上海钢管股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司名称:上海钢管股份有限公司
英文名称:SHANGHAI STEEL TUBE CO.,LTD.
英文缩写:SSTC
2、公司注册办公地址:上海市逸仙路2950号
邮政编码:200940
3、公司法定代表人:龚洪林
4、公司咨询服务机构:证券办
联系人:胡德康(董秘)
电话号码:021-56820901 56820888-5
传真号码:56821491
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 1996年 1995年 比上年增长(%)
1.主营业务收入(万元) 52946.82 51198.99 3.41
2.净利润(万元) 542.47 -904.31 -
3.总资产(万元) 101468.62 95126.48 6.67
4.股东权益(万元) 60112.82 59542.26 0.96
5.每股收益(元) 0.02 -0.03 -
6.每股净资产(元) 2.29 2.27 0.81
7.净资产收益率(%) 0.90 -1.52 -
8.股东权益比率(%) 59.24 62.59 -5.35
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
1996年在董事会的领导下,在全体股东支持下,公司全体员工围绕" 以经济效益为中心,走质量效益型发展之路"的方针目标,奋斗拼搏,狠抓企业的生产经营。通过成立营销部,招聘调整销售人员,充实销售队伍, 理顺营销机制,加强营销管理,加大销售力度;通过健全销售渠道,建立网络,对边远省市派驻人员,增设网点,扩大市场覆盖面;通过调整产品结构,大幅度提高盈利产品的生产销售,提高产品附加值,增强盈利能力;通过 开发新产品,进行了内螺旋管、汽车用管、轴承管的开发试制并形成批 量生产,为公司开拓市场,参与竞争创造了条件。公司较好地实现了1996年度的经营目标,打了一个扭亏止滑的翻身仗。
2、主要经济指标分析
一九九六年本公司主营业务收入为52946.82万元,较上年51196.99 万元,增加1747.83万元;本年度净利润为542.47万元,较上年-904.31万 元增加1446.97万元。较好地完成了年度预测500万元利润目标,主要原 因是高压锅炉管销售量较上年增加1.2万余吨,同时加强内部考核制度, 努力降低成本费用。
3、项目进展及募集资金使用情况
通过两年多建设,公司电站用高压锅炉管工程项目新热轧车间全线 建成。新热轧穿孔机、ACCU-ROLL轧机、步进加热炉、微张减径机进入 试生产阶段。完成投资1.7亿元。
桑管项目中U型管车间厂房土建结束。冷轧、冷拨、退火三联管厂 房基础施工,从德国引进的SKW-50高束机安装完毕。已完成投资额500 万元。通过项目的逐步建成。实现了科技进步,特别是从国外引进的保 护气氛处理炉、测磁探伤超声波探伤、涡流探伤光谱仪以及美国技术、国内配套的ACCU-ROLL轧机、国内配套的再加热炉、微张力减径机等设 备的引进和建设,使公司装备达到了国内先进水平,为开发、生产新品种奠定了基础,为公司今后的发展增强了后劲。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化与结构
股份单位:股 每股面值:元
股权类别 年初数 年末数 比例%
①尚未流通股份
其中:
国家股 150044070 150044070 57.22
境内法人股 11000000 11000000 4.19
尚未流通股份合计 161044070 161044070 61.41
②已流通股份
境内上市人民币普通股 13200000 13200000 5.03
境内上市外资股 88000000 88000000 33.56
已流通股份总计 101200000 101200000 38.59
③股份总数 262244070 262244070 100
2、主要股东持股情况(前10名)
股东名称 年末持股数 占股本%
1.国家持股 150044070 57.22
2.PICTET & CIE 10953700 4.18
3.THE CHASE MANHATTAN BANK NA.S/A TEMPL- 5929280 2.26
ETON CHINA WORLD FUND INC.
