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公司公告

锦旅B股:2019年年度报告2020-03-28  

						                       2019 年年度报告



公司代码:900929                         公司简称:锦旅 B 股




           上海锦江国际旅游股份有限公司

                   2019 年年度报告




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一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、公司全体董事出席董事会会议。


三、德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、公司负责人张晓强、首席执行官包磊、主管会计工作负责人庄琦及会计机构负责人(会计主
    管人员)陈炫兆声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,2019年度母公司净利润55,904,251.80
元,加上年积余未分配利润467,991,944.83元,本年度可供股东分配利润为523,896,196.63元。
公司拟定2019年度利润分配预案为:以截至2019年12月31日的总股本132,556,270股为基数,每10
股派发现金红利人民币2.42元(含税),红利派发总额计32,078,617.34元,剩余未分配利润
491,817,579.29元结转下年度。
    在批准 2019 年度利润分配预案的董事会召开日后至实施权益分派的股权登记日前公司总股
本发生变动的,拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。
    本利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否

九、重大风险提示
    公司已在本年度报告“董事会报告”有关章节中详细描述公司可能面对的风险,敬请投资者
予以关注。

十、其他
√适用 □不适用
    本年度报告分别以中文和英文两种文字印刷,在对两种语言文本的说明上存在歧义时,以中
文文本为准。




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 24
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 35
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 39
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40
第九节     公司治理........................................................................................................................... 46
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 49
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 50
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 171




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                                 第一节           释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                      指 中国证券监督管理委员会
上交所                          指 上海证券交易所
集团、锦江国际、锦江国际集团    指 锦江国际(集团)有限公司
                                    上海锦江资本股份有限公司(原上海锦江国际酒店(集
锦江资本                        指
                                    团)股份有限公司更名)
WeHotel                         指 上海齐程网络科技有限公司
财务公司                        指 锦江国际集团财务有限公司
公司、本公司、锦江旅游          指 上海锦江国际旅游股份有限公司
上海国旅                        指 上海国旅国际旅行社有限公司
                                    上海锦江旅游控股有限公司(原上海锦江旅游有限公司
锦旅控股(原上海锦旅)          指
                                    更名)
上旅                            指 上海旅行社有限公司
华亭海外                        指 上海华亭海外旅游有限公司
锦江会展公司                    指 上海锦江国际会展有限公司
锦江商旅                        指 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司
交通银行                        指 交通银行股份有限公司
中国银行                        指 中国银行股份有限公司
                                    公司及下属旅行社招徕、组织和接待中国内地居民在境
国内旅游业务                    指 内旅游的业务,包括安排交通、住宿、餐饮、观光旅游、
                                    休闲度假、导游服务等
                                    公司及下属旅行社招徕、组织和接待外国旅游者来我国
入境旅游业务                    指 境内旅游的业务,包括安排交通、住宿、餐饮、观光旅
                                    游、休闲度假、导游服务等
                                    公司及下属旅行社招徕、组织中国公民赴境外旅游的业
出境旅游业务                    指 务,包括安排境外交通、住宿、餐饮、观光旅游、休闲
                                    度假、导游领队服务等
                                    公司及下属旅行社为企事业单位、机关团体等组织提供
                                    相关的会议(Meeting)、奖励旅游(Incentive)、大会
会奖旅游业务                    指 (Convention)、展览(Exhibition)等活动的相关服
                                    务,包括提供全方位的咨询、策划、安排、执行等专业
                                    会奖服务
《公司章程》                    指 《上海锦江国际旅游股份有限公司章程》
《公司法》                      指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》                      指 《中华人民共和国证券法》
报告期、本年度、本期            指 2019 年度
元、万元                        指 人民币元、人民币万元

    注:WeHotel 即上海齐程网络科技有限公司及其运营开发的以“移动互联网+智能酒店+共享
服务+消费金融”商业模式为依托的全球酒店共享平台。




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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称                          上海锦江国际旅游股份有限公司
公司的中文简称                          锦江旅游
公司的外文名称                          Shanghai Jinjiang International Travel Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                      JJIT
公司的法定代表人                        张晓强


二、联系人和联系方式
                                                               董事会秘书
姓名                                     金晶
联系地址                                 上海市延安东路100号联谊大厦27楼
电话                                     021-63264000
传真                                     021-63296636
电子信箱                                 jinjing@jjtravel.com

三、基本情况简介
公司注册地址                            上海市延安东路100号联谊大厦27楼
公司注册地址的邮政编码                  200002
公司办公地址                            上海市延安东路100号联谊大厦27楼
公司办公地址的邮政编码                  200002
公司网址                                www.jjtravel.com
电子信箱                                scits@scits.com

四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》、《大公报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   本公司、上海证券交易所


五、公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称            股票代码      变更前股票简称
      B股            上海证券交易所       锦旅B股             900929

六、其他相关资料
服务热线:400-820-8286
微信公众订阅号:锦江国际旅游
微信号:jinjiangtravel
微信二维码:




                               名称                  德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境
                               办公地址              上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼
内)
                               签字会计师姓名        陈彦、黄一婷


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七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                本期比上年
  主要会计数据          2019年                  2018年            同期增减       2017年
                                                                    (%)
营业收入           1,396,063,238.53     1,519,627,495.36              -8.13 1,710,185,432.74
归属于上市公司股
                      63,838,637.39          63,467,905.06            0.58     61,228,732.75
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性      48,405,718.26         -99,069,255.14          不适用     -2,011,245.10
损益的净利润
经营活动产生的现
                     -80,233,816.66         -72,719,875.31          不适用    -53,436,817.99
金流量净额
                                                                本期末比上
                       2019年末               2018年末          年同期末增      2017年末
                                                                  减(%)
归属于上市公司股
                     871,295,923.29         861,523,048.63            1.13   1,147,555,643.09
东的净资产
总资产             1,308,162,706.96     1,448,480,205.60             -9.69   1,603,039,374.36
期末总股本           132,556,270.00       132,556,270.00              0.00     132,556,270.00

(二)主要财务指标

        主要财务指标             2019年         2018年        本期比上年同期增减(%)    2017年
基本每股收益(元/股)             0.4816         0.4788                        0.58    0.4619
稀释每股收益(元/股)             不适用         不适用                      不适用    不适用
扣除非经常性损益后的基本每
                                   0.3652        -0.7474                     不适用    -0.0152
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)            7.28              5.89        增加1.39个百分点      5.24
扣除非经常性损益后的加权平
                                     5.52             -9.19      增加 14.71 个百分点    -0.17
均净资产收益率(%)

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
   的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三)境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用




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九、2019 年分季度主要财务数据
                                                                   单位:元 币种:人民币
                           第一季度         第二季度         第三季度         第四季度
                         (1-3 月份)     (4-6 月份)     (7-9 月份)    (10-12 月份)
营业收入                294,925,325.35   344,250,483.34   377,346,355.94 379,541,073.90
归属于上市公司股东
                         14,385,877.88    37,082,019.72     3,848,025.53      8,522,714.26
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益        6,291,309.05    27,653,338.97     1,758,978.59     12,702,091.65
后的净利润
经营活动产生的现金
                        -66,594,740.18     7,397,077.99   -14,571,353.33     -6,464,801.14
流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                               附注(如
     非经常性损益项目           2019 年金额                2018 年金额       2017 年金额
                                               适用)
非流动资产处置损益                -25,416.00                  168,457.61        79,240.71
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与
公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准 8,699,481.21                   4,789,392.00      4,257,109.41
定额或定量持续享受的政府补
助除外
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益,以及处             -                305,179,097.02     77,262,360.31
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交               主要是出
易性金融负债、衍生金融负债产               售农业银
生的公允价值变动损益,以及处 11,966,093.44 行等股票                      -                 -
置交易性金融资产、衍生金融资               取得的投
产、交易性金融负债、衍生金融               资收益
负债和其他债权投资取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项
                                                                         -      99,195.10
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外
                                      3.46                   -354,360.50       -144,430.63
收入和支出

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其他符合非经常性损益定义的
损益项目
人员优化计划相关费用                   -               -93,079,176.00               -
处置长期股权投资产生的投资
                                       -                            -   2,739,009.89
收益
融券业务取得的收益                     -                    16,052.47      39,376.71
少数股东权益影响额
所得税影响额               -5,151,268.61               -54,176,900.60 -21,083,025.68
少数股东权益影响额(税后)    -55,974.37                    -5,401.80      -8,857.97
            合计           15,432,919.13               162,537,160.20 63,239,977.85



十一、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                        对当期利润的
    项目名称           期初余额         期末余额          当期变动
                                                                          影响金额
交易性金融资产       180,042,129.86             0.00   -180,042,129.86  8,709,132.23
其他权益工具投资     464,331,826.92   629,179,924.64    164,848,097.72 32,872,500.20
      合计           644,373,956.78   629,179,924.64    -15,194,032.14 41,581,632.43

   注:上表“期初余额”已重述,详见附注(三)41“重要会计政策和会计估计的变更”。

十二、其他
□适用 √不适用




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                              第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要业务与经营模式
    本公司及下属主要子公司从事旅行社业务,组织海外游客入境旅游,中国公民国内旅游和出
境旅游,向消费者提供观光旅游、休闲度假、会务会展、旅游咨询等服务。截止 2019 年 12 月 31
日, 公司在上海地区拥有 30 多家门店,销售公司旗下子公司锦旅控股(由原上海国旅、上旅和华
亭海外整合而成,统一以“锦江旅游”的品牌对外经营)统筹管理的“有趣”、“乐趣”、“福鸟”、
“锦粹”、“锦彩”、“锦悦”、“锦 Show”、 “锦丽”、 “呼朋唤友”等品牌的旅行产品。 2019 年
度,公司旅游及相关业务占公司当年全部营业收入的比重为 96.89%,与上年度相比减少 0.43 个
百分点,没有发生重大变化。

行业情况
    公司所处的行业为旅游行业,根据证监会《上市公司行业分类指引》,公司归属于“社会服务
业旅游业”。旅游业作为一个朝阳产业,随着我国经济的快速发展和人民生活水平的提高,人们对
旅游消费的观念也进一步提升。近几年来,我国的旅游业一直保持平稳较快增长,有力地拉动了
我国国民经济,旅游业正成为国民经济发展的重要产业,对整个国民经济和社会发展都具有战略
性关联带动作用。

