券有限公司 其他 0.49 1,716,000 1,716,000 未知
上海国际信托投资公司 其他 0.49 1,716,000 1,716,000 未知
俞峰 外资股东 0.38 1,361,052 1,316,052 未知
陆汉振 外资股东 0.37 1,305,274 未知
上海斯必克发展总公司 其他 0.31 1,103,388 1,103,388 未知
许经源 外资股东 0.30 1,070,800 未知
潘逸昀 其他 0.30 1,062,000 442,000 未知
自行车前叉厂 其他 0.29 1,045,044 1,045,044 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
NBPS/AFRUCTILUXSICAV 3,100,000 境内上市外资股
俞峰 1,361,052 境内上市外资股
陆汉振 1,305,274 境内上市外资股
许经源 1,070,800 境内上市外资股
潘逸昀 1,062,000 人民币普通股
刘涛 835,963 人民币普通股
上海东方基础建设发展有限公司 832,490 人民币普通股
戚绿野 829,644 人民币普通股
蔡守德 780,000 境内上市外资股
吴青蕾 740,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
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公司未知前十名股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1 上海市金山区国有（集体）资 117,154,838 2007年2月16日 股改方案实施后在可以挂牌流
产监督管理委员会 通所持股份时，三年内减持底
价比二级市场价格高出20%，即
减持底价为4.27元，二级市场
价格取董事会公告前一交易日
即2005年12月9日A股收盘价(公
司有派息、送股、资本公积金
转增股份等除权事项,应对该价
格进行除权处理)。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会 控股股东发生变更的日期：2005年12月23日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》《香港商报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2005年12月30日 2005年12月7日，公司第一大股东上海轻工控股（集团）公司与上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会签订了《国家股行政划转协议书》。上海轻工控股（集团）公司将其所持本公司全部国家股无偿划转给上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会。 2005年12月23日，国务院国有资产监督管理委员会批准了上述股份划转事项。2006年3月31日,中国证券监督管理委员会出具的《关于上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会公告凤凰股份有限公司收购报告书并豁免要约收购义务的批复》（证监公司字[2006]47号），中国证券监督管理委员会对上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会报送的《凤凰股份有限公司收购报告书》无异议并同意豁免上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会因行政划转117,154,838股凤凰股份有限公司国家股而触发的要约收购义务。 相关公告见2006年4月13日《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
陈国强 董事长 7,800 10,842 3,042 股改10送3.9
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1.2006年6月28日，公司2006年第一次临时股东大会选举产生了由陈国强、蔡伟民、徐培华、陈国辉、王鹰、张雅明、吴煜、沈忆萍组成的第五届董事会，其中沈忆萍为职工董事（经公司四届职代会第二次联席会议选举产生）。 2.2006年6月28日。公司2006年第一次临时股东大会选举产生了由魏昌建、张玉云、朱忠杰组成的第五届监事会，其中朱忠杰为职工监事（经公司四届职代会第二次联席会议选举产生）。 3.2006年6月28日，公司五届一次董事会选举陈国强为五届董事会董事长。 4.2006年6月28日，公司五届一次监事会选举魏昌建为五届监事会监事长。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司生产销售自行车194万辆，其中出口136万辆，主营业务收入8.44亿元。其主要特点是： （1）国内自行车市场供大于求的状态凸显，自行车行业的竞争将更加激烈，给公司的生产经营带来很大的挑战。国内市场低价车的泛滥及假冒行为的蔓延将给公司主营业务带来冲击。 （2）原材料价格的大幅波动和轿车频繁大幅降价对公司工程塑料产业将会削弱和压缩产品的利润空间。 （3）人民币升值压力的增强及国际自行车市场变化和竞争加剧，使公司主营产品的出口业务及赢利能力受到严峻的挑战。虽然国际市场是凤凰自行车长期以来的传统市场，但从出口市场的走势来看尚存在着不确定因素和市场风险。人民币汇率大幅波动可能会使公司传统产业主营业务出现亏损。 （4）公司将正视困难，适应市场变化，加大改革力度，积极调整生产布局，重新梳理销售网络和强化销售通路的建设，并采取各种科学有效的促销手段，提高产品的附加值，做好做强国际、国内两个市场，使公司的生产经营局面朝着稳定、良性的方向发展。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率
产品 润率(%) 比上年同期增 比上年同期增 比上年同期增减
减（％） 减（％） （%）
分行业
自行车及零 683,597,889.63 642,440,688.10 6.0207 -5.2262 -2.8872 减少27.3236个百
部件 分点
工程塑料 160,499,264.12 140,845,662.68 12.2453 27.8508 31.3998 减少16.2170个百
分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,312,474.02元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 自行车及零部件 158,786,504.99 22.9187
工程塑料 134,758,123.20 14.1129
国外 自行车及零部件 524,811,384.64 -11.3665
工程塑料 25,741,140.92 245.7791
合计 844,097,153.75 -0.3228
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3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的 占上市公司净
投资收益 利润的比重(%)
上海凤凰进出口有限公司 进出口业务 282,378.81 282,378.81 21.11
华德塑料制品有限公司 工程塑料制品生产及销售 1,454,401.48 760,506.54 56.86
上海凤凰（江都）电动车有限公司 电动自行车生产销售 1,200,200.78 660,110.43 49.35
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司非募集资金投资项目（见重大关联交易）。 六、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
2006年6月28日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了关于《投资设立上海金山海洋风情建设工程发展有限公司》的议案。公司与上海石化城市建设综合开发公司共同投资设立《上海金山海洋风情建设工程发展有限公司》，实施开发建设“上海金山国际海洋风情商业走廊”。
《上海金山海洋风情建设工程发展有限公司》注册资本人民币20,408.16万元,其中:石化城建开发公司10,408.16万元,占51%；凤凰股份10,000万元,占49%。双方均以现金方式出资。公司于2006年7月3日支付投资款。
上海石化城市建设综合开发公司投资主体为上海市金山资产投资经营公司，系属上海市金山区国资委全资子公司。
《上海金山海洋风情建设工程发展有限公司》主要围绕开发建设“上海金山国际海洋风情商业走廊”。该地块地处卫零路商业街商圈，是整个金山区的核心商圈。代表了金山地区最高水平的商业形态，具有不可动摇的领军地位。对于卫零路的改建有利于提升金山商业的整体形象、推广区域文化，已得到政府部门的有力支持。
该开发项目涉及出让土地面积约36000平方米，土地使用权转让变性手续正在办理中。预计，项目计划总投资约89437万元,项目建成交付使用可实现销售收入104548万元，实现利润10125万元,项目静态投资利润率达11.32%。
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结算
容 比例(%) 方式
上海斯必克发展有限公司及其所属公 购买材料 市场参考价格 1,578,316.26 0.34 现金结算
司
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本公司向母公司的控股子公司上海斯必克发展有限公司及其所属公司购买材料。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结算
容 比例(%) 方式
上海斯必克发展有限公司及其所属公 销售自行车 市场参考价格 735,834.02 0.08 现金结算
司
上海晟隆（集团）有限公司及其所属 出租办公场 市场参考价格 576,640.00 0.07 现金结算
公司 地
上海凤凰自行车购销有限公司 销售自行车 市场参考价格 10,385,367.04 1.22 现金结算
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本公司向母公司的控股子公司上海斯必克发展有限公司及其所属公司销售自行车。 本公司向母公司的控股子公司上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司出租办公场地。 本公司向其他关联方上海凤凰自行车购销有限公司销售自行车。 因自行车产业生产销售的特点以及销售渠道的相互联系，产品销售产生关联。 关联交易不影响上市公司的独立性。 本公司对关联方不存在依赖关系。 本公司一贯坚持公开、公平、公正和以市场价为原则。
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供
资金
发生额 余额 发生额 余额
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 母公司的控股子公司 -11,072.93 0 - -
上海菲尼克斯自行车有限公司 母公司的控股子公司 -1,919.74 0 - -
上海凤凰自行车零件有限公司 母公司的控股子公司 -626.83 0 - -
上海凤凰自行车购销有限公司 控股子公司 -501.88 1,196.00 - -
景洪市上海凤凰自行车标准胶有限公司 控股子公司 -100.00 0 - -
上海红星链条有限公司 控股子公司 0 2,693.03 - -
上海凤凰之星酒店管理有限公司 控股子公司 -632.55 0 - -
合计 / -14,853.93 3,889.03 - -
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元人民币。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
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大股东及其附属企业经营性占用上市公司资金 报告期清欠总额（万元 清欠方式
的余额（万元） ）
期初数 期末数
13,619.50 0 13,619.50 现金清偿 13,619.50 1-6
大股东及其附属企业经营性占用上市公司资金 上海轻工控股（集团）公司为了解决公司发展中的遗留问题，一直在努力寻求解决
及清欠情况的具体说明 资金占用的途径：（1）以股利抵偿；（2）向上市公司注入优质资产；（3）以现金
偿还。本报告期内公司关联欠款已全部得到清偿。
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(四)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (五)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(六)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 16,500
报告期末对控股子公司担保余额合计 15,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 15,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 31.70
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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公司为控股子公司担保总计15,500万元。为上海凤凰进出口有限公司担保2000万元（兴业银行上海分行）；为华德塑料制品有限公司担保13,500万元（其中建设银行六里支行7000万元，上海银行北外滩支行3000万元，交通银行虹口支行2000万元，浦发银行杨浦支行1500万元）。
(八)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(九)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任上海众华沪银会计师事务所为公司的境内审计机构。 公司现聘任德豪国际会计师事务所为公司的境外审计机构。
(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司关于注销部分国家股及股权结 《上海证券报》第C17版《香港商 2006年1月5日 http://www.sse.com.cn
构变动公告 报》第B5版
公司关于召开股权分置改革A股相 《上海证券报》第C16版 2006年1月6日 http://www.sse.com.cn
关股东会议的第二次提示性公告
公司关于股权分置改革方案获上海 《上海证券报》第C17版 2006年1月9日 http://www.sse.com.cn
