金山开发建设股份有限公司
2008年半年度报告
2008年八月二十一日
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 11
八、备查文件目录 88
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司五届十八次董事会于2008年8月21日审议通过了《公司2008年半年度报告及摘要》。公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人夏杰、主管会计工作负责人董文健及会计主管人员贺沛玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：金山开发建设股份有限公司
公司法定中文名称缩写：金山开发
公司英文名称：Jinshan Development & Construction Co., Ltd.
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：金山开发
公司A股代码：600679
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：金山Ｂ股
公司B股代码：900916
3、 公司注册地址：中国上海市金山工业区开乐大街158号6号楼
公司办公地址：中国上海市控江路1690号
邮政编码：200092
公司国际互联网网址：www.jskfjs.com
公司电子信箱：master@phoenix.com.cn
4、 公司法定代表人：夏 杰
5、 公司董事会秘书：李玉龙
电话：021－65021787021-60951588-4002
传真：021－65021615
E-mail：lyl@phoenix.com.cn
联系地址：中国上海市控江路1690号
公司证券事务代表：章 瑾
电话：021－65021787021-60951588-4002
传真：021－65021615
E-mail：zj@phoenix.com.cn
联系地址：中国上海市控江路1690号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
总资产 1,524,648,434.36 1,642,138,580.92 -7.15
所有者权益（或股东权益） 592,482,679.54 641,968,891.30 -7.71
每股净资产(元) 1.6755 1.8154 -7.71
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
营业利润 -5,276,553.41 -1,661,386.62 -217.60
利润总额 38,904,961.59 -1,208,758.22 3,318.59
净利润 14,049,365.86 -1,013,859.87 1,485.73
扣除非经常性损益后的净利润 -16,630,605.54 -1,213,478.59 -1,270.49
基本每股收益(元) 0.0397 -0.0029 1,468.97
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.0470 -0.0034 -1,282.35
稀释每股收益(元) 0.0397 -0.0029 1,468.97
净资产收益率(%) 2.3708 -0.1641 增加1,544.73个百分点
经营活动产生的现金流量净额 63,530,620.19 81,472,861.91 -22.02
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1797 0.2304 -22.02
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 24,967,740.50
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 476,649.50
受的政府补助除外
处置可供出售金融资产损益 4,232,369.13
公允价格变动 -91,344.46
交易性金融资产损益 1,200,671.69
其他非经常性的营业外收入/（支出） -106,114.96
合计 30,679,971.40
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行 送 公积金 其他 小计 数量 比例(%)
新股 股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股 99,473,855 28.13 -17,680,983 -17,680,983 81,792,872 23.13
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 99,473,855 28.13 -17,680,983 -17,680,983 81,792,872 23.13
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 82,545,807 23.34 17,680,983 17,680,983 100,226,790 28.34
2、境内上市的外资股 171,600,000 48.53 0 0 171,600,000 48.53
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合 254,145,807 71.87 17,680,983 17,680,983 271,826,790 76.87
计
三、股份总数 353,619,662 100.00 0 0 353,619,662 100.00
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股份变动的批准情况
根据股改承诺，公司控股股东上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会所持有的17,680,983股限售流通股于2008年2月21日上市流通。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
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报告期末股东总数 29,342户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的
股份数量 股份数量
上海市金山区国有（集体）资产监督 国有法人 33.13 117,154,838 81,792,872 无
管理委员会
北京南方融创投资咨询有限公司 境内非国有法人 0.80 2,811,556 0 未知
常州市武进成章塑料制品经营部 境内非国有法人 0.72 2,533,869 0 未知
金文宗 境外自然人 0.62 2,209,610 0 未知
孙留芳 境内自然人 0.58 2,043,029 0 未知
金新锋 境内自然人 0.30 1,072,816 0 未知
徐荷琴 境内自然人 0.30 1,051,776 0 未知
史健 境外自然人 0.24 860,000 0 未知
许经源 境外自然人 0.24 855,000 0 未知
曾庆茹 境外自然人 0.23 801,770 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会 35,361,966 人民币普通股
北京南方融创投资咨询有限公司 2,811,556 人民币普通股
常州市武进成章塑料制品经营部 2,533,869 人民币普通股
金文宗 2,209,610 境内上市外资股
孙留芳 2,043,029 人民币普通股
金新锋 1,072,816 人民币普通股
徐荷琴 827,075 人民币普通股
史健 860,000 境内上市外资股
许经源 855,000 境内上市外资股
曾庆茹 801,770 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系、是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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公司未知前十名股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 名称 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1. 上海市金山区国 81,792,872 2009年2月16日 81,792,872 股改方案实施后在可以挂牌流通所持股份时，三年
有（集体）资产 内减持底价比二级市场价格高出20%，即减持底价
监督管理委员会 为4.27元，二级市场价格取董事会公告前一交易日
即2005年12月9日A股收盘价(公司有派息、送股、
资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行
除权处理)。自改革方案实施之日起，非流通股在
十二个月内不上市交易或者转让；上海市金山区国
有（集体）资产监督管理委员会作为公司的控股股
东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份，出售数量占股份公司股份总
数的比例在二十四个月内不超过百分之五，在三十
六个月内不超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无董事、监事、高级管理人员离任。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司积极融入区域经济发展，努力提高上市公司的综合素质，创造经济发展新的局面。经营团队及干部职工从公司生存发展的大局出发，充分认识到在经济发展规律和宏观政策变化的环境下，传统产业对公司支撑能力正在不断弱化，必须解放思想，以强烈的紧迫感和使命感，为加快公司主业的调整，把创造公司加快经济发展的新局面为第一要务。并加大了产业结构调整的力度，推动主营业务转型平台的打造。公司投资成立了金山开发投资管理有限公司，并加大了开发建设的投资力度，为全面转变公司主营业务和经济增长方式打下了扎实的基础。 报告期内，受人民币持续升值、原材料涨价、劳动力成本不断增加等多种因素的影响，总体经营形势比较严峻。公司及时调整经营策略及产品结构，提高产品档次，提高出口产品附加值，通过营销策略的调整，加大国内市场的拓展力度，加大技术改造力度，优化产品结构，不断开发新产品，想方设法满足市场需求。同时，公司进一步调整价格策略，整合上下游生产供应系统，减少成本，增加企业效益，为经营模式及产品结构的转变提供有力的保证。同时，各企业还继续加大和强化企业内部管理，向管理要效益。 报告期内公司生产销售自行车170.45万辆，其中：出口111.07万辆。主营业务收入8.37亿元，同比下降4.20%。实现利润总额3890万元，同比增长3318%。归属母公司股东净利润1405万元，同比增长1485%。净利润增长原因，主要系公司华漕生产基地固定资产搬迁及清理的营业外收入增加所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上年
%) 上年同期增 年同期增减（ 同期增减（%）
减（％） ％）
分行业
自行车及零件(含电动车) 637,960,472.04 596,661,048.15 6.47 -4.99 -4.53 减少6.51个百
分点
工程塑料 193,671,609.20 173,405,534.30 10.46 -1.85 0.23 减少13.35个百
分点
合计 831,632,081.24 770,066,582.45 7.40 -4.21 -3.50 减少8.51个百
分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境内:
自行车及零件 177,142,521.82 -1.84
工程塑料 162,595,535.95 7.40
境内小计 339,738,057.77 2.37
境外:
自行车及零件 460,817,950.22 -6.14
工程塑料 31,076,073.25 -31.54
境外小计 491,894,023.47 -8.29
合计 831,632,081.24 -4.21
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:万元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡 占上市公司净
献的投资收 利润的比重(%
益 )
上海巨凤自行车有限公司 生产销售中高档自行车及零件 241.31 108.59 7.73
华德塑料制品有限公司 设计、生产汽车等塑料零件制品 340.28 177.93 12.66
长春华德塑料制品有限公司 汽车配套的工程塑料和其他塑料制品 156.38 121.63 8.66
上海红星链条有限公司 自行车、助动车及原来料及配件 2,935.49 2,201.62 156.70
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4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减率（%）
财务费用 9,174,309.46 15,157,729.80 -39.47
公允价值变动收益 -121,792.62 89,754.60 -235.70
营业外收入 44,379,434.80 621,477.50 7,040.96
利润总额 38,904,961.59 -1,208,758.22 3,318.59
归属于母公司股东的净利润 14,049,365.86 -1,013,859.87 1,485.73
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变动原因：
财务费用本期支出比上期减少598万元，同比下降39.47%，主要系归还银行借款相应减少利息支出所致。
公允价值变动收益本期比上期减少21万元，同比下降235.70%，主要系期末交易性金融资产公允价值变动所致。
营业外收入本期比上期增加4376万元，同比增幅7040.96%，主要系子公司华漕厂区动迁资产清理收入所致。
利润总额本期比上期增加4011万元,同比增幅3318.59%，主要系营业外收入增加所致。
归属于母公司股东的净利润本期比上期增加1506万元，同比增幅1485.73%，主要系本期非经营性收入增加所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会 [证监公司字[2007]28号]《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》等相关法律法规和规定，继续深入推进公司治理专项活动，进一步提高公司治理的综合素质和整体运作水平。 1).关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》规定的程序，召集、召开股东大会，聘请律师出席并进行见证，并在会场的选择等方面尽可能让股东参会并行使表决权，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司设立了与股东沟通的有效渠道，认真接待股东来访或来电咨询，使股东充分了解公司运作情况，并及时做好股东来电来访的详细记录。 2).关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人员构成符合法律、法规的要求，独立董事占到董事会成员人数的三分之一以上，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，充分发挥各专门委员会的积极作用，诚信勤勉履行职责，并积极参加相关董事资格培训。 3).关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定选举监事；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够履行自己的职责，对公司重大投资决策以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司和全体股东利益。 4).关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，在经济交往中做到互利互惠，共同推动公司持续、健康地发展。 5).关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，按《公司章程》和《公司投资者关系管理制度》的相关要求履行职责，在筹备股东大会和董事会会议、协调公司与投资者之间的关系、处理公司信息披露事务等方面发挥了积极有效的作用。 6).关于治理专项情况：报告期内，根据监管机构的相关要求，在巩固2007年公司治理专项活动成果的基础上，结合自查自纠，进一步完善公司的治理结构和管理体系，建立完善的公司依法规范运作的制度保障，以维护公司股东利益为准则，保证公司持续稳定健康发展。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况 单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 37,500,000
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 5,129,700
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,129,700
担保总额占公司净资产的比例 0.86%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 5,129,700
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,129,700
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上述担保是公司为全资子公司上海凤凰进出口有限公司提供的担保，并经公司于2008年5月22日召开的2007年年度股东大会审议通过。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
股改方案实施后在可以挂牌流通所持股份时，三年内减持底价比二级市场价格高出20%，即减持底价为4.27元，二级市场价格取董事会公告前一交易日即2005年12月9日A股收盘价(公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理)。自改革方案实施之日起，非流通股在十二个月内不上市交易或者转让；上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会作为公司的控股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占股份公司股份总数的比例在二十四个月内不超过百分之五，在三十六个月内不超过百分之十。
根据股改承诺，公司控股股东上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会所持有的17,680,983股限售流通股于2008年2月21日上市流通。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序 证券代码 简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
号 （股）
1 160412 华安基金 199,892.64 50,000 153,517.55 275,310.17 交易性金融资产
2 600000 浦发银行 2,808,000 1,581,639.51 61,776,000 114,048,000 可供出售的金融资
产
3 601328 交通银行 3,205,600 3,205,600 23,977,888 50,071,472 可供出售的金融资
产
合计 － 4,837,239.51 85,907,405.55 164,394,782.17 －
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2、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
申银万国证券股份有限公司 3,362,141 3,379,426 <5 3,362,141
上海银行股份有限公司 24,700 24,900 <5 24,700
合计 3,386,841 3,404,326 － 3,386,841
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3、其他重大事项的说明
公司于2008年5月22日召开2007年年度股东大会，以记名投票方式审议并表决通过了《关于转让公司持有华德塑料制品有限公司47.29%股权的议案》。 为进一步推动公司产业结构调整，以利于资源有效整合，公司拟将持有的华德塑料制品有限公司47.29%股权实施转让。本次转让的资产评估基准日为2007年12月31日，转让价格的确定将以华德塑料制品有限公司资产评估结果为基准，转让方式与程序将按有关规定办理。本次转让后公司持有华德塑料制品有限公司的股权降至5%。 本次股权转让将通过上海联合产权交易所挂牌征集受让人的方式进行。 目前正在做挂牌前的各项准备工作。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司A股股价异常波动公告 《上海证券报》D19版、《香 2008年1月4日 http://www.sse.com.cn
港商报》A10版
公司有限售条件的流通股上市流通的公告 《上海证券报》13版 2008年2月16日 http://www.sse.com.cn
公司关于为下属子公司提供担保的公告 《上海证券报》24版、《香 2008年3月1日 http://www.sse.com.cn
港商报》B4版
公司第五届董事会第十三次会议决议公告 《上海证券报》15版、《香 2008年3月22日 http://www.sse.com.cn
港商报》A11版
公司2007年度报告 《上海证券报》28版、《香 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
港商报》B6版
公司第五届董事会第十四次会议决议公告暨 《上海证券报》28版、《香 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
召开公司2007年年度股东大会的通知 港商报》B6、B7版
公司第五届监事会第五次会议决议公告 《上海证券报》28版、《香 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
港商报》B7版
公司2008年第一季度报告 《上海证券报》D92版、《香 2008年4月29日 http://www.sse.com.cn
港商报》B9版