    根据中国旅游研究院发布《中国旅游经济蓝皮书 No.12》显示,2019 年旅游经济总体平稳、
稳中有进。旅游服务业呈现如下特点:
    1、文旅融合效应持续显化。2019 年是文化和旅游融合深化发展之年,各地文旅融合的新举
措不断涌现。中国旅游研究院专项调查数据显示,外地旅游中参加和体验了文化活动的游客占比
超过八成,博物馆、历史文化型景区及文化艺术场馆节假日消费平均增幅超二成以上。
    2、旅游消费潜力进一步释放。前三季度,国内旅游人数和收入分别同比增长 8.9%和 13%。假
日旅游消费成新民俗, 2019 年“五一”假期首次调休 4 天,回应了人民群众对假期的期盼,文
化和旅游市场繁荣超预期。
    3、入境旅游的市场基础更为稳固,出境旅游稳步增长。主场外交和旅游年成为国家旅游合作
交流新亮点,以“中国梦”为代表的经济社会成就和对美好生活的向往正在成为入境旅游发展新
动能。
    4、游客满意度和群众获得感稳步提升。2019 年,文化和旅游部部署开展了文化和旅游市场
整治行动、A 级旅游景区整改提质行动,《关于实施旅游服务质量提升计划的指导意见》和各地提
升方案相继出台,为旅游体验提供了良好的政策保障。
    5、旅游产业运行景气稳中有升。随着供给侧改革的不断深化,新业态、新产品、新服务不断
涌现,夜间旅游、定制旅游和文化体验游成为发展亮点,冰雪旅游、避暑旅游、研学旅游等掀起
发展高潮。各地红色文化遗址、红色旅游小镇等多元化红色旅游产品受到游客追捧,红色旅游社
会经济效应不断释放。
    6、区域旅游更趋均衡。2019 年,粤港澳大湾区世界级旅游目的地建设、长三角联合打造国
际文旅精品路线、京津冀联合推广冬季冰雪文旅资源等举措稳步推进。中西部地区旅游市场开发、
旅游基础设施建设等方面的环境更趋完善,文旅企业向中西部和三四线城市下沉的趋势更加明显。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    详见“第四节管理层讨论与分析(六)重大资产和股权出售”




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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、品牌优势。公司拥有“锦江旅游”等品牌,公司下属旅行社上海国旅、锦旅控股被上海市
文化和旅游局评定为首批“5A 级旅行社”。为实现品牌统一管理,锦旅控股整合了上海国旅、上
旅、华亭海外的业务资源,依托各家旅行社的市场竞争力,公司拥有一批较为稳定的客户群体。
    2、规模优势。公司和控股子公司历年来在全国百强旅行社评比中均名列前茅,在上海旅行社
行业中各项业务指标均较为领先,市场影响力较大、信用度较高。
    3、资源优势。公司管理制度健全,经营运作规范,旅游产品不断丰富,操作手段不断成熟,
一线接待服务质量不断提高,三十多家门店分布于上海各个地区,与集团 WeHotel 及其他线上平
台积极开发线上产品。公司客源基础充实,拥有一批素质较高的专业人才队伍和国内外供应商。
    4、集团优势。公司依托锦江国际集团综合实力和社会影响力,在同行竞争中处于相对优势地
位。集团在多次“中国旅游集团 20 强”排名中名列前茅。
    报告期内,锦旅控股和上海国旅分别获评“第十九届上海市文明单位”;上海国旅获得第二
届中国旅行社协会行业榜单“2019 年度入境游旅行社 10 强”荣誉称号;锦江控股获得第二届中
国旅行社协会行业榜单“2019 年度出境游旅行社 10 强”荣誉称号;上海国旅获得 2019 年中国旅
游大奖“优选入境游企业”称号。
    锦旅控股国内游中心自由行部班组荣获“2017-2018 年度上海市青年文明号”荣誉称号;入
境游中心青年行动组荣获“2017-2018 年度上海市青年文明号”荣誉称号。




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                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内,公司按照“卓越管理、提质增效”的工作主线,在面对经济下行压力依然较大、
自然灾害频发等不确定因素导致的市场低迷情况下,积极探索重点业务项目创新驱动、转型升级,
着力提升锦江旅游的品牌、质量、效益,全力提升旅游业务经营管理水平。
    聚焦主业,优化公民游业务改革转型。为应对国内外经济形势对公民游业务带来的影响,公
司对下属旅行社进行了组织架构优化,从部门设置、产品定位、业务流程等方面入手,持续调整
业务体系,升级运营模式。出境业务围绕纯业务部门止损的目标,打造自营、代理、在线分销等
三大版块,主攻自由行和定制产品市场,调整线上运营人员,重建在线分销考核制度,加大线上
业务推广力度,为进一步提升市场竞争优势提供条件。国内业务着力丰富产品多样性,持续推出
中高端自组班、常态化短线巴士班、应季性特色长线班等能够满足多层次消费客群需求的产品,
以扩大自由行和定制游业务规模为出发点,依托上海旅游目的地影响力和长三角区域一体化发展
政策支持,研发以酒店为核心的碎片化休闲度假产品, 围绕团队招投标项目及大客户定制旅游需
求,提供个性化、专属化、管家化和高品质旅游咨询服务。营销板块针对内部薄弱环节进行重点
调研,加强品牌宣传、活动策划、招商合作等方面力度,集成综合管理部门,实现扁平化管理,
提高板块营运效率。同时,根据业务板块特点,修订完善考核体系,试行前后台联动包销模式,
拓宽产品销售渠道,利用旗舰店平台,实现旅游资源共享和潜在客户引流。同时,出境和国内业
务通过制订供应商采购标准,梳理优选供应商,形成集中采购方案,深化与地接批发总代理、酒
店、航空公司、邮轮公司、第三方平台等之间的合作,为降低产品成本、增加利润赢得空间,为
后续推广直采机制提供可借鉴、可复制的做法,打造了一批深受青睐的休闲度假套餐。
    报告期内,公司持续鼓励创新,推出热点产品。出境业务打破业务板块固有划分,尝试跨部
门营销模式,围绕季节、亲子、运动等主题,统一上线不同国家、不同地区相同时段产品。试点
自组产品成团风险基金制度,鼓励业务部门在具有发展潜力或热点市场多拿资源、多研发产品,
支持上线产品提高成团率,公司在世界旅游博览会上再创销售额新高。国内业务推出的“燃爆周
三”系列活动,创造了单日产品销量佳绩,“年夜饭”系列产品吸引了近 3000 人次游客参加,为
历年新高,为多家大中型企业提供疗休养服务,将主题性融入长线产品,开发了北京香山赏枫、
腾冲赏银杏、云南、甘肃徒步之旅,海南博鳌养生旅居游等线路。入境业务主动掌握客源市场,
发挥多语种人才优势,制作了八个语种的产品册投放境外,覆盖所有入境旅游主流市场;组团业
务探索“销售前移”,大力推进 Seat in Coach 项目,深入境外市场第一线,改变了原“来料加工”
的模式,打造了一条点对点直连的入境旅游产品预订快速通道。营销业务则将文旅创意品牌引入
门店进行展销,通过福州路旗舰店“城市会客厅”平台建设,尝试引入饮料轻食、摄影旅拍等旅
游延伸体验,与上海城市定向赛合作,吸引近千人前往打卡,初步实现旗舰店引流作用,对广告
招商统一运营管理,建立常态化电子广告屏投放流程,增加产品曝光量,实现现有广告平台资源
最大化利用和品牌客户深度合作。
    扩大规模,推动传统业务和重点板块协同发展。公司在维持存量传统业务的同时,在内部实
行“赛马机制”,形成会奖、会展和研学三大重点项目,培育新增长点寻求突破,明确了三大重大
板块的组织架构、薪酬福利等相关制度,为项目深入实施夯实基础。会奖业务通过人才引进的策
略导向,采取多部门合作方式,减少市场下滑较大、业务不稳定的客户群,把优秀团队力量向存
量优质客户倾斜,不断做强做大;在把老客户做深做精的同时,通过“以老带新”的模式引入新
客户,以医药行业为基础,开拓了金融、保险、直销、汽车、制造业等其他新兴市场和板块的会
奖业务。会展公司借助权威性高、受众量大的知名网站、社交 APP 等传播平台,加大广告投放力
度,全面进行营销布局,丰富了展会宣传渠道与形式,广州展在华南地区逐渐站稳脚跟,获得业
内广泛认同,上海展则首次实现双馆运营,并将广州展文旅产业投资洽谈会的商业模式雏形发展
壮大,汇聚了一批政府相关部门和项目、投资人以及文旅产业链的企业,在投资方、资本方、运
营服务商之间搭建平台,为明年发展保持良好势头打下基础。报告期内,公司展览总面积达到 6
万平方米,共吸引了 94 家展商、269 个酒店品牌参展。研学业务加强业界合作和自主研发,在市
场运作、教务课程、操作实践、业界合作等方面多措并举,举办了首届“全球研学领导力联盟”
学术论坛;与美国环识教育集团、上海四季教育等建立战略合作,共同开发境内及国际研学业务。
通过推陈出新海内外研学旅行产品、举办福州路旗舰课堂研讨沙龙、海外教育热点分享会、研学
展览等活动,持续提高市场曝光度和影响力,截止目前,已研发了实践、学术、研究、探索、萌

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娃等五大类课程,初步形成了具有锦江特色的研学旅行商业模式。
    分类施策,扎实推进基础管理工作。报告期内,公司定期组织开展业务人员、导游领队人员、
门店及销售人员等针对性培训,建立关键岗位人才培养机制,为公司转型发展挖掘一批优秀业务
骨干。公司注重业务监管和风险管控,制订了一系列财务管理规定,全力推进财务及各业务板块
系统上线工作,实现了财务信息化、流程标准化建设以及“无现金”化管理,加强对应收账款额
的管理,每月定期重点分析,同时加强流动资金管理和利用,提升了防范风险的监管能力。
    作为传统旅行社,公司积极探索线上营销手段,打造并完善自主线上系统,加强信息化技术
支持。通过连接分销端、运营端和资源端,研发了在线分销系统,为分销商和酒店资源供应商在
线预订及客户订单确认提供平台,实现碎片化产品实联时通,同时为打造旅游套餐产品线上批发
市场创造条件。报告期内,陆续与多家酒店开启线上酒店客房及套餐产品的销售业务,完成迪士
尼酒店产品与该系统的技术对接,透过系统工具实现酒店价格及政策即时查询;重新构建的公司
官网、呼叫中心系统等全面投入运营;同时完成了办公平台系统与财务结算系统的对接开发,实
现业务系统、财务结算平台、办公平台系统贯通,为业务支持持续添力。