市国资委批准的公告
公司股权分置改革A股相关股东会 《上海证券报》第C9版 2006年1月13日 http://www.sse.com.cn
议表决结果公告
公司关于股权分置改革方案获商务 《上海证券报》第C16版 2006年2月10日 http://www.sse.com.cn
部批准的公告
公司股权分置改革方案实施公告 《上海证券报》第C27版 2006年2月13日 http://www.sse.com.cn
公司关于国家股股东行政划转进展 《上海证券报》第C21版,《香港商 2006年4月13日 http://www.sse.com.cn
情况的公告，上海市金山区国有（ 报》第A12版
集体）资产监督管理委员会收购凤
凰股份有限公司之收购报告书，公
司董事会关于上海市金山区国有（
集体）资产监督管理委员会收购事
宜致全体股东的报告书，公司独立
董事关于上海市金山区国有（集体
）资产监督管理委员会收购事宜的
独立意见函
公司2005年度报告摘要，公司四届 《上海证券报》第C32版，《香港 2006年4月22日 http://www.sse.com.cn
董事会十八次会议决议公告暨召开 商报》第B3版
公司2005年度股东大会的通知，公
司四届监事会第八次会议决议公告
公司2006年第一季度报告 《上海证券报》第B27版，《香港 2006年4月27日 http://www.sse.com.cn
商报》第B3版
公司2005年年度股东大会决议公告 《上海证券报》第B20版，《香港 2006年5月24日 http://www.sse.com.cn
商报》第B4版
公司四届董事会第二十次会议决议 《上海证券报》第B31版，《香港 2006年6月13日 http://www.sse.com.cn
公告暨召开公司2006年第一次临时 商报》第B4版
股东大会的通知，公司四届监事会
十次会议决议公告
公司2006年第一次临时股东大会决 《上海证券报》第B19版，《香港 2006年6月29日 http://www.sse.com.cn
议公告，公司五届董事会一次会议 商报》第A9版
决议公告，公司五届监事会一次会
议决议公告
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 凤凰股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
司
流动资产：
货币资金 5.1 490,099,292.08 431,220,232.43 305,594,072.41 177,071,489.08
短期投资 5.2 7,589,000.00 50,000.00 4,050,000.000 50,000.00
应收票据 5.3 7,952,966.40 6,887,091.53 638,285.00 153,600.00
应收股利 9,949,394.73 8,831,569.73
应收利息
应收账款 5.4 341,422,399.08 355,425,685.06 69,590,670.16 154,769,090.72
其他应收款 5.5 93,329,408.17 45,808,587.89 116,980,934.64 120,204,545.27
预付账款 5.6 8,543,536.70 14,316,465.45 3,591,657.02 3,767,176.45
应收补贴款
存货 5.7 171,417,850.69 151,391,902.10 11,615,703.75 13,440,068.90
待摊费用 5.8 24,820,951.45 18,675,058.77 299,173.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 5.9 16,650,418.61 22,986,015.31 9,407,531.24
流动资产合计 1,161,825,823.18 1,046,761,038.54 522,309,891.59 487,695,071.39
长期投资：
长期股权投资 5.10 61,567,532.62 66,710,002.62 384,770,321.26 393,791,958.76
长期债权投资 5.11 1,000,000.00 1,000,000.00 - -
长期投资合计 62,567,532.62 67,710,002.62 384,770,321.26 393,791,958.76
其中：合并价差 3,758,809.90 3,758,809.90 - -
其中：股权投资差额 - 5,284,973.08 5,284,973.08
固定资产：
固定资产原价 5.12 498,934,288.82 496,408,759.64 82,501,749.74 81,458,556.02
减：累计折旧 242,803,089.29 230,990,248.36 31,205,970.73 28,930,490.30
固定资产净值 256,131,199.53 265,418,511.28 51,295,779.01 52,528,065.72
减：固定资产减值准备 1,985,904.96 1,985,904.96
固定资产净额 254,145,294.57 263,432,606.32 51,295,779.01 52,528,065.72
工程物资 - - - -
在建工程 5.13 126,937,174.97 118,265,841.19 - -
固定资产清理 60,662.65 - - -
固定资产合计 381,143,132.19 381,698,447.51 51,295,779.01 52,528,065.72
无形资产及其他资产：
无形资产 5.14 13,454,418.16 14,588,863.04 3,233,140.89 3,290,635.79
长期待摊费用 5.15 830,089.15 1,204,473.02 - -
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资产合计 14,284,507.31 15,793,336.06 3,233,140.89 3,290,635.79
递延税项：
递延税款借项 - - - -
资产总计 1,619,820,995.30 1,511,962,824.73 961,609,132.75 937,305,731.66
流动负债：
短期借款 5.16 353,510,000.00 370,920,000.00 203,510,000.00 254,920,000.00
应付票据 5.17 7,490,000.00 6,150,000.00 - -
应付账款 5.18 328,137,937.34 254,192,977.66 76,365,398.83 75,094,098.11
预收账款 5.19 23,152,641.18 31,766,913.88 - -
应付工资 3,991,893.68 3,769,199.33 - -
应付福利费 11,499,594.85 11,480,505.21 771,643.67 841,090.72
应付股利 5.20 1,987,400.00 282,400.00 232,400.00 232,400.00
应交税金 5.21 -15,732,616.84 -7,988,748.64 3,508,606.58 5,643,233.77
其他应交款 727,780.33 780,194.83 5,567.36 3,364.04
其他应付款 5.22 173,615,049.78 116,114,234.92 186,952,696.89 111,646,275.05
预提费用 5.23 11,559,955.00 410,161.69 -
预计负债 - - - -
一年内到期的长期负债 - - - -
其他流动负债 - - -
流动负债合计 899,939,635.32 787,877,838.88 471,346,313.33 448,380,461.69
长期负债：
长期借款 5.24 50,000,000.00 50,000,000.00 - -
应付债券 - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
其他长期负债 - - -
长期负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00 - -
递延税项：
递延税款贷项 - - - -
负债合计 949,939,635.32 837,877,838.88 471,346,313.33 448,380,461.69
少数股东权益 180,985,078.38 186,526,253.70 - -
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 5.25 353,619,662.00 353,619,662.00 353,619,662.00 353,619,662.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 353,619,662.00 353,619,662.00 353,619,662.00 353,619,662.00
资本公积 5.26 297,177,747.84 297,177,747.84 297,177,747.84 297,177,747.84
盈余公积 5.27 82,870,766.79 82,870,766.79 59,423,208.62 59,423,208.62
其中：法定公益金 25,112,208.04 25,066,898.95 23,828,675.04 23,828,675.04
未分配利润 5.28 -244,771,895.03 -246,109,444.48 -219,957,799.04 -221,295,348.49
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益） 488,896,281.60 487,558,732.15 490,262,819.42 488,925,269.97
合计
负债和所有者权益（或股东 1,619,820,995.30 1,511,962,824.73 961,609,132.75 937,305,731.66
权益）总计
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公司法定代表人:陈国强 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 凤凰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
公
司
一、主营业务收入 5.29 849,771,309.33 852,680,281.30
减：主营业务成本 5.30 783,344,561.38 768,797,406.39
主营业务税金及附加 5.31 409,568.94 474,471.38 - -
二、主营业务利润（亏损以 66,017,179.01 83,408,403.53 6,197,996.67 9,611,161.56
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以 5.32 7,852,653.85 1,682,729.35 7,244,587.99 868,893.03
“-”号填列）
减:营业费用 32,837,320.11 23,621,281.24 1,566.00 368,086.12
管理费用 34,061,975.14 42,272,510.75 4,408,686.47 10,823,375.75
财务费用 5.33 12,844,520.93 14,603,741.64 6,257,796.37 9,014,008.91
三、营业利润（亏损以“-” -5,873,983.32 4,593,599.25 2,774,535.82 -9,725,416.19
号填列）
加：投资收益（损失以“-” 5.34 1,787,563.98 1,073,747.62 -1,327,315.91 6,790,928.09
号填列）
补贴收入 5.35 177,474.60 258,636.52 - -
营业外收入 5.36 3,275,249.26 5,037,651.52 35,294.00 4,853,663.00
减：营业外支出 5.37 798,182.14 466,901.31 37,164.73 61,163.53
四、利润总额（亏损总额以 -1,431,877.62 10,496,733.60 1,445,349.18 1,858,011.37
“-”号填列）
减：所得税 506,172.65 2,824,149.16 107,799.73 -
减：少数股东损益 -3,275,599.72 5,814,573.07 - -
加：未确认投资损失(合并报
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号 1,337,549.45 1,858,011.37 1,337,549.45 1,858,011.37
填列）
加：年初未分配利润 -246,109,444.48 -247,932,495.40 -221,295,348.49 -228,466,270.62
其他转入
六、可供分配的利润 -244,771,895.03 -246,074,484.03 -219,957,799.04 -226,608,259.25
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -244,771,895.03 246,074,484.03 -219,957,799.04 -226,608,259.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损 5.28 -244,771,895.03 -246,074,484.03 -219,957,799.04 -226,608,259.25
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:陈国强 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 凤凰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,032,502,353.23 376,309,789.23
收到的税费返还 44,882,193.13
收到的其他与经营活动有关的现金 5.38 1,513,823.43 21,292,426.92
现金流入小计 1,099,906,730.73 397,602,216.15
购买商品、接受劳务支付的现金 828,437,447.32 131,750,978.95
支付给职工以及为职工支付的现金 54,643,806.79 16,429,973.74
支付的各项税费 11,784,008.43 3,769,430.38
支付的其他与经营活动有关的现金 90,385,668.38 60,474,470.61
