上海中国国际旅行社股份有限公司1999年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司中文名称:上海中国国际旅行社股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI CHINA INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE
CO., LTD.
公司英文名称缩写:SCITS
2、公司法定代表人:宋超麒先生
3、公司董事会秘书:朱谔言先生
公司董事会授权代表:鞠新兴先生
联系地址:上海市北京西路1277号8楼
电话:(021)62898899-239
传真:(021)62893487
4、公司注册地址:上海市浦东南路555号
公司办公地址:上海市北京西路1277号
邮政编码:200040
公司国际互联网网址:www.scits.com
公司电子信箱:scits@scits.com
5、公司信息披露报纸:上海证券报、香港南华早报
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司,上海证交所,申银万国证券公司等
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:国旅B股
股票代码:900929
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度数据(人民币:元)
利润总额 18307013
净利润 15218194
扣除非经常性损益后的净利润 4076638
主营业务利润 78725807
其他业务利润 88986
营业利润 4299568
投资收益 14173544
补贴收入 -
营业外收支净额 -166099
经营活动产生的现金流量净额 47704065
现金及现金等价物净增加额 5063758
注:扣除非经常性损益的项目是:子公司阳光大酒店股权转让所得12,256,242元,东申公司股权转让所得500,000元,金安大酒楼歇业清算损失1,614,686元,三项合计11,141,556元。
公司本年度按国际会计准则计算的净利润为15,169千元人民币,其 与国内会计制度计算的净利润差异为:
1999年净利润 1999年12月31日
净资产
人民币千元 人民币千元
中国会计准则财务报表 15218 387985
按国际会计准则调整:
处置合并价差收益 (49) -
其他 - (323)
国际会计准则财务报表 15169 387662
2、公司前三年会计数据和财务指标(单位:除特别指明外,均为人民币元)
1999年 1998年 1997年
调整后 调整前 调整前
主营业务收入 463479648 396734831 414302010 491569785
净利润 15218194 14992240 14992240 36404512
总资产 646411363 599002885 604484044 658600328
股东权益(不含少数股东权益)
387985286 389999407 389999407 374904869
每股收益 0.11 0.11 0.11 0.30
加权每股收益 0.11 0.11 0.12 0.30
扣除非经常性损益后每股收益
0.03 0.11 0.12 -
每股净资产 2.93 2.94 2.94 3.11
调整后的每股净资产 2.80 2.84 2.82 3.02
每股经营活动产生的现金流量净额
0.36 - 0.33 -
净资产收益率(%) 3.92 3.84 3.84 9.71
加权净资产收益率(%) 3.91 3.92 3.92 10.16
注:上述主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益--三年以上的应收款项--待摊费用--待处理(流动、固定)财产净损失--开办费--长期待摊费用--住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股收益(加权)=当期净利润/[期末普通股股份总额/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总额/(1+配股比例或增发新股比例)(配股比例或增发新股比例)(缴款结束日下一月份至期末的月份数)/12]
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
净资产收益率(加权)=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配 股东权益
利润 合计
期初数
132556270 170609258 46935050 25090305 14808524 389999407
合并报表调整上年数
(196,892) (196,893) 393785 -
本期增加 1758998 1644264 11814932 15218194
本期减少 17232315 17232315
期末数
132556270 170609258 48497156 26537676 9784926 387985286
变动原因 提取公积金 提取公 分红
2、股东情况介绍 益金
(1)本报告期末公司股东总数为3689户,其中国家股股东1户、境内上市外资股股东3688户。
(2)公司前10名股东持股情况(持股单位:股)
序号 股东名称 持股数 占总股本%
① 国有股股东(上海市国有资产管理办公室) 66556270 50.21
② TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT 5887030 4.44
③ WAH CHUN INTERNATIONAL LIMITED 1846460 1.39
④ 展佳国际发展有限公司 1541210 1.16
⑤ NAITO SECURITIES CO., LTD. 1516100 1.14
⑥ 上海申银万国证券公司 1119000 0.84
⑦ 王文翔 900549 0.68
⑧ 宋月娟 853930 0.64
⑨ 刘晓东 709400 0.54
⑩ MIKKO SECURITIES TOKYO LTD. 671200 0.51
注:前10名股东之间尚未发现存在关联关系。
(3)本报告期内控股股东无任何变化。
四、股东大会简介
公司第七次股东大会（1998年5月28日在国旅大厦召开，大会决议公告刊登于1999年5月29日《上海证券报》和香港《南华早报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司行业地位
本公司属于旅游服务行业,为上海最大的旅行社、全国最大的旅行社之一。据国家旅游局和上海市旅委初步统计,1999年本公司的经营业绩仍名列同行业前茅。
(2)公司主营业务情况
公司主营业务为组织海外游客入境旅游、中国公民国内旅游和出境旅游、交通票务代理以及物业出租等。本年度公司外联组团6.61万人次、接待17.70万人次,分别比上年同期上升15.8%和17.7%;组织中国公民国内旅游5.08万人次、出境旅游1.99万人次,分别比上年同期上升17.4%和108.2%。主营业务收入463,479,648元、主营业务利润78,725,807元、净利润15,218,194元,分别比上年同期上升16.83%、下降1.95%和上升1.51%。
本年度因旅游市场压价和削价竞争造成的低利、微利现状尚无改观,以及公司下属若干企业出现亏损等多种因素的负面影响,虽然年内公司游客人次、物业出租面积和票务代售总量均比上年度有不同程度的增长,但单位价格和利润贡献有所下降,致使本公司与去年同期相比主营业务收入上升、主营业务利润基本持平。
(3)公司主要全资附属企业及控股子公司经营情况及业绩
营业收入(元) 利润总额(元) 税后利润(元)
上海旅游公司 13674424 1367744 1164609
国旅广告公司 3855766 263383 223876
天际信息传播有限公司 8165687 162802 11692
运伦涂布材料有限公司 15590040 665771 457783
注:①东申国际旅游贸易公司原为本公司的全资子公司,1999年8月本公司股权已降至30%。②阳光大酒店原为本公司的控股子公司,1999年12月已转让全部股权。③金安大酒店原为本公司的控股子公司,1999年8月已撤销建制,经营场所对外租赁。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