4.CMB S/A TEMPLETON DRAGON FUND INC. 5705300 2.17
5.NORMURA BANK (LUXEMBOURG) S/A TEMPLETON 2993100 1.14
ASIA FUND
6.NOMURA BANK (LUXEMBOURG) SA S/A TEMPLETON 2421100 0.92
EMERGING ASIA
7.CHASE MANHATTAN BANK NA S/A TEMPLETON 2257640 0.86
INSTTTUTIONAL EMERGING MKTS(42)
8.CHASE MANHATTAN BANK NA S/A TEMPLETON 2087800 0.80
CANADA EMERGNG MKTS FUND(344)
9.CHASE MANHATTAN BANK NA S/A TEMPLETON 1761100 0.67
EMERGING MKTS INVESTMENTS TRUS
10.ROBE RT FDEMING AND CO.LTD S/A SAVE AND 1640000 0.63
PROSPER CHINA DRAGON FUND
3、股东总数:
至1995年底公司股东总数12902户
其中:国家持股(A股)股东1户
社会法人股(A股)股东34户
社会个人股(A股)股东11638户
B股股东1229户
4、公司董事、监事及高级管理人员年初、年底持股变动情况
姓名 职务 年初 年度末 原因
龚洪林 董事长 2300 2200
任 远 副董事长 党委书记 0 0 95年调入
候德根 董事 总经理 0 0 96年调入
张 岩 副总经理 0 0 新任
钱宝银 董事 副总经理 1650 1650
温文龙 董事 副总经理 2300 2200
李志芳 副总经理 0 0
童世勋 董事 总会计师 1650 1650
崔以聪 董事 工会主席 2300 2200
方长生 董事 调研员 2300 2200
周少华 董事 工程师 0 0
乐景彭 董事 上海沪昌钢铁有限公司总经理1650 1650
孙公权 董事 上海一钢(集团)公司副总经理1650 1650
徐域栋 董事 原上海锅炉厂厂长 1650 1650
李荣时 董事 哈尔滨锅炉有限责任公司副总经理 0 0
黄海龙 监事会主席 2200 2200
沈 训 监事 工会副主席 1650 1650
曹国裕 监事 审计室主任 1650 1650
赵 萍 监事 会计师 1650 1650
徐 伟 监事 车间副值班长 1650 1650
五、重要事项
1、上海钢管股份有限公司一九九五年度股东大会于1996年5月31日 在本公司召开,出席会议的股东46人,代表股权数180094210股,占公司总股本的68.7%,经上海市第一律师事务所律师见证,大会审议表决通过了 如下决议:一、《公司董事会工作报告》;二、《公司监事会工作报告》;三、《公司1995年度财务决算》,鉴于1995年度因亏损不作分配;四、 通过了公司董事会第十一次、第十二次提交的关于董事任免事项。公司1995年度股东大会决议公告刊登于1996年6月4日《上海证券报》、香港《文汇报》。
2、1996年3月11日在本公司召开了第十一次董事会,并形成决议:一、增补任远先生为公司董事、副董事长;增补候德报先生为公司董事。 二、聘任侯德根先生为公司总经理;聘任张岩、钱宝根、李志芳先生为 公司副总经理。三、因工作变动,免去任新我先生总经理职务;免去周明华先生副董事长、副总经理职务;免去张渊先生总经济师职务;免去董事方长生总工程师职务。提议任新我、周明华、张渊不再担任公司董事职务。以上董事任免经公司1995年度股东大会审议并通过。
3、1996年4月21日在上海召开了第十二次董事会,通过如下决议:一、董事会1995年度工作报告;二、总经理1995年度业务工作报告;三、1995年度财务决算情况报告;四、1995年度报告摘要;五、经职代会选举、董事会同意并推荐员工周少华先生作为职工董事并提交1995年度股东大会确认;六、鉴于公司因1995年度亏损,不予分配;七、同意胡德康先生 任公司董事会秘书;八、关于召开1995年度股东大会事宜。
4、根据上海证券交易所对本公司一九九五年发生经营亏损,提出警 告并暂停交易两天,要求"公司董事会应就亏损原因及改进措施,再次向 社会予以公告"的要求,公司就此召开第十三次董事会,就公司1995年度 亏损原因及扭亏为盈的措施向社会作了公告。公告刊登于五月十日的《上海证券报》和香港《大公报》。
