上海钢管股份有限公司一九九四年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的决定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容,并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海钢管股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定名称:上海钢管股份有限公司
4、公司电话号码: (021)6820888
传真号码: (021)6821491 邮政编码: 200940
公司英文名称: SHANGHAI STEEL TUBE CO., LTD.
2、公司法定地址: 上海市逸仙路2950号
3、公司法定代表人: 龚洪林
5、公司为股东提供咨询服务地址: 上海市逸仙路2950号
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表 金额单位: 千元
母公司 合并
流动资金来源:
本年净利润 19099.54 19118.01
不减少流动资金的费用和损失 12394.87 12636.11
其他来源小计 340738.29 340738.29
流动金来源合计 372232.70 372492.41
流动资金运用
利润分配小计 3819.91 3819.91
其他运用小计 92448.34 92081.05
流动资金运用合计 96268.25 95900.96
流动资金增加净额 275964.45 276591.45
母公司 合并
流动资产本年增加数
货币资金 140070.12 140456.61
短期投资及应收票据 16975.87 19378.61
应收帐款净额及预付货款 209773.67 183180.73
存货净额 -62015.35 -56405.76
流动资产增加净额 360967.06 348767.94
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 64364.61 64364.61
流动负债增加净额 85002.61 72176.49
流动资金增加净额 275964.45 276591.45
4、财务报表编制说明:
(一)简化的财务报表中的相关数据取自经上海大华会计师事务所朱澍萼、朱蕾蕾注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告华业字(1995)第170号。
(二)主要会计政策
(1)会计年度: 自公历每年1月1日至12月31日
(2)会计制度: 执行《股份制试点企业会计制度》
(3)记帐本位币以人民币为记帐本位币
外币业务核算方法:发生的外币业务按发生时当月1 日的市场汇价折合人民币记帐, 月度终了, 有关外币帐户余额按月末市场汇价调整,差额计入汇兑损益。
(4)存货计价:
A. 原材料以计划成本计价, 加减材料成本差异后计算实际成本;
B. 在产品和产成品均以实际成本核算;
C. 低值易耗品以实际成本计价, 按一次摊销法计入费用。
(5)长期投资:对其他单位的投资,投资比例占被投资企业实收资本50%以上的,投资收益按权益法核算。对投资比例占51%以上,且营业收入超过母公司营业收入10%以上(含10%)的子公司,年终编制合并会计报表,故此仅海南宏鑫实业贸易公司属合并范围。
(6)固定资产及其折旧: 固定资产是指使用年限在一年以上, 单位价值在人民币2000元以上的房屋、建筑物、机器设备等。固定资产折旧的计提采用直线法,残值率为4%。
(7)无形资产:按10年摊销。
(8)递延资产:按 2年摊销。
(9)产品成本核算方法:按分步法计算产品成本。
(10)营业收入的确认:开出发票,货物发出办理托收或收取货款即实现销售。
(11)税项:公司所得税税率为15%, 增值税税率为17%。
(12)坏帐准备:按年末应收帐款借方余额的5‰提取。
(三)报表数据变动分析
(1)货币资金较年初增加14046万元, 主要是1994年初发行B股筹措的资金到位。
(2)短期投资增加3842万元, 系公司增加的对外短期投资。
(3)应收帐款净额增加15481万元, 主要是新增的未回笼货款。
(4)预付货款增加2837万元, 主要是公司购买项目设备材料等支付的预付款项。
(5)存货减少5641万元, 主要原因是材料储备减少4319万元, 以及在产品等减少所致。
(6)待摊费用增加1283万元, 主要是期初存货待扣进项税额。
(7)其他流动资产增加852万元, 系通过银行发生的委托贷款。
(8)长期投资较年初减少1807万元, 主要原因是我公司购入的法人股转配B 股出售后所致。
(9)在建工程较年初增加4533万元, 主要是“增产电站用高压锅炉管”工程项目的建设资金投入。
(10)短期借款增加5769万元, 主要是向银行借入的短期流动资金借款。
(11)应付票据增加667万元, 系公司因支付原料款所开具的商业承兑汇票。
(12)应付福利费增加88万元, 系1994年提取的福利费及年末结余系数。
(13)一年内到期的长期负债增加1490万元, 系向工行宝山支行等银行借入的还款期限在一年内的长期借款。
(14)股本较年初增加8000万元, 系年初发行的人民币特种股票8000万元。
(15)资本公积金较年初增加19616万元, 主要原因是发行B股的溢价收入所致。
(16)盈余公积增加381万元, 系1994年度提取数。
(17)在合并报表中,海南宏鑫实业贸易公司对公司的往来帐相互轧抵期末余额的同时,也减少了坏帐准备金和管理费用18469.94元,这部分利润公司将在95年母公司帐务中调整。
三、财务指标分析
单位: 元
指标项目 1994年实际完成指标(合并)
1.主营业务收入 581888249.34