二、报告期内主要经营情况
    2019 年度,公司实现合并营业收入 139,606.32 万元,比上年同期下降 8.13%;实现营业利润
7,106.41 万元,比上年同期下降 50.96%;实现利润总额 7,444.36 万元,比上年同期下降 49.35%;
实现归属于上市公司股东的净利润 6,383.86 万元,比上年同期增长 0.58%。
(一)主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
            科目                      本期数              上年同期数      变动比例(%)
营业收入                         1,396,063,238.53      1,519,627,495.36             -8.13
营业成本                         1,253,684,800.74      1,377,627,449.71             -9.00
销售费用                            92,571,163.56        157,131,487.04           -41.09
管理费用                            24,050,588.57        176,641,316.46           -86.38
研发费用                                        -                     -                 -
财务费用                             1,884,726.27           -623,367.50           不适用
经营活动产生的现金流量净额         -80,233,816.66        -72,719,875.31           不适用
投资活动产生的现金流量净额          36,430,598.39        211,247,309.84           -82.75
筹资活动产生的现金流量净额         -31,813,504.80        -31,018,167.18           不适用

2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      分产品           2019 年度营业收入     2018 年度营业收入    本期比上年同期增减(%)
出境旅游                   437,246,305.27       557,380,258.86                    -21.55
入境旅游                   141,040,466.59       155,351,746.91                      -9.21
国内旅游                   134,592,478.44       149,946,204.43                    -10.24
票务业务                   273,530,563.18       318,981,531.57                    -14.25
会奖等旅游业务             366,287,699.00       297,267,181.35                      23.22
旅游及相关业务小计       1,352,697,512.48     1,478,926,923.12                      -8.54
其他业务                      6,723,920.81         6,764,019.40                     -0.59
主营业务收入小计         1,359,421,433.29     1,485,690,942.52                      -8.50
房产业务收入                36,641,805.24         33,936,552.84                      7.97
营业收入合计             1,396,063,238.53     1,519,627,495.36                      -8.13




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 (1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                                                 毛利率比
                                                毛利 营业收入比上 营业成本比
 分行业       营业收入            营业成本                                       上年增减
                                               率(%) 年增减(%) 上年增减(%)
                                                                                   (%)
旅游及相                                                                         增加 0.62
         1,352,697,512.48     1,236,782,031.82 8.57          -8.54       -9.15
关业务                                                                           个百分点
                                                                                 增加 4.92
其他业务      6,723,920.81        4,166,903.16 38.03         -0.59       -7.90
                                                                                 个百分点
                                                                                 增加 0.64
合计       1,359,421,433.29   1,240,948,934.98 8.71          -8.50       -9.14
                                                                                 个百分点
                                    主营业务分地区情况
                                                                                 毛利率比
                                                毛利 营业收入比上 营业成本比
 分地区       营业收入            营业成本                                       上年增减
                                               率(%) 年增减(%) 上年增减(%)
                                                                                   (%)
中国大陆                                                                         增加 0.49
         1,218,380,966.70     1,116,574,270.45 8.36          -8.42       -8.90
地区                                                                             个百分点
除中国大
                                                                                 增加 2.04
陆外其他   141,040,466.59       124,374,664.53 11.82         -9.21      -11.26
                                                                                 个百分点
地区
                                                                                 增加 0.64
合计       1,359,421,433.29 1,240,948,934.98      8.71       -8.50       -9.14
                                                                                 个百分点

 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
     2019 年度,本公司旅游及相关业务的营业收入比上年同期下降 8.54%,占公司当年营业收入
 的比重 96.89%,与上年同期相比减少 0.43 个百分点,没有发生重大变化。
     2019 年度,本公司其他业务的营业收入比上年同期下降 0.59%,占公司当年营业收入的比重
 为 0.48%,与上年同期相比增加 0.03 个百分点,没有发生重大变化。
     2019 年度,本公司旅游及相关业务的毛利率比上年同期增加 0.62 个百分点,主要是出境旅
 游和入境旅游毛利率增长所致。

 主营业务分地区的情况说明
     2019 年度,本公司位于中国大陆地区的营业收入比上年同期下降 8.42%,占公司当年主营业
 务收入的比重为 89.62%,与上年同期相比增加 0.08 个百分点,主要是会奖旅游业务收入增加所
 致。
     2019 年度,本公司位于中国大陆外其他地区的营业收入比上年同期下降 9.21%,占公司当年
 主营业务收入的比重为 10.38%,与上年同期相比减少 0.08 个百分点,主要是入境旅游业务收入
 减少所致。



 (2) 产销量情况分析表
 □适用 √不适用




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(3) 成本分析表
                                                                                       单位:元
                                         分行业情况
                                                                                  本期金
                                                                         上年同
                                        本期占                                    额较上
           成本构成                                                      期占总            情况
 分行业                 本期金额        总成本         上年同期金额               年同期
             项目                                                        成本比            说明
                                        比例(%)                                   变动比
                                                                         例(%)
                                                                                  例(%)
旅 游 及 相 旅游垫付
                     1,236,782,031.82      98.65 1,361,321,742.28         98.82    -9.15
关业务      成本等
            货运业务
其他业务                 4,166,903.16       0.33          4,524,234.59     0.33    -7.90
            成本
合计                 1,240,948,934.98      98.98 1,365,845,976.87         99.14    -9.14
                                         分产品情况
                                                                                  本期金
                                                                         上年同
                                        本期占                                    额较上
           成本构成                                                      期占总            情况
 分产品                 本期金额        总成本         上年同期金额               年同期
             项目                                                        成本比            说明
                                        比例(%)                                   变动比
                                                                         例(%)
                                                                                  例(%)
           旅游垫付
出境旅游              396,955,503.83       31.66       510,918,404.08     37.09 -22.31
           成本
           旅游垫付
入境旅游              124,374,664.53        9.92       140,153,016.84     10.17 -11.26
           成本
           旅游垫付
国内旅游              126,618,558.77       10.10       140,821,217.21     10.22 -10.09
           成本
           旅游垫付
票务业务              269,539,445.56       21.50       314,883,967.54     22.86 -14.40
           成本
           会奖等旅
会奖等旅
           游业务垫   319,293,859.13       25.47       254,545,136.61     18.48    25.44
游业务
           付成本
旅游及相
关业务小            1,236,782,031.82    98.65 1,361,321,742.28    98.82 -9.15
计
其他业务                4,166,903.16     0.33      4,524,234.59    0.33 -7.90
主营业务
                    1,240,948,934.98    98.98 1,365,845,976.87    99.14 -9.14
成本小计
房产业务
                       12,735,865.76     1.02     11,781,472.84    0.86   8.10
成本
营业成本
                    1,253,684,800.74 100.00 1,377,627,449.71 100.00 -9.00
合计
成本分析其他情况说明
   如前所述,本公司主要从事旅行社业务,营业成本主要为旅游垫付成本。2019 年度,公司旅
游及相关业务占公司当年全部营业成本的比重为 98.65%,比上年同期减少 0.17 个百分点,没有
发生重大变化。
   2019 度,本公司合并营业成本为 125,368.48 万元,比上年同期下降 9.00%。其中,旅游及相
关业务成本为 123,678.20 万元,比上年同期下降 9.15%,主要是出境旅游业务、票务业务和入境
旅游业务同比下滑等因素影响。


                                            14 / 171
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(4) 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用

3. 费用
□适用 √不适用

4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
□适用 √不适用
(2). 情况说明
□适用 √不适用


5. 现金流
√适用 □不适用
(1) 经营活动产生的现金流量净额
    本报告期-8,023.38 万元,上年同期-7,271.99 万元,比上年同期净额减少 751.39 万元,主
要是本报告期营业收入下降所致。

(2) 投资活动产生的现金流量净额
    本报告期 3,643.06 万元,上年同期 21,124.73 万元,下降 82.75%,主要是本报告期处置金
融资产收到的现金比上年同期减少所致。

(3) 筹资活动产生的现金流量净额
    本报告期-3,181.35 万元,上年同期-3,101.82 万元,比上年同期净额减少 79.53 万元,主要
是本报告期现金分红比上年同期增加所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    2019 年度,公司获得交通银行、中国银行等股票分配的现金股利 3,287.25 万元,比上年同
期增加 613.21 万元。公司处置农业银行等金融资产取得的投资收益 870.91 万元,比上年同期减
少 29,972.69 万元。




                                        15 / 171
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(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                                                                         单位:元
                                       本期期末数占                       本期期初数占                     上期期末数占    本期期末金额较
                                                       本期期初数(已                                                                         情况
     项目名称          本期期末数      总资产的比例                       总资产的比例     上期期末数      总资产的比例    上期期末变动比
                                                           重述                                                                              说明
                                           (%)                              (%)                              (%)           例(%)
交易性金融资产                 0.00             0.00   180,042,129.86             12.42            0.00             0.00            不适用
以公允价值计量且
其变动计入当期损               0.00            0.00             0.00               0.00   180,042,129.86          12.43           -100.00
益的金融资产
可供出售金融资产                0.00           0.00              0.00              0.00   463,257,577.48          31.98           -100.00
其他权益工具投资      629,179,924.64          48.10    464,331,826.92             32.03             0.00           0.00            不适用
在建工程                2,507,856.57           0.19        363,663.32              0.03       363,663.32           0.03            589.61
无形资产                1,740,539.65           0.13         47,250.00              0.00        47,250.00           0.00          3,583.68
递延所得税资产                  0.00           0.00     11,215,422.07              0.77    11,215,422.07           0.77           -100.00
应交税费                2,464,277.89           0.19     65,846,040.14              4.54    65,846,040.14           4.55            -96.26
其他应付款             50,325,131.07           3.85     86,345,777.41              5.96    86,345,777.41           5.96            -41.72
递延所得税负债         14,665,702.33           1.12     29,004,267.52              2.00    29,004,267.52           2.00            -49.44
少数股东权益            4,287,762.40           0.33      2,552,368.18              0.18     2,552,368.18           0.18              67.99