5、一九九六年八月二十日公司召开第十四次董事会。鉴于近几年 由于焊管销售市场疲软、竞争激烈、公司焊管生产分散,无法形成规模,生产成本居高不下,部分分厂出现亏损的局面,原则通过终止淞南焊管分厂生产的决议。有关解体清算工作已于一九九六年八月实施。
6、经安永会计师事务所按国际会计准则审核,本公司1996年度除税及少数股东权益后的溢利为1200千元。
7、境内外注册会计师审计差异调整:
单位:千元
经中国注册会计师审计税后净利 5424
为符合国际会计准则之调整
-坏帐及吊帐准备提取 (3193)
-职工住房摊销方式调整 (1493)
-由于合并口径差异 (1135)
-其他 1380
按国际会计准则报告 983
8、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
9、公司一九九六年度报告摘要的主要内容同时在香港商报刊登。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资金 主营业务 本公司权益
备注
1.宝山钢管镀锌厂 1069万元 焊接钢管、镀锌钢管、制造 61%
2.淞南焊管分厂 1388万元 焊管制造 56%
96.8解体清算歇业
3.新二焊管分厂 199.8万元 焊管制造 80%
4.宝山无缝钢管厂 268万元 无缝钢管制造 47%
5.上海星火钢管机械厂 500万元 无缝钢管制造冶金设备、机电 100%
设备金属材料制品、工夹模具
6.海南宏鑫实业贸易公司 450万元 金属、汽车配件及其他贸易 100%
7.三林热轧联营厂 323万元 热轧钢管、冷拔钢管制造
8.上管企业开发总公司 180万元 金属制品、五金加工制造、汽100%
车货运
9.上海钢管房地产开发经 600万元 房地产开发、中介咨询、物业 90%
营有限公司 管理、房屋租赁等
10.上海钢管浦东国际贸 850万元 国际贸易、保税区企业间贸易 90%
易有限公司 及代理、仓储等
11.上海钢管股份创业有 27万元 金属制品、加工、物业管理、 100%
限公司 动服务等
12.上海冶联上管经营有 100万元 销售金属材料、冶金炉料、化 100%
限公司 工产品(除危险品)、仓储
七、财务报告
1、审计意见
公司财务报告经上海大华会计师事务所朱蕾蕾、朱澍萼注册会计师 审计,并出具无保留意见的审计报告[华业字(97)第180号]。
2、财务报表(附后)
3、财务报表附注
(一)公司采用的主要会计政策
(1)会计制度:本公司及全资子公司均执行《股份制试点企业会计制度》,公司投资的钢管国际贸易有限公司执行《商业企业会计制度》。 在纳入在合并报告时其报表按《股份制试点企业会计制度》进行调整。
(2)会计期间:自公历1月1日至12月31日。
(3)合并报表编制方法:
a、编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司 的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
b、对投资比例占被投资企业实收资本50%(不含50%)以上的权益性 投资,其投资收益按权益法核算,并编制合并报表。除了上海冶联上管经营有限公司(持股100%)、银桥机电修配服务部(持股100%)、创业公司( 持股100%)因总资产、销售收入和净利润较小,上海淞南焊管厂(持股56%)正在关停并转之中、上海宝山钢管镀锌厂(持股61%),因96年度以前权 益未界定清楚不予合并外,其余能由母公司控制的所有被投资企业均已 纳入合并范围。
c、合并单位如下: 期末帐面 占被投资企业 95年是 备注
投资额 注册资本(%) 否合并
上海企业开发总公司 1800000.00 100 是
房地产开发公司 6000000.00 100 是
海南宏鑫贸易实业公司 4500000.00 100 是
国际贸易有限公司 7650000.00 90 是
星火钢管机械厂 13539124.00 100 否 95年度属非权益
性投资
d、合并范围发生变动,增加了星火钢管机械厂,并相应调整了资产 负债表期初数,但未调整利润及利润分配表的上年数。
(4)记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本。
(5)外币折算方法:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初的中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记帐。月末将各外币帐户余额按当月末中国人民银行公布的市场汇价中间价 进行调整,调整后余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用。
