上海中国国际旅行社股份有限公司1994年年度简要报告1994-12-31
上海中国国际旅行社股份有限公司1994年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的1994年年度财务数据及相关内容,并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海中国国际旅行社股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定名称:上海中国国际旅行社股份有限公司
2、公司法定地址:上海市浦东大道580号
公司办公地址:上海市中华路308号 (邮政编码:200010)
3、公司法定代表人:宋超麒
4、公司电话号码:(021)3217200
公司传真号码:(021)3291788
5、公司咨询地址:上海市中华路308号
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表 金额单位:千元
- (母公司) (合并)
流动资金来源
本年净利润 15974 15974
不减少流动资金的
费用和损失 -1450 -747
其他来源小计 10981 8813
流动资金来源合计 25505 24041
流动资金运用
利润分配小计 3195 3642
其他运用小计 5527 3568
流动资金运用合计 8722 7210
流动资金增加净额 16784 16831
- (母公司) (合并)
流动资产本年增加数
货币资金 -55742 -52103
短期投资及应收票据 54928 53528
应收帐款净额及预付货款 -186 -8611
存货净额 11 1153
流动资产增加净额 -14057 -8044
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 -6500 -6338
流动负债增加净额 -30841 -24875
流动资金增加净额 16784 16831
4、财务报表编制说明:
上述简化的财务报表中的相关数据取自经上海沪江德勤会计师事务所柳伟敏、周华注册会计师审计的本公司1994年度审计报告上德师报字(95)第152号
5、主要会计政策
(1)编制依据:本会计报表系按中华人民共和国股份制试点企业会计制度编报。
(2)—一般原则:会计报表系按历史成本原则编制。
(3)会计年度:会计年度为公历年年度即每年1月1日至12月3 1日,但本会计报表自1994年9月24日(重组成立日)至19 94年12月31日。
附注中期初数或上期数均为备考资料。
(4)合并财务报表编制原则:合并财务报表系根据自1994年9月24日(重组成立日) 至1994年12月31日股份公司及其子公司的财务报表编制。股份公司与子公司之间及子公司之间的所有重大帐目及交易已于合并时抵销。
(5)记帐本位币:公司采用人民币为记帐本位币。
(6)短期投资:公司短期投资按成本法核算。
(7)存货:存货以历史成本计价,历史成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用,历史成本采用加权平均法核算。
(8)长期投资:子公司采用权益法核算且合并报表。
联营公司以及关联公司,采用成本法核算。
股票及债券投资按成本法核算。
(9)固定资产及折旧:固定资产以历史成本,并从其投入使用之次月起,采用分类直线折旧法提取折旧,估计残值为原值的10%。
(10)在建工程:在建工程按成本价核算,成本价包括在建期间发生的各项工程支出、资本化利息、外币借款汇兑损益及其他相关费用。
(11)其他长期负债:股份公司(不包括子公司)的待转销汇兑收益自1994年公司重组之日起分四个会计年度分摊。子公司待转销汇兑损益自1994年1月1日起分五年平均摊销。
(12)坏帐准备:按年末应收帐款余额之1%提取。
(13)营业收入:公司销售商品及提供服务于外界客户的当期已收及应收之净额。
(14)流转税:公司须就商品及提供服务缴纳流转税。公司大部分收入须按相应税率缴纳营业税,仅一小部分须缴纳增值税及消费税。
(15)所得税:所得税按应付税款法核算。
(16)外币折算:发生外币业务时,外币金额按业务发生时市场汇价中间价折算,外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。
(17)无形及递延资产:场地使用权自股份公司重组之日起在其受益期(20年)内平均摊销。开办费按五年期限平均摊销。其他递延支出按受益期平均摊销。
6、报表数据变动分析:
报表数据变动幅度超过30%的数据分析:
(1)未交税金年底比期初增加了67.91%系应付未付的所得税。
(2)其他应付款年底比期初增加了51.55%系应付购入工程用石料款。
三、财务指标分析
单位:千元
