上海中国国际旅行社股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司中文名称:上海中国国际旅行社股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI CHINA INTERNATIONAL TRAVEL SEREICE
CO.LTD.
公司英文名称缩写:SCITS
2、公司注册地址:上海市浦东南路555号
公司办公地址:上海市北京西路1277号 邮政编码:200040
3、公司法定代表人:宁超麒先生
4、公司负责信息披露人员:朱谔言先生 鞠新兴先生
电话:(021)62898899-239 传真:(021)62893487
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:国旅B股 股票代码:900929
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度利润总额的构成:(人民币元)
利润总额 52004997
其中:主营业务利润 23376231
其他业务利润
投资收益 15970511
营业外收支净额 643647
以前年度损益调整 12014608
2、本年度按两种不同会计准则、制度计算的公司净利润差异及说 明:
经沪江德勤会计师事务所按中国会计准则和国际会计准则审核,公 司1997年除税及少数股东权益后的利润分别为人民币45040千元和36067 千元,两种不同会计准则、制度计算的差异及项目如下:
1997年度净利润
人民币千元
以中华人民共和国会计准
则及法规制定的财务报表 45040
调整:
联营公司长期投资核算
方法的改变所引起的收益 (12015)
坏帐准备 3379
其他 (337)
国际会计准则财务报表 36067
3、公司前三年主要会计数据和财务指标
1997年 1996年 1995年
主营业务收入(千元) 491570 503600 479078
净利润(千元) 45040 44375 41067
总资产(千元) 658600 637342 565039
股东权益(千元) 374905 341870 321596
每股收益(元) 0.37 0.37 0.34
(加权) 0.37
每股净资产(元) 3.11 2.84 2.67
(加权) 3.11
净资产收益率(%) 12.01 12.98 12.77
(加权) 12.57
调整后每股净资产(元) 3.02 2.81 2.62
(加权) 3.02
注一:主要财务指标的计算方法如下:
每股收益=净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润／年度末股东权益
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)／年度末普通股股份总数
注二:加权平均后的财务指标计算方法：自公司1994年发行股票上 市至今,普通股股份总数没有变化,故以摊薄法和加权平均法计算的普通 股股份总数均为120505700股。
净资产收益率(加权平均法)=净利润／(年初股东权益+年末股东权 益)除以2
4、报告期内股东权益变动情况:
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合计
期初数
120505700 166391274 53532356 15899853 1440989 341870319
本期增加 1942334 9534424 4767212 21557792 33034550
本期减少
期末数
120505700 168333608 63066780 20667065 22998781 374904869
变化原因说明:
(1)资本公积金增加1942334元,是公司所属子公司客户捐赠款45000元,和一家联营公司根据沪财综(1994)42号文件规定作为"94专项"以所 得税归还贷款的作为财政专项拨款,转增资本公积。
(2)盈余公积金增加9534424元,系根据公司法及公司章程规定,公司及其子公司均按税后利润之10%提取的法定公积金和公益金。
(3)根据公司本年度净利润45040120元,减联营公司转增的资本公积金1897334元,减提取的盈余公积金9534424元,扣除本年度利润分配预案(尚待股东大会通过)每10股分派红利1元(含税)计12050570元,本年度未分配利润为21557792元。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况 单位:股
期初数 本次变动情况 期末数
1)尚未流通股份
国家拥有股份 60505700 无变动 60505700
尚未流通股份合计 60505700 无变动 60505700
2)已流通股份
境内上市外资股 60000000 无变动 60000000
已流通股份合计 60000000 无变动 60000000
3)股份总数 120505700 无变动 120505700
2、报告期末公司股东总数为3275户。
3、持有本公司5%及以上股份的股东为国有股股东--上海市国有资 产管理办公室,年末持有60505700股,年内持股数无变化;日本东洋证券 株式会社(名义持股人),年末持有6098700股,比年初增加7985700股。
公司前10名股东持股情况: 单位:股
股东名称 持股数量 占总股本%
(1)国家股(上海市国有资产管理办公室) 60505700 50.21