(6)存货计价方法:
a.原材料的购入与入库按计划成本计价,领用与发出按计划成本加 减分摊的材料成本差异计算。
b.在产品发生额按全部成本计价。
c.产成品发出成本按加权平均法核算。
(7)长期投资核算方法:
a.债券投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的款项入帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
b.股权投资和联营投资:对持股在50%(不含50%)以上的企业,其投资收益按权益法核算,并在年末编制合并会计报表。投资比例在50%以下的,其投资收益按成本法核算。
(8)固定资产计价及折旧方法:
a.固定资产标准为单位价值在2,000元以上,使用期限超过一年的经营性资产,以及价值在2000元以上,使用期限两年以上的非经营资产。
b.固定资产按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和 估计的使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率,各类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
生产用房 30年 3.2%
受腐蚀生产用房 20年 4.8%
非生产用房 35年 2.74%
其他建筑物 20年 4.8%
机器设备 10年 9.6%
动力设备 11年 8.73%
传导设备 15年 6.4%
运输设备 6年 16%
电子计算机 4年 24%
通用测试仪器设备 7年 13.71%
工业炉窑 7年 13.71%
非生产用设备及器具 18年 5.33%
电视机等 5年 19.20%
冶金工业专用设备 9年 10.67%
(9)无形资产-职工住房使用权按十年摊销。
(10)递延资产摊销方法
a.长期待摊费用按两年摊销。
b.水电站费按十年摊销。
c.开办费按五年摊销。
(11)税项
适用的流转税及附加的税种与税率
所得税 增值税 营业税 城建税 教育费附加 堤防费 义优金
管管股份 15% 17% 5%
企业开发公司 15% 17% 运输3% 7% 3% 1%
租赁5%
海南宏鑫 15% 17% 7% 3% 1% 3‰
浦东贸易 15% 17% 1%(浦东) 3% 1%
房产公司 15% 17% 5% 5%(崇明) 3% 1% 3‰
星火 15% 17% 5% 1%
(12)利润分配
根据《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》,按当年净 利润提取10%法定公积金和10%法定公益金。根据董事会决议和股东代表大会决议进行利润分配,提取任意盈余公积金和分配股东股利。
(13)坏帐准备按年末应收帐款借方余额的5‰提取(企业开发总公司、浦东国际贸易、星火钢管机械厂以前年度未提坏帐准备,本年度合并 时调整)。
2、合并会计报表附注说明
(1)短期投资1996年12月31日余额为人民币1,400,000.00元,其中:
成本法 市价
短期合作经营-龙口珠实业公司 100,000.00 -
债券投资-国债回购 1,300,000.00 -
(2)应收帐款1996年12月31日余额为人民币367,072,887.47元,帐龄分析如下:
金额 占总额比例(%)
三年以上 8099518.26 2.21
二-三年 44441814.48 12.11
一-二年 40308402.07 10.98
一年以内 274223152.66 74.70
合计 367072887.47 100
应收帐款中无持5%以上股东的应收帐款。
(3)其他应收款1996年12月31日余额为人民币8,791,298.53元,帐龄分析如下:
金额 占总额比例(%)
三年以上
二-三年
一-二年 3167735.70 36.03
一年以内 5623562.83 63.97
合计 8791298.53 100
其他应收款中无持股5%以上股东的应收款项。
其他应收款较大的款项如下:
名称 内容 金额
上海宝山无缝钢管厂 加工费 400,000.00
宝冶安装公司 项目款 576,000.00
淞南焊管厂 加工费等 570,866.49
上海锅炉厂 商兑贴息 480,923.00