指标项目 1994年9月24日至1994年12月31日 1994年1月1日至1994年9月23日
1、主营业务收入 140535 321433
2、净利润 15974 22825
3、资产总计 524259 530401
4、股东权益 315235 299271
5、股本收益率 13.3%
6、每股净资产(元) 2.62
7、股东权益比率(%) 60.1%
8、净资产收益率(%) 5.2%
重要提示:本公司于1994年9月24日起执行《股份制试点企业会计制度》。
四、公司董事、监事、经理持股情况
公司尚未发行公司内部职工股
五、股本结构情况:
1、本公司经有关部门批准于1994年9月发行6000万股B股,至94年末股本未有变化。
2、股本结构
股权类别 94年未股本情况 占总股本%
国家持股 60505700 50.20
B股 60000000 49.8
股本合计 120505700 100
注:至94年底,本公司在上海证交所流通股份为6000万股B股。
3、前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数 占总股本%
国家持股 60505700 50.2
国纺织机械股份有限公司 18010200 1.50
上海永久自行车股份有限公司 821400 0.68
注:前10名股东中有7名个人及境外股东,其持股数符合国家规定。
4、年末股东户数:1855户
六、子公司与关联企业
企业名称 地址 主营业务 本公司所有权益
上海旅游公司 金陵东路2号光明大厦 组团及海外游客接待 100%
上海国旅房地产经营公司 中山东一路33号4号楼 房地产开发经营、物业管理、咨询 100%
上海国旅广告公司 中山东一路33号4号楼 旅游广告 100%
上海国旅观光旅行社 中山东一路33号4号楼 中国公民境内旅游 100%
上海国旅汽车服务公司(分公司) 吴中路45弄10号 汽车客运、货运 100%
上海国旅浦东分社(分公司) 金陵东路2号光明大厦 海外游客接待 100%
上海阳光大酒店 虹桥路2266号 酒店业务 53. 1%
东申国际旅游贸易公司 浦东大道580号 旅游及商品批发零售业务 55%
上海天际信息播有限公司 中山东一路33号8号楼 信息传送服务 60%
上海运伦涂布材料有限公司 闵行区杜行建岗村 涂布生产 51%
上海龙门宾馆 恒丰路777号 酒店业务 30%
中国东方航空国际旅游运输有限公司 陕西北路549号 旅游包机及旅游业务 49%
上海旅游(香港)有限公司 香港铜罗湾怡和街48号麦当劳大厦5楼 旅游业务 24.5%
上海飞翔交通游船有限公司 漕溪北路28号1F座 定期班轮服务 10%
上海国建旅游装饰工程有限公司 零陵路585号爱邦大厦5楼D座 装潢业务 45%
七、重要事项揭示
1、本公司于1994年9月23日召开创立大会。9月24日经上海市外国投资工作委员会“沪外资委批字(94)第1111号”批准为中外股份有限公司。同日经工商注册登记,注册资本为120505700元。
2、1994年5月25日获上海市经济体制改革委员会和上海市旅游局批准,以上海中国国际旅行社为核心企业组建上海中国国际旅行社集团。
3、本公司于1994年11月28日召开首届董事会第二次会议,形成投资交通银行的决议,并决定以通讯方式召开临时股东大会进行审议(经1995年2月23日通讯表决获得通过)。
4、1994年3月15日,本公司与香港运伦有限公司订立合同,合资经营上海运伦涂布材料有限公司,本公司投资497万元,占注册资本51%。
5、1994年12月28日,国家旅游局发出关于表彰中国第一、二类旅行社100强的通报,本公司在全国百强中名列第二位。
6、1995年3月14日,本公司被上海市委、市府命名为上海市1993-1994年度文明单位。
7、1994年本公司连续第六次被评为上海市旅游优质服务先进单位。
8、1994年11月10日,本公司被美国旅游代理商协会,接纳为联系会员。
9、本公司在本年度内未发生重大诉讼、仲裁事项。
10、经德勤会计师事务所按国际会计准则审核,本公司1994年度除税前溢利为人民币4860.8万元,除税后溢利为人民币3966.8万元,与中国注册会计师核定的1994年度累计税后溢利3879.9万元,差异人民币86.9万元,主要是为遵照国际会计准则作出的调整(单位:千元)
--计提坏帐准备 (2735)
--计提折旧 (323)
--联营公司利润(税后) 4398
--递延款项 (971)
--盈余公积和资本公积的调整 10946
--汇兑收益 (10446)
11、本公司1994年度经营业绩同时以英文刊登于香港《南华早报》。中英两种文字的理解有岐义时,以中文为准。
12、本公司董事会决定于1995年5月10日召开1994年度股东大会(已于4月8日刊出有关公告)。
上海中国国际旅行社股份有限公司
1995年4月15日
