凤凰股份有限公司二OOO年年度报告
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏，虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
上海众华会计师事务所为本公司出具的审计报告为无保留有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读。
一、 公司简介
1 、公司名称：（中文）凤凰股份有限公司
（英文）PHOENIX CO.,LTD.
2 、公司法定代表人：陈国强
3 、公司信息披露机构：董事会秘书室
董事会秘书：曹琦
电话：（86）021 65954641 65950100 ×611
传真：（86）021 65952565 65956731
联系地址：中国上海市高阳路168号
4 、 公司注册地址：中国上海市浦东塘南路20号
注册地址邮编码：200125
公司办公地址：中国上海市高阳路168号
办公地址邮编：200080
公司国际互联网网址：http:∥ www..Sunrise-cn.com
公司电子信箱：cq @sunrise-cn.com
5 、公司指定信息披露报纸：《上海证券报》、《南华早报》或《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:∥www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：中国上海市高阳路168号董事会秘书室
6 、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：凤凰股份（A 股）凤凰B 股（B 股）
股票代码：600679（A 股）900916（B 股）
二、会计数据及业务数据摘要
1．本年度利润总额构成：（金额单位：元 合并报表）
利润总额： 28,595,521.74
净利润： 25,588,916.45
扣除非经营性损益后的净利润 -17,197,185.93
主营业务利润： 92,594,313.50
其他业务利润： 2,052,378.77
营业利润： 13,755,828.25
投资收益： 15,119,681.38
补贴收入： 509,850.31
营业外收支净额： -789,838.20
经营活动产生的现金流量净额： -120,190,874.78
现金及现金等价物净增加额： 122,871,362.09
扣除非经营性项目涉及金额： 42,786,102.38
扣除非经营性损益后的净利润是指扣除财政补贴收入51万元、投资收益1512万元及因股权转让冲回的四项准备3932万元后的差额
2．中国会计准则与国际会计准则计算的税后利润之间的差异：（金额单位：千元）
按中国会计准则计算，公司本年度合并除税后利润 25,589
按国际会计准则之调整：
（以前年度按照国际会计准则而作出的调整）
计提的坏帐准备 (3477)
计提的滞销存货准备 (1177)
计提的投资减值准备 (3828)
其他 46346
按国际会计准则计算，公司本年度合并除税后利润 63,453
3/（1）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：
栏目单位
2000年 1999年 1998年
主营业务收入元
689,950,906.88 669,564,475.55 1,061,979,473
净利润元
25,588,916.45 5,439,677.25 -188,298,006
总资产元
1,753,177,089.67 1,874,446,332.59 1,924,141,447
股东权益元
925,661,264.74 883,335,079.78 877,759,814
每股收益（摊薄）元/股
0.0551 0.0117 -0.406
每股收益（加权）元/股
0.0551 0.0117 -0.406
扣除非经营损益每股收益元/股
-0.0370 -0.2148
每股净资产元/股
1.9936 1.9024 1.89
调整后每股净资产元/股
1.9366 1.8130 1.73
每股营业活动产生的现金流量净额元/股
-0.2589 0.043 0.088
净资产收益率%
2.7644 0.6158 -21.45
加权净资产收益率%
2.8501 0.6178 -19.38
扣除非经营损益加权净资产收益率%
-1.9154 -11.2918
4．报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 464322817 568689044 61349725 24541901 -211026507 883335079
本期增加 16737269
本期减少
期末数 464322817 585426313 61349725 24541901 -185437590 925661264
资本公积变动原因：转让六家子公司资产评估增值
未分配利润变动原因：本年度经营利润增加
股东权益变动原因：资产评估增值和经营利润增加
三、股东情况介绍
1．报告期末股东总数11588 户。A 股股东数为 7302 户，B 股股东数为 4286 户。
2．报告期内第一大股东仍为上海轻工控股（集团）公司，持有国家股292,722,804 股，占总股本63.04%。
报告期内控股股东无变化，持股比例无变化，其所持股份无质押。
3．前十名股东持股情况：（截止2000年12月31日）
股东名称 年末持股数量(股) 占总股本比例（%）
1．上海轻工控股（集团）公司（国家股） 292722804 63.04
2．海通证券有限公司 3289265 0.71
3．CENTURY TREASURE INC 2018282 0.435
4．鲍世颖 1886360 0.41
5．李玉英 1856274 0.40
6．申银万国证券公司 1320000 0.284
7．上海国际信托投资公司 1320000 0.284
8．许经源 1056000 0.23
9．张怀安 1000000 0.22
10．HKSBCSB A/C BANQUE NATIONALE
DE PARIS LUXEMBOURG/IMI 1971484 0.21
注：（1）公司与上述2 名股东之间不存在关联交易。
（2）以上10 名股东中，第2 、3 、4 、5 、8 、9 、10 名均为B 股股东，第6 、7 名均为境内社会法人股股东。
（3）持股10%以上股份的国有股东介绍。
上海轻工控股（集团）公司持有国有股292722804 股，占公司总股本的63.04%。
法定代表人：张立平
经营范围：市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、实业投资和国内贸易。
四、股东大会简介
1．报告期内召开年度股东大会的有关概况公司董事会于4月26日在《上海证券报》上刊登了《关于召开公司1999年股东大会》的公告，并于6月30日在上海召开了凤凰股份有限公司1999年度股东大会。会议审议通过了《公司董事会1999年度工作报告》、《公司监事会1999年度工作报告》、《公司1999年度财务决算报告和2000年度财务预算报告》、《公司1999年度利润分配报告》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》、《变更公司注册地址的议案并授权董事会在浦东新区选择具体地址并办理有关手续》、《修改公司章程的议案并授权董事会在工商变更公司注册地址后，修改公司章程中第一章第五条中的有关内容》。及《公司对外投资组建三家合资子公司的议案》。本次股东大会由北京市天元律师事务所提供法律见证。
公司1999年度股东大会决议公告刊登于2000年7月1日《上海证券报》、《 香港商报》、《南华早报》。
2．报告期内公司召开临时股东大会的有关概况
公司董事会于2000年8月5日在《上海证券报》上刊登了《关于公司召开2000年第一次临时股东大会》的公告，并于2000年9月5日在上海召开了凤凰股份有限公司2000年度第一次临时股东大会。会议审议通过了《公司拟向上海轻工控股（集团）公司转让公司下属六家子公司的股权，并授权公司董事会全权办理向上海轻工控股（集团）公司转让其股权有关事宜的议案》。本次股东大会由北京市天元律师事务所提供法律见证。
公司2000年度第一次临时股东大会决议公告刊登于2000年9月6日《上海证券报》及《香港商报》。
3．报告期内选举、更换公司董事、监事情况简介
根据公司1999年度股东大会决议通过的《关于公司董事会换届选举的议案》及《关于公司监事会换届选举的议案》，公司第三届董事会成员为：陈国强、陈志鸿、周争鸣、毛信忠、唐既庭、李福安、王 鹰、许经源、史顺成、白永祥、王德忠、杨洪文、王洪年、谢杏娣；公司第三届监事会成员为：胡云芳、江忠传、盛石浩、杨金林、林慧芳。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1．公司所处行业以及公司在本行业中的地位
2000年据中国轻工总会统计资料和中国自行车协会对全国自行车整车制造企业统计资料显示，本公司自行车生产量、销售量、出口量及创汇额指标均名列全国同行业第二位。
2．公司主营业务范围及经营情况
公司主要生产经营自行车、助动车、摩托车、童车、健身器材及其零部件和自行车工业设备及模具，以及与上述产品相关的配套系列产品。
2000年生产自行车251 万辆，销售269 万辆，其中：内销105 万辆，出口164 万辆，生产摩托车1.05 万辆，销售1.02 万辆。
3．全资附属企业经营业绩：
被投资公司名称 主营业务收入 利润总额
（万元） （万元）
上海凤凰进出口有限公司 46,116 255.56
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 11,890 -830.47
上海凤凰大酒店 1,242 60.65
4．困难与对策：
2000年国内自行车市场仍然处于供大于求的状态之中，而国际市场却蕴含着较大的商机与挑战。公司面对生产组织架构、产品品种结构、营销方式和渠道等方面不适应市场竞争的状况，决策层和经营层围绕如何使企业价值最大化的目标，积极推行各项改革措施，重新制订企业的战略规划和发展目标，开展了一系列有效的资产重组，合理调整生产布局，改革生产经营组织架构，改进营销方式和营销网络，进一步提高企业的核心竞争力，积极开拓欧美市场，同时努力恢复亚洲金融危机以后传统地区国际市场的份额，面对我国即将加入世贸组织的锲机，重树企业形象，抓住机遇迎接挑战，使企业朝着良性循环的方向发展。
（二）公司财务状况（单位：元）
项目 2000年度 1999年度 增长比例（%）
总资产 1,753,177,089.67 1,874,446,332.59 -6.47
长期负债 43,438,819.5 1,702,235.01 -15.98
股东权益 925,661,264.74 883,335,079.78 4.79
主营业务利润 92,594,313.50 48,651,113.41 90.32
净利润 25,588,916.45 5,439,677.25 370.41
1999年度指标已按2000年度合并会计报表范围变化作了相应调整。
变动原因：
项目 原 因
总资产 出售部分股权所致
长期负债 归还长期借款108 万及出售部分股权所致
股东权益 资产评估增值和转让股权收益所致
主营业务利润 降低销售成本和出售部分股权带走亏损所致
净利润 转让股权收益和经营利润增加所致
对会计师事务所出具的无保留有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
公司在2000年8月与上海轻工控股（集团）公司签订了“关于凤凰下属六家子公司股权转让的协议”。经上海东洲资产评估有限公司评估，并经上海国资办确认，双方交易价格为评估确认值的价格，为302,571,783.26元，截止评估基准日，公司对该六家子公司原帐面投资额合计为299,611,945.54元，所以，产生转让收益为2,959,837.12元。截止报告期末，公司已收到上述股权的转让款61.3%，计185,493,522.80元，不存在损害股东权益的情况。