公司2007年年度股东大会决议公告 《上海证券报》D13版、《香 2008年5月23日 http://www.sse.com.cn
港商报》A9版
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:金山开发建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6.1 380,909,260.66 420,942,003.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 6.2 153,517.55 275,310.17
应收票据 6.3 4,369,483.00 33,840,242.16
应收账款 6.4 245,879,880.50 217,166,825.98
预付款项 6.6 26,672,395.70 31,075,375.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6.5 29,707,196.52 33,344,438.74
买入返售金融资产
存货 6.7 158,674,349.34 169,346,266.53
一年内到期的非流动资产 6.8 346,504.07 346,504.07
其他流动资产
流动资产合计 846,712,587.34 906,336,966.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6.9 85,753,888.00 173,293,472.00
持有至到期投资 6.10 53,651,556.86 2,742,670.47
长期应收款
长期股权投资 6.11 143,963,877.07 143,963,877.07
投资性房地产 6.12 17,342,491.37 17,667,797.57
固定资产 6.13 306,125,396.16 314,482,786.27
在建工程 6.14 10,727,340.75 5,461,601.12
工程物资
固定资产清理 6.15 41,960.35 44,535,406.32
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6.16 41,155,767.76 11,377,677.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6.17 19,173,568.70 22,276,326.27
其他非流动资产
非流动资产合计 677,935,847.02 735,801,614.44
资产总计 1,524,648,434.36 1,642,138,580.92
流动负债：
短期借款 6.18 231,797,730.17 243,928,997.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6.19 830,000.00 1,101,400.00
应付账款 6.20 230,366,440.48 241,041,248.98
预收款项 6.21 31,803,813.15 15,660,343.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6.22 18,566,672.78 17,449,153.45
应交税费 6.23 9,306,408.41 8,438,017.48
应付利息 6.24 36,021.34
应付股利 6.25 682,965.66 282,400.00
其他应付款 6.26 184,608,648.06 236,293,416.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 707,962,678.71 764,230,998.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6.27 20,280,863.56 43,170,347.69
其他非流动负债
非流动负债合计 20,280,863.56 43,170,347.69
负债合计 728,243,542.27 807,401,346.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6.28 353,619,662.00 353,619,662.00
资本公积 6.29 349,431,711.81 412,967,289.43
减：库存股
盈余公积 6.30 57,700,977.73 57,700,977.73
一般风险准备
未分配利润 6.31 -168,152,678.21 -182,202,044.07
外币报表折算差额 -116,993.79 -116,993.79
归属于母公司所有者权益合计 592,482,679.54 641,968,891.30
少数股东权益 6.32 203,922,212.55 192,768,343.46
所有者权益合计 796,404,892.09 834,737,234.76
负债和所有者总计 1,524,648,434.36 1,642,138,580.92
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法定代表人: 夏 杰 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
母公司资产负债表
编制单位:金山开发建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 160,743,686.63 184,230,663.43
交易性金融资产 153,517.55 275,310.17
应收票据
应收账款 8.1 16,834,840.67 25,496,020.15
预付款项
应收利息
应收股利 11,358,354.32 8,554,394.73
其他应收款 8.2 164,415,534.84 81,359,260.08
存货 786,193.15 2,674,762.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 354,292,127.16 302,590,410.86
非流动资产：
可供出售金融资产 85,753,888.00 173,293,472.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8.3 511,649,689.13 511,649,689.13
投资性房地产 6,238,080.22 6,407,352.52
固定资产 35,896,536.80 36,589,102.45
在建工程
工程物资
固定资产清理 9,544,286.88
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,763,550.90 14,866,308.47
其他非流动资产
非流动资产合计 651,301,745.05 752,350,211.45
资产总计 1,005,593,872.21 1,054,940,622.31
流动负债：
短期借款 175,200,000.00 175,200,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,442,099.19 17,209,964.03
预收款项
应付职工薪酬 1,128,736.19 1,070,291.72
应交税费 2,738,604.97 6,239,229.90
应付利息
应付股利 232,400.00 232,400.00
其他应付款 247,490,375.90 199,958,504.17
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 437,232,216.25 399,910,389.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 20,268,707.96 43,158,192.09
其他非流动负债
非流动负债合计 20,268,707.96 43,158,192.09
负债合计 457,500,924.21 443,068,581.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 353,619,662.00 353,619,662.00
资本公积 348,823,868.98 412,359,446.60
减：库存股
盈余公积 57,700,977.73 57,700,977.73
未分配利润 -212,051,560.71 -211,808,045.93
所有者权益（或股东权益）合计 548,092,948.00 611,872,040.40
负债和所有者（或股东权益）合计 1,005,593,872.21 1,054,940,622.31
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法定代表人: 夏 杰 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
合并利润表
编制单位:金山开发建设股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 6.33 837,217,506.65 873,931,681.93
其中：营业收入 837,217,506.65 873,931,681.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 848,382,740.75 881,879,086.93
其中：营业成本 6.33 770,253,478.45 798,183,542.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6.34 3,273,709.68 722,215.83
销售费用 6.35 23,400,024.24 27,171,713.14
管理费用 6.36 42,281,218.92 40,643,885.26
财务费用 6.37 9,174,309.46 15,157,729.80
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6.38 -121,792.62 89,754.60
投资收益（损失以“－”号填列） 6.39 6,010,473.31 6,196,263.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,276,553.41 -1,661,386.62
加：营业外收入 6.40 44,379,434.80 621,477.50
减：营业外支出 6.41 197,919.80 168,849.10
其中：非流动资产处置净损失 397,158.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,904,961.59 -1,208,758.22
减：所得税费用 6.42 14,151,334.46 1,308,018.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,753,627.13 -2,516,776.46
归属于母公司所有者的净利润 14,049,365.86 -1,013,859.87
少数股东损益 10,704,261.27 -1,502,916.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 6.44 0.0397 -0.0029
（二）稀释每股收益（元/股） 6.44 0.0397 -0.0029
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法定代表人: 夏 杰 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
母公司利润表
编制单位:金山开发建设股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 8.4 10,796,076.53 137,565,824.41
减：营业成本 8.4 1,963,279.40 125,304,052.54
营业税金及附加 411,347.75
销售费用
管理费用 8,139,708.68 12,075,173.85
财务费用 5,960,991.79 6,030,041.72
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -121,792.62 89,754.60
投资收益（损失以“－”号填列） 8.5 7,040,288.72 3,117,091.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,239,245.01 -2,636,597.80
加：营业外收入 1,689,549.62 52,770.00
减：营业外支出 100,000.00 83,190.68
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,828,794.63 -2,667,018.48
减：所得税费用 3,072,309.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -243,514.78 -2,667,018.48
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法定代表人: 夏 杰 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
合并现金流量表
编制单位:金山开发建设股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 891,620,141.38 894,708,303.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,542,870.19 51,252,788.42
收到其他与经营活动有关的现金 6.46.5 89,954,716.21 98,886,206.32
经营活动现金流入小计 1,012,117,727.78 1,044,847,298.65
购买商品、接受劳务支付的现金 836,467,785.43 834,942,439.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 55,231,468.17 54,801,053.70
支付的各项税费 21,746,275.16 14,205,782.64
支付其他与经营活动有关的现金 6.46.6 35,141,578.83 59,425,160.53
经营活动现金流出小计 948,587,107.59 963,374,436.74
经营活动产生的现金流量净额 63,530,620.19 81,472,861.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,144,970.41 660,800.00
取得投资收益收到的现金 6,010,473.32 9,925,019.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 90,068.00 76,175.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6.46.7 2,824,014.44 4,211,810.00
投资活动现金流入小计 10,069,526.17 14,873,804.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,003,756.71 9,099,522.41
投资支付的现金 19,000,000.00 3,735,430.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,908,886.39
投资活动现金流出小计 91,912,643.10 12,834,952.41
投资活动产生的现金流量净额 -81,843,116.93 2,038,852.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 74,722,819.32 226,579,610.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 329,740.46 47,190,580.47
筹资活动现金流入小计 75,052,559.78 273,770,190.47
偿还债务支付的现金 86,650,803.99 200,448,896.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,891,738.55 16,266,656.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,090.40 4,099.70
筹资活动现金流出小计 96,548,632.94 216,719,651.81
筹资活动产生的现金流量净额 -21,496,073.16 57,050,538.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -224,172.45 -2,166,033.21
五、现金及现金等价物净增加额 6.46.2 -40,032,742.35 138,396,219.75
加：期初现金及现金等价物余额 6.46.2 420,942,003.01 353,413,408.33
六、期末现金及现金等价物余额 6.46.3 380,909,260.66 491,809,628.08
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法定代表人: 夏 杰 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
母公司现金流量表
编制单位:金山开发建设股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,393,935.17 120,831,430.02
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 63,514,105.53 92,327,831.68
经营活动现金流入小计 72,908,040.70 213,159,261.70
购买商品、接受劳务支付的现金 5,031,441.17 96,912,197.21
支付给职工以及为职工支付的现金 4,495,826.80 12,771,444.08
支付的各项税费 1,674,170.06 2,793,223.80
支付其他与经营活动有关的现金 84,418,727.82 51,486,620.20
经营活动现金流出小计 95,620,165.85 163,963,485.29
经营活动产生的现金流量净额 -22,712,125.15 49,195,776.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,144,970.41 660,800.00
取得投资收益收到的现金 4,236,329.13 3,776,941.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 52,770.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 645,500.00
投资活动现金流入小计 6,026,799.54 4,490,511.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 118,086.14 154,119.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 118,086.14 154,119.00
投资活动产生的现金流量净额 5,908,713.40 4,336,392.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,677,474.65 6,860,597.71
支付其他与筹资活动有关的现金 6,090.40 4,099.70
筹资活动现金流出小计 46,683,565.05 46,864,697.41
筹资活动产生的现金流量净额 -6,683,565.05 -6,864,697.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,486,976.80 46,667,471.30
加：期初现金及现金等价物余额 184,230,663.43 184,531,890.78
六、期末现金及现金等价物余额 160,743,686.63 231,199,362.08
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法定代表人: 夏 杰 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
合并所有者权益变动表
编制单位:金山开发建设股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其他
本(或 积 ： 积 般 利润
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、 353,61 412,96 57,700 -182,2 -116, 192,768,343. 834,737,234.76
上年 9,662. 7,289. ,977.7 02,044 993.7 46
年末 00 43 3 .07 9
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 353,61 412,96 57,700 -182,2 -116, 192,768,343. 834,737,234.76
本年 9,662. 7,289. ,977.7 02,044 993.7 46
年初 00 43 3 .07 9
余额
三、 -63,53 14,049 11,153,869.0 -38,332,342.67
本期 5,577. ,365.8 9
增减 62 6
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 14,049 10,704,261.2 24,753,627.13
）净 ,365.8 7
利润 6
（二 -63,53 -63,535,577.62
）直 5,577.
接计 62
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1． -63,53 -63,535,577.62
可供 5,577.