目前,旅游市场仍维持低价运行状态,尚不具备价格水平和盈利水平恢复性增长的客观条件。对此,公司主要对策是:①开拓新市场,吸引新客源,立足入境、出境、国内三大市场,加大广告宣传,增加游客总量,提高市场占有率,弥补低利、微利带来的不利影响。②开发新产品,发展新业务,特别是要开发本公司独占鳌头、经济效益较高的新产品,扩大旅游主业的市场份额,培育新的利润增长点。③开创新品牌,发挥新优势,树品牌,赢市场,努力达到国际认证的质量体系,形成优质取胜的良性发展机制。④开阔新思路,引入新机制,树立市场观念和竞争意识,推进公司改革,创造内部竞争条件,适应外部竞争环境,推动公司经营业务的更好发展。⑤加强内部管理,挖潜增效,减员增效,降低成本开支,增加效益。
2、公司财务状况(元)
项目 1999年 1998年 增减幅度% 主要原因
总资产 646,411,363 599002885 7.91 短期国债投资增加等
长期负债 - 4,000,000 -100 到期还贷
股东权益
387,985,286 389999,407 -0.52 分配股利
主营业务利润
78,725,807 80,292,686 -1.95 团队报价及机票折扣下降
净利润 15,218,194 14,992,240 1.51 增加股权转让收益
3、公司投资情况
本年度末长期投资为80,850,267元,比期初减少7,382,075元,增幅为-8.37%,其中主要原因系转让本公司所持阳光大酒店全部股权所致。主要被投资公司情况(见下表):
初始投资金额 本年权益 年 末 数 股权比例 经营范围
增加额
人民币元 人民币元 人民币元
上海龙门宾馆
中国东方航空国际
12,379,790 -1,920,288 10,459,502 30% 酒店业务
旅游包机及
旅游运输有限公司
6,928,584 75,852 7,004,436 49% 旅游业务
上海旅游(香港)有限公司
1,389,832 - 1,389,832 24.5% 旅游业务
上海国建旅游装饰工程有限公司
127,500 - 127,500 5% 建筑装潢
上海金盾通信技术有限公司
1,960,000 - 1,960,000 29.4% 通信服务
上海外航国际旅行社有限公司
(东申国际旅游贸易公司)
1,562,690 -527,720 1,034,970 30% 旅游及商业
本年度末短期投资为35,009,840元,比期初增加24,909,840元,增幅为246.63%,系增加短期国债回购投资。
4、新年度业务发展计划
新一年公司在"开拓创新,加强管理,提高效益"的经营思想的指导下,重点做好以下工作:
①开拓创新,长远规划。发动和依靠公司全体职工针对性地研究和解决当前旅游市场的新情况、新问题,分析和判断"入世"对旅游业的影响因素和影响程度以及可能出现的新形势、新局面,制订公司三年发展纲要,对旅游发展趋势及其对策作专题研究,如旅游电子商务、网络开发、会展旅游、预订系统等要有更大的跨步,走在市场前沿,掌握市场主动权,发挥优势,把握机遇,克服困难,趋利避害,寻求公司可持续发展的新路子和新对策。
②资产经营,扩大优势。积极探索投资主体多元化的路子,包括外国一些大的旅行社的合资经营方式,达到优势互补,提高经济运行质量。
③坚持主业,壮大规模。加强市场开拓、产品开发的力度,面向入境、出境、国内三大市场,按照市场新型化、产品特色化、客源全球化的发展趋势要求,重视市场细分、产品系列、客户层次的调研,挖掘新市场,开发新产品,招徕新客户,办好"国旅之友"俱乐部,保持和积蓄发展后劲,有效地推进本公司旅游主业长足发展。筹建海外公司,参与世界旅游业的竞争和合作,壮大公司规模,扩大经营区域,提高公司竞争实力和盈利能力。
④扩展网点,健全网络。创造条件向市郊和外省市扩展经营网点。加强网站建设,开发电子商务,逐步做到经营手段电子化、经营区域网络化,逐步实现网上接待、网上登记的快捷、便利的现代电子商务经营方式,以及网点销售、网络销售、网上销售相互补充,互为一体的营销格局。
⑤创建品牌,树立名牌。强化旅游质量管理,坚持优质服务的宗旨,努力达到国际认证的质量体系,在质量上创国旅品牌,挖掘和利用品牌资源,发挥品牌效应。坚持创品牌质量、树名牌形象的战略,加强广告宣传,通过电视、电台、报刊等媒介进行国旅形象宣传和国旅产品推销,提高国旅的社会知名度和信誉度。
⑥深化改革,完善管理。改革公司内部管理体制、管理机构和管理制度,采用多种经营责任制和分配形式,提高劳动生产率和工作效率。对多种经营采取"有进有退、有所为有所不为"的方针,以资产回报率为标准进行考核和取舍,优化一业为主、多种经营的经营结构,推动公司资产经营和资本经营运作。完善公司资产管理、人事管理、质量管理等各项制度,提高管理效益,促进公司在经济、人才、品牌、规模等方面的优化组合,形成更强的综合实力和更大的经营优势。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
1999年4月16日召开董事会二届四次会议,审议通过:①公司董事会1998年年度工作报告;②公司总经理1998年年度工作报告;③公司1998年年度财务决算和1999年年度财务预算方案;④公司1998年年度利润分配预案;⑤公司1998年年度报告及年度报告摘要;⑥聘任会计师事务所的提案;⑦更换部分董事的提案;⑧公司召开第七次股东大会(1998年年会)公告。
1999年8月18日董事会召开二届五次会议,审议通过:①公司1999年度中期报告;②公司1999年上半年度不分配股利,也不以公积金转增股本议案。
1999年12月17日董事会召开二届六次会议,审议通过:1、同意以净资产评估值37,691,105.35元为基础、转让价为4200万元的转让阳光大酒店的方案。2、同意本公司及其他投资方与上海紫江(集团)有限公司、上海华都企业发展有限公司共同签订的转让协议。
6、公司管理层及员工情况
(1)现任董事、监事、高级管理人员情况
宋超麒:男,49岁,现任公司董事长。
何成明:男,47岁,现任公司副董事长、总经理。
竺忆民:男,48岁,现任公司董事、副总经理。
林建华:女,55岁,现任公司董事、总会计师。
张云峰:男,55岁,现任公司董事。
刘厚彬:男,35岁,现任公司董事、总经理助理。
陈爱国:男,45岁,现任公司董事、总经理助理。
朱谔言:男,51岁,现任公司董事、董事会秘书。
赵叶龙:男,55岁,现任公司董事。
周龙山:男,44岁,现任公司监事长。
朱懋耀:男,48岁,现任公司监事。
邬寿慧:女,46岁,现任公司监事。
注:①本公司除国有股外,仅发行B股,故上述人员均未持本公司股票。
②上述人员任职期间为1998年5月至2001年董事会、监事会换届改选时或董事会改聘时止。
③上述人员1999年度报酬总额为51万元,其中年度报酬25000元至40000元为2人,40001元至55000元为9人,公司董事赵叶龙不在本公司领取报酬。
④报告期内经股东大会批准,陈联满先生因退休辞去公司董事职务,周龙山先生和宗长春先生均因工作调动分别辞去公司董事和公司监事职务。
(2)公司员工情况
报告期末公司员工总数711人,其中导游人员256人,管理人员71人,销售人员107人,技术人员10人,财务人员58人,行政人员24人,生产工人185人;硕士2人,本科学历194人,大专学历423人,高中及以下学历人员92人;离退休人员104人。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本方案
本年度公司实现净利润15,218,194元.根据公司章程及子公司董事会有关决定,分别按10%提取法定盈余公积金1,720,753元和法定公益金1,644,264元,子公司提取任意盈余公积金38,245元,三金合计提取3,403,262元;加年初未分配利润14,808,524元、调整因合并范围变更增加年初未分配利润393,785元,本年度可供股东分配利润为27,017,241元。本年度分配方案为每10股派发现金红利人民币1.30元(含税),红利派发总额计17,232,315元,剩余未分配利润9,784,926元结转下年度。该分配预案将提请公司股东大会通过后实施。
8、加入WTO对旅游业的影响估计
我国加入WTO后,随着世界贸易组织的规则实施和我国与世贸组织成员国家和地区签订双边或多边协议的进程,国内旅游业将逐步纳入全球旅游行列,旅游业务的"进出口"将会加大,发展趋势估计至少包括以下三大特点:一是"三多",即出境游目的地国家和地区趋于增多,入境游的客源 国家和地区趋于增多,出入境游客趋于增多。二是"三少",即出入境游客的条件限制逐步减少,出入境游客非国民待遇逐步减少,境内外机构旅游投资的非关税壁垒逐步减少。三是"三化",即旅游市场宽松环境导致旅游"国界"逐渐淡化,开放和对等的世贸原则导入本土市场主体逐渐多国化,旅游市场的全球角逐导向旅游竞争逐渐国际化。