2.净利润 19118008.32
3.资产总计 1143456045.33
4.股东权益 616371361.24
5.股本收益率
(全面摊薄) 8.02%
(加权平均) 8.62%
6.每股净资产 2.59
7.股东权益比率 53.90%
8.净资产收益率 4.08%
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓 名 职 务 年末持股数 变化原因
龚洪林 董事长兼总经理 2000
任新我 副董事长兼副总经理 2000
周明华 副董事长兼副总经理 2000
温文龙 董事兼副总经理 2000
方长生 董事兼总工程师 2000
张 灏 董事兼总经济师 2000
崔以聪 董事兼工会主席 2000
童世勋 董事兼副总会计师 1500
钱宝银 董事 1500
孙公权 董事 1500
乐景彭 董事 1500
徐域栋 董事 1500
李荣时 董事 0 原无本公司股票
黄海龙 监事会主席 2000
沈 训 监事 1500
曹国裕 监事 1500
赵 萍 监事 1500
徐 伟 监事 1500
五、股本变化及股本结构情况
1、股本变动:公司于1994年3月份发行人民币特种股票8000万元,公司股本由原15840.37万元增加至23840.37万元。
2、股本结构金额
单位:万股
股权类别 94年末 占总股本(%) 93年末 占总股本(%) 上市时 占总股本(%)
国家股 13640.37 57.22 13640.37 86.11 13640.37 86.11
法人持股 1000 4.19 000 6.31 1000 6.31
社会公众持股(A股) 1200 5.03 1200 7.58 1200 7.58
外资股(B股) 8000 33.56
股本总计 23840.37 100 15840.37 100 15840.37 100
备注: 年末已在上海证券交易所流通的股份1200万股。
3、前十名股东持股情况
名 称 年末持股数 占总股本
(1)国家持股 136,403,700 57.22%
注: 前十名股东名单中有9名是境外股东, 但其持股数均符合国家有关规定
4、年末股东户数13591户。
六、子公司与关联企业
企业名称 地址 主营业务 本公司所有权益
宝山钢管镀锌厂 陈太路丁家桥376号 焊接钢管、镀锌钢管 61%
淞南焊管分厂 逸仙路2020号 焊管制造 56%
新二焊管分厂 江扬南路555号 焊管制造 80%
宝山无缝钢管厂 祁连山路155号 无缝钢管制造 57%
上海星火钢管机械厂 一二八纪念路100号 冶金设备、机电设备金属材料制品、工夹 00%
海南宏鑫实业贸易公司 口市金属贸易区梦苑小区十四号别墅 金属、汽车配件及其他贸易 100%
三林热轧联营厂 三林乡三航路三鲁路口 热轧钢管、冷拔钢管制造 50%
上管企业开发总公司 逸仙路2950号 金属制品、五金加工制造、汽车货运 100%
七、重要事项揭示
1、本公司1994年1月5日于上海召开了公司创立大会暨首届股东大会, 出席会议的股东占总股份的90%。会议审议通过了公司A股、B股申请上市的决议, 关于增发2000万元B股的决议, 公司章程和选举产生了第一届董事会和监事会。
2、本公司1994年 7月22日在上海召开临时股东大会(通讯方式), 本次会有171,007,600股股权参加, 占总股权数的71.73%, 本次会议通过了申请转为中外合资股份有限公司报告和修改公司章程决议。
3、本公司A股股票、B股股票分别于1994年3月11日、3月15 日在上海证券交易所挂牌交易。
4、本公司于1994年6月23日经上海市人民政府外经贸沪股份制字(1994)05号文批准为中华人民共和国外商投资企业。8月15 日向国家工商行政管理局办理中外股份有限公司注册登记。注册登记为人民币238,403,700元。
5、1994年9月22日经上级机关批复同意上海星火冶金器材厂有偿转让给上海钢管股份有限公司,星火冶金器材厂部分业务由周巷机械分厂继续经营。为此, 周巷机械分厂更名为上海星火钢管机械厂。原星火冶金器材厂地块用于房地产开发。
6、根据上海钢管股份有限公司第一届董事会第四次会议, 关于开办《上海钢管房地产开发经营有限公司》决议,拟成立公司房地产开发经营有限公司,已报上海市外资委待批,并已向宝山区工商行政管理局申请注册。
7、根据上海钢管股份有限公司第一届董事会第五次会议, 关于开办《上海钢管股份浦东国际贸易有限公司》的决议。上海钢管股份浦东国际贸易有限公司经上海浦东新区工商行政管理局注册登记,于一九九五年三月二十一日成立。注册资本100万美元, 注册地址: 上海外高桥保税区D纬三路凯兴楼8楼。 经营范围:国际贸易、保税区企业间的贸易及区内贸易代理,区内仓储及商业性简单加工。
8、1994年内公司董事、监事、高级管理人员无变动。
9、公司及董事、监事在本年度内无重大法律诉讼事项。
10、公司境内境外注册会计师事务所、法律顾问、注册地址无变更。
11、经安永会计师事务所按国际会计准则审核,本公司(合并前)1994年度除税前溢利人民币20346千元, 除税后溢利人民币16737千元。
12、境内外注册会计师对本公司税前溢利审计差异调整:
经中国注册会计师审核数(合并前):19584千元
为符合国际会计准则之调整:
坏帐及呆帐准备提取 (3080)
多计费用 2549
存货跌价准备 (2500)
税金收回 3390
其他 403
按国际会计准则报告 20346
13、本年度报告简要报告摘要同时刊登于香港《南华早报》。
14、公司董事会计划于1995年5月上旬召开1994年度股东大会(年会), 具体日期、地点、内容另行公告。
上海钢管股份有限公司董事会
一九九五年三月三十一日
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