（三）公司投资情况
1．募集资金的使用情况
报告期内，公司没有募集资金。公司于1993年发行的A 股和B 股所募集的资金，原六个项目已按计划完成了五个项目，其中摩托车工程项目，本报告期内，未作投资。四分公司三废动迁二期宝山扬行项目，至2000年12月30日计划投入700万元，实际投入891万元，累计投资4761万元。目前尚余募集资金19879.6万元，该资金仍处于货币状态。董事会拟打算调整剩余募集资金的投资方向，改变现状，在新项目中寻求拓展。
2．非募集资金使用情况
凤凰（孟加拉国）自行车有限公司，投资总额98 万美元，已全部到位。该公司已获得中华人民共和国对外贸易经济合作部同意设立该公司的批复，目前正处于项目建设阶段，年内可望进入试生产。
（四）新年度业务发展计划
2001年是公司在调整中突出新发展的重要一年。在成熟业务的基础上，提升传统产业能级，增大中高档产品在主营业务中的比例，采取OEM 的生产经营模式，转变销售观念，使产品结构更趋优化，资源配置更为有效。
1．年度主要经营目标：
工业总产值6 亿元
销售收入7 亿元
出口创汇6000 万美元
2．新年度投入项目及措施
第一，启动金桥项目规划生产纲领年产120 万辆自行车，其中75%外销，建成一个全新的清洁型工厂，使其成为生产中高档自行车出口基地，以欧美市场为主。杨行二期工程年内完成项目的各项收尾工作，投入生产要率先成为生产无接头自行车出口基地（以日本市场为主），为自行车产能布局调整发挥先导作用。
第二，深入市场，做好调研，寻找成熟项目或有发展潜力的项目，通过收购华德塑料制品有限公司的股权，投资组建上海凤凰科技创业投资有限公司等，增强公司的发展后劲，使其成为公司新的利润增长点。
第三，围绕市场变化，协调开发、生产、销售三联动。降低采购费用，严格产品质量管理，做好售后服务工作，全体上下一致努力，共同维护凤凰的商誉，使企业立足于同行之首。
第四，坚持“以人为本，荟萃精英”的人才理念，完善“公平、公正、公开”的用人竞争机制，不拘一格纳人才，进一步完善有效的激励约束机制，围绕产业结构和调整，重点培育管理人才和专业骨干，为公司长期健康发展不断注入新的活力。
第五，加大资本运作力度。为适应公司的发展战略，推进公司业务的全面发展，进一步加强资本运作，完善公司股本结构，为公司资本扩张，资金融通奠定良好的基础。
（五）董事会日常工作情况：
（1）报告期内董事会的会议情况及决议由容
①2000年4月24日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了：A，1999年度报告和年度报告摘要；B，1999年度财务决算及2000年度财务预算；C，1999年度利润分配预案；D，撤回对上海凤凰自行车（绍兴）有限公司的全部投资的议案；E，关于上海封浜凤凰自行车材料复制厂、上海凤凰自行车江阴配件厂终止联营的议案；F，关于在孟加拉国投资凤凰（孟加拉国）自行车有限公司的议案；G，董事会秘书变动议案；H，董事会换届选举议案；I，关于召开1999年度股东大会的议案。
以上决议公告同时刊登于2000年4月26日《上海证券报》、《香港商报》。
②2000年6月8日召开公司第二届董事会第十四次会议，审议通过了：A，变更公司注册地址的议案；B，修改公司章程的议案；C，对外投资组建三家合资子公司的议案；D，延期至6月30日召开1999年度股东大会，并增加三项新议案的通知。
以上决议公告同时刊登于2000年6月10日《上海证券报》、《香港商报》。
③2000年6月30日召开第三届董事会第一次会议，审议通过了：选举公司第三届董事会董事长、副董事长，聘任公司总经理。
以上决议公告同时刊登于2000年7月1日《上海证券报》、《香港商报》。
④2000年8月30日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了：A，2000年中期报告及摘要；B，2000年中期利润分配方案；C，拟向上海轻工控股（集团）公司转让本公司六家子公司股权的议案；D，将所持法人股及外汇存单质押给银行的议案。
以上决议公告同时刊登于2000年8月5日《上海证券报》、《香港商报》。
⑤2000年12月27日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了：购入金桥工业园区杨高路2186号地块的议案。
以上决议公告同时刊登于2000年12月29日《上海证券报》、《香港商报》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
②2000年6月8日召开公司第二届董事会第十四次会议，审议通过了：A，变更公司注册地址的议案；B，修改公司章程的议案；C，对外投资组建三家合资子公司的议案；D，延期至6月30日召开1999年度股东大会，并增加三项新议案的通知。
以上决议公告同时刊登于2000年6月10日《上海证券报》、《香港商报》。
（3）报告期内公司利润分配方案实施情况
经公司1999年度股东大会决议通过的公司1999年度利润分配方案如下：净利润544万元，上年度未分配利润为-21468万元，弥补上年度亏损，结转后本年度末未分配利润余额为-20927万元，根据有关规定，公司1999年不实施对股东的利润分配及资本公积金的转增股本。
（六）董事、监事、高级管理人员
（1） 现任董事、监事、高级管理人员简介：
姓名 职 务 性别 年龄 起止任期 年初(末)持股数
陈国强 董事长 男 48 2000.7.1-2003.6.30 6000
陈志鸿 副董事长 男 50 2000.7.1-2003.6.30 4800
周争鸣 副董事长 男 44 2000.71-2003.6.30 0
毛信忠 董事 男 54 2000.7.1-2003.6.30 3600
张雅明 总经理 男 49 2000.7.1-2003.6.30 0
唐既庭 董事 男 54 2000.7.1-2003.6.30 3600
李福安 常务副总、董事 男 60 2000.7.1-2003.6.30 2376
王鹰 董事 男 48 2000.7.1-2003.6.30 0
许经源 董事 男 60 2000.7.1-2003.6.30 1056000
史顺成 董事 男 53 2000.7.1-2003.6.30 0
白永祥 董事 男 51 2000.7.1-2003.6.30 0
王德忠 董事 男 43 2000.7.1-2003.6.30 924
杨洪文 副总经理、董事 男 50 2000.7.1-2003.6.30 0
王洪年 董事 男 40 2000.7.1-2003.6.30 0
谢杏娣 董事、工会副主席 女 50 2000.7.1-2003.6.30 0
胡云芳 监事长 女 53 2000.7.1-2003.6.30 0
江忠传 监事 男 51 2000.7.1-2003.6.30 0
盛石浩 监事 男 49 2000.7.1-2003.6.30 0
杨金林 监事 男 45 2000.7.1-2003.6.30 0
林慧芳 监事 女 40 2000.7.1-2003.6.30 0
曹琦 董秘 女 35 2000.4.24-2003.6.30 0
说明：
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员有9 人在公司领取报酬，年度报酬总额为23.4万元，报酬区间在1.4 万元。其中董事：陈国强、陈志鸿、周争鸣、毛信忠、唐既庭、王 鹰、许经源、史顺成、白永祥、王德忠；监 事：胡云芳、盛石浩不在本公司领取薪酬。
（2）聘任或解聘董事会秘书的情况
2000年4月24日，公司第二届第十三次会议审议通过更换公司董事会秘书的议案，徐大为因工作变动，解聘公司董事会秘书。聘任曹琦为公司董事会秘书。
（3）公司员工
2000年末人数为7007 人，在岗人员3884 人，其中：生产人员2749 人，工程技术人员134 人，财务及行政管理人员485 人，大专以上学历占总人数的10%，退休职工5124 人。
（七）公司本次利润分配预案
本次利润分配预案：
公司董事会于2001年3月29日召开了三届五次会议，会议通过了2000年度利润分配预案：经审计，母公司税后利润为2559万元。
公司2000年利润分配预案：本公司2000年度实现净利润按中国会计制度审计为2259万元，上年度未分配利润-21103万元，本年度可供分配利润全部用来弥补上年度亏损，结转后本年度末未分配利润余额为-18544万元。公司董事会决定：根据有关规定，2000年度不实施对股东的利润分配及资本公积金转增股本。
上述预案需经股东大会审议通过。
（八）其他报告事项
公司选定的信息披露的报纸为《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》。
六 、监事会报告
1．监事会工作概况
（1）2000年4月24日召开第二届监事会第六次会议，讨论通过了《1999年度监事会工作报告》、《1999年公司年度报告及摘要》、《1999年度公司财务决算及2000年度财务预算》。酝酿推荐了第三届监事会候选人，提交股东年会审议。
（2）2000年6月30日公司1999年度股东大会选举产生了公司第三届监事会。第三届监事会第一次会议于2000年6月30日举行，与会成员一致选举胡云芳女士为公司第三届监事会主席。
（3）2000年8月3日召开第三届监事会第二次会议，审议通过了《2000年中期报告及摘要》。
（4）公司监事会全体成员列席了每一次董事会会议，参与审议了各个议案，并就公司递交监事会核查的文件发表了意见。
2．关于监督检查的情况
对会计师事务所出具的有无保留解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
报告期内公司将上海菲尼斯自行车有限公司等六家子公司转让给上海轻工控股（集团）公司，本次转让已经有关部门批准，转让总值为30257万元，已经收到61.3%的转让款，计18549万元，本次转让产生收益296万元，不存在损害股东权益的情况。
七、重要事项
1．报告期内公司无重大诉讼。
2．报告期内没有发生公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
3．报告期内无控股股东变动情况
公司第二届董事会于2000年5月30日任期届满。经2000年6月30日举行的公司1999年度股东大会审议选举通过第三届董事和监事，全体董事和监事名单见1999年股东大会决议。
公司第三届第一次董事会聘任陈国强为董事长，陈志鸿、周争鸣为副董事长，张雅明为总经理。
4．报告期内公司出售资产简况
（1）经2000年8月3日三届二次董事会会议批准，本公司向上海轻工控股（集团）公司转让所持有的下属六家子公司的股权，具体是：转让上海凤菲装备工程有限公司100%的股权；转让上海菲尼克斯汽车运输公司100%的股权；转让上海菲尼克斯饮料食品有限公司100%的股权；转让上海菲尼克斯自行车有限公司95.5%的股权；转让上海凤凰自行车零件有限公司97.2%的股权；转让上海凤凰摩托车制造有限公司91.5%的股权。该转让事项在报告期内已完成合同签署，资产评估及市国资办（沪国资预[ 2000] 291号）的确定，截止2000年7月31日，六家子公司经评估后的净资产额为30257万元，成交价格30257万元。截止2000年12月31日，本公司已收到转让款61.3%，由此产生转让收益296万元人民币，不存在损害股东权益的情况。通过这次资产重组，公司优化了资产质量，增强了获利能力，同时也提高了经济运行的质量，推动了公司健康发展。
5．重大关联交易事项
（1）报告期内，公司与控股股东上海轻工控股（集团）公司有关联交易，交易内容为：向上海轻工控股（集团）公司转让本公司下属六家子公司的股权。具体内容见上述报告期内公司出售资产简况。
（2）公司与关联方的担保、抵押等事项。
公司为关联方的银行借款提供担保：
公司为晟隆及其附属公司银行贷款提供担保：24521万元。
其中：工行虹支：10121万元
中行市分：5900万元