鉴于以上分析,本公司将着眼于上述变化趋势,具体研究相关世贸规则,了解世界旅游市场的背景,掌握世界旅游市场的运行现状及其发展趋势,熟悉世界旅游市场主要竞争对手的实力,明确进入国际竞争的自身条件、地位和战略、策略,从组织结构、经营结构、产品结构、市场结构等诸方面采取必要的改革、调整、重组措施,着重加强企业的规模建设、新产品的后续储备、经营业务的市场开拓等方面工作,主动、积极、全面地作好"入世"准备和多种抗衡对策,朝四个方面趋势发展:走联合
发展之路,走专业化发展之路,走外向发展之路,走高科技发展之路。
"入世"对旅游业的具体影响因素和程度,还取决于双边和多边协议的具体内容和我国政府的产业开放具体政策和开放实施进度的作用,由于我国目前还处在"入世"谈判阶段,公司尚缺乏分析判断对旅游业和本公司直接影响的充分条件,故有待这些条件的逐步明朗和成熟,才能作出全面、客观的分析判断,如若"入世"对本公司产生重大影响,则本公司另行公告。
六、监事会报告
年内监事会共召开了四次会议，其中二届五次会议选举周龙山先生为公司监事长的决议公告刊载于1999年6月5日《上海证券报》和香港《南华申报》。
七、重要事项
1、报告年度第四季度,由于国安大厦项目延期,该项目的合作方上海第四棉纺织厂(以下简称"国棉四厂")向法院提起诉讼,要求公司赔偿损失人民币300万元。公司认为,国安大厦工程的延期,主要原因是国棉四厂未能全面履行义务所致,所以公司对国棉四厂提起反诉,要求赔偿经济损失,目前此案正在审理之中。
2、报告期内公司与其他投资方共同转让阳光大酒店股权,协议转让价4200万元,其中本公司盈利12,256,242元,占本年度公司利润总额的66.95%。(转让公告刊载于1999年12月21日《上海证券报》和香港《南华早报》)
3、本公司与持有本公司50.21%股份的上海市国有资产管理办公室之间,实行人员、资产、财务的"三分开"。
4、本公司第七次股东大会(1998年年会)同意续聘沪江德勤会计师事务所(大会决议公告刊载于1999年5月29日《上海证券报》和香港《南华早报》)
5、本公司已制订资产减值准备和损失处理的内控制度。坏帐准备,按应收帐款帐龄确定计提比例为:一年以内不提,一年至二年计提25%,二年至三年计提50%,三年以上计提100%。短期投资跌价准备,按总体市价低于总体成本部分计提。存货跌价准备,按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额计提。长期投资减值准备,按个别投资项目的预计损失额计提。1999年度公司计提坏帐准备858,632元,期末余额5,242,163元;计提存货跌价准备1,482,464元, 期末余额2,085,900元。
八、财务会计报告
（一）审计报告
上海中国国际旅行社股份有限公司
1999年度审计报告
德师报(审)字( )第P0263号
上海中国国际旅行社股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日母公司及合并的资产负债表及1999年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映贵公司1999年12月31日母公司及合并的财务状况及1999年度母公司及合并的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵守了一贯性原则。
沪江德勤会计师事务所 中 国 注 册 会 计 师
中国上海 柳伟敏 顾红雨
2000年4月12日
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报表附注
1、概 况
上海中国国际旅行社股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司(以下简称公司),于1994年9月24日由上海中国国际旅行社发起重组而成。公司发行的B股在上海证券交易所上市。股本情况详见附注28。
公司主要从事于国际、国内旅游及票务代理;非贸易物提、运、报关;汽车货运、汽车配件和维修;旅游商品、摄像、服务、餐饮、商场(百货零售),广告设计制作(不含霓虹灯)发布;房地产开发经营、咨询、物业管理;建筑装璜施工、建材、水暖器材。
2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法
会计制度
会计报表按《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》编制。
会计年度
会计年度为公历年度即每年1月1日至12月31日。
记帐本位币
公司采用人民币为记帐本位币。
记帐基础和计价原则
公司采用权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
外币业务核算
发生外币业务时,外币金额按业务发生当期期初市场汇价中间价折算,外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有关的计入在建工程之外,其余均计入当期的财务费用。
合并会计报表的编制方法
(1)合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所控制的境内外所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业;或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
(2)合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
子公司在收购日生效后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易已于合并时冲销。
现金等价物
现金等价物为从购买日起三个月内到期,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
坏帐核算
(1)坏帐确认的标准
因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收款项;
因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项;
因债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏帐损失的核算方法
坏帐核算采用备抵法,按帐龄分析法计提坏帐准备。
坏帐准备计提比例是根椐公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计。
存货
旅游餐饮业
存货按取得时的历史成本计价,历史成本包括买价、运输费、保险费、应缴纳之税金及其他相关费用等。存货发出时采用加权平均法核算。
工业
存货按取得时的历史成本计价,历史成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用。
存货发出时,采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时一次摊销。
房地产业
存货按取得时的历史成本计价,发出时采用先进先出法核算。材料物资之历史成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳之税金及其他相关费用等。房地产开发存货之历史成本包括场地批租费、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、与开发有关之借款利息及外币汇兑损益及其他相关费用。
存货跌价准备
期末存货可变现净值低于成本时,应提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值为预期售价减去最终制成品所需的未来生产成本及有关推广、销售费用。
短期投资
是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。
取得时按投资成本计价。投资成本,是指取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利,或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算。
短期投资期末以成本与市价孰低计价,采用按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。