                                                                       16 / 171
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资产及负债状况变化的原因说明:
(1) 交易性金融资产
    本期末 0 元,上期末 0,本期初 180,042,129.86 元。上期末与本期初的变动主要是执行新金
融工具准则后,按列报要求将上期末“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”调整
至“交易性金融资产”项目列报。本期末比本期初下降 100%,主要是处置持有的农业银行股票所
致。

(2) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    本期末 0 元,上期末 180,042,129.86 元,下降 100%,本期初 0 元。上期末与本期初的变动
主要是执行新金融工具准则后,按列报要求将上期末“以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产”调整至“交易性金融资产”项目列报。

(3) 可供出售金融资产
    本期末 0 元,上期末 463,257,577.48,下降 100%,本期初 0 元。上期末与本期初的变动主要
是执行新金融工具准则后,按列报要求,将上期末“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具
投资”项目列报。

(4) 其他权益工具投资
    本期末 629,179,924.64 元,上期末 0 元,本期初 464,331,826.92 元。上期末与本期初的变
动主要是执行新金融工具准则后,按列报要求,将上期末“可供出售金融资产”调整至“其他权
益工具投资” 项目列报。本期末比本期初增长 35.50%,主要是购入中国银行股票所致。

(5) 在建工程
    本期末 2,507,856.57 元,上期末 363,663.32 元,增长 589.61%,主要是新增软件开发工程
项目等所致。

(6) 无形资产
    本期末 1,740,539.65 元,上期末 47,250.00 元,增长 3,583.68%,主要是软件开发工程完工
结转所致。

(7) 递延所得税资产
    本期末 0 元,上期末 11,215,422.07 元,下降 100.00%,主要是与递延所得税负债抵销后合
并列报以及应付职工薪酬纳税调整减少所致。

(8) 应交税费
    本期末 2,464,277.89 元,上期末 65,846,040.14 元,下降 96.26%,主要是缴纳应交所得税
所致。

(9) 其他应付款
    本期末 50,325,131.07 元,上期末 86,345,777.41 元,下降 41.72%,主要是执行人员优化计
划相关负债减少所致。

(10)递延所得税负债
    本期末 14,665,702.33 元,上期末 29,004,267.52 元,下降 49.44%,主要是与递延所得税资
产抵销后合并列报所致。

(11)少数股东权益
    本期末 4,287,762.40 元,上期末 2,552,368.18 元,增长 67.99%,主要是控股子公司盈利所
致。



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其他说明

                                  2019 年 1 月 1 日至   2018 年 1 月 1 日至
           利润表项目                                                         变化率(%)
                                  2019 年 12 月 31 日   2018 年 12 月 31 日
销售费用                              92,571,163.56        157,131,487.04           -41.09
管理费用                              24,050,588.57        176,641,316.46           -86.38
财务费用                               1,884,726.27            -623,367.50          不适用
其他收益                               5,301,674.74          2,289,392.00           131.58
投资收益                              43,394,740.37        342,739,860.17           -87.34
公允价值变动损益                       3,256,961.21         -3,256,961.21           不适用
资产处置收益                                     0.00           273,228.50         -100.00
营业外支出                                 36,410.99            626,180.66          -94.19
所得税费用                             8,869,554.79         80,520,358.42           -88.98
少数股东损益                           1,735,394.22          2,975,932.35           -41.69
其他综合收益(损失)的税后净额       -22,837,592.30       -318,482,332.34           不适用

利润表项目的变化原因说明:
(1) 销售费用
    本期 92,571,163.56 元,上年同期 157,131,487.04 元,同比下降 41.09%,主要是上年同期
实施人员优化计划计提相关费用所致。

(2) 管理费用
    本期 24,050,588.57 元,上年同期 176,641,316.46 元,同比下降 86.38%,主要是上年同期
实施人员优化计划计提相关费用所致。

(3) 财务费用
    本期 1,884,726.27 元,上年同期-623,367.50 元,同比增加 2,508,093.77 元,主要是根据
人员优化计划精算结果确认的利息支出增加所致。

(4) 其他收益
    本期 5,301,674.74 元,上年同期 2,289,392.00 元,同比增长 131.58%,主要是政府补助收
入增加所致。

(5) 投资收益
    本期 43,394,740.37 元,上年同期 342,739,860.17 元,同比下降 87.34%,主要是处置可上
市流通股票取得的收益减少所致。

(6) 公允价值变动收益
    本期 3,256,961.21 元,上年同期-3,256,961.21 元,同比增加 6,513,922.42 元,主要是交
易性金融资产公允价值增加所致。

(7) 资产处置收益
    本期 0 元,上年同期 273,228.50 元,同比下降 100.00%,主要是处置固定资产收益减少所致。

(8) 营业外支出
    本期 36,410.99 元,上年同期 626,180.66 元,同比下降 94.19%,主要是赔款支出减少所致。

(9) 所得税费用
    本期 8,869,554.79 元,上年同期 80,520,358.42 元,同比下降 88.98%,主要是处置可上市
流通股票取得的投资收益减少所致。

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 (10)少数股东损益
     本期 1,735,394.22 元,上年同期 2,975,932.35 元,同比下降 41.69%,主要是控股子公司盈
 利减少所致。
 (11)其他综合收益(损失)的税后净额
     本期-22,837,592.30 元,上年同期-318,482,332.34 元,同比增加 295,644,740.04 元,主要
 是处置可上市流通股票减少所致。

 2.      截至报告期末主要资产受限情况
 □适用 √不适用

 3.      其他说明
 □适用 √不适用

 (四)行业经营性信息分析
 √适用 □不适用
     根据文化和旅游部政府门户网站发布的《2019 年旅游市场基本情况》, 2019 年,旅游经济继
 续保持高于 GDP 增速的较快增长。国内旅游市场和出境旅游市场稳步增长,入境旅游市场基础更
 加稳固。

 (五)投资状况分析
 1、 对外股权投资总体分析
 √适用 □不适用
     详见附注“对联营企业投资”、第四节(七)“主要控股参股公司分析”

 (1) 重大的股权投资
 √适用 □不适用
     根据公司股东大会、董事会制定的关于有效整合内外资源的战略要求,为盘活、优化公司金
 融资产,提升金融资产效益,公司在2019年4月17日-24日期间以自有资金19,228.49万元,在二级
 市场购入中国银行合计4,811.07万股。请详见公司于2019年4月20日披露的《关于进一步优化公
 司金融资产配置购入金融资产的公告》及2019年4月26日披露的《关于进一步优化公司金融资产配
 置购入金融资产的后续进展公告》(公告编号:2019-010、012号)。

 (2) 重大的非股权投资
 □适用 √不适用

 (3) 以公允价值计量的金融资产
 √适用 □不适用
 其他权益工具投资
                                期初持     期末持
          公司      最初投资                                            报告期      报告期所有者权
 代码                           股比例     股比例       期末账面值                                   股份来源
          简称        成本                                                损益          益变动
                                (%)      (%)
                                                                                               原持有社会法人
          交通
601328         347,184,719.86         <1         <1 450,400,067.56 24,000,003.60 -9,600,001.44 股、增配股、二
          银行
                                                                                               级市场购入
          中国
601988         192,284,887.46         -          <1 177,528,483.00 8,852,368.80 -11,067,303.34 二级市场购入
          银行
          宝鼎                                                                                    原持有社会法人
                    57,508.00         <1         <1     1,251,374.08    20,127.80       89,712.48
          投资                                                                                    股
合计           539,527,115.32     /          /        629,179,924.64 32,872,500.20 -20,577,592.30       /


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    注:公司对所持有的上海宝鼎投资股份有限公司(简称:宝鼎投资)股份,原按成本计量,
现根据新金融工具准则的要求,以公允价值计量。

(六)重大资产和股权出售
√适用 □不适用

1、买卖上市公司股份的情况
证券代 股份 期初股份数 报告期买入股 使用的资金数量 报告期卖出股            期末股份数 产生的投资收 股份
  码   名称 量(股) 份数量(股)       (元)     份数量(股)              量(股)   益(元)    来源
                                                                                                    二级
         农业
601288        50,000,091               -                  -   50,000,091            - 8,117,786.49 市 场
         银行
                                                                                                    购入
                                                                                                    二级
         中国
601988                     -   48,110,700   192,284,887.46            -    48,110,700             - 市场
         银行
                                                                                                    购入


2、买卖其他上市公司股份的情况

                               期初股 报告期买              报告期卖出 期末股
                                                使用的资金                       产生的投资
证券代码         证券简称      份数量 入股份数                股份数量 份数量
                                                数量(元)                       收益(元)
                               (股) 量(股)                (股)     (股)
601860          紫金银行         5,854        -   18,381.56        5,854       -   19,121.13
603185          上机数控           477        -   16,265.70          477       -    8,216.90
603121          华培动力             -      745    8,783.55          745       -   10,639.36
603332          苏州龙杰             -      258    5,015.52          258       -    6,577.92
603700          宁波水表             -      589    9,795.07          589       -    8,432.05
601615          明阳智能             -    4,296   20,406.00        4,296       -   24,483.55
603739          蔚蓝生物             -      379    3,862.01          379       -    7,746.15
600928          西安银行             -    5,927   27,738.36        5,927       -   34,672.15
603956          威派格               -      683    3,893.10          683       -   14,519.79
601865          福莱特               -    1,522    3,044.00        1,522       -   20,255.32
603681          永冠新材             -      609    6,090.00          609       -   13,272.38
603779          三美股份             -      866 28,084.38           866       -   28,504.22
603967          中创物流             -      754   11,551.28          754       -   10,385.19
603068          博通集成             -      364    6,781.32          364       -   13,682.06
603317          天味食品             -      484    6,514.64          484       -    8,531.14
603982          泉丰汽车             -      338    3,309.02          338       -    4,825.50
603697          有友食品             -      752    5,918.24          752       -   10,046.29
603267          鸿远电子             -      157    3,177.68          157       -    3,797.21
600989          宝丰能源             -    7,318   81,376.16        7,318       -   33,395.37
603327          福蓉科技             -      677    5,720.65          677       -   12,119.92
603863          松炀资源             -      661    6,576.95          661       -   10,692.12
603217          元利科技             -      287   15,773.52          287       -    8,342.04
603915          国贸股份             -    1,178   12,192.30        1,178       -   14,012.09
603867          新化股份             -      337    5,489.73          337       -    6,790.61
600968          海油发展             -  13,195    26,917.80       13,195       -   30,472.72
601698          中国卫通             -    6,316   17,179.52        6,316       -   48,566.96
603236          移远通信             -      311   13,662.23          311       -   15,860.28
603256          宏和科技             -    1,261    5,586.23        1,261       -   20,036.83