交行虹支：1000万元
光大静支：2000万元
上海银行：3000万元
浦发东方：2000万元
工行宝山：200万元
建行三支行：300万元
合计：24521万元
关联方为公司的银行借款提供担保：
晟隆有限公司及其所属公司为本公司银行贷款提供担保：41619万元。
其中：工行虹支：21519万元
中行市分：11500万元
交行虹支：3100万元
建三支行：1000万元
光大静支：3500万元
上行新市：1000万元
合计：41619万元
6．公司“三分开”情况
（1）在人员方面，劳动、人事及工资管理等方面是独立的。公司高级管理人员未在股东单位担任重要职务。
（2）在资产方面，公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由上市公司拥有；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。
（3）在财务方面，公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立有银行开户。
7．报告期内未发生托管、承包、租赁、其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
8．报告期内公司聘任的会计师事务所未变更。
9．其它重要合同（含担保等）及其履行情况。
报告期内公司有关担保事项见上述重大关联交易情况。
10．报告期内公司未更改公司名称和股票简称。
八、财务会计报告（附后）
审 计 报 告
沪众会字(2001)第0617号
凤凰股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司和 贵公司与合并子公司（以下简称 贵集团）二OOO年十二月三十一日的资产负债表及二OOO年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司和 贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司提供的上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司和 贵集团二OOO年十二月三十一日的财务状况和二OOO年度经营成果及现金流量情况，所选用的会计处理方法遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到，贵公司二OOO年度将下属的部分子公司的股权转让给上海轻工控股（集团）公司，转让的部分子公司的股权是 贵公司下属的上海菲尼克斯自行车有限公司95.50%的股权，上海凤凰自行车零件有限公司97.20%的股权、上海凤凰摩托车制造有限公司91.50%的股权、上海凤菲装备工程有限公司100%的股权、上海菲尼克斯饮料有限公司100%的股权和上海菲尼克斯汽车运输有限公司100%的股权。 贵公司对上述六家子公司原帐面投资额合计是299,611,945.54元，评估值(扣除重复计算数)合计是302,571,783.26元，以评估确认的价值为交易价格。本次转让已经有关部门批准，贵公司已收到转让款的61.30%，计185,493,522.80元。 贵公司从本次转让中产生收益2,959,837.72元。
本报告附送资料：
1.凤凰股份有限公司二OOO年十二月三十一日资产负债表、二OOO年度利润及利润分配表和现金流量表；
2.凤凰股份有限公司会计报表附注。
上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 周正云
中国注册会计师 吴宝寅
中国·上海 二OO一年三月二十八日
会计报表附注
1. 公司简介
凤凰股份有限公司（以下简称“公司” ）于1993年7月由原上海凤凰自行车公司整体改制成立。公司于1993年8月5日获准公开发行股票。公司A 种股票于1993年10月8日，B 种股票于1993年11月19日分别在上海证券交易所正式挂牌交易。公司注册地址上海市浦东新区塘南路20号，法定代表人陈国强。主营业务为生产销售自行车、助动车、两轮摩托车、童车、健身器材、自行车工业设备及模具、与上述产品有关的配套产品、从事符合国家产业政策的投资业务等。截止2000年12月31日公司资产总额175,317.71万元，负债总额82,751.58万元，所有者权益92,566.13万元。
2. 主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.2 会计年度
公司的会计期间采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
2.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务核算方法
公司外币业务以业务发生当日的市场汇率中间价为折合汇率，月末对货币性资产负债帐户中的外币余额按月末市场汇率重新折合，其与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益，以财务费用项目计入当期损益。
2.6 现金等价物的确定标准
公司将自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资作为现金等价物，列入现金流量表。
2.7 坏帐核算方法
(1) 坏帐的确认标准：A.因债务人破产或死亡，经清算仍然不能收回的应收款项；B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年或有明显迹象，确定不能收回的应收款项。
(2) 坏帐损失的核算方法：公司采用坏帐备抵法，具体为首先对应收款项中有确凿证据证明其收回或收不回可能性的，进行单项分析，确定计提比例。其后，扣除单项计提后的应收款项余额，再按帐龄分析法计提坏帐准备。具体计提比例如下：
应收款项帐龄 计提比例
1年以下 5%
1-2年 25%
2-3年 50%
3年以上 100%
实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后，冲减坏帐准备。坏帐准备不足冲销的差额，直接列入当期损益。
2.8 存货核算方法
(1) 存货分类及计价：公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品等。存货以实际成本计价。原材料和自制半成品采用计划价格核算，在领用及发出时，通过材料成本差异科目将计划成本调整为实际成本。在产品、产成品等领用及发出采用加权平均法确定其成本。低值易耗品采用领用时一次摊销法。
(2) 存货跌价准备：公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备，预计损失列为当期损益。
2.9 短期投资核算方法
(1) 公司短期投资按取得时的实际成本计价，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。
(2) 短期投资跌价准备：公司按期末项目总体成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。如果单项投资超过投资总额的10%以上，采用单项投资与市价孰低计提短期投资跌价准备，预计损失列为当期损益。
(3) 短期投资于处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投
资损益。
2.10 长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐，对持股占20%以上，或虽不足20%但有重大影响的投资采用权益法核算；持股20%以下或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。股权投资差额按10年摊销，如经营期限短于10年，按经营期摊销。
(2) 长期债权投资：按实际支付的价款核算，对长期债券的应付利息收入分期计提，并同时按直线法摊销其溢价或折价。
(3) 公司对长期股权投资按期末预计可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计损失列为当期损益。
2.11 固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的标准：公司将使用年限在一年以上，单项价值达到或超过人民币2000元，且在使用过程中保持其实物形态的资产列为固定资产。
(2) 固定资产的分类：公司将固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其他设备。
(3) 固定资产的计价方法：公司固定资产以实际成本计价。
(4) 固定资产的折旧方法：固定资产预留4%的残值，按直线法在其使用年限内计提折旧，各类固定资产的使用年限及折旧率列示如下：
资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 8-40年 2.4-12%
机器设备 5-15年 6.4-19.2%
运输设备 5-10年 9.6-19.2%
其他设备 5-10年 9.6-19.2%
2.12 在建工程的核算方法
在建工程按实际成本记帐，用于工程项目的借款利息，在工程交付使用前计入在建工程成本，在工程交付使用后，计入当期损益。在建工程于交付使用时转入固定资产。
2.13 无形资产计价和摊销方法
公司将土地使用权、房屋使用权、商标权等列作无形资产，以取得时的实际成本或改制重组时的评估价值入帐，土地使用权分二十年平均摊销，房屋使用权分三十五年平均摊销，商标权分十年平均摊销。
2.14 开办费、长期待摊费用摊销方法
公司开办费分五年平均摊销，长期待摊费用分十年平均摊销。
2.15 收入确认原则
公司销售商品，以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
2.16 所得税的会计处理方法
公司所得税的处理方法采用应付税款法。
2.17 合并会计报表编制方法
(1) 合并范围的确立原则：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%或50%以上，或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。
(2) 合并所采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(3) 合并报表范围发生变更对会计报表的影响：
本期公司合并报表范围发生变更，公司全资子公司上海凤菲装备工程有限公司、上海菲尼克斯汽车运输公司、上海菲尼克斯饮料食品有限公司及上海凤菲物资有限公司于2000年10月转让给上海轻工控股（集团）公司，故本期未将以上四家子公司纳入合并报表范围。资产负债表年初数、利润及利润分配表上年数已按2000年度合并会计报表范围变化，作了相应调整。
3.税项
3.1 主要税种和税率
税项 计税基数 税率
所得税 应纳税所得额 15%
增值税 商品销售收入 17%
营业税 服务业务收入 5%
城建税 应纳增值税、营业税税额 7%
教育费附加 应纳增值税、营业税税额 3%
3.2 优惠税率及批复
公司子公司上海凤凰自行车股份有限公司销售公司根据上海浦东新区财政局沪税浦三企（99）第0036号（国企所）文核定，自1999年1月1日至2000年12月31日止，在减按15%税率征收企业所得税的基础上，返还企业所得税50%。
4.控股子公司
被投资单位名称
注册地址 注册资本 持股比例 经营范围
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司
上海浦东 RMB500万元 100% 自行车、摩托车等的零售批发
上海凤凰进出口有限公司
上海虹口 RMB2900万元 100% 进出口业务
上海凤凰大酒店
上海杨浦 RMB4000万元 100% 酒店、餐饮
5.主要会计报表项目
5.1 货币资金
项目 期初数 期末数
现金 96,854.47 11,984.63