现金流出小计 985,250,930.92 212,424,853.68
经营活动产生的现金流量净额 114,655,799.81 185,177,362.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,358,470.00 5,358,470.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,573,090.98 942,378.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 549,134.41 35,294.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,480,695.39 6,336,142.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 22,459,140.16 786,695.78
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 7,540,527.00 4,001,527.00
现金流出小计 29,999,667.16 4,788,222.78
投资活动产生的现金流量净额 -22,518,971.77 1,547,919.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 298,510,000.00 208,510,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 453,647.62
现金流入小计 298,963,647.62 208,510,000.00
偿还债务所支付的现金 315,920,000.00 259,920,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,109,408.43 6,778,958.75
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 517,510.41 13,740.20
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 330,546,918.84 266,712,698.95
筹资活动产生的现金流量净额 -31,583,271.22 -58,202,698.95
四、汇率变动对现金的影响 -1,674,497.17
五、现金及现金等价物净增加额 58,879,059.65 128,522,583.33
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,337,549.45 1,337,549.45
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -3,275,599.72
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 13,707,569.85 2,275,480.43
无形资产摊销 618,092.90 57,494.90
长期待摊费用摊销 398,723.87
待摊费用减少（减：增加） -5,855,824.80 -299,173.88
预提费用增加（减：减少） 11,323,138.14
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 255,549.89 -18,142.45
减:收益)
固定资产报废损失 10,128.69
财务费用 5.33 12,431,652.54 6,257,796.46
投资损失（减：收益） -1,787,563.98 1,327,315.91
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -19,191,936.10 1,824,365.15
经营性应收项目的减少(减：增加) -31,882,414.96 86,975,040.62
经营性应付项目的增加(减：减少) 136,566,734.04 85,439,635.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 114,655,799.81 185,177,362.47
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 490,099,292.08 305,594,072.41
减：现金的期初余额 431,220,232.43 177,071,489.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 58,879,059.65 128,522,583.33
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公司法定代表人:陈国强 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 凤凰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其他原因转出数 合计
值回升转
回数
坏账准备合计 76,062,163.30 8,532,266.97 8,532,266.97 67,529,896.33
其中：应收账款 32,205,668.89 8,213,747.47 8,213,747.47 23,991,921.42
其他应收款 43,856,494.41 318,519.50 318,519.50 43,537,974.91
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 12,823,731.70 12,823,731.70
其中：库存商品 1,949,693.15 1,949,693.15
原材料 10,874,038.55 10,874,038.55
长期投资减底急? 11,088,887.43 11,088,887.43
合计
其中：长期股权投 11,088,887.43 11,088,887.43
资
长期债权投资
固定资产减值准备 1,985,904.96 1,985,904.96
合计
其中：房屋、建筑 349,950.12 349,950.12
物
机器设备 1,635,954.84 1,635,954.84
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 726,466.13 726,466.13
委托贷款减值准备 8,486,500.00 8,486,500.00
资产减值合计 111,173,653.52 8,532,266.97 8,532,266.97 102,641,386.55
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公司法定代表人:陈国强 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 凤凰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资产 其他原因转 合计
数 价值回 出数
升转回
数
坏账准备合计 48,577,514.6 7,300,000.0 7,300,000.0 41,277,514.64
4 0 0
其中：应收账 10,218,480.0 7,300,000.0 7,300,000.0 2,918,480.05
款 5 0 0
其他应收款 38,359,034.5 38,359,034.59
9
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 9,769,588.01 9,769,588.01
合计
其中：库存商 185,549.46 185,549.46
品
原材料 9,584,038.55 9,584,038.55
长期投资减值 11,088,887.4 11,088,887.43
准备合计 3
其中：长期股 3,397,336.90 3,397,336.90
权投资
长期债权投资 7,691,550.53 7,691,550.53
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值 726,466.13 726,466.13
准备
委托贷款减值 8,486,500 8,486,500.00
准备
资产减值合计 78,648,956.2 7,300,000.0 7,300,000.0 71,348,956.21
1 0 0
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公司法定代表人:陈国强 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.5033 13.5218 0.1867 0.1867
营业利润 -1.2015 -1.2031 -0.0166 -0.0166
净利润 0.2736 0.2740 0.0038 0.0038
扣除非经常性损益后的净利润 -1.4706 -1.4726 -0.0203 -0.0203
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（二）会计报表附注
本公司基本情况
凤凰股份有限公司（下称“公司”）为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于一九九三年七月由原上海凤凰自行车公司整体改制成为股份有限公司。于一九九三年十二月二十九日取得由上海市工商行政管理局颁发的企股沪总字019024号（市局）《企业法人营业执照》。本公司期末注册资本因回购并注销后为人民币35,361.9662万元，注册地址为上海市宝山区杨泰路189号，法定代表人陈国强先生。本公司经营范围为生产自行车、助动车、两轮摩托车（FH100以下）、童车、健身器材、自行车工业设备及模具、与上述产品有关的配套产品、从事符合国家产业政策的投资业务（具体项目另行报批），销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。
2. 主要会计政策和会计估计
2.1 会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2 会计年度
本公司的会计期间采用公历制，即自日历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
2.5 外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.6 现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7 短期投资核算方法
2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。
2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。如果单项投资超过投资总额的10%以上，采用单项投资成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
2.8坏账核算方法
2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备、对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和一定比例计提坏账准备：
子公司上海巨凤自行车有限公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
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账龄 计提比例
一年以内 2%
一至二年 25%
二至三年 50%
三年以上 100%
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子公司华德塑料制品有限公司及长春华德塑料制品有限公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
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账龄 计提比例
一年以内 不计提
一至二年 10%
二至三年 30%
三至五年 80%
五年以上 经分析确难以收回，计提100%
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母公司及其他子公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
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账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 25%
二至三年 50%
三年以上 100%
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2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经本公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、委托加工材料、包装物和低值易耗品等。存货购入时按实际成本入账，原材料、自制半成品和包装物采用计划价格核算，在领用和发出时通过材料成本差异科目将计划成本调整为实际成本。在产品、库存商品等领用及发出采用加权平均法计价，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。
2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额、有关各方协商确认的价值或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响）的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额，记作“股权投资差额”，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；自二OO三年三月十七日起，当前者小于后者时，记作“资本公积----股权投资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转入“资本公积----其他资本公积”。本公司对股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。
2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。
2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。