处置短期投资时,按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认当期投资损益。
长期投资
(1)长期股权投资核算方法:
取得时按投资成本计价。
企业对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;
采用成本法核算时,当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为投资成本的收回,冲减投资的帐面价值;采用权益法核算时,当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。
长期股权投资采用权益法核算时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额,按10年平均摊销,计入损益。
(2)长期债权投资核算方法:
长期债券投资成本扣除相关费用及应收利息,与债券面值之间的差额,作为债券投资溢价或折价;
长期债权投资根据权责发生制原则,计算利息收入;债券投资溢价或折价可按直线法在债券存续期内进行摊销,摊销金额计入投资损益。
(3)长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资帐面价值,差额首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额确认为当期投资损失。
固定资产及折旧
固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营的主要设备,但单位价值在人民币2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产以历史成本计价,并从其投入使用之次月起,采用分类直线折旧法提取折旧。估计残值为原值的5～10%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 5-50年 1.9%-19%
机器设备 5-20年 4.5%-19%
电子设备、器具及家具 5-10年 9.5%-19%
运输设备 5-12年 8%-18%
其他 3-10年 9.5%-31.7%
在建工程
在建工程按成本价核算,成本价包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关之借款利息及外币汇兑损益、其他相关费用等。在建工程应在完工交付使用后结转至固定资产。
用于工程建设的贷款在固定资产完工交付使用前发生的利息和汇兑损益计入在建工程。
无形资产
无形资产按取得时实际支付的价款入帐。
场地使用权从自重组之日起,按其受益期(20年)平均摊销。
开办费
开办费从公司开始生产经营起,按5年平均摊销。
长期待摊费用
长期待摊费用按受益期平均摊销。
收入
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已取得或取得了收款权利时,确认营业收入的实现。
提供劳务,如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时,确认营业收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入,否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本,如不能得到补偿则不确认收入。
他人使用本企业资产,以与交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本企业资产收入的实现。
所得税
所得税按应付税款法核算。
计算所得税支出所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
3、税项
增值税
按销售收入的17%计算销项税,并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按营业收入的5%缴纳。
旅游业务的营业税按营业收入减去为旅游者付给其他单位的食宿和交通费用后的余额的5%缴纳。
所得税
公司所得税率为15%。
4、控股子公司
截至1999年12月31日止公司拥有所有子公司的基本情况如下:
子公司 注册资本 公司 经营范围
名称 所占权益比例关系
上海国旅广告公司 人民币600,000元 100% 旅游广告业务
上海旅游公司 人民币10,000,000元 100% 旅游业务
上海天际信息传播有限公司
人民币3,000,000元 60% 信息传送服务
上海运纶涂布材料有限公司
美元1,120,000元 51% 涂布生产
上述子公司均已纳入合并报表合并范围。
1999年度公司因出售、减持股份造成合并范围有变化,根据财政部财会字[1999]49号关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答》的通知的规定,调整1999年度合并会计报表年初数及上年累计数,详细调整金额如下:(见附表)
5、货币资金
年末数 年初数
外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 - - 45621 60757
银行存款
人民币 - - 41558822 34057139
美元 853642 8.28 7068151 1146815 8.28 9494171
日元 1158 0.08 94 9978 0.07 716
港币 28298 1.19 33570 27830 1.07 29717
48706258 43642500
6、短期投资
年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元
债券投资 35000000 10100000
股票投资 9840 -
35009840 10100000
短期投资中有市价之证券总额为人民币35,009,840元,按本年末市价计算其市价总额不低于其帐面价值。短期投资本年增加的主要原因是公司增加了债券投资。
7、应收帐款
应收帐款帐龄分析如下:
年末数 年初数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 57959419 87 - 52764560 83 -
1至2年 3985061 6 1906764 7495180 12 3376367
2至3年 2886043 4 1443022 2703264 4 1351632
3年以上 1892377 3 1892377 303814 1 303814
66722900 100 5242163 63266818 100 5031813
欠款金额前五名总额为人民币27,395,417元,为旅游结算款,欠款时间均为一年以内。
8、其他应收款
其他应收款帐龄分析如下:
年末数 年初数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 27906728 94 - 12367209 96 -
1至2年 1422152 4 - 65009 1 -
2至3年 60356 1 - 288478 2 -
3年以上 221385 1 - 77460 1 -
29610621 100 - 12798156 100 -
欠款金额前三名情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
紫江集团 20,000,000 一年以内 股权转让款(含代少数股东
收取的应收款)
营业网点备用金 1,928,227 一年以内 备用金
东航财务结算中心 560,000 一年以内 押金
其余为零星项目。
其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
其他应收款增加的原因主要是因出售阳光宾馆股权而应收紫江集团的转让款。
9、坏帐准备
人民币元
年初余额 5031813
本年转销数 (648,282)
本年计提数 858632
年末余额 5242163
10、预付货款
预付货款帐龄分析如下:
年末数 年初数
人民币元 % 人民币元 %
一年以内 1487296 100 3395906 100
欠款金额前两名情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
韩洲旅行社 259,425 一年以内 预付旅游团费
黄山西海饭店 120,000 一年以内 预付房费
其他为零星项目.