银行存款 256,677,347.78 397,999,089.70
其他货币资金 62,548,204.98 44,182,694.99
合计 319,322,407.23 442,193,769.32
货币资金中包括美元存款USD426,125.47 和美元定期存款USD3,902,312.37 。
货币资金期末数比期初数增加38.48%，系出售公司原3家子公司上海凤菲装备工程有限公司、上海菲尼克斯汽车运输公司、上海菲尼克斯饮料食品有限公司和由公司原9家分公司（凤凰股份有限公司第二自行车分公司、凤凰股份有限公司第四自行车分公司、凤凰股份有限公司无锡自行车分公司、凤凰股份有限公司昆山自行车分公司、凤凰股份有限公司车架厂、凤凰股份有限公司中轴部件厂、凤凰股份有限公司泥板链罩厂、凤凰股份有限公司摩托车分公司和凤凰股份有限公司零件本部部份资产）组建成的3家子公司上海菲尼克斯自行车有限公司、上海凤凰自行车零件有限公司、上海凤凰摩托车制造有限公司收到的价款而增加的存款。
5.2 短期投资
期初数 期末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资 15,034,883.97 4,140,000.00 12,045,907.24 7,967,953.62
合计 15,034,883.97 4,140,000.00 12,045,907.24 7,967,953.62
占短期投资总额10%以上（含10%）的投资明细如下：
被投资单位 期末余额 跌价准备
上海海鸥照相机总厂 3,515,907.24 1,757,953.62
上海协昌缝纫机厂 8,280,000.00 6,210,000.00
(1)公司于1995年4月向上海海鸥照相机总厂提供1,425,000 美元的委托贷款，至2000年12月31日，公司已对此委托贷款提取了50%的跌价准备。
(2)公司于1994年3月向上海协昌缝纫机厂提供了1,000,000 美元的委托贷款，至2000年12月31日，公司已对此委托贷款提取了75%的跌价准备。
5.3 应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
283,669,889.33 90.01 10,691,987.09 123,560,391.14 83.30 1,029,995.57
1-2年
8,473,504.20 2.69 1,344,787.14 9,339,704.37 6.30 2,334,926.10
2-3年
9,201,909.87 2.92 3,650,126.81 7,034,679.89 4.74 3,517,340.55
3年以上
13,795,477.28 4.38 9,224,775.47 8,396,180.59 5.66 8,396,180.59
合计
315,140,780.68 100.00 24,911,676.51 148,330,955.99 100.00 15,278,442.81
欠款前五名单位:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海凤凰车业销售有限公司 58,104,222.74 2000年 货款
上海菲尼克斯自行车有限公司 17,540,073.56 2000年 货款
上海斯必克发展总公司凤凰车圈厂 9,329,878.73 1999年 货款
上海凤凰自行车零件有限公司 7,078,733.34 2000年 货款
汕头金通工贸公司 2,010,416.74 2000年 货款
上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
应收帐款期末数比期初数减少52.93%，系由于公司原9家分公司组建成3家子公司并与另3家子公司一起出售后减少的应收帐款数。
5.4 其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
408,979,230.24 95.82 23,103,930.34 702,388,550.10 96.40 21,319,128.68
1-2年
6,427,188.29 1.51 1,285,437.66 14,006,232.20 1.92 3,501,558.05
2-3年
1,396,767.23 0.33 601,071.64 641,616.50 0.09 320,808.25
3年以上
10,018,583.10 2.34 9,678,805.70 11,585,708.16 1.59 11,585,708.16
合计
426,821,768.86 100.00 34,669,245.34 728,622,106.96 100.00 36,727,203.1410
欠款前五名单位:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海凤凰车业销售有限公司 233,059,322.16 2000年 非贸易往来
上海晟隆(集团)有限公司 124,362,295.33 2000年 非贸易往来
上海轻工控股(集团)公司 117,078,260.46 2000年 转让子公司款
上海斯必克发展总公司 57,375,174.35 2000年 非贸易往来
上海菲尼克斯自行车有限公司 40,618,653.69 2000年 非贸易往来
上述款项中持有公司5%以上股份的股东欠款包括：
上海轻工控股（集团）公司 117,078,260.46 2000年 转让子公司款
其他应收款期末数比期初数增加70.71%，系出售公司原9家分公司组建成3家子公司和另3家子公司应收未收的款项增加数。
5.5 预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 26,215,311.09 90.04 16,231,251.34 42.73
1-2年 830,266.79 2.85 11,714,022.63 30.84
2-3年 12,000.00 0.04 8,606,973.99 22.66
3年以上 2,058,590.60 7.07 1,436,624.97 3.77
合计 29,116,168.48 100.00 37,988,872.93 100.00
欠款前五名单位:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海斯必克发展总公司凤凰车圈厂 11,692,324.09 2000年 购货款
上海凤凰自行车零件有限公司 6,868,306.37 2000年 购货款
上海斯必克发展总公司凤凰车管厂 4,192,496.32 2000年 购货款
上海凤菲装备工程有限公司 2,820,375.75 2000年 购货款
上海凤凰车件有限公司 2,457,682.49 2000年 购货款
上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
预付帐款期末数比期初数增加30.47%，系出售公司原9家分公司组建成3家子公司和另3家子公司后减少的预付帐款数。
5.6 存货
类别 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 62,611,200.42 2,058,950.84 25,350,379.80 6,439,551.23
在产品 29,911,739.75 4,923,476.62
产成品及库存商品 117,839,183.76 7,972,852.83 66,656,652.46 9,449,700.64
低值易耗品 8,283,200.67 2,361,202.70 112,131.90 -
包装物 1,717,657.38 1,228,686.98
合计 220,362,981.98 17,316,482.99 93,347,851.14 15,889,251.87
可变现净值确认依据:
(1)原材料：按现行市价减运费确认。
(2)在产品：按原材料现行市价减运费确认。
(3)产成品及库存商品：按估计售价减可能发生的销售费用确认。
存货期末数比期初数减少57.64%，系出售公司原9家分公司组建而成3家子公司和另3家子公司后减少的存货数。
5.7 其他流动资产
期初数 期末数
239,837.37 34,546,635.80
其他流动资产是指公司的应收出口退税，年末数比年初数增加14,304.19%，系本年度产生的应收出口退税。2001年1月已收退税款26,877,689.64元，其余尚待公司办理有关手续再予退税。
5.8 长期投资
(1)长期投资汇总
期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 118,314,068.53 9,855,385.98 92,999,864.03 3,597,004.89
长期债权投资 664,963.93 - 176,850.00 -
合计 118,979,032.46 9,855,385.98 93,176,714.03 3,597,004.89
(2)长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
第一百货 法人股 978,411 ＜5% 3,637,595.00
商业网点 法人股 376,886 ＜5% 853,688.00
新锦江 法人股 722,304 ＜5% 2,149,361.20
天津百货 法人股 260,000 ＜5% 720,000.00
长江股份 法人股 100,000 ＜5% 1,400,000.00
宁波华联 法人股 845,000 ＜5% 1,935,000.00
广电股份 法人股 605,000 ＜5% 2,448,398.80
沪昌特钢 法人股 66,000 ＜5% 156,000.00
浦发银行 法人股 2,000,000 ＜5% 2,000,000.00
万国证券公司 法人股 1,012,141 ＜5% 2,012,141.00
申银证券公司 法人股 1,100,000 ＜5% 1,350,000.00
国嘉实业 法人股 303,801 ＜5% 371,410.00
武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5% 1,118,000.00
华联商厦 法人股 277,694 ＜5% 784,875.00
交通银行 法人股 3,205,600 ＜5% 3,205,600.00
龙头股份 法人股 28,800 ＜5% 91,200.00
宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5% 120,008.00
上海银行 法人股 24,900 ＜5% 24,700.00
合计 24,377,977.0013
B.其他股权投资
被投资单位
投资期限 投资金额 比例 本期权益 累计权益 期末余额 减值准备
增减额 增减额
上海巨凤自行车有限公司
1993-2043 46,728,900.00 45% 12,610,946.14 17,145,982.14 63,874,882.14 250,000.00
上海凤凰美食世界
1,680,792.89 1,680,792.89
宝山钢铁联合公司
1,000,000.00 -
三川钢带公司
910,000.00 910,000.00
凤凰实业总公司
756,212.00 756,212.00
上海凤凰旅行社有限公司
400,000.00 - 合 计 68,621,887.03 3,597,004.89
上述被投资单位除上海巨凤自行车有限公司以外，长期停产或已在清算之中或长期未有返还收益，故未采用权益法核算。公司已对将来可收回的长期投资价值低于帐面价值的，按估计不可收回的金额计提长期投资减值准备。
(3)长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 合计
电力债券 173,400.00 173,400.00 2002 173,400.00