2.11委托贷款核算方法
2.11.1 本公司的委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末本公司按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入当期损益，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期损益。
2.11.2 期末本公司对委托贷款按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项委托贷款由于被贷款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取委托贷款减值准备，并计入当期损益。期末委托贷款净额并入短期投资项目反映。
2.12固定资产计价和折旧方法
2.12.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（子公司上海巨凤自行车有限公司和华德塑料制品有限公司按原价的10%，母公司及其他子公司按原价的0～4%，）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
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折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 8-40年 2.25-12%
机器设备 5-15年 6-19.2%
运输设备 5-10年 9-19.2%
其他设备 5-10年 9-19.2%
固定资产装修 5年 20%
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在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
2.12.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.13在建工程核算方法
2.13.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
2.13.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
2.14无形资产计价和摊销方法
2.14.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、非专利技术、商标权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。其中母公司土地使用权按20年平均摊销，商标权按10年平均摊销；子公司上海巨凤自行车有限公司土地使用权按48年平均摊销，非专利技术按10年平均摊销；子公司华德塑料制品有限公司土地使用权按10年平均摊销，非专利技术按10年平均摊销。
2.14.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。
2.15 长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括开办费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.16 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够可靠地计量。
2.17 借款费用
本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期损益。
2.18 收入确认原则
2.18.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.18.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.18.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
2.19 所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.20 合并会计报表的编制方法
2.20.1 合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。
2.20.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。
2.20.3 报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
3．税（费）项
3.1 增值税
本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为17%。子公司上海凤凰大酒店所辖商场的增值税征收率为6%。
3.2 营业税
本公司按应税营业收入的5%计缴营业税。子公司上海凤凰大酒店娱乐业收入按20％计缴营业税。
3.3 所得税
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，母公司适用的所得税税率为27％；子公司上海巨凤自行车有限公司和华德塑料制品有限公司适用的所得税税率为15％；其他子公司适用的所得税税率为33％。
3.4 其他税费
本公司子公司上海凤凰（江都）电动车有限公司按应税营业收入的0.3％计缴国税基金和地税基金。
4. 控股子公司
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序号 子公司及合营企业全称 注册资本(万元) 经营范围 投资额(万元) 占股比例
1 上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 500 自行车、摩托车等的零 500 100%
售批发
2 上海凤凰进出口有限公司 2,900 进出口业务 2,900 100%
3 上海凤凰大酒店 4,000 酒店、餐饮 4,000 100%
4 上海凤凰（江都）电动车有限公司 120 电动车及零部件的制造 66 55%
与销售
5 华德塑料制品有限公司 欧元1,455.5406 设计、生产汽车等塑料 欧元761.1022 52.29%
零件制品
6 上海巨凤自行车有限公司 美元1,200 生产销售中高档自行车 美元540 45%
及零件
7 上海凤凰科技创业投资有限公司 8,000 新产品和技术的推广应 7,000 87.5%
用
8 长春华德塑料制品有限公司 3,200 汽车配套的工程塑料和 2,488.96 77.78%
其他塑料制品
9 上海红星链条有限公司 美元168.80 生产自行车链条等 771.91 75%
10 上海凤凰之星酒店管理有限公司 100 物业管理 80 80%
11 日本凤凰株式会社 美元28.58 自行车及其零件进出口 美元22.86 80%
销售
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本期合并范围无变化。
5. 会计报表主要项目的注释
（注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要项目的说明。）
5.1 货币资金
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项目 期末数 期初数
现金及银行存款 490,099,292.08 431,220,232.43
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5.2 短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
股票投资 589,000.00 - 589,000.00 50,000.00 - 50,000.00
其他投资 15,486,500.00 8,486,500.00 7,000,000.00 8,486,500.00 8,486,500.00 -
合计 16,075,500.00 8,486,500.00 7,589,000.00 8,536,500.00 8,486,500.00 50,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数增加15,078%，主要系子公司上海凤凰科技创业投资有限公司本期购入富兰克林基金所致。
5.3 应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
银行承兑汇票 7,952,966.40 6,887,091.53
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5.4 应收账款
5.4.1合并数
账 龄 期 末 数 期 初 数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面余额 比例(% 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
)
一年以内 339,446,271.83 92.89 6,899,857.49 332,546,414.34 247,065,320.9 68.77 6,899,857.4 240,165,463.45
4 9
一至二年 11,177,962.20 3.06 5,173,302.43 6,004,659.77 28,754,990.87 7.42 5,173,302.4 23,581,688.44
3
二至三年 2,300,673.57 0.63 23,362.88 2,277,310.69 60,845,620.26 15.70 23,362.88 60,822,257.38
三年以上 12,489,412.90 3.42 11,895,398.62 594,014.28 50,965,421.88 13.14 20,109,146. 30,856,275.79
09
合计 365,414,320.50 100.00 23,991,921.42 341,422,399.08 387,631,353.9 100.00 32,205,668. 355,425,685.06
5 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
应收账款期末余额中前五名金额合计为159,182,771.44元，占全部应收账款期末账面余额的43.56%。
母公司及子公司上海凤凰自行车股份有限公司销售公司、大酒店、江都公司均在本期收到大股东归还的关联方欠款13,619万元。
本期经营巨凤公司增加应收账款5,400万元,进出口增加应收账款5,300万元。
5.4.2母公司
账 龄 期 末 数 期 初 数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
一年以内 63,236,286.6 92.22 75,042.78 66,795,679.42 63,439,219.90 38.45 75,042.78 63,364,177.12
1
一至二年 - - - - - - - -
二至三年 2,797,401.57 3.86 2,410.83 2,794,990.74 60,550,808.64 36.70 2,410.83 60,548,397.81
三年以上 2,,841,026.4 3.96 2,841,026.44 - 40,997,542.23 24.85 10,141,026.4 30,856,515.79
4 4
合计 72.509,150.2 100.00 2,918,480.05 69,590,670.16 164,987,570.77 100.00 10,218,480.0 154,769,090.7
1 5 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
应收账款期末余额中前五名金额合计为68,384,452.24元，占全部应收账款期末账面余额的94.31%。
上述账面余额期末数比期初数减少55.04%，主要系公司本期收到大股东归还关联方欠款。
5.5 其他应收款
5.5.1合并数
账 龄 期 末 数 期 初 数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面余额 比例(% 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(% 坏账准备 账面净额
) )
一年以内 55,957,915.07 40.87 279,825.91 55,678,089.16 7,556,779.47 8.43 279,825.91 7,276,953.56
一至二年 32,071,851.55 23.43 1,832,419.82 30,239,431.73 32,865,033.17 36.65 1,832,419.82 31,032,613.35
二至三年 6,992,597.54 5.11 572,498.86 6,420,098.68 7,242,935.47 8.08 572,498.86 6,670,436.61
三年以上 41,845,018.92 30.57 40,853,230.32 991,788.60 42,000,334.19 46.84 41,171,749.82 828,584.37
合计 136.867.383.08 100.00 43,537,974.91 93,329,408.17 89,665,082.30 100.00 43,856,494.41 45,808,587.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款期末余额中前五名金额合计为85,788,856.36元，占全部其他应收款期末账面余额的62.68%。
期末数比期初数增加103.74％，主要系华德塑料制品有限公司及上海凤凰科技创业投资有限公司本报告期内增加其他应收款所致。
5.5.2母公司
账 龄 期 末 数 期 初 数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
一年以 36,050,030. 23.21 190,106.74 35,859,923.82 38,882,787.37 24.52 190,106.74 38,692,680.63
内 56
一至二 72,621,839. 46.75 1,784,943.55 70,836,895.88 72,633,439.43 45.81 1,784,943.55 70,848,495.88
年 43
二至三 5,799,497.5 3.73 552,236.64 5,247,260.90 5,799,497.54 3.66 552,236.64 5,247,260.90
年 4
三年以 40,868,601. 26.31 35,831,747.6 5,036,854.04 41,247,855.52 26.01 35,831,747.66 5,416,107.86
上 70 6