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603983     丸美股份                -        431       8,852.74             431        -     10,302.16
603687     大胜达                  -        434       3,189.90             434        -      6,055.81
603279     景津环保                -        364       4,935.84             364        -      5,614.49
603613     国联股份                -        456       6,899.28             456        -     12,819.49
603530     神马电力                -        524       3,112.56             524        -      9,832.82
603663     柯力传感                -        213       4,223.79             213        -      5,935.42
603115     海星股份                -        465       4,733.70             465        -      7,390.70
603992     松霖科技                -        370       5,009.80             370        -      4,457.30
603755     日辰股份                -        220       3,454.00             220        -      5,021.22
603093     南华期货                -        677       3,276.68             677        -     15,476.57
603927     中科软                  -        491       7,944.38             491        -     33,371.19
603786     科博达                  -        541      14,547.49             541        -     11,803.01
603815     交建股份                -        560       2,878.40             560        -      6,478.77
603489     八方股份                -        322      13,987.68             322        -      5,890.68
603390     通达电气                -        734       7,391.38             734        -      7,163.65
603995     甬金股份                -        129       2,905.08             129        -      1,588.74

(七)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司分析
                                                                            单位:元 币种:人民币
                            主要产品
  子公司名称      行业                   注册资本        总资产         净资产          净利润
                              或服务
上海国旅         服务业   旅游业务     20,000,000.00 88,083,323.72     8,137,035.59 17,978,659.43
锦旅控股         服务业   旅游业务     24,990,000.00 164,855,141.29 -101,954,308.45 -11,953,381.44
上旅             服务业   旅游业务      2,000,000.00     860,365.27   -7,642,449.04    -404,962.05
华亭海外         服务业   旅游业务     10,830,738.58   5,929,452.31   -1,464,443.41   2,147,311.16
上海国之旅物业            物业管理及室
                 服务业                 1,000,000.00 17,115,177.09     4,935,721.93   1,670,774.00
管理有限公司              内装潢
上海国之旅国际
货运代理有限公   服务业 货运代理         5,000,000.00      3,061,248.28      691,875.02    -555,636.15
司
上海国之旅导游
                 服务业 导游相关业务       100,000.00        699,724.04      511,294.12      10,683.09
服务有限公司
上海国旅广告公
                 服务业 旅游广告业务       600,000.00        943,481.04      700,201.56    -124,296.50
司
上海锦江出入境            出入境相关业
                 服务业                  1,000,000.00      2,977,799.82    1,466,058.44      35,982.99
服务有限公司              务
北京锦江国际旅
                 服务业 旅游业务         4,000,000.00     20,562,329.57      565,936.11      218,771.95
行社有限公司
浙江锦旅国际旅
                 服务业 旅游业务         5,000,000.00        822,534.78    -131,770.91         2,812.69
行社有限公司
上海锦江国际绿
色假期旅游有限   服务业 旅游业务         6,000,000.00      1,198,800.64   -7,048,220.14   -1,497,825.42
公司
2、主要参股企业分析
                                                                            单位:元 币种:人民币
  参股公司                营业收入                营业利润                 净利润变 变化原因
              营业收入                营业利润                  净利润
    名称                  变化率(%)             变化率(%)              化率(%)     说明
上海锦江商
                                                                                      主要是该
旅汽车服务
           287,778,265.19     -9.50 14,077,029.88     -65.20 11,010,268.76     -63.33 公 司 营 业
股份有限公
                                                                                      收入下降
司


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(八)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
    中国旅游研究院(文化和旅游部数据中心)2020 年 2 月 20 日发布的《2019 旅游经济运行盘
点及 2020 年发展预测系列报告(一):2019 年旅游经济运行分析》显示:2020 年春节以来新冠疫
情给旅游经济带来严重冲击,全年目标和任务的完成还是回到年初召开的全国文化和旅游厅局长
会议的工作部署上来。全年要贯彻落实十九届四中全会、中央经济工作会议、国家文化公园建设
精神,按照中央确定的旅游业高质量发展总体要求,围绕旅游业疫情应对和疫后重建重点工作,
集中抓好国内和入境旅游消费潜力的恢复和释放,重点关注市场下沉和消费升级的新空间。继续
加强文旅融合、全域旅游、科技创新、市场主体培育、国际旅游交流、港澳台旅游事务等重点工
作。进一步发挥旅游产业对稳就业和促消费的压舱石和稳定器作用,推动旅游治理体系和治理能
力现代化。
    中国旅游研究院(文化和旅游部数据中心)发布《2019 旅游经济运行盘点及 2020 年发展预
测系列报告(五):旅游产业运行与企业发展》指出:为满足民众对美好生活的需要,高质量发展
已经成为文旅产业发展的主旋律。2020 年,文旅产业前景广阔,要以“+文旅”为主转向“文旅+”
为主导,增强文旅产业的市场能力。5G 在文旅产业的应用,将催生出新的文旅业态、新的商业模
式,而区块链在文旅产业的落地,将有可能重构整个文旅经济体系。
    《中国旅游经济蓝皮书(No.12)》指出:从中长期发展趋势看,我国旅游市场持续向好和稳定
发展格局没有改变,疫情对人均出游率、人均旅游花费不构成影响,可望在疫后迎来恢复性增长。

(二)公司发展战略
√适用 □不适用
    2020 年是全面建成小康社会和“十三五”的收官之年,也是公司加快转型,深化高质量发展,
实现“以旅行社业务为主,相关业务联动,扎根上海、国内领先的综合性旅游服务上市公司”的
关键之年。
    鉴于年初全国范围内出现的新型冠状病毒染疫,根据国家下发的《关于全力做好新型冠状病
毒感染的肺炎疫情防控工作暂停旅游企业经营活动的紧急通知》,公司服从大局,妥善处理好行程
调整和退团退费等合理诉求。期间,公司坚持一手抓实防疫抗疫,一手抓紧恢复生产,在确保员
工防疫安全的前提下落实好复工复产,积极采取措施,抓防控、强管理、复经营,力争完成目标
任务。
    面对突如其来的疫情,公司将持续以经济工作为中心,利用业务“空窗期”,加强管理,降本
增效,提早布局,从产品、资源、渠道、客户等方面做好业务复苏准备,并结合产业调整,研究
业务创新模式。

(三)经营计划
√适用 □不适用
    报告期内,新型冠状病毒疫情带来的影响仍未完全平息,公司将继续密切关注疫情发展情况,
评估并积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日,该评估工作
尚在进行当中。2020 年,公司管理层将通过以下措施直面疫情给公司带来的挑战,尽量将疫情所
致的损失降到最低。
    一是围绕疫情防控,重安全、降损失。进一步完善公民游业务财务标准化流程建设;加紧催
收应收账款,梳理预付款情况,尽可能减少订金损失。通过在线培训、邀请专业讲师授课、线上
同行产品对标、部门内部传带、安排参加相关学习等方式,开展技能和业务培训,进一步提高员
工综合素质,以适应业务复苏后的工作需要。完善系统平台的应用作为落实卓越绩效管理的抓手,


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加快推进以财务结算平台为核心、整合业务与办公平台系统的系统建设。
    二是抓住市场回暖契机,深耕资源、储备产品。公司做好国内旅游市场最先复苏的准备,全
力开发以度假型酒店为核心的 2 至 3 天周末自由行产品,逐步上线高品质的高铁山水跟团游、养
生康健主题游产品,研发回馈广大医护人员等抗疫一线人员的疗休养产品;结合航司最新政策和
疫情恢复后各市场实际情况,在防范风险的同时,积极调整产品结构;上线单项服务类产品,逐
步向“机+酒”等休闲度假类、定制游等产品扩展;入境业务将重点布局欧洲和日本的优势市场,
配合“游上海 APP”海外版,进行推广引流,为来年再创新高积蓄各方资源。
    三是构建线上业务模式,把握机遇、突破转型。根据公司董事会战略部署,把握疫情后旅游
产业结构性调整的市场机遇,依托互联网和大数据,以会员流量、系统技术、线上产品作为业务
整合的着力点和突破点,推动传统旅游业务模式的创新转型,与集团 WeHotel 协同打造在线平台,
逐步在全国范围内布局非上海出发的服务供应链。接入 WeHotel 的锦江会员系统,实现锦江体系
内的会员账户、积分、权益共享,大力开发用于会员精准营销和会员权益的定制旅游产品。在“锦
江酒店”APP 和微信公众号中开辟旅游产品专区,与现有公民游系统进行对接,开放在线营销工
具和相关接口,在酒店预订时进行精准推送。梳理 WeHotel 和锦江旅游现有分销系统,制定融合
开发规划,共建统一的锦江旅行服务在线分销平台。

(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
    第一,行业风险。旅行社行业对社会政治、经济、文化、安全保护、自然灾害等各类重大事
件较为敏感,突发性的境内外重大事件一旦发生将直接影响旅游目的地和旅游客源地,造成旅行
社业务发展的波动性。2020 年初,新型冠状肺炎疫情的爆发对公司的经营造成了一定的影响。
    第二,经营风险。旅行社业务经营会产生比较大的应收帐款,市场的波动以及债务人的偿债
能力的降低,都会直接影响应收帐款的回收。作为劳动密集型企业,劳动力成本费用的逐年递增,
要求旅行社必须保持一定的发展速度。当前市场中的不正当竞争、低价低层次竞争现象仍然存在,
在线旅行社的兴起推动行业整体利润率进一步下滑。公司现有的业务大量依托传统的线下营销,
近年来快速增长的在线旅游对公司业务模式带来新的挑战。
    第三,市场竞争风险。传统旅行社企业受迅速成长的在线旅游业巨大的冲击,传统团队业务
面临较大挑战,利润空间、市场份额不断被挤压,政策优势逐步衰减。在出行方式上,也受到消
费需求升级的影响,标准化的旅游方式已经不能满足多数消费者的消费需求了。因此,散客化的
出行方式,互联网无线技术的发展,使团队游产品在市场上受到冲击。
    第四,核心经营人员变动风险。公司的经营比较倚重于经营部门和业务人员。这些部门和人
员的变动会直接影响公司的经营规模和业绩。
    第五,汇率变动风险。公司的业务大量涉及外汇交易和结算,人民币与相应外汇的汇率变化
会影响到公司的成本和收益。
    对于以上风险,公司通过加强制度建设、制定风险防控预案、完善内部控制体系、加大产品
尤其是定制游和碎片化组合产品的开发力度、强化激励约束机制等方式,通过辨析重要风险控制
点,严格执行各项规章制度,建立应急机制,不断提高风险防范、控制和应对能力。