出售 62
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述 -63,53 14,049 10,704,261.2 -38,781,950.49
（一 5,577. ,365.8 7
）和 62 6
（二
）小
计
（三 1,800,000.00 1,800,000.00
）所
有者
投入
和减
少资
本
1． 1,800,000.00 1,800,000.00
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四 -1,350,392.1 -1,350,392.18
）利 8
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2． -1,350,392.1 -1,350,392.18
提取 8
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 353,61 349,43 57,700 -168,1 -116, 203,922,212. 796,404,892.09
本期 9,662. 1,711. ,977.7 52,678 993.7 55
期末 00 81 3 .21 9
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上 353,619 297,177 83,872, -240,89 180,346,466.9 674,125,440.15
年年末 ,662.00 ,747.84 430.21 0,866.8 7
余额 7
加：会 3,157,1 12,628, 777,483.72 16,563,207.02
计政策 44.66 578.64
变更
前期差
错更正
二、本 353,619 297,177 87,029, -228,26 181,123,950.6 690,688,647.17
年年初 ,662.00 ,747.84 574.87 2,288.2 9
余额 3
三、本 109,138 -1,013, -2,379,634.15 105,744,923.85
期增减 ,417.87 859.87
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） -1,013, -1,502,916.59 -2,516,776.46
净利润 859.87
（二） 109,138 -876,717.56 108,261,700.31
直接计 ,417.87
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供 109,138 109,138,417.87
出售金 ,417.87
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 -876,717.56 -876,717.56
上述（ 109,138 -1,013, -2,379,634.15 105,744,923.85
一）和 ,417.87 859.87
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（
或股东
）的分
配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本 353,619 406,316 87,029, -229,27 178,744,316.5 796,433,571.02
期期末 ,662.00 ,165.71 574.87 6,148.1 4
余额 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 夏 杰 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
母公司所有者权益变动表
编制单位:金山开发建设股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
：
库
存
股
一、上年年末余额 353,619,662.00 412,359,446.60 57,700,977.73 -211,808,045.93 611,872,040.40
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 353,619,662.00 412,359,446.60 57,700,977.73 -211,808,045.93 611,872,040.40
三、本期增减变动金额（ -63,535,577.62 -243,514.78 -63,779,092.40
减少以“－”号填列）
（一）净利润 -243,514.78 -243,514.78
（二）直接计入所有者权 -63,535,577.62 -63,535,577.62
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公 -63,535,577.62 -63,535,577.62
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -63,535,577.62 -243,514.78 -63,779,092.40
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 353,619,662.00 348,823,868.98 57,700,977.73 -212,051,560.71 548,092,948.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 353,619,662.00 297,177,747.84 59,423,208.62 -215,075,107.46 495,145,511.00
加：会计政策变更 2,217,240.30 8,868,961.21 11,086,201.51
前期差错更正
二、本年年初余额 353,619,662.00 297,177,747.84 61,640,448.92 -206,206,146.25 506,231,712.51
三、本期增减变动金额（ 109,067,761.87 -2,667,018.48 106,400,743.39
减少以“－”号填列）
（一）净利润 -2,667,018.48 -2,667,018.48
（二）直接计入所有者权 109,067,761.87 109,067,761.87
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公 109,067,761.87 109,067,761.87
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 109,067,761.87 -2,667,018.48 106,400,743.39
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 353,619,662.00 406,245,509.71 61,640,448.92 -208,873,164.73 612,632,455.90
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法定代表人: 夏 杰 主管会计工作负责人:董文健 会计主管人员:贺沛玲
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1 公司基本情况
金山开发建设股份有限公司（下称“本公司”）原名凤凰股份有限公司为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市
的股份有限公司。本公司于1993年7月由原上海凤凰自行车公司整体改制成为股份有限公司，并于1993年12月29日取得由上
海市工商行政管理局颁发的企股沪总字019024号（市局）《企业法人营业执照》。本公司首次发行的A股（35,175.97万股）
、B股（10,000.00万股）股票分别于1993年10月8日和11月19日在上海证券交易所上市交易，后经屡次送股及公积金转增股
本，截止2004年本公司的注册资本为603,619,662.00元。2005年本公司以原控股股东上海轻工控股（集团）公司及其关联方
对本公司部分非经营性资金占用款为对价，回购其代位持有的250,000,000股国家股并予注销，上述股份定向回购并注销后
本公司注册资本为353,619,662.00元，其中原控股股东上海轻工控股（集团）公司代位持有国家股130,539,645股，占总股
本的36.92%，社会法人股17,160,000股，占总股本的4.85%，流通A股34,320,017股，占总股本的9.71%，流通B股171,600,00
0股，占总股本的48.52%。本公司原控股股东上海轻工控股（集团）公司所代位持有的国家股于2005年12月26日由国务院国
有资产监督管理委员会国资产权[2005]1569号《关于凤凰股份有限公司国有股划转有关问题的批复》行政划转至上海市金山
区国有（集体）资产监督管理委员会，于2006年2月22日办妥工商变更登记并于2007年1月8日更为现名。本公司于2006年2月
16日实施并完成股权分置改革方案。本公司现注册资本为人民币35,361.9662万元，注册地址为上海市金山工业区开乐大街1
58号6号楼，法定代表人夏杰先生，经营范围为房地产开发经营，城市和绿化建设，旧区改造，商业开发，市政基础设施建
设、物业、仓储、物流经营管理；生产销售自行车、助动车、两轮摩托车（FH100以下）、童车、健身器材、自行车工业设
备及模具；与上述产品有关的配套产品（涉及行政许可的凭许可证经营）。
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2 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础
2.1 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现
金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
2.2 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行
确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3 重要会计政策和会计估计
3.1 会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3.2 记账本位币
记账本位币为人民币。
3.3 外币折算
3.3.1外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
3 重要会计政策和会计估计（续）
3.3 外币折算（续）
3.3.2外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制
的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中
单独列示。
3.4 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
3.5 金融工具
3.5.1金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且符
合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
3.5.2金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至
到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
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3 重要会计政策和会计估计（续）
3.5 金融工具（续）
3.5.2金融资产的分类（续）
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性
金融资产列示。
（2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日
起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
（4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资
产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
3.5.3金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资
产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产
。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本
计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或
现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
3 重要会计政策和会计估计（续）
3.5 金融工具（续）
3.5.3金融资产的计量（续）
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权益，待该金融资产终止确认时
，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投
资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
3.5.4金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
3.5.5金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
3.5.6金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同
的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.5.7金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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3 重要会计政策和会计估计（续）
3.5 金融工具（续）
3.5.7金融资产减值（续）
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的差额
，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损
失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入
减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
3.6 应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价
款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
对于单项金额重大及其他不重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根
据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。若预计未来现金流
量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组合，根据以
前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组
合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
子公司上海巨凤自行车有限公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
应收款项账龄 计提比例
1年以内 2%
1—2年 25%
2—3年 50%
3年以上 100%
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3 重要会计政策和会计估计（续）
3.6 应收款项及坏账准备（续）
子公司华德塑料制品有限公司及长春华德塑料制品有限公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
应收款项账龄 计提比例
1年以内 不计提
1—2年 10%
2—3年 30%
3—5年 80%
5年以上 经分析确难以收回，计提100%
母公司及其他子公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
应收款项账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 25%
2—3年 50%
3年以上 100%
本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损
益。
3.7 存货及存货跌价准备
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工材料、包装物和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。
存货购入时按实际成本入账，原材料和包装物采用计划价格核算，在领用和发出时通过材料成本差异科目将计划成本调整为
实际成本。在产品、库存商品等领用及发出采用加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法，领用时其价值一次计入当期
费用。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3 重要会计政策和会计估计（续）
3.8 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司对被投资单位不具有控
制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
3.8.1子公司
子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位。在
确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考
虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并
。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确
认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作
为初始投资成本的收回。
3.8.2合营企业和联营企业
合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营决策具有重大影响的被
投资单位。
对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损
，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损
失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权
益的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告
分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投
资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与被投资单位
之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应
的未实现损益不予抵销。
3 重要会计政策和会计估计（续）
3.8 长期股权投资（续）
3.8.3其他长期股权投资
除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
3.8.4长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3.9 投资性房地产
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房
地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在
发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
房屋性质 房屋结构 摊销年限
商品住宅 钢混 20-40年
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变
为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值
作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3 重要会计政策和会计估计（续）
3.10 固定资产
固定资产包括机器设备、运输设备、办公及其他设备、房屋及建筑物和自有固定资产装修等。购置或新建的固定资产按取得
时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值
作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被
替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则
在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8-40年 10% 2.25-11.25%
机器设备 5-15年 10% 6.00-18.00%
运输设备 5-10年 10% 9.00-18.00%
其他设备 5-10年 10% 9.00-18.00%
固定资产装修 5年 0% 20.00%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价
值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁
损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
3.11 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在
资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自
次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3 重要会计政策和会计估计（续）
3.12 无形资产
无形资产包括土地使用权、专利权、软件和商标权等，以实际成本计量。
其中母公司商标权按10年平均摊销；子公司上海巨凤自行车有限公司土地使用权按48年平均摊销，专利权按10年平均摊销；
子公司华德塑料制品有限公司土地使用权按10年平均摊销，专利权按10年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使
用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。
本公司对取得无形资产分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，则估计该使用寿命的年限。使用寿命有限的无
形资产，采用直线法摊销，摊销金额计入当期损益。在计提减值准备的情况下，按单项无形资产扣除减值准备后的账面净额
和剩余折旧年限，分项确定并计提各期摊销额。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
3.13 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按
预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
3.14 资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、
无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入
的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
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3 重要会计政策和会计估计（续）
3.15 资产组
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，
考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后
的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权
益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据
调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确
认归属于母公司的商誉减值损失。
3.16 借款费用
本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出
及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购
建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并
且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额
；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
3.17 职工薪酬
本公司于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。职工薪酬主
要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供
的服务相关的支出。
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3 重要会计政策和会计估计（续）
3. 借款
18
本公司的借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量
，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。于资产负债表
日起12个月（含12个月）内偿还的借款为短期借款，其余借款
为长期借款。
3. 预计负债
19
本公司对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履
行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量
时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来
现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行
的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利
息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调
整，以反映当前的最佳估计数。
3. 递延所得税资产和递延所得税负债
20
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础
与其账面价值的差额（包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性
差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳
税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的
初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损
）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的
暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债
。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂
时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的
递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回的，不予确认。
3. 收入确认
21
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，
已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、
商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
3 重要会计政策和会计估计（续）
3. 收入确认（续）
21
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量
且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入
。
3.21.1销售商品
本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方
，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关
的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本
能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按
照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期
间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
3.21.2提供劳务
本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供