(2)TOYO DECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT 6098700 5.06
(3)NAITO SECURITIES CO.,LTD. 1725000 1.43
(4)展佳国际发展有限公司 1401100 1.16
(5)上海申银万国证券公司 1300000 1.08
(6)WAH CHUN INTERNATIONAL LIMITED 1100000 0.91
(7)BTFE S/A SCHRODER CHINA DRAGON FUND 1066500 0.89
(8)HKSBCSB A/C LONDON SMITH BARNEY WORLD 1050000 0.87
FUNDS INC.-EMERGING MARKETS PORTFO
(9)HKSBCSB A/C BERMUDA TRUST FAR EAST LTD.S/A
1048100 0.87
SCHRODERS ASIA CHINA/N.K.ENTERPRISE
(10)CHINA SECURITIES MAINLAND EQUITY FUND 795100 0.66
四、募集资金使用情况
报告年度内未募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延续到 报告年度内。
五、重要事项
1、股东大会
公司董事会于1997年5月8日在上海证券报和香港南华早报同时发布召开公司1996年度股东大会(即第五次股东大会)的公告,大会于1997年6月12日由公司董事会召集、董事长宁超麒主持在上海阳光大酒店举行。出席大会的股东和股东代表146人,代表股份合计6759.309万股,占公司 股份总数的56.09%。
大会审议通过了《1996年度董事会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》及《1996年度利润分配方案》,并同意授权董事会全权办理增资扩股的有关事宜 。
大会同意按1996年度税后利润提取10%的法定公积金、10%的法定公益金和25%的任意公积金后,每股派发现金红利0.20元人民币(含税)。
2、董事会会议
公司董事会于1997年5月8日在上海证券报和香港南华早报同时发布召开公司1996年度股东大会(即第五次股东大会)的公告。大会于1997年6月12日由公司董事会召集、董事长宁超麒主持在上海阳光大酒店举行 。出席大会的股东和股东代表计146人,代表股份合计6795.309万股,占 公司股份总数的56.09%。
大会审议通过了《1996年度董事会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》及《1996年度利润分配方案》,并同意授权董事会全权办理增资扩股的有关事宜 。
大会同意按1996年度税后利润提取10%的法定公积金、10%的法定公益金和25%的任意公积金后,每股派发现金红利0.20元人民币(含税)。
3、监事会会议
报告年度内共召开两次监事会会议。首届七次会议于1997年4月9日召开,会议审核了公司1996年年度报告,审议通过了1996年度监事会工作报告。首届八次会议于1997年8月6日召开,会议审核了公司1997年中期 报告。
4、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、本年度利润分配预案
本年度净利润45040120元,分别按10%提取法定公积金4767212元和 法定公益金4767212元,减联营公司转增的资本公积金1897334元,加上年末未分配利润1440989元,本年度可供股东分配利润为35049351元。董事会提议,本年度分配方案为每10股送红股1股、分现金红利人民币1.00元(含税),剩余未分配利润结转下年度。该预案将提请股东大会通过后实 施。
六、财务报告
1、审计意见
公司财务报告经沪江德勤会计师事务所柳伟敏、顾红雨两位注册会计师审计,出具无保留意见的审计报告[德师报字(98)第0180号]。
2、财务报表(见附表)
3、会计报表附注:
1)公司简介:
公司系1994年9月24日重组成立上海中国国际旅行社股份有限公司(以下简称上海国旅)。注册资本为人民币120505700元。上海国旅前身上海中国国际旅行社的净资产于重组之时折合每股面值为人民币一元的A 股(国家股)60505700股;1994年9月8日至10日上海国旅向海外投资者发 行每股面值人民币一元的B股(外资股)60000000股,并于1994年9月28日 在上海证券交易所上市。
上海国旅主要从事于海外游客入境旅游、中国公民国内旅游和出境旅游、交通票务销售代理及与旅游相关业务。
2)重要会计政策
(1)编制依据
按《企业会计准则》及《中华人民共和国股份制试点企业会计制度》编报。
(2)一般原则
会计报表系按历史成本法及权责发生制原则编制。
(3)会计年度
公历1月1日至12月31日
(4)记帐本位币
人民币
(5)短期投资
采用成本法核算
(6)坏帐准备
1997年1月1日开始,由原应收帐款余额百分比法改为按应收帐款帐 龄法。由于改变这一方法,减少本年利润为人民币5067877元。
(7)存货
工业
存货以历史成本计价,历史成本包括为生产商品和提供劳务所发生 的直接材料、直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用,历史成本采用加权平均法核算。