合计 155,339,969 100.00 38,359,034.5 116,980,934.64 158,563,579.86 100.00 38,359,034.59 120,204,545.27
.23 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款期末余额中前五名金额合计为91,750,799.37元，占全部其他应收款期末账面余额的78.43%。
5.6 预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 5,672,933.12 66.40 14,316,465.45 100.00
一至二年 2,870,603.58 33.60 - -
合计 8,543,536.70 100.00. 14,316,465.45 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述预付账款期末数中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
5.7 存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
原材料 71,224,504.44 10,867,409.96 60,357,094.48 62,252,415.30 10,867,409.96 51,385,005.34
在产品 27,531,837.78 - 27,531,837.78 16,766,070.33 - 16,766,070.33
库存商品 82,781,403.17 1,949,693.15 80,831,710.02 82,441,440.56 1,949,693.15 80,491,747.41
委托加工材料 169,306.95 - 169,306.95 303,751.27 - 303,751.27
包装物 1,017,118.82 6,628.59 1,010,490.23 933,046.89 6,628.59 926,418.30
低值易耗品 1,517,411.23 - 1,517,411.23 1,518,909.45 - 1,518,909.45
合计 184,241,582.39 12,823,731.70 171,417,850.69 164,215,633.80 12,823,731.70 151,391,902.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.8 待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
养路费 27,222.00 3,982.10 15,270.20 15,933.90
汽车保险费 12,711.00 26,373.84 17,570.01 21,514.83
财产保险费 594,528.13 1,003,665.90 929,229.57 668,964.46
模具 17,745,574.44 9,173,016.89 3,341,578.95 23,577,012.38
采暖费 224,143.20 - 224,143.20 -
水电费 - 1,177,989.53 968,068.15 209,921.38
其他 - 637,187.89 337,935.39 299,252.50
邮电费 70,880.00 - 42,528.00 28,352.00
合计 18,675,058.77 12,022,216.15 5,876,323.47 24,820,951.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数增加32.91％，主要系子公司华德塑料制品有限公司本期新投入使用的用于产品生产的模具所致。
5.9 其他流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应收出口退税 14,380,418.61 7,078,484.07
应付票据质押担保金存款 2,270,000.00 6,500,000.00
短期借款质押担保金存款 - 9,407,531.24
合计 16,650,418.61 22,986,015.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.10长期股权投资
5.10.1合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
股票投资 19,235,507.00 3,397,336.90 15,838,170.10 24,377,977.00 3,397,336.90 20,980,640.10
其他股权投资
子公司 10,146,983.89 - 10,146,983.89 10,146,983.89 - 10,146,983.89
联营企业 2,392,224.11 - 2,392,224.11 2,392,224.11 - 2,392,224.11
其他单位 37,122,895.15 7,691,550.53 29,431,344.62 37,122,895.15 7,691,550.53 29,431,344.62
小计 49,662,103.15 7,691,550.53 41,970,552,62 49,662,103.15 7,691,550.53 41,970,552,62
合并价差 3,758,809.90 - 3,758,809.90 3,758,809.90 - 3,758,809.90
合计 72,656,420.05 11,088,887.43 61,567,532.62 77,798,890.05 11,088,887.43 66,710,002.62
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（1）股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
第一医药 法人股 376,886 ＜5% 853,688.00 - 853,688.00
G锦投 法人股 794,534 ＜5% 2,149,361.20 - 2,149,361.20
长江股份 法人股 1,000,000 ＜5% 1,400,000.00 - 1,400,000.00
银泰股份 法人股 845,000 ＜5% 1,935,000.00 - 1,935,000.00
G上广电 法人股 732,050 ＜5% 2,448,398.80 - 2,448,398.80
天地源 法人股 66,000 ＜5% 156,000.00 - 156,000.00
浦发银行 法人股 3,000,000 ＜5% 2,000,000.00 - 2,000,000.00
申银万国证券 法人股 3,379,426 ＜5% 3,362,141.00 3,025,926.90 336,214.10
国嘉实业 法人股 303,801 ＜5% 371,410.00 371,410.00 -
武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5% 1,118,000.00 - 1,118,000.00
交通银行 法人股 3,205,600 ＜5% 3,205,600.00 - 3,205,600.00
宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5% 120,008.00 - 120,008.00
上海银行 法人股 24,900 ＜5% 24,700.00 - 24,700.00
G龙头 法人股 28,800 ＜5% 91,200.00 - 91,200.00
合计 19,235,507.00 3,397,336.90 15,838,170.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 经营期限 占股比例 期末数
账面余额 其中：股权投资 减值准备
差额
上海红星链条有限公司 20年 75% 7,719,080.96 - -
华创证券经纪有限责任公司 无约定 20% 37,122,895.15 - 7,691,550.53
景洪市上海凤凰标准胶有限公司 10年 36% 1,980,000.00 - -
日本凤凰株式会社 无约定 80% 1,627,902.93 - -
上海凤凰自行车购销有限公司 10年 49% 412,224.11 - -
上海凤凰之星酒店管理有限公司 10年 80% 800,000.00 - -
合计 49,662,103.15 - 7,691,550.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.10.2母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
股票投资 19,144,307.00 3,397,336.90 15,746,970.10 24,286,777.00 3,397,336.90 20,889,440.10
其他股权投资：
子公司 339,592,006.54 - 339,592,006.54 343,471,174.04 - 343,471,174.04
其他单位 37,122,895.15 7,691,550.53 29,431,344.62 37,122,895.15 7,691,550.53 29,431,344.62
小计 376,714,901.69 7,691,550.53 369,023,351.15 380,594,069.19 7,691,550.53 372,902,518.66
合计 395,859,208.69 11,088,887.43 384,770,321.26 404,880,846.19 11,088,887.43 393,791,958.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
第一医药 法人股 376,886 ＜5% 853,688.00 - 853,688.00
G锦投 法人股 794,534 ＜5% 2,149,361.20 - 2,149,361.20
长江股份 法人股 1,000,000 ＜5% 1,400,000.00 - 1,400,000.00
银泰股份 法人股 845,000 ＜5% 1,935,000.00 - 1,935,000.00
G上广电 法人股 665,500 ＜5% 2,448,398.80 - 2,448,398.80
天地源 法人股 66,000 ＜5% 156,000.00 - 156,000.00
浦发银行 法人股 3,000,000 ＜5% 2,000,000.00 - 2,000,000.00
申银万国证券 法人股 3,379,426 ＜5% 3,362,141.00 3,025,926.90 336,214.10
国嘉实业 法人股 303,801 ＜5% 371,410.00 371,410.00 -
武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5% 1,118,000.00 - 1,118,000.00
交通银行 法人股 3,205,600 ＜5% 3,205,600.00 - 3,205,600.00
宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5% 120,008.00 - 120,008.00
上海银行 法人股 24,900 ＜5% 24,700.00 - 24,700.00
合计 19,144,307.00 3,397,336.90 15,746,970.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占股比例 期末数
账面余额 其中：股权投资 减值准备
差额
上海凤凰进出口有限公司 无约定 100% 25,459,786.69 - -
上海凤凰大酒店 无期限 100% 71,155,640.90 - -
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 10年 100% 5,072,156.59 - -
上海巨凤自行车有限公司 50年 45% 65,631,685.23 - -
上海凤凰（江都）电动车有限公司 8年 55% 5,379,306.55 - -
上海凤凰科技创业投资有限公司 10年 87.5% 67,467,417.85 - -
华创证券经纪有限责任公司 无约定 20% 37,122,895.15 - 7,691,550.53
华德塑料制品有限公司 10年 52.29% 91,706,931.77 5,284,973.08 -
上海红星链条有限公司 20年 75% 7,719,080.96 - -
合计 376,714,901.69 5,284,973.08 7,691,550.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值
华德塑料制品有限公司 8,808,288.71 溢价收购 10年 0.00 5,284,973.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.11 长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
债券投资 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.12 固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 固定资产装修 其他设备 合计
原价：
期初数 197,654,799.09 256,934,016.09 18,325,504.95 2,809,384.20 20,685,055.31 496,408,759.64
本期增加 698,951.98 1,982,630.79 1,422,623.72 0.00 721,228.29 4,825,434.78
本期减少 0.00 946,153.69 1,195,048.66 0.00 158,703.25 2,299,905.60
期末数 198,353,751.07 257,970,493.19 18,553,080.01 2,809,384.20 21,247,580.35 498,934,288.82
累计折旧：
期初数 54,477,946.12 151,298,736.10 12,047,046.23 582,093.05 12,584,426.86 230,990,248.36
本期增加 3,681,755.09 8,298,655.68 757,026.77 280,938.36 1,027,355.32 14,045,731.22
本期减少 0.00 859,958.84 1,176,358.83 - 196,572.62 2,232,890.29
期末数 58,159,701.21 158,737,432.94 1,,627,714.17 863,031.41 13,415,209.56 242,803,089.29
账面净值：