，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现。
3.21.3出租房屋收入的确认
以经营租赁方式订立租赁合同或协议，在合同或协议规定的租赁期
，与租赁相关的经济利益能够流入企业，并且与该租赁相关的收入
和成本费用能够可靠地计量时，确认营业收入，并在租赁期内各个
期间按照直线法确认。
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3 重要会计政策和会计估计（续）
3. 租赁
22
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融
资租赁。其他的租赁为经营租赁。
3.22.1经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本
或当期损益。
3.22.2融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付
款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应
付款列示。
3. 企业合并
23
3.23.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制
且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计
量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，调整留存收
益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
3.23.2非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制
的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购
买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于
购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
3 重要会计政策和会计估计（续）
3. 合并财务报表的编制方法
24
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始
将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公司间所
有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予
以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为
少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子
公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在
合并利润表中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制
合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务
报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务
报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在
编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期
初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经
营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净
利润在合并利润表中单列项目反映。
3. 分部报告
25
业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产
品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于其他组成部分
的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一个
特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承
担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风
险和报酬。
本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形
式。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的
资产相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
3. 重大会计判断和估计
26
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计
外，还作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判
断：
经营租赁－本公司作为出租人本公司就投资性房地产签订了租
赁合同。本公司认为，本公司保留了这些房地产所有权上的所
有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性
的其他关键来源，可能会导致下一会计年度资产和负债账面金
额重大调整：
递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的
限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这
需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间
和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
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4 税项
本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税基数
企业所得税 25%、 应纳税所得额
增值税 17%及4% 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当
期允计抵扣的进项税后的余额计算）
营业税 5%及20% 应纳税营业额
全国人民代表大会于2007年3月16日通过了中华人民共和国企业所得税法（“新所得税法”），新所得税法将自2008年1月1
日起施行。母公司及子公司适用的企业所得税率自2008年1月1日起调整为25%。
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5 合并财务报表的合并范围（金额单位为人民币万元）
本公司对所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
5.1 本公司控制的子公司
序号 子公司名称 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 本公司持股比 本公司表
例 决权比例
1 上海凤凰大酒店 上海 7,927.50 酒店、餐饮 100.00% 100.00%
2 上海凤凰自行车有限公司 上海 3,200.00 生产脚踏自行车、电动自行车、童 100.00% 100.00%
车
3 上海金山开发投资管理有 上海 3,000.00 投资管理 100.00% 100.00%
限公司
4 上海凤凰进出口有限公司 上海 2,900.00 进出口业务 100.00% 100.00%
5 上海凤凰自行车销售有限 上海 500.00 自行车、摩托车等的零售批发 100.00% 100.00%
公司
6 上海凤凰自行车购销有限 上海 200.00 自行车、助动车及配件的销售 100.00% 100.00%
公司
7 上海凤凰科技创业投资有 上海 8,000.00 新产品和技术的推广应用 87.50% 87.50%
限公司
8 日本凤凰株式会社 日本 日元3,000.00 自行车及零件进出口销售 80.00% 80.00%
9 上海凤凰之星酒店管理有 上海 100.00 物业管理 80.00% 80.00%
限公司
10 长春华德塑料制品有限公 长春 3,200.00 汽车配套工程塑料和其他塑料制品 77.78% 77.78%
司
11 上海红星链条有限公司 上海 美元168.80 生产自行车链条等 75.00% 75.00%
12 上海凤凰（江都）电动车 江都 120.00 电动车及零部件的制造与销售 55.00% 55.00%
有限公司
13 华德塑料制品有限公司 上海 欧元1,455.54 设计、生产汽车等塑料零件制品 52.29% 52.29%
06
14 上海巨凤自行车有限公司 上海 美元1,200.00 生产销售中高档自行车及零件 45.00% 55.00%
15 上海金康置业有限公司 上海 3,000.00 房地产开发 70.00% 70.00%
16 上海和叶实业有限公司 上海 200.00 自有房屋租赁 100.00% 100.00%
5.1.1上述除序号10、11及13的子公司为同一控制下的企业合并，序号16非同一控制下的企业合并外，其余均为非企业合并方
式取得的子公司。
5.1.2本期发生的非同一控制下购买子公司
购买子公司名称 购买日 合并成本 取得被购买方可辨认净资 商誉或负商誉
产公允价值
上海和叶实业有限公司 2008.6.5 837.82 837.82
2008年6月5日经上海金康置业有限公司股东会决议收购上海和叶实业有限公司100%股权，获取持有位于金山漕泾物流产业园
区120亩工业土地使用权，用于开发建设公司物流基地。上海和叶实业有限公司注册资本200万元，股权收购价格按资产评估
基准日2008年3有31日净资产的基准。经上海财瑞资产评估有限公司评估确认且已经金山国资委备案核准，该公司基准日净资
产为8,378,197.99元。
5.1.3本期发生的非企业合并方式取得的子公司
被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司期末 本公司持股比例 本公司表决权
实际投资额 比例
上海金康置业有限公司 3,000.00 房地产开发 2,100.00 70.00% 70.00%
5 合并财务报表的合并范围（续）
5.2 纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下持股比例的子公司及其原因
上海巨凤自行车有限公司自2001年度起即纳入本公司合并报表范围，系基于其另一股东上海港城集体资产投资有限公司将其
持有的10%股权书面全权委托本公司在董事会内行使表决权而事实控制该公司所致。
5.3 本报告期合并报表范围的变更情况
5.3.1与上年相比本报告期新增合并单位2家，（1）本公司子公司上海金山开发投资管理有限公司本期合资控股新设上海金康
置业有限公司而增加合并范围；（2）上述子公司上海金康置业有限公司本期非同一控制下企业合并新增加全资子公司上海和
叶实业有限公司而增加合并范围
5.3.2报告期内新纳入合并范围公司情况
购买子公司名称 合计持股比例 购买日净资产 期末净资产 购买日至期末净利润
上海金康置业有限 70.00% 22,800,000.00 22,681,151.03 -118,848.97
公司
上海和叶实业有限 100.00% 8,378,197.99 8,378,197.99 -
公司
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6 合并财务报表项目附注
6.1 货币资金
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
原币 人民币 原币 人民币
现金
人民币 341,545.42 503,494.59
日元 270,000.00 17,297.28
美元 1,400.00 10,226.44
小计 341,545.42 531,018.31
银行存款
人民币 365,140,072.00 416,247,933.16
美元 1,416,951.35 14,644,114.34 472,361.83 3,450,414.24
日元 12,152,839.00 783,469.23 18,856.00 1,207.99
欧元 5.51 59.67 26,364.87 281,231.42
小计 380,567,715.24 419,980,786.81
其他货币资金 430,197.89
合计 380,909,260.66 420,942,003.01
6.2 交易性金融资产
项目 2008年6月30日公允价值 2007年12月31日公允价值
交易性权益工具投资 153,517.55 275,310.17
其他 - -
合计 153,517.55 275,310.17
6.2.1交易性权益工具投资的公允价值系根据上海证券交易所2008年6月30日收盘价确定。
6.2.2管理层认为上述金融资产投资变现不存在重大限制。
6.2.3交易性金融资产期末数比年初数减少121,792.62元，减少比例为44.23%，减少原因主要系本期末公允价格下跌所致。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.3 应收票据
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 261,400.00 610,700.00
商业承兑汇票 4,108,083.00 1,953,777.68
已背书未到期票据 31,275,764.48
合计 4,369,483.00 33,840,242.16
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.4 应收账款
6.4.1应收账款按账龄结构分析如下：
账龄结构 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内（含1年） 240,416,773.79 211,023,801.31
1—2年（含2年） 4,076,482.54 5,739,678.04
2—3年（含3年） 1,386,624.17 403,346.63
3年以上 - -
245,879,880.50 217,166,825.98
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6.4.2应收账款按类别分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
类别 金额 占总 坏账准 计提 金额 占总 坏账准 计提比例
额比 备 比例 额比 备
例 例
单项金额重 188,6 67.77 9,353, 4.96 168,40 67.46 9,353, 5.55
大 47,52 143.12 6,910. 143.12
6.55 34
单项金额不 1,726 0.62 1,726, 100.0 1,726, 0.69 1,726, 100.00
重大但组合 ,131. 131.93 0 131.93 131.93
风险较大 93
其他 87,99 31.61 21,404 24.33 79,517 31.85 21,404 26.92
0,103 ,606.5 ,665.3 ,606.5
.62 5 1 5
278,3 100.0 32,483 11..6 249,65 100.0 32,483 13.01
63,76 0 ,881.6 7 0,707. 0 ,881.6
2.10 0 58 0
上述单项金额重大的应收款项账面余额系子公司上海凤凰进出口有限公司和上海巨凤自行车有限
公司单项金额大于300万元以上的款项，其余公司单项金额大于50万元以上的款项；上述单项金额
不重大但组合风险较大的应收款项账面余额系上述两家子公司单项金额小于300万元且收款已逾期
的款项，其余公司单项金额小于50万元且收款已逾期的款项；其他不重大应收款项账面余额系上
述两家子公司单项金额小于300万元且在信用期限内的款项，其余公司单项金额小于50万元且在信
用期限内的款项。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.4 应收账款（续）
6.4.3单项金额重大的应收账款欠款金额前五名（于2008年6月30日）
债权人 金额 计提比例 理由
TREKUSACO.LTD 31,041.243.70 2% 按账龄计提
HODAKACO.LTD 31,701,725.16 2% 按账龄计提
北美通用汽车有限公司 14,941,447.00 不计提 按账龄计提
P.T.EKOLANI 19,708,757.47 2% 按账龄计提
美国GUSA 12,875,596.40 2% 按账龄计提
小计 110,268.769.73
6.4.4期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6.4.5期末应收账款中欠款金额前五名
债权人 金额 账龄 占应收账款总额的比
例
TREKUSACO.LTD 31,041,243.70 1年以内 11.15%
HODAKACO.LTD 31,701,725.16 1年以内 11.39%
北美通用汽车有限公司 14,941,447.00 1年以内 5.37%
P.T.EKOLANI 19,708,757.47 1年以内 7.08%
美国GUSA 12,875,596.40 1年以内 4.63%
小计 110,268,769.73
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.5 其他应收款
6.5.1其他应收款按账龄结构分析如下：
账龄结构 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内（含1年） 26,299,876.71 29,721,147.81
1—2年（含2年） 493,873.82 457,064.98
2—3年（含3年） 283,786.73 374,511.27
3年以上 2,629,659.26 2,791,714.68
29,707,196.52 33,344,438.74
6.5.2其他应收款按类别分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
类别 金额 占总额 坏账 计 金额 占 坏账 计提比例
比例 准备 提 总 准备
比 额
例 比
例
单项金额 65,03 83.36 42,5 65 70,791,022 86 42,5 60.09
重大 2,229 36,5 .4 .38 .7 36,5
.91 56.9 1 0 56.9
9 9
单项金额 11,20 14.36 4,80 48 5,068,296. 6. 4,80 94.77
不重大， 1,265 3,00 .8 97 21 3,00
但组合风 .44 2.97 8 2.97
险较大
其他 1,777 2.28 964, 54 5,788,941. 7. 964, 16.66
,523. 262. .2 75 09 262.
53 40 4 40
78,01 100.00 48,3 72 81,648,261 10 48,3 59.16
1,018 03,8 .4 .10 0. 03,8
.88 22.3 1 00 22.3
6 6
上述单项金额重大的应收款项账面余额系单项金额在100万元以上的其他应收款项；上述单项金额不重大但组合风险较大的应收
款项账面余额系单项金额在100万元以下，其账龄在3年以上的其他应收款项；其他不重大应收款项账面余额系单项金额在100万
元以下，其账龄在3年以内的其他应收款项。
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6.5.3单项金额重大的其他应收款欠款金额前五名（于2008年6月30日）
债权人 金额 计提比例 理由
出口公司清算款 21,932,753.94 100% 账龄3年以上且难以收回
协昌缝纫机厂 8,276,500.00 100% 账龄3年以上且难以收回
出口退税 6,830,532.43 5% 按账龄计提
海关保证金 3,589,941.58 5% 按账龄计提
浦东新区城市建设动拆迁公司 3,000,000.00 5% 按账龄计提
小计 43,629,727.95
6.5.4期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.5 其他应收款（续）
6.5.5期末其他应收款中欠款金额前五名
债权人 金额 账龄 占其他应收款总额的
比例
出口公司清算款 21,932,753.94 3年以上 28.11%
协昌缝纫机厂 8,276,500.00 3年以上 10.61%
出口退税 6,830,532.43 1年以上 8.76%
海关保证金 3,589,941.58 1年以内 4.60%
浦东新区城市建设动拆迁公司 3,000,000.00 1年以内 3.85%
小计 43,629,727.95
6.6 预付款项
2008年6月30日 2007年12月31日
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 25,092,428.15 94.07% 31,075,375.82 100.00%
1-2年 1,579,967.55 5.93% - -
小计 26,672,395.70 100.00% 31,075,375.82 100.00%
6.6.1期末预付账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6. 存货及存货跌价准备
7
2008年6月30日 2007年12月31日
项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价
准备
原材 63,009,061.04 2,441,600.48 85,260,058.51 15,4
料 11,7
19.2
6
在产 11,236,357.86 565,717.08 9,223,169.56 -
品
库存 91,752,118.06 5,989,690.20 94,703,361.91 6,03
商品 3,20
7.96
包装 615,880.14 - 110,516.00 6,62
物 8.59
低值 1,057,940.00 - 1,500,716.36 -
易耗
品
167,671,357.10 8,997,007.76 190,797,822.34 21,4
51,5
55.8
1
6.7.1存货跌价准备
种类 年初账面余 本年计提额 本年减少额 年末
额 转回 转销 账面
1.原 15,411,719. - - 12,454,548. 2,95 余额
材料 26 05 7,17
1.21
2.库 6,033,207.9 - - - 6,03
存商 6 3,20
品 7.96
3.包 6,628.59 - - - 6,62
装物 8.59
小计 21,451,555. - - 12,454,548. 8,99
81 05 7,00
7.76
1.期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据：因库存商品及
原材料的现行市价与可变现净值不存在重大差异而权以现行市价计作可变现净值。2.本期存货跌价准
备转销主要系母公司集中处置库存商品所致。
6. 一年内到期的非流动资产
8
项目 内容或性质 2008年6月30日 2007年12月31
日
美国HUFFY公司债 公司债券 346,504.07 346,504.07
券
上述债券本金为47,436.42美元，年利率为10%。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.9 可供出售金融资产
项目 2008年6月30日公允价值 2007年12月31日公允价值
可供出售权益工具 85,753,888.00 173,293,472.00
6.9.1可供出售金融资产期末数比年初数减少87,539,584元，减少比例为50.51%，主要原因系本期可供出售金融资产减少及
期末公允价格变动所致。
6.10 持有至到期投资
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
04湘财债券 - 1,000,000.00
建行“利得盈” 1,000,162.55 1,000,162.55
美国HUFFY公司债券 742,507.92 742,507.92
中行短期融资券 30,908,886.39 -
上信08008股权受益权投资 21,000,000.00 -
53,651,556.86 2,742,670.47
6.10.1持有至到期投资期末数比年初数增加50,908,886.39元，增加比例为1,856.18％，主要原因系公司子公司本期新增持
有年内到期的中行短期融资券及上信08008股权受益权投资所致。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.11 长期股权投资
2008年6月30日 2007年12月31日
项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
联营 101,475,369.42 - 101,475,369.42 -
企业
其他 56,615,895.30 14,127,387.65 56,615,895.30 14,127,387.65
单位
158,091,264.72 14,127,387.65 158,091,264.72 14,127,387.65
6.11.1被投资单位主要信息
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企 本企业在被投资单 期末净资产总额 本期营业收入总 本期
业持 位表决权比例 额 净利
股比 润
例
联营企业 204,439,824.62
1.上海金山海洋风 上海市 房地产开发等 49% 49% - -3,55
情建设工程发展有 7.51
限公司
2.景洪市上海凤凰 云南省 天然橡胶加工 36% 36% 4,488,169.76 4,465,681.42 -42,8
标准胶有限公司 、销售等 73.17
6.11.2按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 2007年12 本期投资增减额 2008年6月30日 减值准备
月31日
华创证券经纪有限责 37,122,89 37,122,89 - 37,122,895.15 -
任公司 5.15 5.15
HUFFYBICYCLECOMPAN 13,344,97 13,096,74 - 13,096,741.15 10,730,05
Y 1.47 1.15 0.75
申银万国 3,362,141 3,362,141 - 3,362,141.00 3,025,926
.00 .00 .90
长江股份 1,400,000 1,400,000 - 1,400,000.00 -
.00 .00
武汉钢电 1,118,000 1,118,000 - 1,118,000.00 -
.00 .00
国嘉实业 371,410.0 371,410.0 - 371,410.00 371,410.0
0 0 0
宝鼎投资 120,008.0 120,008.0 - 120,008.00 -
0 0
上海银行 24,700.00 24,700.00 - 24,700.00 -
合计 56,864,12 56,615,89 - 56,615,895.30 14,127,38
5.62 5.30 7.65
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.11 长期股权投资（续）
6.11.3按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名 初始金额 2007年12月3 本期权益增 其中：分得现 2008年6月30日
称 1日 减额 金红利
联营企业
上海金山海洋 100,000,000.00 99,844,193. - - 99,844,193.97
风情建设工程 97
发展有限公司
景洪市上海凤 1,980,000.00 1,631,175.4 - - 1,631,175.45
凰标准胶有限 5
公司
合计 101,980,000.00 101,475,369 - - 101,475,369.42
.42
6.11.4长期股权投资减值准备
被投资单位名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年06月30日 计提原
因
HUFFYBICYCLECO 10,730,050.75 - 10,730,050.75
MPANY
申银万国 3,025,926.90 - - 3,025,926.90
国嘉实业 371,410.00 - - 371,410.00
合计 14,127,387.65 - 14,127,387.65
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.1 投资性房地产
2
项目 建筑物 土地使用 合计
权
原价
2007年12 21,484,016. 1,399,138 22,883,154.90
月31日 36 .54
本年增加 - - -
本年减少 - - -
2008年6月 21,484,016. 1,399,138 22,883,154.90
30日 36 .54
累计折旧
、摊销
2007年12 4,585,744.9 629,612.3 5,215,357.33
月31日 9 4
本年计提 290,327.76 34,978.44 325,306.20
本年减少
2008年6月 4,876,072.7 664,590.7 5,540,663.53
30日 5 8
减值准备
2007年12 - - -
月31日
本年增加 - - -
本年转回 - - -
其他减少 - - -
2008年6月 - - -
30日
净值
2008年6月 16,607,943. 734,547.7 17,342,491.37
30日 61 6
2007年12 16,898,271. 769,526.2 17,667,797.57
月31日 37 0
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6 合并财务报表项目附注（续）
6. 固定资产
13
项目 房屋及 机 运 固 其
建筑物 器 输 定 他
设 设 资 设
备 备 产 备
装
修
账面原值
2007年12月 239,78 26 17 4, 17
31日 5,883. 8, ,6 96 ,4
28 82 90 4, 30
3, ,1 97 ,5
54 26 0. 34
6. .1 45 .0
58 4 5
在建工程转 - - - - -
入
本年其他增 929,28 3, 1, - 53
加 0.00 84 00 2,
8, 5, 45
82 20 2.