预付货款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
11、存货及跌价准备
年末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 2187174 3436 2080019 -
产成品 1017814 1017814 1104521 603436
库存商品 996282 184650 1682575 -
房地产开发产品 3426274 880000 302980 -
7627544 2085900 5170095 603436
本年度增加的主要原因是购房退回导致存货中房地产开发产品大幅度上升。
12、待摊费用
类别 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
94年期初存货已征税款
419350 74416 - -74416 -
其他费用 3466713 2338291 8102861 -7793210 2647942
3886063 2412707 8102861 -7867626 2647942
94年期初存货已征税款及本年摊销数已经税务当局核准。
13、长期投资
项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
投资金额 减值准备 人民币元 人民币元 投资金额 减值准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资
87266490 - 1025000 -8438780 79852710 -
长期债权投资
965852 - 31705 - 997557 -
88232342 - 1056705 -8438780 80850267 -
14、长期股权投资
(1) 股票投资详细情况如下:
占被投资单位
被投资公司名称
股份性质 股票数量 注册资本比例 投资金额
人民币元
交通银行
法人股 31500000 0.27% 39375000
上海浦东发展银行
法人股 5000000 0.0249% 6550000
申银万国证券股份有限公司
法人股 1012141 0.077% 2000000
上海豫园旅游商城股份有限公司
法人股 7267260 1.69% 6976370
上海新锦江大酒店
法人股 475200 0.1137% 1560000
上海华联商厦股份有限公司
法人股 215622 0.056% 556800
上海爱建股份有限公司
法人股 24105 0.0067% 93400
57111570
其中交通银行的股权已用作贷款抵押。
(2)其他股权投资本年变动情况如下:
被投资公司名称
投资期限 投资比例 年 初 数 本年净增(减)数 年 末 数
人民币元 人民币元 人民币元
上海龙门宾馆
-初始成本
无限期 30% 7500000 - 7500000
-损益调整 4879790 -1920288 2959502
中国东方航空国际旅游运输有限公司
-初始成本
10年 49% 3920000 - 3920000
-损益调整 3008584 75852 3084436
上海旅游(香港)有限公司
-初始成本 -24.5% 224320 - 224320
-损益调整 1165512 - 1165512
上海国建旅游装饰工程有限公司
-初始成本
15年 5% 127500 - 127500
上海金盾通信技术有限公司
-初始成本
10年 29.4% 1960000 - 1960000
上海外航国际旅行社有限公司
(原东申国际旅游贸易公司)
-初始成本
15年 30% 1500000 -450000 1050000
-损益调整 62690 -77720 -15030
上海阳光大酒店
-初始成本 - 4518498 -4518498 -
-损益调整 -1611035 1611035 -
-股权投资差额 469352 -469352 -
上海金安大酒楼
-初始成本 - 4050000 -4050000 -
-损益调整 -1620291 1620291 -
上海一日游旅行社有限公司
-初始成本
10年 22.86% - 800000 800000
-损益调整 - -35100 -35100
30154920 -7413780 2274114
15、长期债权投资
其他债权投资的详细情况如下:
债券种类 面 值 年利率(%) 购入金额 到 期 日
人民币元 人民币元
浦东建设债券 30000 6.2 31705 2004.02.02
高尔夫球场会员证 856852 - 856852 -
福克赛艇会员证 109000 - 109000 -
995852 997557
16、固定资产及累计折旧
电子设备、
房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输 其 他 合 计
设备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初余额
328930564 22955222 1024175 23572070 3074562 379556593
本年购置 - 165226 58984 1869141 1927303 4020654
本年在建工程转入
14741293 653074 - - - 15394367
本年出售
-820269 -55137 -356444 -3474254 -30362 -4736466
年末余额
342851588 23718385 726715 21966957 4971503 394235148
累计折旧
年初余额
11187508 11036747 762224 10063342 1953712 35003533
本年计提额
6721883 1673761 81271 3216809 906283 12600007
本年出售转出额
-400125 -231256 -323357 -2134692 -21670 -3111100
年末余额
17509266 12479252 520138 11145459 2838325 44492440
净值
年初余额
317743056 11918475 261951 13508728 1120850 344553060
年末余额
325342322 11239133 206577 10821498 2133178 349742708
其中:
年初已抵押之资产净值 24052843
年末已抵押之资产净值 68406645
部分房屋建筑物的房屋产权证尚在办理之中。
17、在建工程
工程名称
年初余额 本年增加数 本年完工 本年其他 年末余额
转出数 减少数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资金来源 工程进度%
国安大厦
14,835,288 9,780 - - 14,845,068
自有资金 10
国旅大厦装修工程
- 14,541,467 -14510767 -30700 -
其他
2,220,612 1,920,766 -883,600 -1,751,658 1,506,120
自有资金 35-90
17055900 16472013 -15394367 -1782358 16351188
由于公司目前与国安大厦的合作方 - 上海第四棉纺织厂发生经济纠纷(见附注40),故项目被暂时延期。公司董事会认为,公司将继续该项目的开发,现正对该项目重新进行规划,但其进程将取决于该案件的诉讼结果。
18、无形资产
种 类 原始金额 年初余额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
场地使用权 540,000 420,750 (27,000) 393750
上述场地使用权由公司之子公司上海运伦涂布有限公司购入,该场地位于上海市闵行区杜行镇,使用期限从1993年8月2日至2012年8月1日止。
19、开办费
种 类 年初余额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元
开办费 79,277 (79,277) -
20、长期待摊费用
种 类 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
房屋使用权 4251170 - -126550 4124620
职工分房差价 6189238 3033665 -1348164 7874739
技术咨询费 470682 - -208182 262500
电贴费 168834 - -10824 158010
装修费 83410 92636 -106239 69807
11163334 3126301 -1799959 12489676
21、其他长期资产
系根据国家旅游局规定存入上海旅游局的质量保证金,并按固定利率收取利息
22、短期借款
借款类别 年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元
抵押借款 59000000 -
担保借款 29000000 40000000
信用借款 20000000 52000000
108000000 92000000
23、应付帐款
应付帐款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
24、预收帐款
预收帐款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
25、应付股利
年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元
国家股(A股) 8652315 18151710
流通股(B股) 8580000 -
17232315 18151710
26、应交税金
年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元
所得税 1,302,783 (34,359)
增值税 82946 108417
营业税 458519 503397
城建税 38823 20198
1883071 597653
27、其他应付款
其他应付款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
其他应付款增加的原因主要是因出售阳光宾馆股权而应付其他股东的转让款。
28、股本
本年度公司股份情况如下:
年末及年初数(股)
一、未上市流通股份
1.发起人股份
-国家持有股份 66556270
未上市流通股份合计 66556270
二、已上市流通股份
1.境内上市外资股 66000000