(五)其他
□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用




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                                    第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司董事会、股东大会审议通过的 2018 年度利润分配方案,其现金分红标准、比
例和决策程序等,均符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定。B 股红利按公司 2018 年度股
东大会决议日下一工作日(2019 年 5 月 28 日)中国人民银行公布的美元兑换人民币中间价“1
美元兑人民币 6.8973 元”折算,每股分配现金红利 0.034796 美元(含税)。
    2019 年 7 月 3 日,公司在《上海证券报》、《大公报》上刊登《2018 年年度权益分派实施公告》。
B 股最后交易日:2019 年 7 月 8 日;除息日:2019 年 7 月 9 日;B 股股权登记日:2019 年 7 月 11
日;B 股现金红利发放日:2019 年 7 月 18 日。B 股红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司发放。控股股东的现金红利由公司直接发放。

(二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                 占合并报表
                                                                  分红年度合并
                                                                                 中归属于上
          每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数     报表中归属于
 分红                               每 10 股转                                   市公司普通
            红股数     息数(元)                      额           上市公司普通
 年度                               增数(股)                                   股股东的净
            (股)     (含税)                    (含税)       股股东的净利
                                                                                 利润的比率
                                                                      润
                                                                                     (%)
2019 年            0        2.42             0   32,078,617.34   63,838,637.39         50.25
2018 年            0        2.40             0   31,813,504.80   63,467,905.06         50.13
2017 年            0        2.34             0   31,018,167.18   61,228,732.75         50.66

(三)以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用

(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用




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二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                 如未能及   如未能
                                                                                                                   是否   是否
                                                                                                                                 时履行应   及时履
           承诺                             承诺                                                                   有履   及时
承诺背景        承诺方                                                             承诺时间及期限                                说明未完   行应说
           类型                             内容                                                                   行期   严格
                                                                                                                                 成履行的   明下一
                                                                                                                   限     履行
                                                                                                                                 具体原因   步计划
                           本次收购完成后,保证采取有效措施,避免其
                                                                      2011 年 1 月 28 日,就锦江资本向锦江国际收
                           下属企业从事与上市公司构成或可能构成实
           解决 锦江国                                                购其持有的本公司 66,556,270 股国有股份
                           质性同业竞争的业务或活动。如将来经营的产
           同业 际、锦江                                              (占总股本的比例为 50.21%),在锦江资本签    否     是
                           品或服务与上市公司或其下属企业有可能形
           竞争 资本                                                  署的《收购报告书》中,锦江国际与锦江酒
                           成竞争,上市公司有权按合理价格收购相关竞
                                                                      店做出承诺,该承诺将长期有效。
                           争性业务和资产。
收购报告                   本次收购完成后,将尽量减少与上市公司之间
                                                                      2011 年 1 月 28 日,就锦江资本向锦江国际收
书或权益                   的关联交易;在进行确有必要且无法规避的关
         解决 锦江国                                                  购其持有的本公司 66,556,270 股国有股份
变动报告                   联交易时,将按照相关法律法规、规范性文件
         关联 际、锦江                                                (占总股本的比例为 50.21%),在锦江资本签    否     是
书中所作                   以及《公司章程》的相关规定履行交易决策程
         交易 资本                                                    署的《收购报告书》中,锦江国际与锦江酒
  承诺                     序及信息披露义务,并保证按市场化原则和公
                                                                      店做出承诺,该承诺将长期有效。
                           允价格进行公平操作。
                                                                2011 年 1 月 28 日,就锦江资本向锦江国际收
                                                                购其持有的本公司 66,556,270 股国有股份
                锦江资 保证上市公司人员独立、资产独立完整、财务
           其他                                                 (占总股本的比例为 50.21%),在锦江资本签          否     是
                  本   独立、机构独立、业务独立。
                                                                署的《收购报告书》中,锦江国际与锦江酒
                                                                店做出承诺,该承诺将长期有效。




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(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2017 年修订发布了《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24
号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(上述四项准则以下简称“新金融
工具准则”)。2018 年 6 月 15 日,财政部颁布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式
的通知》(财会〔2018〕15 号)(以下简称“财会〔2018〕15 号文”)。根据上述会计准则的修订情
况,公司对会计政策相关内容进行调整。
    公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。新金融工具准则修订内容主要包括:金融资
产分类变更为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产”及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。金融资产减值准备计提
由“已发生损失法”改为“预期损失法”。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求,公司对上年
同期比较报表不进行追溯调整,仅对期初留存收益或其他综合收益进行调整。执行新金融工具准
则后,按“财会〔2018〕15 号文”要求进行会计报表列报。
    公司执行新金融工具准则,并按“财会〔2018〕15 号文”要求进行会计报表列报,对公司财
务报表项目列示产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    请详见 2019 年 3 月 29 日上海证券报、大公报、上海证券交易所《关于执行新修订的金融工
具会计准则的公告》。(公告编号:2019-006)

      于 2019 年 4 月 30 日,财政部颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通
知》(财会[2019]6 号,以下简称“《修订通知》”),于 2018 年 6 月 15 日发布的《财政部关于修订
印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)同时废止。
      根据《修订通知》的要求,公司作为已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的
企业,应当结合《修订通知》附件 1“一般企业财务报表格式(适用于未执行新金融准则、新收
入准则和新租赁准则的企业)”和附件 2“一般企业财务报表格式(适用于已执行新金融准则、新
收入准则和新租赁准则的企业)”的要求对财务报表项目进行相应调整。
      根据《修订通知》的要求,公司主要对财务报表格式作以下修订:将原“应收票据及应收账
款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”两个项目,将原“应付票据及应付账款”项目分拆
为“应付票据”和“应付账款”两个项目,明确或修订了“一年内到期的非流动资产”、“递延收
益”、“其他权益工具”、“研发费用”、“财务费用”项目下的“利息收入”、“其他收益”、“资产处
置收益”、“营业外收入”和“营业外支出”项目的列报内容,调整了“资产减值损失”项目的列
示位置,同时明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的列报内容。对于上述列报项目的变
更,本公司对上年比较数据进行了重新列报。
      公司按《修订通知》要求进行会计报表列报,对公司财务报表项目列示产生影响,对公司财


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务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    请详见 2019 年 8 月 30 日上海证券报、大公报、上海证券交易所《关于执行财政部<关于修订
印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知>的公告》。(公告编号:2019-030)

    于 2019 年 9 月 19 日,财政部颁布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》
(财会[2019]16 号,以下简称“《修订通知》”)。《财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报
表格式的通知(财会[2019]1 号)》(以下简称“《财会[2019]1 号文》”)同时废止。
    与《财会[2019]1 号文》附件中的合并财务报表格式相比, 《修订通知》附件 1 中的合并财
务报表格式的主要变动如下:
    一是根据新租赁准则和新金融准则等规定,在原合并资产负债表中增加了“使用权资产”“租
赁负债”等行项目,在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中:以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益”行项目。
    二是结合企业会计准则实施有关情况调整了部分项目,将原合并资产负债表中的“应收票据
及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目,将“应付票
据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目,将原合并利润表中“资产减
值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整,删除了原合并现金流量表中“为交易目
的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目,在原合并资产负债表和合并所
有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。对于上述列报项目的变更,公司对
上年比较数据进行重新列报。
    公司按《修订通知》要求进行会计报表列报,对公司财务报表项目列示产生影响,对公司财
务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    请详见 2019 年 10 月 31 日上海证券报、大公报、上海证券交易所《关于执行财政部<关于修
订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知>的公告》。(公告编号:2019-034)

    于 2017 年 7 月,中华人民共和国财政部发布了《财政部关于修订印发《企业会计准则第 14
号——收入》的通知》(以下简称“通知”)。
    根据通知要求,上海锦江国际旅游股份有限公司(以下简称“公司”)自 2020 年 1 月 1 日起
执行修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》(以下简称“新收入准则”)。
     在新收入准则下,不再区分销售商品、提供劳务和建造合同等具体交易形式,按照统一的收
入确认模型确认收入,并且对很多具体的交易和安排提供了更加明确的指引。会计政策变更的主
要内容包括:
    1、将原收入准则和建造合同准则纳入统一的收入确认模型;
    2、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准;
    3、对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引;
    4、对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。
    根据新旧准则衔接规定,首次执行新收入准则的累积影响仅调整首次执行新收入准则当年年
初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。本次会计政策变更预计不会对
公司净利润、净资产、经营性现金流量产生重大影响。
    2020 年 3 月 26 日,公司第九届董事会第五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,
同意上述会计政策变更。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用

(四)其他说明
□适用 √不适用

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六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                   现聘任
境内会计师事务所名称                                 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                                 950,000
境内会计师事务所审计年限                                                                  26

                                               名称                              报酬
内部控制审计会计师事务所       德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                  350,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用

九、破产重整相关事项
□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用


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(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                    事项概述                                        查询索引
2019 年 3 月 27 日,公司董事会八届三十次会议审议
                                                      详见 2019 年 3 月 29 日上海证券报、大公
《关于 2018 年度日常关联交易执行情况及 2019 年度
                                                      报、上海证券交易所(www.sse.com.cn)
拟发生关联交易的议案》。涉及的交易属锦江国际集团
                                                      《关于 2018 年度日常关联交易执行情况
及其所属企业等关联方与公司之间提供的客运、酒店、
                                                      及 2019 年度拟发生关联交易的公告》(公
旅游、物业等配套服务,系旅游上、下游企业之间及
                                                      告编号:2019-005)。
与相关专业企业之间的业务关系。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    为加快资源整合、推进旅游产业创新转型,逐步将公司旅游产业的发展方向调整到“深耕国
内,全国布局”上,公司第八届董事会第二十七次会议审议及批准了《关于受让上海中旅国际旅
行社有限公司 50%股权的议案》。
    后期,公司经过对上海中旅国际旅行社有限公司情况的进一步了解和分析,结合前期工作的
进展及公司自身情况,从交易安排的时效性、可行性及可控性角度出发,本着审慎和为公司股东
负责的原则,公司认为本次收购的时机尚不成熟,为维护公司及股东利益,公司第八届董事会第
二十八次会议会议审议并通过了《关于暂不参与竞价收购上海中旅国际旅行社有限公司 50%股权
的议案》,同意公司暂不参与相关交易。(公告编号 2019-001、002)