期初数 143,176,852.97 105,635,279.99 6,278,458.72 2,227,291.15 8,100,628.45 265,418,511.28
期末数 140,194,049.86 99,233,060.25 6,925,365.84 1,946,352.79 7,832,370.79 256,131,199.53
减值准备：
期初数 349,950.12 315,413.73 212,157.00 - 1,108,384.11 1,985,904.96
本期增/(减) - -
期末数 349,950.12 315,413.73 212,157.00 - 1,108,384.11 1,985,904.96
账面净额：
期初数 142,826,902.85 105,319,866.26 6,066,301.72 2,227,291.15 6,992,244.34 263,432,606.32
期末数 139.844.099.74 98.917.646.52 6,713.208.84 1.946.352.79 6.723.986.68 254,145,294.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司已用作抵押的房屋建筑物为：子公司上海凤凰大酒店大楼及南北裙房，原价为56,676,750.29元，累计折旧12,817,039.12元，减值准备349,950.12元。
5.13在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 项目 资金 期末数 期初数
进度 来源 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
技改工程 未完工 自筹 726,466.13 726,466.13 0.00 1,027,189.38 726,466.13 300,723.25
安装改造工程 未完工 自筹 1.563.031.25 - 1.563.031.25 521,887.50 - 521,887.50
其他工程 未完工 自筹 200,700.00 200,700.00 - -
厂房建造工程 未完工 自筹 125,173,443. - 125,173,443. 117,443,230.44 - 117,443,230.44
72 72
合计 127.663.641. 726,466.13 126,937,174. 118,992,307.32 726,466.13 118,265,841.19
10 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期内，在建工程增加总额为9,484,137.03元，处置减少总额为812,803.25元。
5.14 无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 土地使用权 专利权 软件 商标权 -合计
原始金额 22,349,886.83 9,565,345.50 36,850.00 1,591,023.60 33,543,105.93
取得方式 接受投资及购入 接受投资 购入 接受投资
期初数：
账面余额 13,539,924.52 913,942.00 22,480.06 112,516.46 14,588,863.04
减：减值准备 - - - - -
账面净额 13,539,924.52 913,942.00 22,480.06 112,516.46 14,588,863.04
本期增加： - - - - -
- - - -
本期减少： 518,,851.98 - - - 518,,851.98
本期转出 - - - - -
本期摊销 406,107.94 169,248.52 2,719.98 37,516.46 615,592.90
本期提/(冲)减值准备 - - - - -
小计 924,959.92 169,248.52 2,719.98 37,516.46 1,134,444.88
期末数：
账面余额 12,614,964.60 744,693.48 19,760.08 75,000.00 13,454,418.16
减：减值准备 - - - - -
账面净额 12,614,964.60 744,693.48 19,760.08 75,000.00 13,454,418.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.15 长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 自来水增容费 装修费等 软件费用 合计
原始发生额 130,568.00 4,707,461.30 356,440.00 5,194,469.30
期初数 - 1,198,639.68 5,833.34 1,204,473.02
本期增加 - - 24,340.00 24,340.00
本期摊销 - 395,000.00 3,723.87 398,723.87
期末数 - 803,639.68 26,449.47 830,089.15
累计摊销额 130,568.00 3,903,821.62 329,990.53 4,364,380.15
剩余摊销月数 1-18个月 6个月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数减少31.08%，主要系本期摊销所致。
5.16 短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 期末数 期初数
信用借款 40,000,000.00 11,000,000.00
抵押借款 65,000,000.00 65,000,000.00
保证借款 248,510,000.00 278,110,000.00
质押借款 - 16,810,000.00
合计 353,510,000.00 370,920,000.00
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上述期末抵押借款65,000,000.00元系母公司所借并以凤凰大酒店大楼及南北裙房作为抵押物；
上述期末保证借款中，借款138,510,000.00元系母公司所借并由上海晟隆（集团）有限公司提供保证，其中借款23,100,000.00元同时以杨泰路189号厂房作为抵押物：借款115,410,000.00元同时以凤凰大酒店大楼及南北裙房作为抵押物；借款20,000,000.00元系子公司上海凤凰进出口有限公司所借并同时由母公司和上海凤凰大酒店提供保证；借款85,000,000.00元系子公司华德塑料制品有限公司所借并由母公司提供保证；借款5,000,000.00元系子公司长春华德塑料制品有限公司所借并由子公司华德塑料制品有限公司提供保证。
5.17 应付票据
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期末数 期初数
银行承兑汇票 7,490,000.00 6,150,000.00
商业承兑汇票 - -
合计 7,490,000.00 6,150,000.00
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应付票据期末数中，无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的票据。
5.18 应付账款
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期末数 期初数
328,137,937.34 254,192,977.66
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应付账款期末数中无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
5.19 预收账款
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期末数 期初数
23,152,641.18 31,766,913.88
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预收账款期末数中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
期末数比期初数减少27.12%，主要系子公司上海凤凰自行车股份有限公司销售公司和华德塑料制品有限公司期末预收货款减少所致；
5.20 应付股利
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项目 期末数 期初数
法人股股利 1,881,000.00 176,000.00
社会公众股股利 106,400.00 106,400.00
合计 1,987,400.00 282,400.00
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期末数比期初数增加603.75%，主要系子公司上海巨凤自行车有限公司实施利润分配应付股东股利。
5.21 应交税金
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税金种类 期末数 期初数
营业税 191,514.77 2,654,199.59
增值税 (15,271,990.90) (10,997,095.39)
城市维护建设税 18,900.51 134,620.79
所得税 (744,310.38) 81,267.15
个人所得税 73,269.16 138,259.22
房产税 - -
合计 (15,732,616.84) (7,988,748.64)
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期末比期初溢交数增加96.93%，主要系本期子公司进项税额大于销项税额造成留待抵扣额增加所致。
5.22 其他应付款
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期末数 期初数
173,615,049.78 116,114,234.92
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其他应付款期末数中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
5.23 预提费用
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项目 期末数 期初数
利息 92,100.00 265,444.83
外销包干费 165,851.00 144,716.86
大修费房产税运输费其他 862104.00559,900.009,860,000.0020,000.00 ----
合计 11,559,955.00 410,161.69
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期末比期初数增加主要系子公司上海凤凰进出口有限公司报告期预提运输费等所致。
5.24 长期借款
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借款种类 期末数 期初数
保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
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上述期末保证借款50,000,000.00元系子公司华德塑料制品有限公司所借并由母公司提供保证。
5.25 股本
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项目 期末数 期初数
未上市流通股份：
发起人股份 134,314,838 147,699,645
其中： - -
国家持有股份 117,154,838 130,539,645
境内法人持有股份 17,160,000 17,160,000
未上市流通股份合计 134,314,838 147,699,645
已上市流通股份： - -
人民币普通股 47,704,824 34,320,017
境内上市的外资股 171,600,000 171,600,000
已上市流通股份合计 219,304,824 205,920,017
股份总数 353,619,662 353,619,662
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上述本公司的股份每股面值人民币1元。
5.26 资本公积
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项目 期末数 期初数
股本溢价 160,627,759.28 160,627,759.28
股权投资准备 609,391.92 609,391.92
其他资本公积 135,940,596.64 135,940,596.64
合计 297,177,747.84 297,177,747.84
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5.27 盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 24,967,131.59 24,967,131.59
法定公益金 25,066,898.95 25,066,898.95
任意盈余公积 12,205,511.31 12,205,511.31
储备基金 10,484,720.57 10,484,720.57
企业发展基金 10,146,504.37 10,146,504.37
合计 82,870,766.79 82,870,766.79
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5.28 未分配利润
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项目 期末数 期初数
期初未分配利润 (246,109,444.48) (247,932,495.40)
加：本期净利润 1,337,549.45 7,328,599.79
可供分配的利润 (244,771,895.03) (240,603,895.61)
减：提取法定盈余公积 - 385,212.43
提取法定公益金 - 297,076.43
提取职工奖励及福利基金 - 157,677.66
提取储备基金 - 2,394,112.02
提取企业发展基金 - 2,271,470.33
期末未分配利润 (244,771,895.03) (246,109,444.48)
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5.29 主营业务收入
5.29.1合并数
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项目 本期数 上期数
自行车销售业务 656,770,203.98 695,088,173.49