已上市流通股份合计 66000000
三、股份总数 132556270
上述股份每股面值为人民币1元。
29、资本公积
年末及年初余额
人民币元
股本溢价 166391274
接受捐赠实物资产 147298
94专项拨款 4070686
170609258
注:公司之一家联营公司系"94专项"项目,根据沪财综(1994)42号文件规定,该公司以所得税归还贷款作为财政拨款,转增资本公积。
30、盈余公积
法定 任意
盈余公积金 盈余公积金 法定公益金 合 计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 21930439 24807719 24893412 71631570
本年增加数
-母公司 1521819 - 1521819 3043638
-子公司 135957 38245 59468 233670
-联营公司 62977 - 62977 125954
年末余额 23651192 24845964 26537676 75034832
法定公积金可用于弥补公司的亏损,扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。
31、未分配利润
1999年度 1998年度
人民币元 人民币元
年初未分配利润 14808524 22998781
加:合并范围变更调整数(注1) 393785 -
调整后年初未分配利润 15202309 22998781
加:本年度净利润 15218194 14992240
可供分配利润 30420503 37991021
减:提取法定盈余公积(注2) 1720753 4497970
提取法定公益金(注3) 1644264 4423240
转增资本公积金 - 2173352
可供股东分配利润 27055486 26896459
减:提取任意盈余公积(注4) 38245 37365
应付普通股股利(注5) 17232315 -
转作股本的普通股股利 - 12050570
9784926 14808524
注1:合并范围变更调整情况详见附注4。
注2:提取法定盈余公积
根据公司法第177条及公司章程规定,法定盈余公积金按净利润之10%提取。同时追加按权益法核算的联营公司和子公司计提的法定盈余公积金的投资比例确认的部分。
公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的,可不再提取。
注3:提取法定公益金
根据公司法第177条及公司章程规定,经公司董事会提议,本年度法定公益金拟按净利润之10%提取。上述提议有待股东大会批准。同时追加按权益法核算的联营公司和子公司计提的公益金的投资比例确认的部分。
注4:提取任意盈余公积
提取的任意盈余公积系子公司计提任意盈余公积按投资比例确认的部分。
注5:应付普通股股利
根据公司董事会提议,1999年度按已发行之股份132,556,270股(每股面值人民币1元)计算,拟以每十股向全体股东派发现金红利人民币1.3元。上述股利分配方案有待股东大会批准。
32、财务费用
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
利息支出 7771585 7116534
减:利息收入 (986,424) (1,415,672)
汇兑损失 743400 783483
其他 95566 102758
7624127 6587103
未包括:
已资本化利息支出 - 904630
33、投资收益
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
股票投资收益 4322232 4946403
债权投资收益 77012 612177
按成本法核算分利 100000 225000
按权益法确认收益/(损失) (1,467,256) (3,942,090)
股权投资转让损失/收益 12,756,242 (586,954)
子公司清算损失 (1,614,686) -
长期股权投资差额摊销 - (52,151)
14173544 1202385
公司获得的收益占报告当期利润总额10%(含10%)以上的情况如下:
业 务 内 容 投资成本 本年收益金额
人民币元 人民币元
阳光大酒店股权转让权益 3376815 12256242
交通银行股利 39375000 2394000
34、所得税
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
母公司应计所得税(注1) 2035935 1839107
上年应纳所得税调整(注2) 222153 -
子公司应计所得税 601740 427609
2859828 2266716
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
注1:母公司会计所得额 17476282 16831347
调增:
1. 坏帐准备计提(转销) (135,232) (824,758)
2. 存货跌价准备计提 880000 -
调减:
1. 子公司税后利润/(亏损) 1,628,969 (791,039)
2. 联营公司税后利润/(亏损) (1,480,064) (409,491)
3. 股票投资收益/(亏损) 4322232 4946403
4.债权投资收益 77012 -
5.按成本法核算投资的分利 100000 -
应纳税所得额 13572901 12260716
注2: 系根据公司所在地税务机关签发的1998年度应纳所得税审定书补交所得税。
35、支付的其他与经营活动有关的现金
金额
人民币元
费用 22971612
36、分行业资料
营业收入 营业成本 营业毛利
本年累计数 上年累计数 本年累计 上年累计数 本年累计 上年累计
数 数 数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
旅游及相关业务
423789776 348950319 357969976 283605391 65819800 65344928
房地产业务
15934145 19742114 8512224 12648603 7421921 7093511
寻呼机业务
8165687 10930884 755895 1731186 7409792 9199698
一般贸易
15590040 17111514 12484667 13413345 3105373 3698169
合 计
463479648 396734831 379722762 311398525 83756886 85336306
37、与关联公司之重大交易事项
(1)存在控制关系的关联方
公 司 名 称 注册地 注册资本 与本公司关系 经营范围
上海国旅广告公司 上海 人民币600,000元 子公司 旅游广告业务
上海旅游公司 上海 人民币10,000,000元 子公司 旅游业务
上海天际信息传播有限公司
上海 人民币3,000,000元 子公司 信息传送服务
上海运纶涂布材料有限公司
上海 美元1,120,000元 子公司 涂布生产
(2)不存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司关系
上海龙门宾馆 联营
中国东方航空国际旅游运输有限公司 联营
上海旅游(香港)有限公司 联营
上海金盾通信技术有限公司 联营
上海外航国际旅行行业有限公司 联营
(3)公司与上述关联公司在本年度发生了如下重大关联交易:
债权债务往来情形
科 目 关联公司名称 年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元
应收帐款 上海旅游(香港)有限公司 46430 639032
上海龙门宾馆 5202 -
上海外航国际旅行行业有限公司 89211 -
其他应收款 中国东方航空国际旅游有限公司 98873 122598
239716 761630
应付帐款 上海龙门宾馆 - 3283
上海旅游(香港)有限公司 102797 -
其他应付款 上海旅游(香港)有限公司 - 83934
102797 87217
38、承诺事项
租赁承诺
至资产负债表日止,公司对外签订的租赁期在1年以上且不可取消的经营租赁合约情况如下:
年 末 数
人民币元
应付租金
1年以内(含1年) 896958
1年以上 1704667
2601625
39、或有负债
由于国安大厦项目延期,该项目的合作方上海第四棉纺织厂(以下简称"国棉四厂")向法院提起诉讼,要求公司赔偿损失人民币300万元。公司认为,国安大厦工程的延期,主要原因是国棉四厂未能全面履行义务所致,所以公司对国棉四厂提起反诉,要求赔偿经济损失,目前此案正在审理之中。
上海中国国际旅行社股份有限公司
2000年4月15日
资产负债表
1999年12月31日
单位:(人民币)元
年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
资产
流动资产:
货币资金
48706258.00 41283332.00 43642500.00 36363378.00
短期投资
35009840.00 35009840.00 10100000.00 10100000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
35009840.00 35009840.00 10100000.00 10100000.00
应收票据
349436.00 349436.00 422289.00 422289.00
应收股利
50000.00 50000.00 225000.00 1371777.00
应收利息
应收帐款
66722900.00 63672175.00 63266818.00 58942748.00
其他应收款
29610621.00 67210058.00 12798156.00 46500794.00
减:坏帐准备
5242163.00 4294708.00 5031813.00 4429940.00
应收款项净额
91091358.00 126587525.00 71033161.00 101013602.00
预付帐款
1487296.00 1312430.00 3395906.00 3244315.00
应收补贴款
存货
7627544.00 3859716.00 5170095.00 747887.00
减:存货跌价准备
2085900.00 883436.00 603436.00 3436.00
存货净额
5541644.00 2976280.00 4566659.00 744451.00
待摊费用