8. 2. 06
49 58
本年减少 449,50 96 51 - 38
0.00 9, 4, 1,
06 68 62
7. 1. 9.
40 05 00
2008年6月3 240,26 27 18 4, 17
0日 5,663. 1, ,1 96 ,5
28 70 80 4, 81
3, ,6 97 ,3
30 47 0. 57
7. .6 45 .1
67 7 1
- - - - -
累计折旧 - - - - -
2007年12月 53,617 15 9, 2, 11
31日 ,557.6 4, 98 47 ,6
9 72 1, 4, 94
3, 72 82 ,0
34 6. 5. 86
4. 83 90 .9
50 3
本年计提 3,836, 8, 89 49 79
893.60 04 1, 9, 0,
2, 42 41 10
20 3. 3. 1.
2. 29 06 12
96
本年减少 81,400 84 45 - 31
.02 5, 9, 5,
25 16 93
9. 2. 6.
27 94 01
2008年6月3 57,373 16 10 2, 12
0日 ,051.2 1, ,4 97 ,1
7 92 13 4, 68
0, ,9 23 ,2
28 87 8. 52
8. .1 96 .0
19 8 4
减值准备
2007年12月 1,429, 14 9, - 13
31日 915.10 7, 60 4,
13 0. 08
4. 00 3.
24 04
本年增加 - - - - -
本年转回 - - - - -
其他减少 - - - -
2008年6月3 1,429, 14 9, - 13
0日 915.10 7, 60 4,
13 0. 08
4. 00 3.
24 04
账面净额
2007年12月 184,73 - 11 - 7, - 2, - 5, -
31日 8,410. 3, 69 49 60
49 95 8, 0, 2,
3, 79 14 36
06 9. 4. 4.
7. 31 55 08
84
2008年06月 181,46 10 7, 1, 5,
30日 2,696. 9, 75 99 27
91 63 7, 0, 9,
5, 06 73 02
88 0. 1. 2.
5. 49 49 03
24
6.13.1截至2008年06月30日，固定资产中子公司上海凤凰大酒店所拥有的净值为39,909,185.79元（原值为56,676,750.29元）位
于控江路1686号－1690号的大楼及南北裙房的建筑物及土地使用权及子公司华德塑料制品有限公司所拥有净值为79,944,636.20
元（原值为86,889,582.64元）位于振园路269号的房屋建筑物和土地使用权悉数作为207,200,000.00元的短期借款（附注6.18）
的抵押物。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6. 在建工程
14
工程项 2007年12月31 本年增加 本年减少 20 资
目名称 日 08 金
年 来
6 源
转入 其他减 月
固定 少 30
资产 日
技改项 1,402,152.88 1,617,023. - - 3,019,176.67 自
目 79 筹
技设项 3,031,648.24 1,427,622. 1,95 519,51 1,988,754.81 自
目 52 1,00 0.00 筹
5.95
厂房建 1,027,800.00 5,234,409. 542, - 5,719,409.27 自
造工程 27 800. 筹
00
合计 5,461,601.12 8,279,055. 2,49 519,51 10,727,340.75 自
58 3,80 0.00 筹
5.95
6.14.1在建工程减值准备
项 2007年12 本年增加 本 2008年6 计提原
目 月31日 年 月30日 因
名 减
称 少
技 856,174.1 - - 856,174. -
改 3 13
项
目
6.14.2在建工程期末数比年初数增加5,265,739.63元，增加比例为96.41%，增加原因系本期子公司上海凤凰自行车
有限公司建造金山朱泾生产基地所致。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.15 固定资产清理
项目 2008年6月30日 2007年12月31日 注
房屋及建筑物 - 30,356,069.65
机器设备 41,960.35 14,179,336.67
合计 41,960.35 44,535,406.32
注：本报告期母公司及子公司上海红星链条有限公司位于华漕的生产基地因市政工程动迁生产厂房和设备搬迁及固定资产清
理已结束。（详见附注6.40所述）
6.16 无形资产
账面原值 土地使用权 专利权 软件 商标权 合计
2007年12月3 16,387,366.30 2,031,000.00 45,150.00 240,000.0 18,703,516.30
1日 0
本期增加 30,360,000.00 - - - 30,360,000.00
本期减少 - - - - -
2008年6月30 46,747,366.30 2,031,000.00 45,150.00 240,000.0 49,063,516.30
日 0
累计摊销
2007年12月3 5,280,340.00 1,794,074.00 41,424.95 210,000.0 7,325,838.95
1日 0
本期增加 393,930.54 169,254.00 3,725.05 15,000.00 581,909.59
本期减少 - - - - -
2008年6月30 5,674,270.54 1,963,328.00 45,150.00 225,000.0 7,907,748.54
日 0
减值准备
2007年12月3 - - - - -
1日
本期增加 - - - - -
本期减少 - - - - -
2008年6月30 - - - - -
日
账面价值
2007年12月3 11,107,026.30 236,926.00 3,725.05 30,000.00 11,377,677.35
1日
本期增加 30,360,000.00 - - - 30,360,000.00
本期减少 393,930.54 169,254.00 3,725.05 15,000.00 581,909.59
2008年6月30 41,073,095.76 67,672.00 - 15,000.00 41,155,767.76
日
6.16.1报告期新增控股子公司上海和叶实业有限公司其持有金山区漕泾物流产业园区120亩工业土地使用权将用于开发建设
公司物流基地。
6.16.2截至2008年6月30日，无形资产中子公司华德塑料制品有限公司将所拥有的账面价值为2,790,902.65元的位于振园路2
69号土地使用权作为短期借款（附注6.18）的抵押物。
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6 合并财务报表项目附注(续)
6.17 递延所得税资产
6.171已确认的递延所得税资产
2008年6月30日 2007年12月31日
项目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
坏账准备 14,806,619.32 59,226,477.31 14,806,619.32 59,226,477.31
未弥补亏损 464,959.17 1,859,836.67 464,959.17 1,859,836.67
长期投资减值准备 849,334.22 3,397,336.89 849,334.22 3,397,336.89
存货跌价准备 2,280,838.42 9,123,353.68 5,383,595.99 21,534,383.96
固定资产减值准备 430,183.11 1,720,732.42 430,183.11 1,720,732.42
内部交易产生的递延所得 341,634.46 1,366,537.84 341,634.46 1,366,537.84
税
合计 19,173,568.70 76,694,274.81 22,276,326.27 89,105,305.09
6.17.2未确认递延所得税资产的可抵扣亏损金额
亏损公司名称 可抵扣亏损金额 相应递延所得税资产
上海凤凰进出口有限公司 4,017,474.87 1,004,368.72
上海巨凤自行车有限公司 12,201,278.97 3,050,319.74
上海凤凰自行车购销有限公 1,404,876.25 351,219.06
司
上海凤凰自行车有限公司 2,580,941.62 645,235.41
- -
合计 20,204,571.71 5,051,142.93
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.18 短期借款
借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
信用借款 1,597,730.17
抵押借款（注1） 207,200,000.00 212,200,000.00
保证借款（注2） 23,000,000.00 23,000,000.00
质押借款（注3） - 8,728,997.00
合计 231,797,730.17 243,928,997.00
注1：抵押物详见附注6.13所述。
注2：保证人为上海市金山资产投资经营公司。
6.18.1短期借款期末数比年初数减少12,131,266.83元，减少比例为4.97%，减少原因系子公司本期归还短期借款所致。
6.19 应付票据
种类 2008年06月30日金额 其中下一会计期间将到期的金额
银行承兑汇票 830,000.00 830,000.00
期末应付票据中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的票据。
6.20 应付账款
2008年6月30日 2007年12月31日
230,366,440.48 241,041,248.98
6.20.1期末应付账款中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
6.20.2期末应付账款中无欠控股股东及其关联方款项。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.21 预收款项
2008年6月30日 2007年12月31日
31,803,813.15 15,660,343.33
6.21.1期末预收账款中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
6.21.2期末预收账款中无欠控股股东及其关联方款项。
6.22 应付职工薪酬
项目 金额
2007年12月31日 17,449,153.45
本期计提 50,746,111.34
本期利润分配转 -
入
本期支付 49,628,592.01
2008年06月30日 18,566,672.78
6.22.1本期计提应付职工薪酬的内容
项目 金额
一、工资、奖金、津贴和补贴 39,637,365.63
二、社会保险费 7,991,359.97
其中：1.医疗保险费 2,322,224.24
2.基本养老保险费 5,038,262.75
3.失业保险费 472,001.98
4.工伤保险费 80,916.22
5.生育保险费 77,942.78
6.外劳力保险 -
三、住房公积金 1,829,480.98
四、工会经费和职工教育经费 619,992.65
五、其他 667,912.11
合计 50,746,111.34
6 合并财务报表项目附注（续）
6.23 应交税费
税种 2008年06月30日 2007年12月31日
增值税 -3,728,592.90 -742,040.30
营业税 2,205,575.10 2,810,981.25
城建税 154,443.74 23,804.59
企业所得税 10,632,961.39 5,576,244.41
个人所得税 26,075.64 286,685.08
教育费附加 69,767.91 14,902.72
河道工程修建维护费 1,748.40 2,089.09
地方基金 40,000.00 209,843.77
国税基金 271,344.72 273,017.82
待退固定资产进项税 -49,750.43 -17,217.95
车船使用税 -293.00 -293.00
房产税 -316,872.16 -
合计 9,306,408.41 8,438,017.48
6.24 应付利息
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
短期借款利息 - 36,021.34
6.25 应付股利
投资者名称或类别 2008年6月30日 2007年12月31日
法人股股利 176,000.00 176,000.00
社会公众股股利（B股 106,400.00 106,400.00
）
上海晟隆(集团)有限 400,565.66 -
公司
合计 682,965.66 282,400.00
6.25.1应付股利期末数比年初数增加400,565.66元，增加比例为141.84%，增加原因主要系子公司利润分配所致。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.26 其他应付款
2008年6月30日 2007年12月31日
184,608,648.06 236,293,416.89
6.26.1期末其他应付款中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
6.26.2期末其他应付款中无控股股东以其关联方欠款项。
6.26.3账龄超过一年的大额其他应付款
客户名称 金额 未偿还原因
上海金山海洋风情建设工程发 14,661,367.31 未清欠
展有限公司
北京东和嘉业房地产开发有限 42,800,000.00 待相关部门批准后结转的华创证券股权转让款
公司
6.26.4金额较大的其他应付款
客户名称 金额 性质或内容
上海金山海洋风情建设工 14,661,367.31 往来款
程发展有限公司
北京东和嘉业房地产开发 42,800,000.00 华创证券股权转让款
有限公司
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6 合并财务报表项目附注(续)
6.27 递延所得税负债
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
公允价值变动 20,280,863.56 81,123,454.24 43,170,347.69 172,681,390.76
6.28 股本
项目 2007年12月3 比例% 本年变动增(+ 2008年6月30日 比例%
1日 )减(-)
1.有限售条件股份
国家持有股份 99,473,855. 28.13 - 99,473,855.00 28.13
00
境内法人持有股份 - - - -
有限售条件股份合计 99,473,855. 28.13 - 99,473,855.00 28.13
00
2.无限售条件股份
人民币普通股 82,545,807. 23.34 - 82,545,807.00 23.34
00
境内上市外资股 171,600,000 48.53 - 171,600,000.00 48.53
.00
无限售条件的流通股份 254,145,807 71.87 - 254,145,807.00 71.87
合计 .00
3.股份总数 353,619,662 100.00 - 353,619,662.00 100.00
.00
上述期末股本与本公司注册资本一致，已经上海众华沪银会计师事务所有限公司于2006年2月20日出具沪众会字（2006）第
0876号《验资报告》验证。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.29 资本公积
其他资本公积
项目 股本溢价 可供出售金额资产公 可转换公 原制度资本公积转入 合计
允价值变动 司债券权
益部分金
额
2007年12 160,627,759.28 124,256,833.43 - 128,082,696.72 412,967,
月31日 289.43
本年增加 - - - - -
本年减少 - 63,535,577.62 - - 63,535,5
77.62
2008年6 160,627,759.28 60,721,255.81 - 128,082,696.72 349,431,
月30日 711.81
6.29.1资本公积期末数比年初数净减少63,535,577.62元，减少比例为15.38%，原因系可供出售金融资产公允价格变动。
6.30 盈余公积
项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计
2007年12月31日 45,935,119.19 11,765,858.54 57,700,977.73
本年提取 - - -
本年减少 - - -
2008年6月30日 45,935,119.19 11,765,858.54 57,700,977.73
6.31 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 -182,202,044.07 -
调整年初未分配利润（调增+，调减-） - -
调整后2008年初未分配利润 -182,202,044.07 -
加：本期净利润 14,049,365.86 -
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 -
提取职工奖励及福利基金 -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 -168,152,678.21
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.32 少数股东权益
6.32.1归属于各子公司少数股东的少数股东权益
公司名称 2008年6月30日 2007年12月31日
上海巨凤自行车有限公司 78,105,850.14 76,778,634.12
华德塑料制品有限公司 89,350,168.85 87,726,695.18
长春华德塑料制品有限公司 8,163,495.01 8,765,838.25
上海凤凰科技创业投资有限公司 10,191,321.57 10,513,719.91
上海凤凰（江都）电动车有限公司 5,115,047.53 5,090,208.18
上海凤凰之星酒店管理有限公司 1,159,448.96 1,159,448.96
上海红星链条有限公司 10,034,048.27 2,695,311.95
日本凤凰株式会社 38,486.91 38,486.91
金康置业有限公司 1,764,345.31 -
203,922,212.55 192,768,343.46