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


                                         29 / 171
                                     2019 年年度报告


4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(五)其他
□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用

2、 承包情况
□适用 √不适用

3、 租赁情况
□适用 √不适用

(二)担保情况
□适用 √不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.   委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用




                                         30 / 171
                       2019 年年度报告


(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用

2.   委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用




                           31 / 171
                                                                                          2019 年年度报告




(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                            报酬   年化
                   委托贷款 委托贷款金 委托贷款起 委托贷款终 资金                         资金                             预期收益   实际     实际收   是否经过 未来是否有委 减值准备计提
     受托人                                                                                                 确定   收益
                     类型       额       始日期     止日期   来源                         投向                               (如有) 收益或损失 回情况   法定程序 托贷款计划   金额(如有)
                                                                                                            方式   率
锦江国际集团财务   补充流动                2018 年 3 月 2019 年 3 月     自有   上海锦江国际绿色假期旅游    按季                                 到期
                              2,100,000                                                                            4.04% 20,222.14 20,222.14              是          是
有限责任公司       资金贷款                   26 日         28 日        资金       有限公司(子公司)      结息                                 收回
锦江国际集团财务   补充流动                2018 年 11 月 2019 年 3 月    自有   上海锦江国际绿色假期旅游    按季                                 到期
                                700,000                                                                            4.04%   6,740.71   6,740.71            是          是
有限责任公司       资金贷款                   13 日         28 日        资金       有限公司(子公司)      结息                                 收回
锦江国际集团财务   补充流动                2018 年 7 月 2019 年 3 月     自有   上海锦江国际绿色假期旅游    按季                                 到期
                                840,000                                                                            4.04%   8,088.85   8,088.85            是          是
有限责任公司       资金贷款                   16 日         28 日        资金       有限公司(子公司)      结息                                 收回
锦江国际集团财务   补充流动                2019 年 3 月 2022 年 3 月     自有   上海锦江国际绿色假期旅游    按季
                              4,690,000                                                                            4.04% 144,313.23 144,313.23 未到期     是          是
有限责任公司       资金贷款                   29 日         28 日        资金       有限公司(子公司)      结息
锦江国际集团财务   补充流动                2018 年 9 月 2019 年 9 月     自有   上海锦江旅游控股有限公司    按季                                 到期
                              24,000,000                                                                           3.72% 650,643.29 650,643.29            是          是
有限责任公司       资金贷款                   26 日         23 日        资金           (子公司)          结息                                 收回
锦江国际集团财务   补充流动                2019 年 9 月 2020 年 9 月     自有   上海锦江旅游控股有限公司    按季
                              24,000,000                                                                           3.72% 242,156.71 242,156.71 未到期     是          是
有限责任公司       资金贷款                   24 日         23 日        资金           (子公司)          结息
锦江国际集团财务   补充流动                2019 年 12 月 2020 年 9 月    自有   上海锦江旅游控股有限公司    按季
                              10,000,000                                                                           3.72% 16,306.85 16,306.85 未到期       是          是
有限责任公司       资金贷款                   16 日         23 日        资金           (子公司)          结息
锦江国际集团财务   补充流动                2018 年 6 月 2019 年 6 月     自有   上海国之旅国际货运代理有    按季                                 到期
                              1,000,000                                                                            3.72% 15,695.34 15,695.34              是          是
有限责任公司       资金贷款                    4日           3日         资金       限公司(子公司)        结息                                 收回
锦江国际集团财务   补充流动                2019 年 6 月 2020 年 12 月    自有   上海国之旅国际货运代理有    按季
                              1,000,000                                                                            3.72% 21,504.66 21,504.66 未到期       是          是
有限责任公司       资金贷款                    4日           1日         资金       限公司(子公司)        结息
锦江国际集团财务   补充流动                2019 年 12 月 2022 年 12 月   自有   上海旅行社有限公司(子公    按季
                                500,000                                                                            3.60%   1,084.93   1,084.93 未到期     是          是
有限责任公司       资金贷款                   10 日          9日         资金             司)              结息
锦江国际集团财务   补充流动                2019 年 10 月 2022 年 10 月   自有   北京锦江国际旅行社有限公    按季
                              4,000,000                                                                            4.04% 27,449.86 27,449.86 未到期       是          是
有限责任公司       资金贷款                   30 日         29 日        资金         司(子公司)          结息



其他情况
□适用 √不适用




                                                                                                 32 / 171
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(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用

3.   其他情况
□适用 √不适用

(四)其他重大合同
□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用

(二)社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司积极履行社会责任,坚持深化责任意识。报告期内,公司在员工权益保障、诚信生产经
营、参与社会治理、推动绿色环保、维护投资者关系等方面取得一定成效。
    员工权益保障
    公司大力弘扬企业的优秀价值观,不断增强企业文化的影响力和凝聚力,引导员工养成“科
学、文明、健康”的生活方式,统一广大员工的思想和意志,调动其主动性和积极性,焕发出创
新激情,保持奋发有为的精神状态,努力打造企业文化品牌,推动企业创新转型发展。公司严格
按照国家《劳动法》相关管理规定,严格执行国家相关用工规范,同时在招用、薪酬、福利、晋
升等方面,严格禁止任何性别歧视、民族歧视、种族歧视、宗教歧视和生理歧视行为产生,全面
保障员工的劳动合法权益,并于 2019 年 5 月成功申报“和谐劳动关系”创建单位。
      与此同时,结合旅游标准化、5A 旅行社等创建工作,公司下属旅行社全面梳理和完善了自
身的劳动保护规范文件,具体为《员工健康管理制度》、《员工体检管理制度》、《职业危害防治责
任制度》和《职业健康宣传教育培训制度》等。所有制度及标准均严格按照相关国标、行标和地
标规定制订。
    诚信生产经营
    公司一直积极参与全面贯彻落实科学发展观,构建社会主义和谐社会,建立完善的企业诚信
建设长效机制,不断提高企业诚信创建水平,使自身的诚信创建工作进一步规范化、制度化,全
面推进公司的社会诚信体系建设,公司下属旅行社“锦旅控股”、“上海国旅”经上海市旅行社等
级划分与评定委员会现场评审,通过 5A 旅行社年度性复核检查,继续获评 5A 旅行社资质,在行
业内做好诚信示范。
    针对年初新型冠状病毒疫情的爆发,公司积极应对,服从国家文旅局下发的相关通知,为做
好未成行游客的合法权益保障工作,在所有资源提供方并未完全承诺退款的情况下,启动灾害保
障机制,并联合境内外合作伙伴共同制定善后方案,第一时间发布特殊退订政策,体现国企的责
任与担当。
    面对旅游大环境整体低迷的严峻形势,公司下属旅行社成立了专门的质量领导小组,首先加
强内部管理,定期对领队、导游和“窗口”部门的业务人员培训,使员工队伍整体素质和服务质
量意识普遍得到提高。同时,为更好地提升客户服务质量,公司不断完善客户服务体系,建立客
户信息档案,并专门设计服务质量问卷,邮寄至客户手中对企业的服务质量进行跟踪了解,并定
期以电话随访的形式掌握客户的信息动态。


                                         33 / 171
                                     2019 年年度报告


    参与社会治理
    公司积极参与社会治理,公司党支部与所在地瑞金二路街道锦江居民区党总支签署共建协议
书,携手组织开展志愿者服务、助学帮困、社会公益、参观体验、体育文创、联谊交流等活动。
通过丰富多彩的社会性、群众性和公益性活动,凝聚组织力量,展示队伍形象,在为老服务、绿
化建设、爱心公益等方面,做好与社区街道之间的联动互动,实现社区内各类资源互补整合。
    为更好地践行“公正、包容、责任、诚信”的价值取向,公司积极参与各类大型便民服务活
动。报告期内,参与了新闻晨报和上海总工会“一瓶水的接力”的公益活动,自建爱心清凉站,
让爱的传递在炎炎夏日中不停歇。
    推动绿色环保
    作为服务性行业,公司在生产销售旅游产品过程中注重产品的设计、采购、生产和销售等各
个环节,确保绿色全产业链过程,不存在任何污染情况。在旅游途中,导游人员会及时提醒游客
注意垃圾收集,不破坏当地环境,做文明游客。
    报告期内,公司无环境保护违法违规的负面报道,没有重特大环境事件。
    维护投资者关系
    公司注重与股东及投资者的沟通交流,安排专员做好日常的投资者电话接待,公司高管积极
参与线上投资者接待主题活动。公司始终坚持股东价值最大化的目标,坚持每年稳定的现金分红,
切实保护广大股东的利益。

(三)环境信息情况
1.   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用

2.   重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司所处的行业为旅游行业,公司在经营上积极践行环境保护的理念,倡导游客文明出行。
导游在旅途中主动加入垃圾分类和酒店“六小件”的友情提醒;公司在管理上持续践行“无纸化
办公”理念,深化协同办公平台 OA 系统,不断调整完善平台功能,已上线的账号、流程涵盖公司、
下属旅行社和非旅行社企业等多个层面,实现文件审批流转、合同审批、用印证件审批、因公出
差审批、付款申请等无纸化操作。公司不存在其他重大环保或其他重大社会安全问题。

3.   重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

4.   报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

(四)其他说明
□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用




                                         34 / 171
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                    第六节      普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
    报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                               13,016
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                 12,854