旅游餐饮业
存货以历史成本计价,历史成本包括买价、运输费、保险旨、应缴 纳之税金及其他相关费用等,历史成本采用加权平均法核算。
房地产业
存货以历史成本计价,房地产开发存货之历史包括场地批租费、基 础配套设施支出、建筑安装工程支出、与开发有关之借款利息及其他相关费用。
(8)长期投资
子公司采用权益法核算且合并报表。
联营公司自1997年1月1日起由原采用成本法核算改为权益法核算。由于改变这一方法,增加本年利润为人民币11717377元。
股票、债券投资及其他采用成本法核算。
(9)固定资产折旧
固定资产包括使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产 经营的主要设备,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产以历史成本,并从其投入使用之月起,采用分类直线折旧法提取折旧。估计残值为原值的10%。各类固定资产年折旧率如下:
酒店物业 8%
房屋建筑物 1.9%-19%
机器设备 4.5%-19%
电子设备 9.5%-19%
运输设备 18%
其他 9.5%-31.7%
运输设备在预计使用期内按里程计算折旧,或以年度18%折旧。
(10)在建工程
在建工程按成本价核算,成本价包括在建期间发生的各项工程支出,与工程有关之借款利息,及其他相关费用。在建工程不计提折旧。
(11)无形资产及递延资产摊销
场地使用权自重组之日起在其受益期(20年)内平均摊销。
开办费(子公司)从公司开始生产或营业起按五年平均摊销。
其他递延支出按受益期平均摊销。
(12)营业收入
公司销售商品及提供服务于外界客户的当年已收及应收之净额。
(13)流转税
公司须就商品及提供服务缴纳流转税。公司大部分收入须按相应率缴纳营业税,仅一小部分须缴纳增值税。
(14)所得税
所得税按应付税款法核算。
(15)外币折算
发生外币业务时,外币金额按业务发生时市场汇价中间价折算,外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额,外币汇 兑损益记入当年的财务费用。
(16)利润分配
净利润根据《中华人民共和国公司法》和公司章程规定,按照以下 顺序分配:
A、弥补以前年度亏损
B、提取10%法定公积金
C、提取10%法定公益金
D、提取任意公积金
E、分配普通股股利
3)合并编制原则
公司拥有其超过50%股权之子公司,均已合并入本报表,公司与子公 司之间及子公司之间的所有重大帐目及交易已于合并时冲销。
4)合并会计报表主要项目的说明
(1)短期投资:比年初增加1490万元。系利用时间差投资于可上市流通的国库券。
短期投资 年末数 年初数
人民币元 人民币元
国库券(可上市流通) 49400000 34500000
(2)应收帐款:比年初减少494万元,其帐龄分析如下:
按帐龄分类 年末数 百分比 年初数 百分比
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 69582090 86 78659223 91
1-2年 9157277 11 4893069 6
2-3年 2223902 3 2611713 3
3年以上 316180 - 51846 -
合计 81279449 100 86215851 100
(3)其他应收款:比年初减少57万元,其帐龄分析如下:
按帐龄分类 年末数 百分比 年初数 百分比
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 10434006 86 9408468 74
1-2年 1497575 12 3170453 25
2-3年 189300 2 110437 1
合计 12120881 100 12689358 100
其中欠款额占总额10%(含10%)以上的欠款单位欠款情况:
欠款单位 金额
人民币元
上海国旅工会 1226543
科教房地产有限公司 1600000
(4)待摊费用:比年初增加86万元,系公司搬迁及成立物业管理部门 而增加的低值易耗品。
年末数 年初数
人民币元 人民币元
年初未抵扣进项税额 251607 335477
本年抵扣数 (83870) (83870)
年末未抵扣进项税额 167737 251607
其他费用 1850415 904208
2018152 1155815
根据财政部及国家税务局财税字(1995)第42号文规定,经税务机关 批准后,该项进项税额从1995年起每年可按20%比例抵扣当年应交增值税额。上述年初进项税额已经税务当局审定。
(5)长期投资
年末数 年初数
人民币元 人民币元
未上市之股票(一) 57111570 58605800
联营公司投资(二) 21107697 9390320
其他(三) 3144120 3144120
合并差价(四) 521502 522502
一年以上的应收款项(五) 965852 965852
82850741 72627594
(一)未上市之股票 投资金额 股数或股权
人民币元
交通银行 39375000 31500000
上海浦东发展银行 6550000 500000
申银万国证券股份有限公司 2000000 1012140
上海豫园旅游商城股份有限公司 6976370 5190900
上海新锦江大酒店 1560000 396000
上海华联商厦股份有限公司 556800 163350
上海爱建股份有限公司 93400 15840