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.33 营业收入及营业成本
2008年1-6月发生额
项目 主营业务 其他业务 合计
营业收 810,699,312.44 26,518,194.21 837,217,506.65
入
营业成 754,890,252.00 15,363,226.45 770,253,478.45
本
2007年1-6月发生额
项目 主营业务 其他业务 合计
营业收 857,696,367.93 16,235,314.00 873,931,681.93
入
营业成 787,914,251.85 10,269,291.05 798,183,542.90
本
6.33.1按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生 2008年1-6月发生额 2007年1
额 -6月发
生额
(1)自行车 701,325,016.69 769,120,330.91 668,581,693.41 735,884
销售业务 ,098.30
(2)电动车 10,948,334.83 25,371,132.15 10,114,349.10 16,754,
销售业务 642.93
(3)酒店业 5,355,425.41 5,478,151.51 30,862.10 59,740.
务 71
(4)塑料制 183,208,031.48 191,262,043.90 164,800,843.36 168,751
品销售业务 ,060.45
小计 900,836,808.41 991,231,658.47 843,527,747.97 921,449
,542.39
公司内各业 -90,137,495.97 -133,535,290.54 -88,637,495.97 -133,53
务分部相互 5,290.5
抵销 4
合计 810,699,312.44 857,696,367.93 754,890,252.00 787,914
,251.85
6.33.2公司向前五名客户销售总额为282,744,802.55元，占公司本年全部营业收入的33.77%。
6.34 营业税金及附加
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
营业税 2,800,559.85 601,632.57
城市维护建设税 301,081.57 45,910.37
教育费附加 137,800.51 40,152.75
房产税 27,600.00 -
河道工程维护费 4,187.75 3,176.57
其他税金 2,480.00 31,343.57
合计 3,273,709.68 722,215.83
营业税金及附加本期发生数比上年同期数增加2,551,493.85元，增加比例为353.28%，主要系本期子公司营业税增加所致。
6 合并财务报表项目附注（续）
6.35 销售费用
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
销售费用 23,400,024.24 27,171,713.14
6.36 管理费用
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
管理费用 42,281,218.92 40,643,885.26
。
6.37 财务费用
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
利息支出 8,998,641.96 13,488,083.33
减：利息收入 2,041,439.09 2,676,490.55
利息净支出/（净收益） 6,957,202.87 10,811,592.78
加：手续费 458,127.02 559,844.05
加：汇兑净损失／（净收益） 1,758,979.57 3,786,292.97
合计 9,174,309.46 15,157,729.80
6.37.1财务费用本期发生数比上年同期数减少5,983,420.34元，减少比例为39.47%，主要系本期利息支出减少所致。
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6 合并财务报表项目附注(续)
6.38 公允价值变动收益
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
交易性金融资产 -121,792.62 89,754.60
6.39 投资收益
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
交易性金融资产收益 1,774,144.19 6,196,263.78
可供出售金融资产收益 4,232,369.12 -
按权益法享有或分担的被投资公司净 - -
损益的份额
按成本法核算的被投资公司宣告发放 3,960.00 -
的股利
长期股权投资转让收益 - -
合计 6,010,473.31 6,196,263.78
6.39.1本公司投资收益汇回无重大限制。
6.40 营业外收入
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
非流动资产处置 43,107,461.80 52,770.00
利得合计
其中：固定资产 43,107,461.80 52,770.00
处理利得
无形资产处置利 - -
得
政府补助 1,215,400.00 310,000.00
违约金及罚款收 - -
入
废品收入 - -
其他 56,573.00 258,707.50
合计 44,379,434.80 621,477.50
6.40.1报告期固定资产处理利得发生数比上年同期数大幅增加，主要原因系公司及子公司位于上海市闵行区华漕镇北翟路3
883号的生产基地因市政工程动迁,收到补偿款总计100,800,828.11元,扣除厂房及设备等搬迁处理及清理等后利得为43,107
,461.80元。
6.40.2报告期政府补助发生数比上年同期数增加，主要原因系子公司补贴收入增加所致。
6 合并财务报表项目附注（续）
6.41 营业外支出
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
非流动资产处置 57,436.20 106,396.49
损失合计
其中：固定资产 57,436.20 106,396.49
处置损失
无形资产处置损 - -
失
罚款支出 15,562.00 1,221.21
公益性捐赠支出 100,000.00 23,000.00
滞纳金 3,735.29 832.08
其他 21,186.31 37,399.32
合计 197,919.80 168,849.10
6.42 所得税费用
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
本期所得税费用 11,079,025.05 1,308,018.24
递延所得税费用 3,072,309.41 -
合计 14,151,334.46 1,308,018.24
6.43 非经常性损益
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
处置非流动资产收益 24,967,740.50 -16,559.18
计入当期损益的政府补助 476,649.50 -
处置可供出售金融资产损益 4,232,369.13 -
公允价格变动 -91,344.46 -
交易性金融资产损益 1,200,671.69 -
其他非经常性的营业外收入/（支出 -106,114.96 216,177.90
）
合计 30,679,971.40 199,618.72
非经常性损益本期发生数比上年同期数增加30,480,352.68元，增加比例为15269.28%，主要原因系如附注6.40所述及出售
了部分可供出售金融资产所致。
6.44 净资产收益率与每股收益
6.44.12008年中期净资产收益率与每股收益
净资产收益 每股收益
报告期利润 全面摊簿 加权平均 基本每股收益 稀释每股
收益
归属于公司 2.37% 2.40% 0.0397 0.0397
普通股股东
的净利润
扣除非经常 -2.81% -2.84% -0.0470 -0.0470
性损益后归
属于公司普
通股股东的
净利润
6 合并财务报表项目附注（续）
6.44 净资产收益率与每股收益（续）
6.44.22007年中期净资产收益率与每股收益
净资产收益 每股收益
报告期 全面摊簿 加权平 基本每股收益 稀释每股
利润 均 收益
归属于 -0.16% -0.15% -0.0029 -0.0029
公司普
通股股
东的净
利润
扣除非 -0.20% -0.18% -0.0034 -0.0034
经常性
损益后
归属于
公司普
通股股
东的净
利润
上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率=P÷E其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非
经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（
考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东
的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率的计算公式如下：加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0
）其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于
公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公
司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi
为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或
事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益=P÷SS=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损
益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告
期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的
月份数。
注：公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的，应当披露如下公式：稀释每股收益=[P+（
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权
证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益
后归属于公司普通股股东的净利润。
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.45 政府补助
6.45.1政府补助的种类和金额
政府补助的种类 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
与收益相关的政府补助 1,215,400.00 310,000.00
合计 1,215,400.00 310,000.00
增加原因如附注6.40.2
6.45.2计入当期损益的政府补助金额
政府补助的种类 计入当期损益的金额 尚未递延的金额 总额
与收益相关的政府补助 1,215,400.00 - 1,215,400.00
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.46 现金流量附注
6.46.1将净利润调节为经营活动现金流量
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
净利润 24,753,627.13 -2,516,776.46
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,032,788.91 15,490,783.33
无形资产摊销 595,673.76 615,882.96
长期待摊费用摊销 328,833.27 270,340.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -42,688,947.22 101,428.60
固定资产报废损失 57,436.20 47,037.89
公允价值变动损失 121,792.62 -89,754.60
财务费用 8,706,188.07 14,397,437.36
投资损失 -6,010,473.32 -6,196,263.78
递延所得税资产减少 3,021,876.92 -
递延所得税负债增加 -30,448.16 -
存货的减少 10,671,917.23 -21,215,798.54
经营性应收项目的减少 20,127,358.50 -34,835,137.32
经营性应付项目的增加 29,842,996.28 115,403,681.80
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 63,530,620.19 81,472,861.91
6.46.2现金及现金等价物净变动情况
项目 2008年6月30日 2007年6月30日
现金的期末余额 380,909,260.66 491,809,628.08
减：现金的年初余额 420,942,003.01 353,413,408.33
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -40,032,742.35 138,396,219.75
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6 合并财务报表项目附注（续）
6.46 现金流量表附注（续）
6.46.3现金及现金等价物
项目 2008年6月30日 2007年6月30日
货币资金 380,909,260.66 491,809,628.08
库存现金 341,545.42 372,495.57
银行存款 380,567,715.24 481,071,539.03
其他货币资金 - 10,365,593.48
减：受到限制的存款 - -
受到限制的其他货币资金 - -
现金及现金等价物年末余额 380,909,260.66 491,809,628.08
6.46.4当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 2008年1-6月
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息
1.取得子公司及其他营业单位的价格 8,378,197.99
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 8,378,197.99
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,378,197.99
4.取得子公司的净资产 -
流动资产 -
非流动资产 -
流动负债 -
非流动负债 -
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -
1.处置子公司及其他营业单位的价格 -
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 -
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
4.处置子公司的净资产 -
流动资产 -
非流动资产 -
流动负债 -
非流动负债 -
6 合并财务报表项目附注（续）
6.46 现金流量表附注（续）
6.46.5收到其他与经营活动有关的现金
现金流量表中收到其他与经营活动有关的现金主要包括：
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
代收代付款项 39,579,601.14 73,796,459.69
6.46.6支付其他与经营活动有关的现金
现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括：
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
代收代付款项 5,545,483.59 5,869,126.98
运输费 4,831,807.28 -
外销包干费 3,275,433.06 -
研究发展费 35,483.16 -
合计 13,688,207.07 5,869,126.98
6.46.7收到其他与投资活动有关的现金
现金流量表中收到其他与投资活动有关的现金主要包括：
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
利息收入 417,265.69 -
6.46.8收到其他与筹资活动有关的现金
现金流量表中收到其他与筹资活动有关的现金主要包括：
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
收回短期借款质押保证金存款 - 46,846,800.00
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7 分部报告
7. 业务分部
1
2008年1-6月及2008年6月30日分部信息
项目 自行 电动 酒 塑料 其他 抵
车销 车销 店 制品 消
售业 售业 业 销售
务 务 务 业务
营业 717,1 10,9 5,3 193,6 230,0 90
收入 49,63 48,3 55, 71,60 00.00 ,1
3.18 34.8 425 9.20 37
3 .41 ,4
95
.9
7
其中 627,0 10,9 5,3 193,6 230,0 -
：对 12,13 48,3 55, 71,60 00.00
外交 7.21 34.8 425 9.20
易收 3 .41
入
分部 90,13 - - - - 90
间交 7,495 ,1
易收 .97 37
入 ,4
95
.9
7
营业 693,6 10,4 2,7 175,5 198,8 88
费用 69,08 21,9 19, 77,75 78.90 ,6
7.27 06.4 099 1.42 37
0 .18 ,4
95
.9
7
营业 23,48 526, 2,6 18,09 31,12 1,
利润 0,545 428. 36, 3,857 1.10 50
.91 43 326 .78 0,
.23 00
0.