电动车销售业务 26,827,685.65 26,206,092.98
酒店业务 5,674,155.58 5,832,354.57
咨询业务 - 17,297.41
塑料制品销售业务 160,499,264.12 125,536,362.85
合计 849,771,309.33 852.680.281.30
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A．业务分部
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项目 本期数 上期数
自行车销售业务 796,061,634.82 883,928,894.45
电动车销售业务 26,827,685.65 26,206,092.98
酒店业务 5,674,155.58 5,832,354.57
咨询业务 - 17,297.41
塑料制品销售业务 160,499,264.12 125,536,362.85
小计 989,062,740.17 1,041,521,002.26
减：内部抵销 139,291,430.84 188,840,720.96
合计 849,771,309.33 852,680,281.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．地区分部
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项目 本期数 上期数
华东地区 196,612,757.50 180,419,823.50
东北地区 4,803,187.12 10,385,970,.50
西北地区 10,921,248.59 6,195,511.15
西南地区 6,168,680.92 6,915,730.25
华中地区 15,209,757.25 15,430,013.99
华南地区 13,252,893.94 11,162,282.07
华北地区 46,912,491.23 22,612,407.81
港澳台 5,337,767.22 -
境外地区 550,552,525.56 599,558,542.03
合计 849,771,309.33 852,680,281.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.29.2 母公司
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项目 本期数 上期数
自行车销售业务 141,603,204.84 191,954,119.64
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5.30 主营业务成本
5.30.1 合并数
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项目 本期数 上期数
自行车销售业务 619,526,511.55 640,384,523.13
电动车销售业务 22,914,176.55 21,156,086.34
酒店业务 58,210.60 68,172.08
塑料制品销售业务 140,845,662.68 107,188,624.84
合计 783,344,561.38 768,797,406.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A．业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
自行车销售业务 758,817,942.39 829,225,244.09
电动车销售业务 22,914,176.55 21,156,086.34
酒店业务 58,210.60 68,172.08
塑料制品销售业务 140,845,662.68 107,188,624.84
小计 922,635,992.22 957,638,127.35
减：内部抵销 139,291,430.84 188,840,720.96
合计 783,344,561.38 768,797,406.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．地区分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
华东地区 168,997,110.19 145,253,794.89
东北地区 25,606,050.23 8,120,210.89
西北地区 10,581,790.54 5,459,641.52
西南地区 5,758,380.15 5,943,320.05
华中地区 12,407,080.94 13,787,804.54
华南地区 12,529,077.95 10,322,748.31
华北地区 42,146,586.21 18,965,906.20
港澳台 4,939,126.42 -
境外地区 500,379,358.75 560,943,979.99
合计 783,344,561.38 768,797,406.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.30.2 母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
自行车销售业务 135,405,208.17 182,342,958.08
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5.31 主营业务税金及附加
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项目 本期数 上期数
营业税 307,811.40 318,944.59
城市维护建设税 67,231.78 102,719.09
教育费附加 34,525.76 52,799.05
其他 - 8.65
合计 409,568.94 474,471.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.32 其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
收入 支出 利润 收入 支出 利润
材料销售 556,692.28 453,066.76 103,625.52 5,239,744.65 4,711,101.51 528,643.14
租赁费收入 796,640.000 216,776.50 579,863.50 212,600.00 167,133.90 45,466.10
无形资产收益 6,023,855.10 302,698.72 5,721,156.38 - - -
其他 1,525,344.87 77,336.42 1,448,008.45 1,156,361.80 47,741.69 1,108,620.11
合计 8,902,532.25 1,049,878.40 7,852,653.85 6,608,706.45 4,925,977.10 1,682,729.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数比上期数增加366.66％，主要系本期母公司无形资产收益所致。
5.33 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 11,327,287.24 14,557,834.09
减：利息收入 1,513,823.43 1,190,892.25
利息净支出/（净收益） 9,813,463.81 13,366,941.84
加：汇兑净损失/（净收益） 2,402,589.12 554,168.98
手续费 628,468.00 682,630.82
合计 12,844,520.93 14,603,741.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.34 投资收益
5.34.1合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
股票投资收益 1,504,928.36 641,517.09
债权投资收益 282,635.62 23,450.26
股权投资差额摊销 - 127,180.27
计提投资减值准备 - (281,600.00)
合计 1,787,5863.98 1,073,747.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数比上期数减少66.48％，主要系本期股票投资收益所致。
5.34.2母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
股票投资收益 1,156,851.59 362,988.00
对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 (2,484,167.50) 6,427,940.09
合计 (1,327,315.91) 6,790,928.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数比上期数减少119.55％，主要系本期合资子公司上海巨凤自行车有限公司盈利大幅下降而使母公司同比的投资收益减少所致。
5.35 补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
出口贴息补贴 177,474.60 -
西部项目贴息 - 212,500.00
信用保险财政补贴 -- 46,136.52
合计 177,474.60 258,636.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.36 营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 3,201,244.07 4,866,968.60
罚款收入 - 102,663.00
转回固定资产减值准备 - 42,197.92
其他 74,005.19 25,822.00
合计 3,275,249.26 5,037,651.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
。
5.37 营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
处理固定资产净损失 205,011.41 283,815.05
罚款支出 500,059.46 2,000.00
地方政府收取基金 73,111.27 157,236.81
其他 20,000.00 23,849.45
合计 798,182.14 466,901.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.38 现金流量中重要的其他收支项目
5.38.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
大股东偿付关联方欠款 - 72,440,000.00
利息收入 1,513,823.43 1,190,892.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.38.2 收到的金额较大的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
佳木斯路房产转让预收款 - 44,270,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6. 非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
处置固定资产产生的收益/(损失) 1,489,581.96 4,583,153.55
以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 7,300,000.00 288,597.92
其他非经常性的营业外收入/(支出)所得税影响 (315,541.24)53,228.18 120,381.6229,824.18
合计 8,527,268.90 5,021,957.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数比上期数增加69.80％，主要系已计提的资产减值准备转回同比增加所致。
7．关联方关系及其交易
7.1 存在控制关系的关联方
7.1.1 存在控制关系的关联方简况
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企业名称 与本公司 注册地址 主营业务 经济性质或类 法定代表
关系 型 人
上海金山区国有（集体）资 母公司 卫二路429号1号楼 国有资产经营与管理 国有独资 周惟钢
产监督管理委员会
上海凤凰进出口有限公司 子公司 高阳路168号 公司内外产品的进出口 有限责任公司 张雅明
上海凤凰自行车股份有限公 子公司 控江路1690号 经销公司产品 股份制 吴煜
司销售公司
上海凤凰大酒店 子公司 控江路1690号 经营酒店及办公楼 股份制 吴煜
上海凤凰（江都）电动车有 子公司 江都市张纲工业园区 电动车及零部件的制造与销售 有限责任公司 张雅明
限公司
上海巨凤自行车有限公司 子公司 浦东江东路1998号 中高档自行车及其零部件的销售 中外合资企业 张雅明
上海凤凰科技创业投资有限 子公司 东长治路760号16楼A 为高新技术成果转化提供技术和咨询 有限责任公司 张雅明
公司 座 服务，进行资产经营和管理
华德塑料制品有限公司 子公司 宝山城市工业园区振 设计生产反射器，注塑模具，汽车塑 中外合资企业 陈国强
园路269号 料零件及其他塑料制品，销售自产产
品
长春华德塑料制品有限公司 间接控股 长春市高新技术产业 汽车配套的工程塑料和其他塑料制品 中外合资企业 杨惠德
子公司 开发区高新三路
上海红星链条有限公司 子公司 北翟路3883号 生产自行车链条等 中外合资企业 张雅明
上海凤凰之星酒店管理有限 间接控股 控江路1690号 物业管理等 有限责任公司 吴煜
公司 子公司
日本凤凰株式会社 间接控股 日本东京都八王子市 自行车及其零件进出口销售 境外企业 杨洪文
子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：千元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数
上海金山区国有（集体）资产监督管理委员会 - - -
上海凤凰进出口有限公司 29,000.00 - 29,000.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000.00 - 5,000.00
上海凤凰大酒店 40,000.00 - 40,000.00
上海凤凰（江都）电动车有限公司 1,200.00 - 1,200.00
上海巨凤自行车有限公司 104,424.00(USD12,000.00 - 104,424.00(USD12,000.