其他 3,450.00 3,450.00 2004 3,450.00
合计 176,850.00 176,850.00 176,850.00
5.9 固定资产及累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 本期转出 期末数
原 值
房屋建筑物
374,432,259.49 13,280,830.24 26,834,739.04 222,048,573.51 138,829,777.18
机器设备
339,088,069.85 21,946,243.22 33,592,865.55 259,604,773.50 67,836,674.02
运输设备
16,253,708.20 1,712,120.66 1,927,919.66 7,859,783.92 8,178,125.28
其他设备
14,948,772.47 500,378.00 5,188,799.47 4,143,041.99 6,117,309.01
合 计
744,722,810.01 37,439,572.12 67,544,323.72 493,656,172.92 220,961,885.49
累计折旧
房屋建筑物
115,908,145.14 15,084,851.01 5,550,972.90 85,221,245.84 40,220,777.41
机器设备
230,764,840.68 19,583,076.44 29,665,627.80 179,451,668.02 41,230,621.30
运输设备
12,325,366.49 314,201.60 163,200.00 7,357,177.00 5,119,191.09
其他设备
6,580,392.33 668,651.87 1,781,233.13 2,666,474.68 2,801,336.39
合 计
365,578,744.64 35,650,780.92 37,161,033.83 274,696,565.54 89,371,926.19
净 值
379,144,065.37 131,589,959.30
本期转出数为公司原9家分公司组建成3家子公司时转出的固定资产与累计折旧。
5.10 在建工程
项目名称 期初余额 本期发生 本期转出 期末余额 项目 资金
进度 来源
商务房改客房工程 2,946,010.84 25,202.77 - 2,971,213.61 未完工 自筹
杨行工程 29,379,190.79 - 29,379,190.79 - 自筹
28油漆环线 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 自筹
工会俱乐部 919,924.00 110,000.00 - 1,029,924.00 未完工 自筹
车架设备 266,696.00 389,877.04 - 656,573.04 未完工 自筹
其他 4,898,579.04 - 3,371,478.03 1,527,101.01 自筹
合计 41,410,400.67 525,079.81 35,750,668.82 6,184,811.66
在建工程期末数比期初数减少85.06%，主要系公司原9家分公司组建成3家子公司时的转出数。
5.11 固定资产清理
期初数 期末数
- 14,252,598.07
期末数系公司对武川路111号地块的有关房屋建筑物和机器设备的清理。
5.12 无形资产
项 目
期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
土地使用权
31,383,815.41 11,904,141.00 - 5,215,058.14 38,072,898.27
房屋使用权
41,040,924.77 - 1,265,414.48 - 39,775,510.29
商标权
7,433,904.63 - 1,848,722.40 - 5,585,182.23
合 计
79,858,644.81 11,904,141.00 3,114,136.88 5,215,058.14 83,433,590.79
5.13 开办费
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
开办费 1,275,615.05 - 574,980.44 - 700,634.61
5.14 长期待摊费用
项 目
期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
四源贴费
10,746,700.90 4,594,104.81 459,410.48 10,746,700.90 4,134,694.33
绿化费
3,142,395.61 - - 3,142,395.61 -
装潢费
-3,003,833.58 1,382,235.72 - 1,621,597.86
其 他
1,944,534.06 - - 1,944,534.06 -
合 计
15,833,630.57 7,597,938.39 1,841,646.20 15,833,630.57 5,756,292.19
长期待摊费用期末数比期初数减少63.65%，主要系公司原9家分公司组建成3家子公司时的转出数。
5.15 短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 8,870,000.00 -
质押借款 - 15,000,000.00
担保借款 437,470,000.00 486,190,000.00
信用借款 1,100,000.00 -
合计 447,440,000.00 501,190,000.00
注:有关担保的具体情况见本附注8.5 所示。
5.16 应付帐款
期初数 期末数
368,658,609.30 146,449,108.55
上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款。
应付帐款期末数比期初数减少60.28%，系出售公司原9家分公司组建而成3家子公司和另3家子公司后减少的应付帐款数。
5.17 预收帐款
期初数 期末数
7,246,152.74 11,647,502.33
上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款。
预收帐款期末数比期初数增加60.74%，系出售“公司原9家分公司组建成3家子公司和另3家子公司”后减少的预收帐款数。
5.18 应付股利
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
国家股股东 77,615,895.00 - - 77,615,895.00
法人股股东 150,500.00 - - 150,500.00
外资股股东 106,400.00 - - 106,400.00
合计 77,872,795.00 77,872,795.00
5.19 应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 -8,567,586.78 -2,199,611.36
营业税 92,123.97 64,363.90
消费税 1,452.99 -
企业所得税 -717,389.61 115,932.65
城市建设维护税 305,173.07 21,021.03
其他 243,908.47 -
合计 -8,642,317.89 -1,998,293.78
应交税金期末数比期初数增加了76.88%，系出售公司原9家分公司组建而成3家子公司和另3家子公司后，这些公司的应交税金期末借方数不再进行合并造成。
5.20 其他应付款
期初数 期末数
43,234,608.82 41,472,119.3717
上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款。
5.21 长期应付款
期初数 期末数
上海轻工控股(集团)公司 49,340,244.00 43,405,334.00
(非经营性资产款)
5.22 股本 数量单位:股
本次变动增减(+,-)
项目 期初数 配股 送股 公积金转增 小计 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起股份 305,922,804 305,922,804
其中：
国家拥有股份 292,722,804 292,722,804
境内法人持有股份 13,200,000 13,200,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 305,922,804 305,922,804
(二)已流通股份
1.人民币普通股 26,400,013 26,400,013
2.境内上市的外资股 132,000,000 132,000,000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 158,400,013 158,400,013
(三)股份总数 464,322,817 464,322,817
5.23 资本公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
487,634,041.37 487,634,041.37
未分类资本公积
81,055,003.38 81,055,003.38
资产评估增值
16,682,598.10 16,682,598.10
退税入资本公积等
54,670.41 54,670.41
合 计
568,689,044.75 18,337,317.84 585,426,313.26
5.24 盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 24,443,567.44 24,443,567.44
公益金 24,700,646.65 24,700,646.65
任意盈余公积 12,205,511.31 12,205,511.31
合计 61,349,725.40 61,349,725.40
5.25 未分配利润
年初未弥补亏损 -211,026,507.37
加：本期实现利润 25,588,916.45
待弥补亏损 -185,437,590.92
5.26 主营业务收入
类 别 本期发生数 上期发生数
车辆销售 677,532,101.00 653,485,525.82
酒店收入 12,418,805.88 16,078,949.73
合计 689,950,906.88 669,564,475.55
5.27 财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 20,729,051.20 19,517,148.04
减：利息收入 10,204,790.08 9,764,377.03
加：汇兑损失 271,951.23 196,638.52
加：银行手续费 960,867.46 1,166,343.09
合计 11,757,079.81 11,115,752.62
5.28 投资收益
项 目 本期发生数 上期发生数
债权投资收益 362,269.15
股权投资收益 1,071,612.33 505,827.36
联营和合营公司分利
被投资公司所有者权益增减 5,768,090.61 -642,372.59
减：长期投资减值准备 -5,320,140.72 2,579,040.07
转让股权投资收益 2,959,837.72 94,928,447.37
合计 15,119,681.38 92,575,131.22
投资收益本期数比上期数减少83.67%，系本期股权投资转让收益小于去年数。
5.29 营业外收入
项 目 本期发生数 上期发生数
固定资产清理收益 1,152,036.16 1,761,768.41
无法支付的应付款项 3,968.72 400,000.00
赔偿金收入 152,121.85