2647942.00 2306357.00 2412707.00 2077040.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
184883774.00 209875200.00 135798222.00 155336852.00
长期投资:
长期股权投资
79852710.00 101140341.00 87266490.00 108261946.00
长期债权投资
997557.00 997557.00 965852.00 965852.00
长期投资合计
80850267.00 102137898.00 88232342.00 109227798.00
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
80850267.00 102137898.00 88232342.00 109227798.00
固定资产:
固定资产原价
394235148.00 323381963.00 379556593.00 309881124.00
减:累计折旧
44492440.00 34419386.00 35003533.00 27407616.00
固定资产净值
349742708.00 288962577.00 344553060.00 282473508.00
工程物资
在建工程
16351188.00 16325225.00 17055900.00 16797154.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
366093896.00 305287802.00 361608960.00 299270662.00
无形资产及其他资产:
无形资产
393750.00 420750.00
开办费 79277.00
长期待摊费用
12489676.00 12069166.00 11163334.00 10595661.00
其他长期资产
1700000.00 1100000.00 1700000.00 1100000.00
无形资产及其他资产合计
14583426.00 13169166.00 13363361.00 11695661.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计
646411363.00 630470066.00 599002885.00 575530973.00
流动负债:
短期借款
108000000.00 108000000.00 92000000.00 92000000.00
应付票据
应付帐款
61130331.00 58633805.00 54512008.00 52218293.00
预收帐款
16534340.00 14924625.00 6918852.00 5045169.00
代销商品款
应付工资
645867.00 1148670.00 361997.00
应付福利费
2061506.00 1682573.00 2357613.00 1570984.00
应付股利
17232315.00 17232315.00 18151710.00 18151710.00
应交税金
1883071.00 1710297.00 597653.00 395677.00
其他应交款
24010.00 21001.00 49589.00 47050.00
其他应付款
42544864.00 40280164.00 20093720.00 11740686.00
预提费用
一年内到期的长期负债 4000000.00 4000000.00
其他流动负债
流动负债合计
250056304.00 242484780.00 199829815.00 185531566.00
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
250056304.00 242484780.00 199829815.00 185531566.00
少数股东权益
8369773.00 9173663.00
股东权益:
股本
132556270.00 132556270.00 132556270.00 132556270.00
资本公积
170609258.00 170609258.00 170609258.00 170609258.00
盈余公积
75034832.00 71915419.00 71631570.00 68745827.00
其中:公益金
26537676.00 25427069.00 24893412.00 23842273.00
未分配利润
9784926.00 12904339.00 15202309.00 18088052.00
外币报表折算差额
股东权益合计
387985286.00 387985286.00 389999407.00 389999407.00
负债和股东权益总计
646411363.00 630470066.00 599002885.00 575530973.00
上海中国国际旅行社股份有限公司
利润及利润分配表
单位:(人民币)元
本年累计数 上年累计数
合并 母公司 合并 母公司
项 目
一、主营业务收入
463479648.00 422193731.00 396734831.00 353431957.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额
463479648.00 422193731.00 396734831.00 353431957.00
减:主营业务成本
379722762.00 352464924.00 311398525.00 284590963.00
主营业务税金及附加
5031079.00 4515509.00 5043620.00 4407420.00
二、主营业务利润
78725807.00 65213298.00 80292686.00 64433574.00
加:其他业务利润
88986.00 60306.00 431115.00 423157.00
减:存货跌价损失
1482464.00 880000.00 -3118.00 -3118.00
营业费用
29352361.00 25630213.00 26282906.00 21731809.00
管理费用
36056273.00 28763515.00 29275784.00 22441739.00
财务费用
7624127.00 7677533.00 6587103.00 6655513.00
三、营业利润
4299568.00 2322343.00 18581126.00 14030788.00
加:投资收益
14173544.00 15302514.00 1202385.00 3805915.00
补贴收入
营业外收入
346823.00 346463.00 306450.00 229949.00
减:营业外支出
512922.00 495038.00 1359465.00 1235305.00
四、利润总额
18307013.00 17476282.00 18730496.00 16831347.00
减:所得税
2859828.00 2258088.00 2266716.00 1839107.00
减:少数股东损益
228991.00 1471540.00
五、净利润
15218194.00 15218194.00 14992240.00 14992240.00
加:年初未分配利润
15202309.00 18088052.00 23392566.00 25924506.00
盈余公积转入
六、可供分配的利润
30420503.00 33306246.00 38384806.00 40916746.00
减:提取法定盈余公积金
1720753.00 1584796.00 4497970.00 4302386.00
减:提取法定公益金
1644264.00 1584796.00 4423240.00 4302386.00
减 : 转增资本公积金
2173352.00 2173352.00
七、可供股东分配的利润
27055486.00 30136654.00 27290244.00 30138622.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
38245.00 37365.00
应付普通股股利
17232315.00 17232315.00
转作股本的普通股股利 12050570.00 12050570.00
八、未分配利润
9784926.00 12904339.00 15202309.00 18088052.00
上海中国国际旅行社股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 455610367.00 411540843.00
收取的租金 16733406.00 15844065.00
收到的其他与经营活动有关的现金 14637279.00 14523840.00
经营活动现金流入小计 486981052.00 441908748.00
购买商品、接收劳务所支付的现金 373330814.00 345442277.00
经营租赁所支付的现金 3426801.00 2926051.00
支付给职工以及为职工支付的现金 28795877.00 23508457.00
支付的增值税款 843651.00 61470.00
支付的所得税款 1546870.00 985501.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8361362.00 7618815.00
支付的其他与经营活动有关的现金 22971612.00 17685446.00
经营活动现金流出小计 439276987.00 398228017.00
经营活动产生的现金流量净额 47704065.00 43680731.00
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 15927187.00 17910760.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 77012.00 77012.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1165134.00 1066316.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