) 00)
上海凤凰科技创业投资有限公司 80,000.00 - 80,000.00
华德塑料制品有限公司 97,634.64(欧元14,555.40 - 97,634.64(欧元14,555.
6) 406)
长春华德塑料制品有限公司 32,000.00 - 32,000.00
上海红星链条有限公司 10,781,247.80(USD1,688. - 10,781,247.80(USD1,68
00) 8.00)
上海凤凰之星酒店管理有限公司 1,000.00 - 1,000.00
日本凤凰株式会社 USD285.80 - USD285.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：千元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数
金额 % 金额 % 金额 %
上海金山区国有（集体）资产监督管理委员会 130,540 36.92 -13,385 -3.79 117,155 33.13
上海凤凰进出口有限公司 29,000 100.00 - - 29,000 100.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000 100.00 - - 5,000 100.00
上海凤凰大酒店 40,000 100.00 - - 40,000 100.00
上海凤凰（江都）电动车有限公司 660 55.00 - - 660 55.00
上海巨凤自行车有限公司 46,990.80 45.00 - - 46,990.80 45.00
(USD5,400) (USD5,400)
上海凤凰科技创业投资有限公司 70,000 87.50 - - 70,000 87.50
华德塑料制品有限公司 49,265.60 52.29 - - 49,265.60 52.29
长春华德塑料制品有限公司 24,889 77.78 - 24,889 77.78
上海红星链条有限公司 7,719.08 75.00 - - 7,719.08 75.00
上海凤凰之星酒店管理有限公司 800 80.00 - - 800 80.00
日本凤凰株式会社 1,627.90 80.00 1,627.90 80.00
(USD228.60) (USD228.60) (USD228.60)
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7.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方
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企业名称 与本公司关系 注册地址
上海斯必克发展有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市
上海晟隆（集团）有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市
上海凤凰自行车购销有限公司 联营公司 上海市
景洪市上海凤凰标准胶有限公司 联营公司 云南省景洪市
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7.3 关联交易事项
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企业名称 交易类型 本期数 上期数 交易条件
上海轻工控股（集团）公司 收回欠款 136,195,000.00 - 协商约定
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 购买原材料 1,578,,316.26 3,236,775.00 与非关联方相同
上海斯必克发展有限公司及其所属公司上海 销售商品销售商品 735,834.02- 6,436,096.496,7 与非关联方相同与
凤凰自行车零件有限公司 95.00 非关联方相同
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 出租办公房 576,640.00 - 与非关联方相同
上海晟隆（集团）有限公司 为本公司提供担保 138,510,000.00 203,880,000.00 无
上海凤凰自行车购销有限公司 销售商品 10,385,367.04 - 与非关联方相同
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7.4 关联方应收应付款项余额（金额单位：万元）
7.4.1 大股东及其关联方应收应付款项余额
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关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 应收账款 - 11,072.93
上海菲尼克斯自行车有限公司 应收账款 - 1,919.74
上海凤凰自行车零件有限公司 应收账款 - 626.83
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7.4.2 其他关联方应收应付款余额
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关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数
上海凤凰自行车购销有限公司 应收账款 1,196.00 1,697.88
景洪市上海凤凰标准胶有限公司 其他应收款 - 100.00
上海红星链条有限公司 其他应收款 2,693.03 2,693.03
上海凤凰之星酒店管理有限公司 其他应收款 - 632.55
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8．或有事项
8.1 本公司和子公司上海凤凰大酒店共同为子公司上海凤凰进出口有限公司提供贷款担保共计2,000万元；
8.2 本公司为子公司华德塑料制品有限公司提供贷款担保共计13,500万元；
8.3 本公司以位于杨泰路189号的所有厂房、子公司上海凤凰大酒店大楼及南北裙房作为短期借款138,510,000.00元的抵押物；子公司上海凤凰（江都）电动车有限公司以人民币定期存款2,270,,000.00元作为2,270,000.00元银行承兑汇票的质押物。
9．承诺事项
截至二OO六年六月三十日，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。
10．资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本会计报表签发日，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
11．其他重要事项
11.1、本公司二OO六年经上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产【2006】7号文件、商务部商资批【2006】466号文件和上海市外国投资工作委员会沪外资委批【2006】65号文件批复，进行股权分置改革。根据经批准的股权分置改革方案，A股流通股股东每持有10股A股流通股股份将获得非流通股股东支付的3.9股股票的对价，在对价支付完成后，本公司的全体非流通股股东持有的非流通股股份由此获得A股市场上市流通权。本公司实施股权分置改革方案的A股股权登记日为二OO六年二月十四日，本次股权分置改革的实施及完成情况详见下表：
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股份类别 股东类别 变动前（股） 变动数（股） 变动后（股）
非流通股 1、国家持有股份 130,539,645.00 (130,539,645.00) -
2、境内法人持有股份 17,160,000.00 (17,160,000.00) -
非流通股合计 147,699,645.00 (147,699,645.00) -
有限售条件的 1、国家持有股份 - 117,154,838.00 117,154,838.00
流通股股份（ 2、境内法人持有股份 - 17,160,000.00 17,160,000.00
注） 有限售条件的流通股合计 - 134,314,838.00 134,314,838.00
无限售条件的 社会个人股（A股） 34,320,017.00 13,384,807.00 47,704,824.00
流通股份 境内上市外资股（B股） 171,600,000.00 - 171,600,000.00
无限售条件的流通股份合计 205,920,017.00 13,384,807.00 219,304,824.00
股份总数 353,619,662.00 - 353,619,662.00
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注：作为唯一持有本公司股份5％以上的非流通股股东上海轻工控股（集团）公司承诺自上述股权分置改革方案实施之日起，限售股数为：12个月后、24个月内可通过上海证券交易所上市股数为17,680,983股；24个月后、36个月内可通过上海证券交易所上市股数为17,680,983股；36个月后可通过上海证券交易所上市股数为81,792,872股。出售价格均不低于其承诺的减持底价。
11.2、上海轻工持有本公司国家股占本公司总股本的36.915%。划转上海金山区国有（集体）资产监督管理委员会本期已获国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2005】1569号文件批复，并于二OO六年三月三十一日获中国证券监督管理委员会（证监公司字【2006】47号）文件批复同意豁免要约收购义务。
12．对比数据
为符合一致性原则，本公司对列于本会计报表中的某些期初或上期比较数据已作适当的重分类及重新表述。
13．会计报表之批准
本会计报表于2006年8月24日业经本公司董事会批准通过。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
凤凰股份有限公司
董事长：陈国强
二00六年八月二十四日