小计 57111570
(二)联营公司投资
初始投资额 本年权益增加额 年末数
人民币元 人民币元 人民币元
上海龙门宾馆 7500000 5749497 13249497
中国东方航空国际旅游 1666000 4356453 6022453
运输有限公司
上海旅游(香港)有限公司 224320 1611427 1835747
9390320 11717377 24407697
1997年由于改变核算方法而增加长期投资人民币11717377元。
(三)其他
投资金额 投资比例
人民币元
上海飞翔游船公司 1996620 10%
上海国建旅游装饰工程有限公司 1147500 45%
小计 3144120
(四)合并差价系上海国旅投资于子公司(阳光大酒店)的长期投资额大于该子公司帐面净资产的差额。
(五)一年以上的应收款项
年末数 年初数
人民币元 人民币元
押金* 965852 965852
*为高乐夫球场、福克赛艇会员证押金。
(6)固定资产及折旧:固定资产净值比年初增加23096万元,系国旅商务楼和国旅大厦完工转入。
房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
人民币元 人民币元 器具 人民币元 人民币元 人民币元
人民币元
原值
1997年1月1日余额
74910609 20851230 2769016 25376306 6356584 130263745
本年增加数
556015 304380 416059 1376451 293227 2946132
本年在建工程转入
236085454 65307 2185946 1193134 239529841
本年减少数
(3342633) (199040) (3089168) (147530) (6778371)
1997年12月31日余额
308209445 21220917 2986035 25849535 7695415 365961347
累计折旧
1997年1月1日余额
6683963 7146093 2484435 10737628 1869108 28921227
本年计提额
2653340 2058487 111047 1722183 557323 7102380
本年转出额
(50237) (45660) (25286) (2233051) (8980) (2363214)
1997年12月31日余额净值
9287066 9158920 2570196 10226760 2417451 33660393
1996年12月31日余额
68226646 13705137 284581 14638678 4487476 101342518
1997年12月31日余额
298922379 12061997 415839 15622775 5277964 332300954
上述固定资产净值中用以贷款抵押为人民币40903892元。其中:1996年为人民币41719891元。部分房屋建筑物的房屋产权证尚在办理之中 。
(7)在建工程:比年初减少19041万元,系国旅商务楼和国旅大厦项目完工转出。目前余额主要是购买职工住房以及1544万元国安大厦在建项目。该项目现改为与第三方共同投资参建,公司不再注入资金。
人民币元
年初余额 207890188
本年增加数 49123693
完工转入固定资产 (239529841)
年末余额 17484040
工程项目 余额(元) 资金来源
国安大厦 15437794 自有资金
其他 2046246 自有资金
(8)递延资产:比年初增加657万元,主要系房屋使用权和子公司装修费用的增加。
开办费 房屋使用权 技术咨询费 电贴费 装修费 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额
351083 737349 412500 190481 1691413
本年增加
496649 2758880 511894 3160472 6927895
本年度摊销额
(144180) (96919) (50000) (10824) (52675) (354598)
年末余额
703552 3399310 874394 179657 3107797 8264710
(9)投资收益:比去年增加877万元,主要是出让豫园股票而引起的收益增加。
长期投资(人民币元) 短期投资(人民币元) 合 计
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
股票投资收益
13845575 6111490 13845575 6111490
债券投资收益
2097593 841633 2097593 841633
联营公司及关联公司分利
(297231) 225000 (297231) 225000
其他投资收益
324574 25451 324574 25451
合计 13872918 6361941 15970511 7203574
(10)以前年度损益调整:1997年调整以前年度损益12014608元,主要是由于长期投资核算方法的改变而引起的对联营公司以前年度投资收益的调整。
项目 调整金额
上海龙门宾馆 7354914
中国东方航空国际旅游运输有限公司 3048268
上海旅游(香港)有限公司 1611427
合计 12014608
(11)营业外收入
项目 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