17169333.00 19054088.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
18918624.00 17956730.00
权益性投资所支付的现金 1025000.00 1025000.00
债权性投资所支付的现金 24909840.00 24909840.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44853464.00 43891570.00
投资活动产生的现金流量净额 -27684131.00 -24837482.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 225000000.00 225000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 225000000.00 225000000.00
偿还债务所支付的现金 213000000.00 213000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 18151710.00 18151710.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 7771585.00 7771585.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
支付给少数股东的股利 1032881.00
筹资活动现金流出小计 239956176.00 238923295.00
筹资活动产生的现金流量净额 -14956176.00 -13923295.00
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 5063758.00 4919954.00
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 15218194.00 15218194.00
加:少数股东损益 228987.00
计提的坏帐准备或转销的坏帐 210350.00 -135232.00
固定资产折旧 12199217.00 9825993.00
无形资产摊销 1906237.00 1631499.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
460231.00 459472.00
固定资产报废损失
财务费用 7771585.00 7771585.00
投资损失(减:收益) -14173544.00 -15302514.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -2457450.00 -3111829.00
经营性应收项目的减少(减:增加) -287824.00 -5434693.00
经营性应付项目的增加(减:减少) 25023432.00 31750152.00
经营活动产生的现金流量净额 47,704,065.00 43680731.00
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 48706258.00 41283332.00
减:货币资金的期初余额 43642500.00 36363378.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5063758.00 4919954.00
上海中国国际旅行社股份有限公司
合并资产负债表年初数调整表
单位:人民币元
资产 1998年年末数 调整金额 调整后1999年年初数
流动资产:
货币资金 45,076,397 (1,433,897) 43642500
短期投资 10100000 - 10100000
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 10100000 - 10100000
应收票据 422289 - 422289
应收股利 225000 - 225000
应收帐款 65,576,152 (2,309,334) 63266818
其他应收款 8591786 4206370 12798156
减: 坏帐准备 5,389,838 (358,025) 5031813
应收款项净额 68778100 2255061 71033161
预付帐款 3,399,182 (3,276) 3395906
存货 6,272,714 (1,102,619) 5170095
减:存货跌价准备 603436 - 603436
存货净额 5,669,278 (1,102,619) 4566659
待摊费用 2,432,493 (19,786) 2412707
流动资产合计 136,102,739 (304,517) 135798222
长期投资
长期股权投资 80366628 6899862 87266490
长期债权投资 965852 - 965852
长期投资合计 81332480 6899862 88232342
减:长期投资减值准备 - - -
长期投资净额 81332480 6899862 88232342
固定资产:
固定资产原价 397,811,252 (18,254659) 379556593
减: 累计折旧 43,713,951 (8,710,418) 35003533
固定资产净值 354,097,301 (9,544,241) 344553060
在建工程 17055900 - 17055900
固定资产合计 371,153,201 (9,544,241) 361608960
无形资产及其他资产
无形资产 420750 - 420750
开办费 468,319 (389,042) 79277
长期待摊费用 12,706,555 (1,543,221) 11163334
其他长期资产 2,300,000 (600,000) 1700000
无形资产及其他资产合计
15,895,624 (2,532,263) 13363361
资产总计 604,484,044 (5,481,159) 599002885
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 92000000 - 92000000
应付帐款 56,072,689 (1,560,681) 54512008
预收帐款 7,311,213 (392,361) 6918852
应付工资 1,194,361 (45,691) 1148670
应付福利费 2,402,490 (44,877) 2357613
应付股利 18151710 - 18151710
应交税金 679,317 (81,664) 597653
其他应交款 62,506 (12,917) 49589
其他应付款 20,598,737 (505,017) 20093720
一年内到期的长期负债 4000000 - 4000000
流动负债合计 202,473,023 (2,643,208) 199829815
负债合计 202,473,023 (2,643,208) 199829815
少数股东权益 12,011,614 (2,837,951) 9173663
股东权益:
股本 132556270 - 132556270
资本公积 170609258 - 170609258
盈余公积 72,025,355 (393,785) 71631570
其中:公益金 25,090,305 (196,893) 24893412
未分配利润 14808524 393785 15202309
股东权益合计 389999407 - 389999407
负债及股东权益总计 604,484,044 (5,481,159) 599002885
上海中国国际旅行社股份有限公司
合并利润及利润分配表上年累计数调整表
单位:人民币元
项 目 1998年累计数表 调整金额 调整后1999年上年累计数表
一、主营业务收入
414,302,010 (17,567,179) 396734831
减:主营业务成本
320,508,790 (9,110,265) 311398525
主营业务税金及附加
5,779,903 (736,283) 5043620
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
88,013,317 (7,720,631) 80292686
加:其他业务利润(亏损以"-"号表示)
431115 - 431115
减:存货跌价损失
(3,118) - (3,118)
营业费用 34,802,986 (8,520,080) 26282906
管理费用 33,482,932 (4,207,148) 29275784
财务费用 7,073,875 (486,772) 6587103
三、营业利润(亏损以"-"号表示)
13087757 5493369 18581126
加:投资收益(损失以"-"号表示)
4,832,935 (3,630,550) 1202385
营业外收入 351,858 (45,408) 306450
减:营业外支出
1,361,241 (1,776) 1359465
四、利润总额(亏损以"-"号表示)
16911309 1819187 18730496
减:所得税 2,301,460 (34,744) 2266716
少数股东损益(亏损以"-"号表示)
(382,391) 1853931 1471540
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
14992240 - 14992240
加:年初未分配利润
22998781 393785 23392566
六、可供分配的利润(净亏损以"-"号填列)
37991021 393785 38384806
减:提取法定盈余公积
4497970 - 4497970
提取法定公益金
4423240 - 4423240
转增资本公积金
2173352 - 2173352
七、可供股东分配的利润(净亏损以"-"号填列)
26896459 393785 27290244
减:提取任意盈余公积
37365 - 37365
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
12050570 - 12050570
八、未分配利润(净亏损以"-"号填列)
14808524 393785 15202309