封塘工业园区 土地补偿费 500,000.00
(4)长期投资1996年12月31日余额为人民币28,905,586.99元,其中:
a.债券投资
债券种类 帐面金额(元) 面值(元) 评估升值
及已计息
国库券 729748.78 470000.00 259748.78
电力建设债券 55000.00 55000.00
合计 784748.78 525000.00 259748.78
b.股票投资
股票名称 股数 成本价
沪昌特钢 101000.00 280674.70
国脉实业 140760.00 481230.00
万国证券 30000.00 600000.00
抚顺新钢股份 500000.00 500000.00
合计 1861904.70
3.对其他单位投资
被投资单位名称 投资比例 原投资总额 累计按权益 投资金额
法调整数
备注
上海宝山钢管镀锌厂 61% 8323738.26 53198.74 8376937.00
96年度以前权益未界定清楚,故未合并。
上海淞南焊管厂 56% 10210686.20 0 10210686.20
正在清理整顿中,准备并入宝镀,故未合并。
上海冶联上管经营 100% 1000000.00 0 1000000.00
有限公司 三项指标未超过母公司的10%,故未合并
上海三林热轧联营厂 50% 1877500.00 911280.69 2788780.69
按权益法核算,但不含并报表。
上海电子材料公司 50000.00 0 50000.00
上海中联千斤顶公司 37500.00 0 37500.00
上海电站锅炉成套公司 50000.00 0 50000.00
上海管理大厦筹建办公室 15000.00 0 15000.00
银桥机电修配服务部 100% 50000.00 0 50000.00
三项指标未超过母公司的10%,故未合并。
上海宝山无缝钢管厂 47% 2613508.30 0 2613508.30
上海四鑫科技实业公司 200000.00 0 200000.00
创业公司 100% 270000.00 0 270000.00
三项指标未超过母公司的10%,故未合并。
上海钢联贸易公司 110000.00 0 110000.00
新钢转椅厂 100000.00 0 100000.00
南渡五金厂 24333.32 0 24333.32
星火第一经营部 300000.00 0 300000.00
星火第二经营部 62188.00 0 62188.00
合计 26258933.51
(5)在建工程1996年12月31日余额为人民币191,110,281.01元,其中金额较大的工程:
工程名称 原预算数 实际支用款 其中:利息资本化 工程进度
资金来源 批准文号
高压锅炉管工程 152600000.00 163488286.53 39732059.39 97年完成
贷款 计I-(1989)1431号
桑塔纳轿车用管 198720000.00 16578717.50 331787.21
工程 贷款 沪经技(1992)507号
(6)其它流动资产1996年12月31日余额为人民币8798200.00元,系委托贷款余额。
其中:100万美元通过交通银行宝山支行委贷给梯爱斯高级墙地砖有限公司,委贷期限已过,仍未还。
50万元人民币系企业开发公司通过中国农村发展信托投资公司委贷给上海宝山闽清物资实业公司,委贷期限已过,仍未还。
(7)资本公积1996年12月31日余额为人民币331,944,687.00元,其中:
内容 96年1月1日 96年度 96年度 96年12月
余额(元) 增加 减少 31日余额
1.A,B股票溢价 223715434.00 223715434.00
2.评估升值 37750077.45 37750077.45
3.国家股准备金 13398880.00 13398880.00
4.子公司资本公积 1432375.24 46704.42 1385670.82
5.B股外币折合差额 367200.00 367200.00
6.评估至改制期间收益
54999764.23 54999764.23
7.住房周转金转资本公积 327660.50 327660.50
合计 331663730.92 327660.50 46704.42 331944687.00
(8)盈余公积1996年12月31日余额为人民币6,076,902.74元。
96年1月1日余额 3192124.84 427625.38 2145225.51 5764975.73