债务重组收益 1,218,898.48
其他 407.60 226,676.00
合计 1,308,534.33 3,607,342.89
营业外收入本期数比上期数减少63.73%，主要系本年度未发生债务重组收益及比上年度减少固定资产清理收益。
5.30 营业外支出
项 目 本期发生数 上期发生数
固定资产清理损失 1,695,092.92 848,560.63
罚款支出 144,528.92 157,607.32
其他 258,750.69 352,634.45
合计 2,098,372.53 1,358,802.40
营业外支出本期数比上期数增加54.43%，主要系本年度固定资产清理损失数大于上年度。
5.31 支付的其他与经营活动有关的现金
其中与出售的公司原9家分公司的往来款及代垫其他公司款共计8,300万元，其他是支付的经营费用和管理费用等。
5.32 出售子公司情况
出售子公司价格 302,571,783.26
应收现金 302,571,783.26
已收现金 185,493,522.80
出售子公司包括现金 20,402,327.95
非现金资产：存货 69,311,925.09
固定资产原价 538,786,218.76
减：累计折旧 266,287,990.39
长期投资 95,872.86
其他资产 309,581,312.78
负债：短期借款 9,470,000.00
应付票据 1,049,419.64
应付帐款 209,742,720.39
其他负债 161,482,516.26
6.母公司报表
6.1 应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
232,571,038.02 91.28 8,181,135.53 83,287,691.51 86.24 1,487.50
1 2年
6,140,746.08 2.41 1,228,149.21 8,562,645.58 8.87 2,140,661.40
2 3年
7,088,958.45 2.78 3,544,479.24 4,148,678.56 4.29 2,074,339.28
3年以上
8,984,212.22 3.53 8,984,212.22 581,131.46 0.60 581,131.46
合 计
254,784,954.77 100.00 21,937,976.20 96,580,147.11 100.00 4,797,619.64
6.2 长期投资
(1)长期投资汇总
期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
272,764,559.24 8,174,593.09 238,747,694.68 1,533,500.00
长期债权投资
661,513.93 173,400.00
合 计
273,426,073.17 8,174,593.09 238,921,094.68 1,533,500.00
(2)长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
第一百货 法人股 978,411 ＜5% 3,637,595.00
商业网点 法人股 376,886 ＜5% 853,688.00
新锦江 法人股 722,304 ＜5% 2,149,361.20
天津百货 法人股 260,000 ＜5% 720,000.00
长江股份 法人股 100,000 ＜5% 1,400,000.00
宁波华联 法人股 845,000 ＜5% 1,935,000.00
广电股份 法人股 605,000 ＜5% 2,448,398.80
沪昌特钢 法人股 66,000 ＜5% 156,000.00
浦发银行 法人股 2,000,000 ＜5% 2,000,000.00
万国证券公司 法人股 1,012,141 ＜5% 2,012,141.00
申银证券公司 法人股 1,100,000 ＜5% 1,350,000.00
国嘉实业 法人股 303,801 ＜5% 371,410.00
武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5% 1,118,000.00
华联商厦 法人股 277,694 ＜5% 784,875.00
交通银行 法人股 3,205,600 ＜5% 3,205,600.00
宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5% 120,008.00
上海银行 法人股 24,900 ＜5% 24,700.00
合计 24,286,777.00
B.其他股权投资
被投资单位
投资期限 投资金额 比例 本期权益 累计权益 期末余额 减值准备
增减额 增减额
上海凤凰进出口有限公司
无约定期限 29,000,000.00 100% 747,204.99 -8,384,697.08 20,615,302.92
上海凤凰销售公司
1993-2004 40,000,000.00 100% -9,566,711.35 1,705,450.91 46,196,471.74
上海凤凰大酒店
无约定期限 79,275,000.00 100% 677,665.17 677,665.17 81,490,760.88
上海巨凤自行车有限公司
1994-2043 46,728,900.00 45% 12,610,946.14 17,145,982.14 63,874,882.14 250,000.00
宝山钢铁联合公司
1,000,000.00 三川钢带公司
910,000.00 910,000.00
凤凰实业总公司
373,500.00 373,500.00
合计 214,460,917.68 1,533,500.00
(3)长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 合计
电力债券 173,400.00 173,400.00 2002 173,400.00
合计 173,400.00 173,400.00 173,400.00
6.3 投资收益
项 目 本期发生数 上期发生数
债权投资收益 15,098.26
股权投资收益 1,027,316.67 514,899.36
联营和合营公司分利
被投资公司所有者权益增减 -2,373,750.58 -1,119,867.59
减：长期投资减值准备 -5,702,852.72 2,579,040.07
转让股权投资收益 2,959,837.72 94,928,447.37
合计 7,316,256.53 91,759,537.33
6.4 主营业务收入、主营业务成本
种 类 主营业务收入 主营业务成本
车辆销售 487,586,577.23 444,394,081.61
合计 487,586,577.23 444,394,081.61
7.分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
车辆 653,485,525.82 677,532,101.00 614,705,694.33 594,741,005.99 38,779,831.49
酒店 16,078,949.73 12,418,805.88 4,553,621.72 831,567.39 11,525,328.01
合计 669,564,475.55 689,950,906.88 619,259,316.05 595,572,573.38 50,305,159.50
续上表:
行业 营业毛利
本年数
车辆 82,791,095.01
酒店 11,587,238.49
合计 94,378,333.50
8.关联方关系及其交易
8.1 存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型 经营范围 与股份公司关系
上海轻工控股(集团)公司 国有独资 国有资产经营与管理 母公司
上海晟隆(集团)有限公司 国有独资 汽车、摩托车等销售 母公司委托管理
公司
上海凤凰进出口有限公司 有限责任公司 集团内外产品的进出口 子公司
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 股份制 经营集团产品 子公司
上海凤凰大酒店 股份制 经营酒店及办公楼 子公司
8.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：千元）
企业名称 期初数 本期增减数 期末数
上海轻工控股(集团)公司 4,199,410.00 -546,110.00 3,653,300.00
上海晟隆(集团)有限公司 204,595.00 204,595.00
上海凤凰进出口有限公司 29,000.00 29,000.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000.00 5,000.00
上海凤凰大酒店 40,000.00 40,000.00
8.3 存在控制关系的关联方持有权益或股份增减变动（单位：千元）
企业名称 期初数 本期增减数 期末数
金额 % 金额 % 金额 %
上海轻工控股(集团)公司 292,723 63.04 292,723 63.04
上海晟隆(集团)有限公司
上海凤凰进出口有限公司 29,000 100.00 29,000 100.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000 100.00 5,000 100.00
上海凤凰大酒店 79,275 100.00 79,275 100.00
8.4 不存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型 经营范围 与股份公司关系
上海巨凤自行车有限公司 有限责任 中档自行车 联营企业
8.5 关联方交易情况(单位：人民币千元)
企业名称
交易类型 本期金额 上期金额 交易条件
上海巨凤自行车有限公司
本公司向其购货 153.00
上海巨凤自行车有限公司
本公司向其销货 401.24
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司
本公司为其银行贷款提供担保 245,210.00 181,480.00
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司
为本公司银行贷款提供担保 416,190.00 218,390.00
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司
本公司向其购货 111,503.65 101,472.00
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司
本公司向其销货 147,907.17 224,552.00
8.6 关联方应收、应付款项余额（单位：人民币千元）
期末数 期初数
应收款项
上海轻工控股(集团)公司 117,078.26
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 505,519.74 495,729.00
上海巨凤自行车有限公司 261.96
应付款项
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 4,642.16 577.00
8.7 其他关联交易事项
2000年度公司关键管理人员共计9 人，从公司取得的薪金总额为23.50万元，1999年度公司关键管理人员共计12 人，从公司取得的薪金总额为31.14万元。上述管理人员包括所有董事、监事、总经理、副总经理及财务总监。
9.或有及承诺事项
公司为相互提供贷款担保的上海晟隆(集团)有限公司提供贷款担保共计24,521万元。
10.资产负债表日后事项：
10.1 根据2001年2月6日公司第三届董事会第四次会议决议，公司决定投资参股4,000万股人民币组建贵州省新证券经纪有限责任公司，占注册资本20%。