废品收入 548858 105821
罚款收入 560235 67103
其他 35473 90458
合计 1144566 263382
(12)营业外支出
项目 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
处理固定资产损失 394562 30994
其他 106357 250558
合计 500919 281552
5)两年比较合并报表中的数字变动幅度达30%以上(含30%)的项目变动原因的说明:
(1)货币资金比年初减少2386万元,主要系利用时间差投资国库券以及加快支付应付帐款所致。
(2)应收票据比年初减少465万元,系公司加强帐款的回收。
(3)坏帐准备比年初增加527万元,系1997年改变核算方法而增加坏 帐准备金人民币507万元。
(4)存货比年初减少1436万元,系房地产开发产品减少。
(5)其他长期资产比年初增加70万元,系根据国家旅游局规定存入上海市旅游事业管理委员会的质量保证金,并按固定利率收取利息。
(6)应付福利费比年初减少356万元,是由于职工住房福利及其他福 利费用开支的增加。
(7)一年内到期的长期借款增加400万元,系从长期借款中转入。
(8)长期借款总计减少800万元,系归还贷款400万元及转入一年到期的长期借款400万元。
(9)主营业务利润比去年减少2153万元,主要是由于:
A、主营业务收入减少(价格下降)影响利润约500万元。
B、房屋租赁收入减少(租赁价格下降)影响利润约800万元。
C、1997年改变核算方法而增加计提坏帐准备金和管理费用约507万元。
D、财务费用及其他开支的增加而减少利润约200万元。
(10)财务费用比去年增加增加117万元,主要是由于本年度汇率变化导致汇兑损失增加。
(11)管理费用比去年735万元,主要是1997年改变核算方法而增加计提坏帐准备金,致使管理费增加。
(12)营业外收入比去年增加88万元,主要是出售废品和罚没收入。
(13)营业外支出比去年增加22万元,主要是处理固定资产损失增加 。
6)关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与企业关系 经济性质 法定
或类型 代表人
上海国旅 上海浦东南 旅游广告业务 子公司 国有 忻和国
广告公司 路555号
东申国际 上海浦东南 旅游及商品 子公司 有限责任公司 周龙山
旅游贸易 路555号 批发零售
公司
上海旅游 上海浦东南 旅游业务 子公司 国有 何成明
公司 路555号
上海阳光 上海虹桥路 酒店业务 联营企业 全民与集体 宗长春
大酒店 2266号 联营
上海天际 上海浦东大 信息传送服务 联营企业 有限责任公司 何成明
信息传播 道580号
有限公司
上海运伦 上海闵行社 涂布生产 联营企业 合资经营公司 宗长春
涂布材料 行建岗村 (港资)
有限公司
上海金安 上海北京西 餐饮服务 联营企业 国有与股份 竺忆民
大酒楼 路1277号 企业联营
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年 本年 年末数
增加数 减少数
上海国旅广告公司 60 0 0 60
东申国际旅游贸易公司 120 0 0 120
上海旅游公司 1000 0 0 1000
上海阳光大酒店 934 0 0 934
上海天际信息传播有限公司 300 0 0 300
上海运伦涂布材料有限公司 112(美元) 0 0 112(美元)
上海金安大酒楼 450 0 0 450
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年 本年 年末数
增加数 减少数
上海国旅广告公司 100% 0 0 100%
东申国际旅游贸易公司 100% 0 0 100%
上海旅游公司 100% 0 0 100%
上海阳光大酒店 53.1% 0 0 53.1%
上海天际信息传播有限公司 60% 0 0 60%
上海运伦涂布材料有限公司 51% 0 0 51%
上海金安大酒楼 90% 0 0 90%
(4)不存在控制关系的关联方的性质
企业名称
上海龙门宾馆
东方航空国际旅游运输有限公司 联营企业
上海旅游(香港)有限公司 联营企业
上海飞翔游船公司 联营企业
上海国建旅游装饰工程有限公司* 联营企业
*上海国旅于该企业投资比例为45%,1997年与另一投资方协议转让 股权,投资比例将由45%变为5%,相关法律手续正在办理之中。
(5)关联交易事项
债权债务往来情形:
科目 关联公司名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
应收帐款 上海旅游(香港)有限公司 1011506 255872
其他应收款 上海龙门宾馆 94584 81727
中国东方航空国际旅游运输有限公司 1000666 754718
应付帐款 上海龙门宾馆 23355
其他应付款 上海旅游(香港)有限公司 1510505
7)或有事项或有事项的说明:
1.资本承担:国旅大厦的投资方向税和南京东路66号置换房屋的费 用,已签约但未于财务报表中拨备之资本支出。
2.租赁承诺:至资产负债表日止,公司对外签定的不可撤销的经营租赁合约一年以内的为人民币140万元,一年以上的为人民币684万元。
8)期后事项:本年度公司无重大期后事项及或有事项。
上海中国国际旅行社股份有限公司董事会
一九九八年四月八日