00
资产 1,577 22,5 84, 363,2 200,2 72
总额 ,681, 89,5 929 87,74 68,03 4,
881.2 60.1 ,69 8.73 7.23 10
9 7 7.8 8,
4 49
0.
90
负债 860,9 11,2 6,6 139,2 86,81 32
总额 34,05 22,7 20, 70,33 5,389 2,
4.50 87.8 788 2.32 .71 61
7 .65 9,
81
0.
78
折旧 5,588 236, 1,4 7,329 156,0 -
和摊 ,514. 014. 79, ,610. 33.90
销费 36 44 877 07
用 .18
资产 - - - - - -
减值
损失
资本 1,188 - - 2,773 - -
性支 ,136. ,741.
出 24 86
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7 分部报告（续）
7.1 业务分部（续）
2007年1-6月及2007年6月30日分部信息
项目 自行车销 电动车销 酒店业务 塑料制品 其他 抵消 合计
售业务 售业务 销售业务
营业收入 786,250,8 18,728,67 5,478,151 196,779,3 230,000.0 133,535, 873,931,
18.20 5.23 .51 27.53 0 290.54 681.93
其中：对 653,251,9 18,728,67 4,941,751 196,779,3 230,000.0 - 873,931,
外交易收 27.66 5.23 .51 27.53 0 681.93
入
分部间交 132,998,8 - 536,400.0 - - 133,535, -
易收入 90.54 0 290.54
营业费用 763,500,3 17,481,14 2,590,439 175,843,7 197,080.9 133,535, 826,077,
83.56 7.10 .21 11.64 0 290.54 471.87
营业利润 22,750,43 1,247,528 2,887,712 20,935,61 32,919.10 - 47,854,2
4.64 .13 .30 5.89 10.06
资产总额 1,662,888 22,003,43 77,592,80 455,906,5 84,484,01 585,679, 1,717,19
,670.40 5.43 0.28 09.24 2.02 894.00 5,533.37
负债总额 879,325,5 11,129,06 5,947,076 253,145,1 1,675,156 184,940, 966,281,
29.55 4.33 .50 41.35 .27 678.27 289.73
折旧和摊 5,603,283 232,865.5 1,493,575 9,182,045 156,033.9 16,667,8
销费用 .88 6 .45 .02 0 03.81
资产减值 - - - - - -541,239
损失 .33
资本性支 1,046,753 - - 6,523,999 - - 7,570,75
出 .50 .66 3.16
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7 分部报告（续）
7.2 次要报告形式——地区分部
对外交易收入 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
华东地区 207,523,244.46 209,963,315.41
东北地区 44,911,348.17 44,638,048.09
西北地区 11,389,425.60 9,191,021.42
西南地区 8,132,460.53 7,581,193.88
华中地区 17,989,342.02 15,121,825.60
华南地区 13,858,711.60 13,191,305.03
华北地区 26,927,071.52 23,631,370.25
港澳台 14,591,879.28 8,173,889.92
境外地区 491,894,023.47 542,439,712.33
合计 837,217,506.65 873,931,681.93
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8 母公司财务报表项目附注
8. 应收账款
1
8.1.1应收账款按账龄结构分析如下：
账龄结构 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内（含1年） 5,305,228.25 13,966,407.73
1—2年（含2年） 1,540,438.46 1,540,438.46
2—3年（含3年） 9,989,173.96 9,989,173.96
3年以上 - -
合计 16,834,840.67 25,496,020.15
8.1.2应收账款按类别分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
类别 金额 占总 坏账准备 计提比例 金额 占总额比 坏账 计提比
额比 例 准备 例
例
单项金额重大 19,062 89.22 3,106,087. 16.29 28,431,988.0 94.69 3,106 10.92
,322.5 55 7 ,087.
3 55
单项金额不重大 1,086, 5.09 1,086,485. 100.00 1,086,485.82 3.62 1,086 100.00
但组合风险较大 485.82 82 ,485.
82
其他 1,216, 5.69 337,974.32 27.78 508,093.95 1.69 337,9 66.52
580.01 74.32
合计 21,365 100.0 4,530,547. 21.20 30,026,567.8 100.00 4,530 15.09
,388.3 0 69 4 ,547.
6 69
8.1.3单项金额重大的应收帐款（于2008年6月30日）
债权人 金额 计提比例 理由
上海凤凰自行车购销有限公司 9,983,220.91 - 子公司确信可以收回
上海凤凰自行车销售有限公司 7,966,474.12 - 子公司确信可以收回
陆丰国营商业碣石总公司 1,506,298.14 100.00% 账龄3年以上且难以收回
绍兴自行车厂 1,587,883.31 100.00% 账龄3年以上且难以收回
浙江五洲车辆有限公司公司 727,191.99 100.00% 账龄3年以上且难以收回
8.1.4期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
8.1.5期末应收账款中欠款金额前五名
债权人 金额 账龄 占应收账款总额的比例
上海凤凰自行车购销有限公司 9,983,220.91 2-3年 46.73%
上海凤凰自行车销售有限公司 7,966,474.12 1-2年 35.29%
陆丰国营商业碣石总公司 1,506,298.14 3年以上 7.05%
绍兴自行车厂 1,587,883.31 3年以上 7.43%
浙江五洲车辆有限公司公司 727,191.99 3年以上 3.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8 母公司财务报表项目附注（续）
8.1 应收账款（续）
8.1.6期末关联方应收账款占应收账款总金额的84.01%。
8.1.7应收账款期末数比年初数减少8,661,179.48元，减少比例为33.97%，减少原因系收到应收货款所致。
8. 其他应收款
2
8.2.1其他应收款按账龄结构分析如下：
账龄结构 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内（含1年） 88,479,149.67 7,792,979.24
1—2年（含2年） 45,851,489.85 42,882,283.47
2—3年（含3年） 1,500.00 1,500.00
3年以上 30,083,395.32 30,682,497.37
合计 164,415,534.84 81,359,260.08
8.2.2其他应收款按类别分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
类别 金 占总额 坏账准备 计 金额 占总额比例 坏 计提比
额 比例 提 账 例
比 准
例 备
单项金额重 19 93.32 42,598,037 21 123,277,469.43 96.12 42, 34.19
大 7, .50 .6 149
21 0 ,98
4, 2.2
91 5
5.
48
单项金额不 11 5.28 4,293,504. 38 4,736,679.47 3.69 4,7 100.00
重大但组合 ,1 07 .5 36,
风险较大 49 1 679
,1 .47
85
.4
4
其他 2, 1.40 7,650.00 0. 244,302.75 0.19 12, 5.13
95 26 529
0, .85
62
5.
49
合计 21 100.00 46,899,191 128,258,451.65 100.00 46,
1, .57 899
31 ,19
4, 1.5
72 7
6.