10.2 根据2001年2月6日公司第三届董事会第四次会议决议，公司拟与江苏省江都自行车车把厂合资成立“上海凤凰（江都）电动车有限公司”，注册资本120万元。公司拟以凤凰商标使用费和技术折价24万元，设备折价33,000元及现金387,000元，合计660,000元投资参股，占注册资本的55%。
11.其他重要事项：
11.1 公司2000年8月将原下属九家分公司组建成立三家子公司，包括由公司原下属的凤凰股份有限公司第二自行车分公司、凤凰股份有限公司第四自行车分公司、凤凰股份有限公司无锡自行车分公司和凤凰股份有限公司昆山分公司组建的上海菲尼克斯自行车有限公司，公司原下属的凤凰股份有限公司车架厂、凤凰股份有限公司中轴部件厂、凤凰股份有限公司泥板链罩厂和凤凰股份有限公司零件本部（部分资产）组建的上海凤凰自行车零件有限公司和公司原下属的凤凰股份有限公司摩托车分公司组建的上海凤凰摩托车有限公司。上述原公司下属九家分公司的资产、负债经上海东洲资产评估有限公司评估，并经上海市资产评审中心“沪评审[ 2000] 300号”、“沪评审[ 2000] 303号”和“沪评审[ 2000] 304号”通知确认。净资产评估值合计为319,683,588.04元，评估增值19,626,586.00元，其中16,682,598.10元已记入“资本公积”，2,943,987.90元已记入“递延税款贷项”。
公司2000年8月31日与上海轻工控股（集团）公司签订了“关于凤凰股份有限公司下属六家子公司股权转让的协议”。转让范围是经上海东洲资产评估有限公司评估的并经上海市资产评审中心《沪评审[ 2000] 499号》通知确认的六家子公司股权，包括：上海菲尼克斯自行车有限公司95.5%股权、上海凤凰自行车零件有限公司97.2%股权、上海凤凰摩托车制造有限公司91.5%股权、上海凤菲装备工程有限公司100%股权、上海菲尼克斯饮料食品有限公司100%股权和上海菲尼克斯汽车运输有限公司100%股权。评估基准日是2000年7月31日。截止评估基准日，公司对上述六家子公司原账面投资额合计是299,611,945.54元,评估值(扣除重复计算数)合计是302,571,783.26元，以评估确认的价值为交易价格，交割截止日是2000年9月30日，转让收益是2,959,837.72元。截止报告期末，公司已收到上述股权转让款的61.3%，计185,493,522.80元。
公司原下属的上海凤菲物资有限公司100%股权、上海凤凰自行车(玉林)有限公司36%股权和原由各前述子公司、分公司实际控制的有关子公司上海刘行凤凰自行车电镀厂30%股权、上海洪庙凤凰自行车零件厂50%股权、上海宝工凤凰自行车配件有限公司40%股权、上海凤凰自行车江阴配套厂50%股权、上海前凤车铃有限公司37%股权、凤凰飞轮邯郸有限公司30%股权及上海封浜凤凰自行车有限公司50%股权也参与上述资产评估后一并转让。
公司上述转让有关子公司及分公司组成的子公司股权，冲回存货跌价准备10,801,069.05元，坏帐准备22,751,394.71元和长期投资减值准备5,763,950.62元，合计39,316,414.38元。
11.2 公司于2000年10月，11月通过二次拍卖获得金桥工业园区杨高路2186号内土地使用权，厂房及部分设备等，其中土地面积6150Ｍ2，厂房建筑面积27038Ｍ2，成交价格30,450,000.00元；自行车生产设备及油漆线等，成交价格2,100,000.00元；总成交价格32,550,000.00元，截止报告期末已支付30,450,000.00元。此款项是来自于杨浦土地发展中心根据区政府的统一规划，将武川路111号地块及周边地区用于杨浦区西区大学城的建设，而对本公司在该地块上的部分建筑物的补偿款。
凤凰股份有限公司董事会
二OO一年三月二十九日
资产负债表
编制单位:凤凰股份有限公司 2000.12.31 单位：（人民币）元
资产
期末数 期末数 期初数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资金：
货币资金
442,193,769.32 340,832,689.34 319,322,407.23 260,345,933.05
短期投资
12,045,907.24 12,045,907.24 15,034,883.97 15,034,883.97
减：短期投资跌价准备
7,967,953.62 7,967,953.62 4,140,000.00 4,140,000.00
短期投资净额
4,077,953.62 4,077,953.62 10,894,883.97 10,894,883.97
应收票据
250,000.00 250,000.00 2,016,845.90 2,016,845.90
应收股利
应收利息
应收帐款
148,330,955.99 96,580,147.11 315,140,780.68 254,784,954.77
其他应收款
728,622,106.96 766,580,228.22 426,821,768.86 492,400,842.90
减：坏帐准备
52,005,645.95 32,784,680.13 59,580,921.85 52,940,636.66
应收款项净额
824,947,417.00 830,375,695.20 682,381,627.69 694,245,161.01
预付帐款
37,988,872.93 36,453,000.10 29,116,168.48 27,697,872.99
应收补贴款
存货
93,347,851.14 27,990,816.53 220,362,981.98 121,818,550.54
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备）
15,889,251.87 12,419,272.18 17,316,482.99 12,508,723.06
存货净额
77,458,599.27 15,571,544.35 203,046,498.99 109,309,827.48
待摊费用
42,845.97 - 542,093.87 495,069.90
待处理流动资产净损失
-21,860.80 -
一年内到期的长期债权投资
173,400.00 173,400.00 - -
内部应收款
其他流动资产
34,546,635.80 - 239,837.37 -
流动资产合计
1,421,679,493.91 1,227,734,282.61 1,247,538,502.70 1,105,005,594.30
长期投资：
长期股权投资
92,999,864.03 238,747,694.68 118,314,068.53 272,764,559.24
长期债权投资
176,850.00 173,400.00 664,963.93 661,513.93
长期投资合计
93,176,714.03 238,921,094.68 118,979,032.46 273,426,073.17
减：长期投资减值准备
3,597,004.89 1,533,500.00 9,855,385.98 8,174,593.09
长期投资净额
89,579,709.14 237,387,594.68 109,123,646.48 265,251,480.08
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列）
固定资产：
固定资产原价
220,961,885.49 140,982,660.53 744,722,810.01 661,832,985.97
减：累计折旧
89,371,926.19 74,291,670.03 365,578,744.64 349,322,850.42
固定资产净值
131,589,959.30 66,690,990.50 379,144,065.37 312,510,135.55
工程物资
- - 261,826.94 261,826.94
在建工程
6,184,811.66 2,284,830.13 41,410,400.67 37,846,579.75
固定资产清理
14,252,598.07 14,252,598.07 - -
待处理固定资产净损失
固定资产合计
152,027,369.03 83,228,418.70 420,816,292.98 350,618,542.24
无形资产及其他资产：
无形资产
83,433,590.79 83,433,590.79 79,858,644.81 79,858,644.81
开办费
700,634.61 - 1,275,615.05 26,825.00
长期待摊费用
5,756,292.19 4,134,694.33 15,833,630.57 15,833,630.57
其他长期资产
其中：临时设施净额
无形资产及其他资产合计
89,890,517.59 87,568,285.12 96,967,890.43 95,719,100.38
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1,753,177,089.67 1,635,918,581.11 1,874,446,332.59 1,816,594,717.00
流动负债：
短期借款
501,190,000.00 431,190,000.00 447,440,000.00 422,440,000.00
应付票据
应付帐款
146,449,108.55 58,741,915.70 368,658,609.30 258,635,807.86
预收帐款
11,647,502.33 4,317,745.56 7,246,152.74 292,749.03
代销商品款
应付工资
应付福利费
3,925,161.62 3,674,576.68 553,147.19 -
应付股利
77,872,795.00 77,872,795.00 77,872,795.00 77,872,795.00
应交税金
-1,998,293.78 -255,579.78 -8,642,317.89 2,219,402.15
其他应交款
574,624.94 571,613.62 2,147,030.64 2,144,465.60
其他应付款
41,472,119.37 83,368,802.09 43,234,608.82 111,751,870.83
预提费用
- - 898,992.00 -
一年内到期的长期负债
其他流动负债
内部应付款
流动负债合计
781,133,018.03 659,481,868.87 939,409,017.80 875,357,090.47
长期负债：
长期借款
- - 1,084,514.68 1,084,514.68
应付债券
长期应付款
43,405,334.00 43,405,334.00 49,340,244.00 49,340,244.00
住房周转金
33,485.00 33,485.00 1,277,476.33 1,277,476.33
其他长期负债
长期负债合计
43,438,819.00 43,438,819.00 51,702,235.01 51,702,235.01
递延税项：
递延税款贷项
2,943,987.90 2,943,987.90 - -
负债合计
827,515,824.93 705,864,675.77 991,111,252.81 927,059,325.48
少数股东权益（合并报表填列）
股东权益：
股本
464,322,817.00 464,322,817.00 464,322,817.00 464,322,817.00
资本公积
585,426,313.26 585,426,313.26 568,689,044.75 568,689,044.75
盈余公积
61,349,725.40 59,423,208.62 61,349,725.40 59,423,208.62
其中：公益金