加:96年度子公 155963.51 155963.50 311927.01
司提取数
96年12月31日余额 3,348088.35 583588.88 2145225.51 6076902.74
(9)未分配利润1996年12月31日余额为862,583.69元,系上年未余额-4,250,149.79,加上本年度净利润5,424,660.49元,减去本年度提取盈 余公积金311,927.01元所致。
(10)1996年度投资收益发生额为人民币498,153.33元,其中:
项目 金额
债券投资收益 24291.93
股票投资收益 487666.49
其他单位投资收益 -11329.49
其他 -2475.60
合计 498153.33
注:合并会计报表中未分配利润与盈余公积金差异说明:
1、未分配利润差异说明:
单位:元
母公司 合并 差异说明
95年12月31日未分 -2447106.97 -4364269.37 94年及95年合并报表调
配利润(原金额) 整坏帐准备+27905.65元
以前年度子公司提取盈
余公积-1945068.05
并入星火1995年12月 102990.77 102990.77 星火为钢管100%投资
31日应付钢管厂利润
抵消星火内部往来所 11128.81
致坏帐准备调整
96年1月1日调整后 -2344116.20 -4250149.79
未分配利润
加:96年度净利润 5433373.48 5424660.49 调整坏帐准备712.99
减:96年度子公司提 311927.01
取盈余公积
96年12月31日未分 3089257.28 862583.69
配利润
2、资产负债表盈余公积差异说明:
1996年1月1日余额 1996年12月31日余额
(1)母公司盈余公积 3819907.68 3819907.68
加:子公司盈余公积 1945068.05 2256995.06
合并盈余公积 5764975.73 6076902.74
(2)母公司公益金 - -
加:子公司公益金 427625.38 583588.88
合并公益金 427625.38 583588.88
3、利润及利润分配表中盈余公积金提取数差异说明:
1995年度 1996年度
(1)母公司提取法定公积金 -
加:子公司提取法定公积金 476549.35 155963.51
合并提取法定公积金 476549.35 155963.51
(2)母公司提取法定公益金 -
加:子公司提取法定公益金 334451.53 155963.50
合并提取法定公益金 334451.53 155963.50
(3)母公司提取任意盈余公积 - -
加:子公司提取任意公积 142097.82 -
合并提取任意盈余公积 142097.82 -
3、财务报表中数据变动幅度超过30%的数据分析说明:
(1)预付货款:较年初减少2173.15万元,主要是公司加强了预付款支出管理。
(2)在建工程:较年初增加6310.63万元,主要是公司投入高锅工程等项目款项。
(3)应付票据:较年初增加3756.18万元,主要是公司在采购原材料过程中开出的商业承兑汇票。
(4)未交税金:较年初减少422.49万元,主要是年末集中收到大批采 购发票,出现进项税额大于销项税额所致。
(5)其他应付款:较年初增加1440.17万元,主要是未支付的利息款及其他款项等。
(6)投资收益:较上年减少254.79万元,主要95年度收到的法人股红 利较多,而96年未收到法人股红利。
4、或有损失:
上海钢管企业开发公司曾委托中国农村发展信托投资公司贷给上海宝山闽清实业公司人民币500,000.00元,现到期无法收回贷款,开发公司提起诉讼,经宝山区人民法院1996年9月17日判决,由上海宝山闽清实业 公司偿还本金500,000.00元。并支付逾期利息114,771.00元,但该公司 迄今未归还,开发公司已上诉,现正审理中。
八、其它事项
1、公司首次注册登记日期:1994年1月25日
公司注册地址:上海市逸仙路2950号
2、工商登记号码:企股沪总字第019032号
3、税务登记号码:310041520110009
4、股票上市交易场所的编号:
5、公司在上市交易场所的编号:
钢管股份(A):600845
钢管B股:900926
6、会计师事务所名称、办公地址:
A:大华会计师事务所 地址:上海昆山路146号
B:安永会计师事务所 地址:香港中环和记大厦15楼
7、法律顾问名称、办公地址:
上海市第一法律事务所 地址:上海市淮海中路1285弄8号
上海钢管股份有限公司董事会
一九九七年四月二十八日