41
8.2.3单项金额重大的其他应收款
债权人 金额 计提比例 理由
上海金山投资开发管理有限公司 81,232,488.00 控股子公司确信可收回
上海凤凰进出口有限公司 38,362,317.04 - 控股子公司确信可收回
上海红星链条有限公司 26,930,327.59 - 控股子公司确信可收回
上海凤凰自行车销售有限公司 7,803,478.43 - 控股子公司确信可收回
协昌缝纫机厂 8,276,500.00 100% 账龄3年以上且难以收回
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8 母公司财务报表项目附注（续）
8.2 其他应收款（续）
8.2.4期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
8.2.5期末其他应收款中欠款金额前五名
债权人 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
上海金山投资开发管理有限公司 81,232,488.00 1年内 38.44%
上海凤凰进出口有限公司 38,362,317.04 1-2年 18.15%
上海红星链条有限公司 26,930,327.59 3年以上 12.74%
上海凤凰自行车销售有限公司 7,803,478.43 1-2年 3.69%
协昌缝纫机厂 8,276,500.00 3年以上 3.92%
8.2.6期末关联方其他应收款占其他应收款总额的77.16%。
8.3 长期股权投资
2008年6月30日 2007年12月31日
项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
子公司 371,683,677.91 - 371,683,677.91 -
联营企业 99,844,193.97 - 99,844,193.97 -
其他企业 43,519,154.15 3,397,336.90 43,519,154.15 3,397,336.90
515,047,026.03 3,397,336.90 515,047,026.03 3,397,336.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8 母公司财务报表项目附注（续）
8.3 长期股权投资（续）
8.3.1按成本法核算的长期股权投资
（1）成本法核算的同一控制下的子公司主要信息
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 本企业在被投 期末净资产总 本期营业收 本期净利润
比例 资单位表决权 额 入总额
比例
上海凤凰进出口有限公司 上海市 进出口业务 100.00% 100.00% 5,016,911.88 255,400,997 -1,997,227.8
.07 8
上海凤凰自行车销售有限 上海市 自行车、摩托的零 100.00% 100.00% 6,373,168.83 117,052,370 -74,786.59
公司 售 .76
上海凤凰大酒店 上海市 酒店、餐饮 100.00% 100.00% 72,511,664.3 5,355,425.4 -84,655.86
7 1
上海凤凰自行车有限公司 上海市 生产自行车 100.00% 100.00% 29,419,058.3 85,996,344. -2,394,580.1
8 27 7
上海金山开发投资管理有 上海市 投资管理 100.00% 100.00% 30,157,729.7 - 163,286.13
限公司 3
上海凤凰科技创业投资有 上海市 新产品和技术的推 87.50% 87.50% 81,530,572.4 230,000.00 625,338.45
限公司 广应用 8
上海红星链条有限公司 上海市 生产自行车链条等 75.00% 75.00% 40,136,193.0 - 29,354,945.2
6 6
上海凤凰(江都)电动车有 上海市 电动车制造与销售 55.00% 55.00% 11,366,772.3 10,948,334. 55,198.56
限公司 0 83
华德塑料制品有限公司 上海市 生产汽车塑料制品 52.29% 52.29% 187,277,654. 174,475,637 3,402,795.37
27 .67
上海巨凤自行车有限公司 上海市 生产销售中高档自 45.00% 55.00% 141,700,636. 240,224,893 2,413,120.04
行车 63 .48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8 母公司财务报表项目附注（续）
8. 长期股权投资（续）
3
（2）成本法核算的长期股权投资
被投资单位 初始金额 2007年12月31日 本期投资增减额 2008年6月30日 减值准
名称 备
一、子公司
上海凤凰进 29,000,000. 29,000,000.00 - 29,000,000.00 -
出口有限公 00
司
上海凤凰自 5,000,000.0 5,000,000.00 - 5,000,000.00 -
行车销售有 0
限公司
上海凤凰大 79,275,000. 79,275,000.00 - 79,275,000.00 -
酒店 00
上海凤凰（ 660,000.00 660,000.00 - 660,000.00 -
江都）电动
车有限公司
华德塑料制 70,671,942. 70,671,942.06 - 70,671,942.06 -
品有限公司 06
上海巨凤自 46,990,800. 46,990,800.00 - 46,990,800.00 -
行车有限公 00
司
上海凤凰科 70,000,000. 70,000,000.00 - 70,000,000.00 -
技创业投资 00
有限公司
上海红星链 8,085,935.8 8,085,935.85 - 8,085,935.85 -
条有限公司 5
上海凤凰自 32,000,000. 32,000,000.00 32,000,000.00 -
行车有限公 00
司
上海金山开 30,000,000. 30,000,000.00 30,000,000.00 -
发投资管理 00
有限公司
小计 371,683,677 371,683,677.91 371,683,677.91 -
.91
二、其他企
业：
华创证券经 37,122,895. 37,122,895.15 - 37,122,895.15 -
纪有限责任 15
公司
申银万国 3,362,141.0 3,362,141.00 - 3,362,141.00 3,025,9
0 26.90
长江股份 1,400,000.0 1,400,000.00 - 1,400,000.00 -
0
武汉钢电 1,118,000.0 1,118,000.00 - 1,118,000.00 -
0
国嘉实业 371,410.00 371,410.00 - 371,410.00 371,410
.00
宝鼎投资 120,008.00 120,008.00 - 120,008.00 -
上海银行 24,700.00 24,700.00 - 24,700.00 -
小计 46,724,754. 43,519,154.15 43,519,154.15 3,397,3
15 36.90
合计 418,408,432 415,202,832.06 415,202,832.06 3,397,3
.06 36.90
8 母公司财务报表项目附注（续）
8. 长期股权投资（续）
3
8.3.2按权益法核算的长期股权投资
（1）按权益法核算的合营和联营公司主要信息
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业在 期末净资 本期营业收 本期净利润
被投资单 产总额 入总额
位表决权
比例
上海金山海洋风 上海市 房地产开发 49% 49% 204,439, - -3,557.51
情建设工程发展 824.62
有限公司
（2）权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资
被投资单位名称 初始金 2007年12月3 本期权益 其中：分得现 2008年6月30日
额 1日 增减额 金红利
上海金山海洋风情建 100,000 99,844,193. - - 99,844,193.97
设工程发展有限公司 ,000.00 97
8.3.3长期投资减值准备
被 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日 计提原因
投
资
单
位
名
称
申 3,025,926.90 - - 3,025,926.90 -
银
万
国
国 371,410.00 - - 371,410.00 -
嘉
实
业
合 3,397,336.90 - - 3,397,336.90
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8 母公司财务报表项目附注(续)
8. 营业收入及营业成本
4
2008年1-6月发生额
项目 主营业务 其他业务 合计
营业收入 1,775,147.84 9,020,928.69 10,796,076.53
营业成本 1,767,287.19 195,992.21 1,963,279.40
2007年1-6月发生额
项目 主营业务 其他业务 合计
营业收入 131,735,974.41 5,829,850.00 137,565,824.41
营业成本 124,899,191.03 404,861.51 125,304,052.54
8.4.1按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额 2008年1-6月发生额 2007年1-6月
发生额
自行车销售业 1,775,147.84 131,735,974.41 1,767,287.19 124,899,191
务 .03
8.4.2营业收入本期发生数比上年同期数减少126,769,747.88元，减少比例为1174.22%，减少原因系母公司的主要生产地
点受虹桥交通枢纽建设影响停产而使销售减少所致。
8. 投资收益
5
项目 2008年1-6月发生额 2007年1-6月发生额
交易性金融资产收益 - 3,117,091.30
可供出售金融资产收益 4,232,369.13 -
按权益法享有或分担的被投资公 - -
司净损益的份额
按成本法核算的被投资公司宣告 2,807,919.59 -
发放的股利
长期股权投资转让收益 - -
合计 7,040,288.72 3,117,091.30
8.5.1本公司投资收益汇回无重大限制。
9 关联方关系及其交易
9. 存在控制关系的关联方
1
9.1.1存在控制关系的关联方简况
企业名称 与本企业关系 主营业务 注册地址 法定代表人 组织机构代
码
上海市金 控股股东 - 石化卫二路429号1号 周惟刚 -
山区国有 楼
（集体）
资产监督
管理委员
会
上海凤凰 子公司 进出口业务 高阳路168号 张雅明 13229621-0
进出口有
限公司
上海凤凰 子公司 自行车销售 控江路1690号 张雅明 13384894-4
自行车销
售有限公
司
上海凤凰 子公司 经营酒店及办公楼 控江路1690号 吴煜 13325106-5
大酒店
上海凤凰 子公司 电动车制造与销售 江苏省江都市张纲工 吴煜 72657840-X
（江都） 业园区
电动车有
限公司
上海巨凤 子公司 生产中高档自行车 江东路1998号 张雅明 60728938-1
自行车有
限公司
上海凤凰 子公司 进行资产经营管理 东长治路760号16楼A 张雅明 72948666-6
科技创业 座
投资有限
公司
华德塑料 子公司 汽车塑料制品 振园路269号 张雅明 60720831-8
制品有限
公司
上海红星 子公司 生产自行车链条 北翟路3883号 张雅明
链条有限
公司
上海凤凰 子公司 生产自行车 金山区朱泾工业园区 吴煜 79564512-7
自行车有 中发路188号
限公司
金山开发 子公司 投资管理 金山区卫青东路2828 夏杰 66430338-9
投资管理 号
有限公司
长春华德 间接控股子公司 汽车塑料制品 长春市高新技术产业 杨惠德 72711448-X
塑料制品 开发区高新三路
有限公司
上海凤凰 间接控股子公司 物业管理等 控江路1690号 袁建平 63076379-0
之星酒店
管理有限
公司
日本凤凰 间接控股子公司 自行车及其零件进出 日本东京都八王子市 杨洪文 -
株式会社 口销售
上海凤凰 间接控股子公司 销售自行车 北翟路3883号 沈庆奇 75611760-4
自行车购
销有限公
司
上海金康 间接控股子公司 房地产开发 金山区漕泾镇古岗路 张龙权 67457100-2
置业有限 1200号3幢153室
公司
上海和叶 间接控股子公司 自有房屋租赁 金山区漕泾镇合展路 杨连军 662463434
实业有限 88号1号325室
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9 关联方关系及其交易
9.1 存在控制关系的关联方（续）
9.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）
公司名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
上海凤凰进出口有限公司 2,900.00 - - 2,900.00
上海凤凰自行车销售有限公司 500.00 - - 500.00
上海凤凰大酒店 7,927.50 - - 7,927.50
上海凤凰（江都）电动车有限公 120.00 - - 120.00
司
上海巨凤自行车有限公司 10,442.40(USD1,200. - - 10,442.40(USD1,20
00) 0.00)
上海凤凰科技创业投资有限公司 8,000.00 - - 8,000.00
华德塑料制品有限公司 9,763.46(欧元1,455. - - 9,763.46(欧元1,45
54) 5.54)
上海红星链条有限公司 1,078.12(USD168.80) - - 1,078.12(USD168.8
0)
上海凤凰自行车有限公司 3,200.00 - 3,200.00
长春华德塑料制品有限公司 3,200.00 - - 3,200.00
上海凤凰之星酒店管理有限公司 100.00 - - 100.00
日本凤凰株式会社 203.49(JPY3,000.00) - - 203.49(JPY3,000.0
0)
上海凤凰自行车购销有限公司 200.00 - - 200.00
金山开发投资管理有限公司 3,000.00 - 3,000.00
上海金康置业有限公司 - 2,280.00 2,280.00
上海和叶实业有限公司 - 200.00 200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9 关联方关系及其交易
9. 存在控制关系的关联方（续）
1
9.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
企业名 金额 % 金额 % 金 % 金额 %
称 额
上海市 11,715 33 - - - - 11,715 33.13
金山区 .48 .1 .48
国有（ 3
集体）
资产监
督管理
委员会
上海凤 2,900. 10 - - - - 2,900. 100.00
凰进出 00 0. 00
口有限 00
公司
上海凤 500.00 10 - - - - 500.00 100.00
凰自行 0.
车销售 00
有限公
司
上海凤 7,927. 10 - - - - 7,927. 100.00
凰大酒 50 0. 50
店 00
上海凤 66.00 55 - - - - 66.00 55.00
凰（江 .0
都）电 0
动车有
限公司
上海巨 4,699. 45 - - - - 4,699. 45.00
凤自行 08(USD .0 08(USD
车有限 540.00 0 540.00
公司 ) )
上海凤 7,000. 87 - - - - 7,000. 87.50
凰科技 00 .5 00
创业投 0
资有限
公司
华德塑 7,067. 52 - - - - 7,067. 52.29
料制品 19(欧 .2 19(欧
有限公 元761. 9 元761.
司 10) 10)
上海红 808.59 75 - - - - 808.59 75.00
星链条 (USD12 .0 (USD12
有限公 6.60) 0 6.60)
司
上海凤 3,200. 10 - - - 3,200. 100.00
凰自行 00 0. 00
车有限 00
公司
金山开 3,000. 10 - - 3,000. 100.00
发投资 00 0. 00
管理有 00
限公司
长春华 2,488. 77 - - - - 2,488. 77.78
德塑料 96 .7 96
制品有 8
限公司
上海凤 80.00 80 - - - - 80.00 80.00
凰之星 .0
酒店管 0
理有限
公司
日本凤 162.79 80 - - - - 162.79 80.00
凰株式 (JPY2, .0 (JPY2,
会社 400.00 0 400.00
) )
上海凤 200.00 10 - - - - 200.00 100.00
凰自行 0.
车购销 00
有限公
司
上海金 - 2,100. 70.00 2,100. 70.00
康置业 00 00
有限公
司
上海和 - 200.00 100.00 200.00 100.00
叶实业
有限公
司
9. 不存在控制关系但有关联交易的关联方
2
单位名称 与本公司的关系
上海金山海洋风情建设工程发展有限公 占股49%的下属公司
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9 关联方关系及其交易（续）
9.3 关联方交易（金额单位：万元）
9.3.1存在控制关系且已确认本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
9.4 关联方往来款项余额
期末金额 占所属科目全部应收(付)款项余额的比重(%
)
项目 本期末 上期末 本期末 上期末
其他应付款：
上海金山海洋风情建设工 14,661,367.31 14,661,367.31 8.45 7.15
程发展有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10 或有事项
本公司于1995年11月为上海协昌缝纫机厂提供500万美元的银行贷款担保，因上海协昌缝纫机厂未履行还贷义务而涉讼，此
讼案于2002年5月28日由涉案各方签订《执行和解协议》，协议由上海轻工控股（集团）公司负责对该笔债务的清偿事宜。
上海轻工控股（集团）公司于2005年称已履行还贷义务而本公司仍未获可免除连带清偿责任的依据。
除上述事项外，截至2008年6月30日本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
11 承诺事项
截至2008年6月30日以财产作抵押取得借款及开具应付票据的情况见本附注6.13和6.16.2所述。
除上述事项外，截至2008年6月30日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
12 资产负债表日后事项
根据2008年3月3日子公司华德塑料制品有限公司第二十八次董事会决议拟同意本公司转让所持有该公司47.29%的股权，转让
后本公司持有该公司5%的股权。
2008年5月22日公司2007年年度股东大会审议并表决通过关于转让公司持有华德塑料制品有限公司47.29%股权的决议。本次
转让的资产评估基准日为2007年12月31日。
本次股权转让将通过上海联合产权交易所挂牌征集受让人的方式进行。
本次股权正在做挂牌前的各项准备工作。
除上述事项外，截至本财务报表签发日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调
整事项。
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13 其他重要事项
截至2008年6月30日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。
14 财务报表之批准
本财务报表业经本公司董事会批准通过。
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八、备查文件目录
1.载有董事长签名的半年度报告文本。
2.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：夏杰
金山开发建设股份有限公司
2008年8月21日