24,541,901.66 23,828,675.04 24,541,901.66 23,828,675.04
未确认的投资损失
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）
-185,437,590.92 -179,118,433.54 -211,026,507.37 -202,899,678.85
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计
925,661,264.74 930,053,905.34 883,335,079.78 889,535,391.52
负债和股东权益总计
1,753,177,089.67 1,635,918,581.11 1,874,446,332.59 1,816,594,717.00
利润及利润分配表
2000年度
单位：（人民币）元
项目
本期数 本期数 上期数 上期数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
689,950,906.88 487,586,577.23 669,564,475.55 573,375,364.70
减：销售折让
主营业务收入净额
689,950,906.88 487,586,577.23 669,564,475.55 573,375,364.70
减：主营业务成本
595,572,573.38 444,394,081.61 619,259,316.05 561,533,677.20
主营业务税金及附加
1,784,020.00 1,036,691.70 1,654,046.09 885,300.57
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
92,594,313.50 42,155,803.92 48,651,113.41 10,956,386.93
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
2,052,378.77 2,052,378.77 20,416,301.90 20,389,276.71
减：存货跌价损失
-1,427,231.12 -89,450.88 -9,380,258.79 -12,263,018.72
营业费用
17,054,757.99 1,820,677.68 23,389,657.73 4,105,897.80
管理费用
53,506,257.34 25,698,513.30 135,590,104.33 125,910,872.06
财务费用
11,757,079.81 -367,168.06 11,115,752.62 1,698,868.22
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
13,755,828.25 17,145,610.65 -91,647,840.58 -88,106,955.72
加：投资收益（损失以“-”号填列）
15,119,681.38 7,316,256.53 92,575,131.22 91,759,537.33
补贴收入
509,850.31 - 2,593,200.00 44,200.00
营业外收入
1,308,534.33 1,260,973.76 3,607,342.89 3,114,824.09
减：营业外支出
2,098,372.53 1,934,193.42 1,358,802.40 1,338,617.89
以前年度损益调整
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
28,595,521.74 23,788,647.52 5,769,031.13 5,472,987.81
减：所得税
3,006,605.29 7,402.21 329,353.88 33,310.56
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列）
加:未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
25,588,916.45 23,781,245.31 5,439,677.25 5,439,677.25
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
-211,026,507.37 -202,899,678.85 -216,466,184.62 -208,339,356.10
减：减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）
-185,437,590.92 -179,118,433.54 -211,026,507.37 -202,899,678.85
减：提取法定盈余公积金
减：提取法定公益金
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列）
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）
-185,437,590.92 -179,118,433.54 -211,026,507.37 -202,899,678.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
子公司上交利润
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
-185,437,590.92 -179,118,433.54 -211,026,507.37 -202,899,678.85
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策更改
4.其他
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
723,326,579.07 311,480,246.89
收到的租金
165,400.00 165,400.00
收到的税费返还
38,198,327.82 3,891,869.87
收到的其他与经营活动有关的现金
36,651,756.02 16,473,123.85
出口贴息收入
509,850.31 -
经营活动现金流入小计
798,851,913.22 332,010,640.61
购买商品、接收劳务所支付的现金
763,441,833.32 261,799,357.43
经营租赁所支付的现金
2,981,575.77 -
支付给职工以及为职工支付的现金
23,775,614.02 14,036,946.85
实际缴纳的增值税款
26,118,594.98 26,091,746.35
支付的所得税款
2,214,667.26 506,085.75
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
4,260,277.79 3,406,070.95
支付的其他与经营活动有关的现金
96,250,224.86 131,631,673.83
经营活动现金流出小计
919,042,788.00 437,471,881.16
经营活动产生的现金流量净额
-120,190,874.78 -105,461,240.55
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金
165,191,194.85 165,091,194.85
分得股利或利润所收到的现金
1,071,612.33 1,027,316.67
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2,116,000.00 2,114,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
4,235.32 -
投资活动现金流入小计
168,383,042.50 168,232,511.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1,152,364.61 -
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
1,152,364.61 -
投资活动产生的现金流量净额
167,230,677.89 168,232,511.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
172,650,000.00 102,650,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
54,670.50 -
筹资活动现金流入小计
172,704,670.50 102,650,000.00
偿还债务所支付的现金
84,934,514.68 84,934,514.68
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金
10,737,124.74 -
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
936,935.27 -
筹资活动现金流出小计
96,608,574.69 84,934,514.68
筹资活动产生的现金流量净额
76,096,095.81 17,715,485.32
四、汇率变动对现金的影响：
-264,536.83 -
五、现金及现金等价物净增加额：
122,871,362.09 80,486,756.29
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列）
25,588,916.45 23,781,245.31
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）
减：未确认的投资损失
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
13,261,826.06 512,895.42
固定资产折旧
8,388,177.89 8,807,661.14
无形资产、长期待摊费用摊销
8,763,025.72 6,832,634.56
待摊费用的减少（减：增加）
4,178.00 -
预提费用的增加（减：减少）
-898,992.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
16,859.79 12,589.50
固定资产盘亏报废损失
26,884.40 6,800.00
财务费用
8,895,755.61 -3,042,841.23
投资损失（减：收益）
-15,119,681.38 -7,316,256.53
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
51,363,658.86 19,514,042.27
经营性应收项目的减少（减：增加）
-259,784,086.02 -75,552,599.21
经营性应付项目的增加（减：减少）
39,319,258.70 -79,017,411.78
加 购并日前被购并企业净利润
其他
-16,656.86 -
经营活动产生的现金流量净额
-120,190,874.78 -105,461,240.55
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
442,193,769.32 340,832,689.34
减：货币资金的期初余额
319,322,407.23 260,345,933.05
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
122,871,362.09 80,486,756.29