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(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                              单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                                              质押或冻结情    股东
                                                                   持有有限售
              股东名称               报告期内 期末持股       比例                  况         性质
                                                                    条件股份
              (全称)                 增减     数量         (%)              股份
                                                                      数量           数量
                                                                              状态
上海锦江资本股份有限公司                       0 66,556,270  50.21 66,556,270 无          0 国有法人
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX
                                      -167,687 1,596,803     1.20          0 未知           境外法人
FUND
王雪玲                                         0 1,042,014   0.79          0 未知           境内自然人
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK
                                         43,938     807,296  0.61          0 未知           境外法人
INDEX FUND
王文                                     19,800     497,309  0.38          0 未知           境内自然人
黄春辉                                         0    462,882  0.35          0 未知           境内自然人
高俊全                                  -17,500     462,500  0.35          0 未知           境内自然人
SPDR Portfolio Emerging Markets ETF 396,200         402,200  0.30          0 未知           境外法人
吴卫星                                         0    384,801  0.29          0 未知           境内自然人
VANGUARD TOTAL WORLD STOCK INDEX FUND
A SERIES OF VANGUARD INTERNATIONAL 127,123          363,294  0.27          0 未知           境外法人
EQUITY INDEX FUNDS
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条件流通                股份种类及数量
              股东名称
                                             股的数量              种类                   数量
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX
                                                  1,596,803    境内上市外资股                 1,596,803
FUND
王雪玲                                            1,042,014    境内上市外资股                 1,042,014
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK
                                                    807,296    境内上市外资股                   807,296
INDEX FUND
王文                                                497,309    境内上市外资股                   497,309
黄春辉                                              462,882    境内上市外资股                   462,882
高俊全                                              462,500    境内上市外资股                   462,500
SPDR Portfolio Emerging Markets ETF                 402,200    境内上市外资股                   402,200
吴卫星                                              384,801    境内上市外资股                   384,801
VANGUARD TOTAL WORLD STOCK INDEX FUND
A SERIES OF VANGUARD INTERNATIONAL                  363,294    境内上市外资股                   363,294
EQUITY INDEX FUNDS
SHENWAN HONGYUAN NOMINEES (H.K.)
                                                    355,200    境内上市外资股                   355,200
LIMITED
                                       1.未知前十名股东之间存在关联关系或一致行动的情况;
                                       2.未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动的情况;
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                       3.未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系和一致行动
                                       的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
说明


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                             单位:股
                                        持有的有限    有限售条件股份可上市交易情况
序
            有限售条件股东名称          售条件股份      可上市      新增可上市交易        限售条件
号
                                            数量        交易时间        股份数量
1     上海锦江资本股份有限公司           66,556,270                                    未上市流通股份
上述股东关联关系或一致行动的说明       -




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(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             上海锦江资本股份有限公司
单位负责人或法定代表人           俞敏亮
成立日期                         1995 年 6 月 16 日
                                 酒店投资、企业投资管理、酒店管理、国内贸易,自有办公
                                 楼、公寓租赁、泊车、培训及相关项目的咨询;以下限分支
                                 机构经营:酒店经营、餐饮、附设卖品部(含烟、酒零售)、
主要经营业务                     西饼屋、咖啡馆、酒吧、雪茄吧、音乐茶座、水疗按摩、美
                                 容美发、游艺室、健身房、游泳馆、停车场库经营、物业管
                                 理。 【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
                                 营活动】
报告期内控股和参股的其他境内外   截止报告期末,持有境内上市公司锦江酒店(600754)股份
上市公司的股权情况               数量:482,007,225 股,持有境内上市公司锦江投资(600650)
                                 股份数量:212,586,460 股。

2   自然人
□适用 √不适用

3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




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(二)实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                    上海市国有资产监督管理委员会
                        上海市国有资产监督管理委员会为市政府直属的特设机构。市政府授
主要经营业务            权上海市国有资产监督管理委员会代表市政府履行出资人职责。上海
                        市国有资产监督管理委员会负责监督市属国有资产。

2   自然人
□适用 √不适用

3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用




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                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                       第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                      单位:股
                                                                                                 年度内股   增减     报告期内从公司   是否在公
                             性                                            年初持
     姓名         职务(注)        年龄   任期起始日期   任期终止日期                年末持股数   份增减变   变动     获得的税前报酬   司关联方
                             别                                            股数
                                                                                                   动量     原因       总额(万元)   获取报酬

张晓强      董事长           男   51      2019-5-27      2022-5-26              0            0          0        -                      是
            副董事长、首席
包   磊                      男   49      2016-5-26      2022-5-26              0            0          0        -            60.38
            执行官
孙   瑜     董事             男   46      2019-5-27      2022-5-26              0            0          0        -                      是
陈   璘     董事             男   45      2016-5-26      2022-5-26              0            0          0        -                      是
            董事、
郑   蓓                      女   47      2019-5-27      2022-5-26              0            0          0        -            53.87
            首席运营官
张 珏       董事             女   36      2017-8-15      2022-5-26              0            0          0        -                      是
李大沛      独立董事         男   65      2016-5-26      2021-6-28              0            0          0        -                8
顾中宪      独立董事         女   65      2016-5-26      2021-6-28              0            0          0        -                8
周慈铭      独立董事         男   68      2019-5-27      2022-5-26              0            0          0        -             4.55
王国兴      监事会主席       男   56      2017-8-15      2022-5-26              0            0          0        -                      是
朱永建      监事             男   51      2016-5-26      2022-5-26              0            0          0        -            30.61
刘 淦       监事             男   41      2017-8-15      2022-5-26              0            0          0        -            41.59
庄 琦       首席财务官       女   55      2016-5-26      2022-5-26              0            0          0        -            51.51
金 晶       董事会秘书       女   38      2017-8-15      2022-5-26              0            0          0        -            35.08
邵晓明      换届离任         男   61      2016-5-26      2019-5-27              0            0          0        -                      是
张 谦       换届离任         男   52      2017-8-15      2019-5-27              0            0          0        -                      是
尹嫣红      换届离任         女   51      2017-8-15      2019-5-27              0            0          0        -                      是
张 帆       换届离任         女   54      2016-5-26      2019-5-27              0            0          0        -             3.43
    合计    /                /     /          /              /                                               /               297.02      /


                                                                40 / 171
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     姓名                                                         主要工作经历
            曾任海仑宾馆副总经理,虹桥宾馆总经理,上海锦江国际酒店股份有限公司董事、首席执行官,上海锦江资本股份有限公司执行董事、
张晓强      副总裁,锦江国际酒店管理有限公司首席执行官;现任锦江国际(集团)有限公司副总裁,本公司董事长,上海锦江国际酒店股份有限
            公司首席执行官、党委副书记,上海锦江国际实业投资股份有限公司董事长。
            曾任上海新锦江大酒店总经理助理、副总经理,上海锦江德尔互动有限公司高级副总裁,锦江国际商务有限公司和上海锦江国际电子商
包   磊
            务有限公司副董事长、首席执行官等职。现任本公司副董事长、首席执行官。
            曾任上海柴油机股份有限公司财务总监。现任锦江国际(集团)有限公司副总裁、财务副总监,上海锦江国际投资管理有限公司副董事
孙   瑜
            长,本公司董事,上海锦江国际实业投资股份有限公司董事。
            曾任上海上会会计师事务所项目经理、出资人,德勤华永会计师事务所审计部高级经理,锦江国际(集团)有限公司计划财务部经理、
陈   璘
            实业投资事业部副总经理、财务总监。现任本公司董事,上海锦江国际实业投资股份有限公司董事、首席财务官。
            曾任上海中旅国际旅行社有限公司会展及奖励旅游部经理、副总经理、常务副总经理、总经理。现任本公司董事、首席运营官,上海锦
郑   蓓
            江旅游控股有限公司副董事长、首席执行官,上海中旅(集团)有限公司董事长,上海中旅国际旅行社有限公司董事长等职。
            曾任上海锦江国际酒店股份有限公司证券事务代表,上海锦江国际旅游股份有限公司董事会秘书、规划发展部副总监。现任本公司董事,
张   珏
            上海锦江国际实业投资股份有限公司董事,上海锦江资本股份有限公司董事会秘书、联席公司秘书。
李大沛      曾任上海证券交易所投资者教育部总监助理。现任本公司独立董事,上海世茂股份有限公司独立董事。
            曾任上海实业医药投资股份有限公司财务总监、监事、审计总监,上海海得控制系统股份有限公司独立董事,上海永利带业股份有限公
顾中宪      司独立董事,常熟风范电力设备股份有限公司独立董事,上海联明机械股份有限公司独立董事、上海润达医疗科技股份有限公司独立董
            事等职。现任本公司独立董事。
            曾任上海财经大学财政金融系副系主任、副教授、硕士研究生导师,美国斯坦福大学访问教授、美国华盛顿大学访问教授,申能集团董
周慈铭      事会秘书、副总经济师,中国太平洋财产保险股份有限公司副董事长、董事,中国太平洋人寿保险股份有限公司副董事长、董事、监事
            长,中国太平洋保险(集团)股份有限公司董事。现任本公司独立董事,恒天凯马股份有限公司独立董事。
            曾任上海财经大学财政系讲师、上海锦江国际酒店股份有限公司董事会秘书、上海新亚(集团)有限公司董事会秘书、财务副总监,锦
王国兴      江国际(集团)有限公司财务副总监、董事会执行委员会秘书长(副总裁)。现任锦江国际(集团)有限公司副总裁,本公司监事会主席,
            上海锦江资本股份有限公司监事会主席,上海锦江国际酒店股份有限公司监事会主席,上海锦江国际实业投资股份有限公司监事会主席。
朱永建      曾任锦江国际(集团)地产事业部财务主管、地产事业部外派财务总监等职。现任本公司监事、审计室副主任等职。
            曾任上海中旅(集团)有限公司党委副书记、纪委书记。现任本公司职工监事、党委委员、纪委书记,上海锦江旅游控股有限公司党委
刘   淦
            副书记、纪委书记,上海中旅国际旅行社有限公司党委书记。
            曾任上海建国宾馆有限公司财务部经理,上海锦江国际酒店股份有限公司计划财务部副总监等职。现任本公司首席财务官,上海中旅国
庄   琦
            际旅行社有限公司董事等职。
            曾任上海国旅国际旅行社有限公司英语导游、欧美接待部副经理、上海国旅国际旅行社有限公司入境游中心副总经理等职。现任本公司
金   晶
            董事会秘书,规划发展部经理助理等职。


                                                               41 / 171
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其它情况说明
√适用 □不适用
    公司 2018 年年度股东大会于 2019 年 5 月 27 日召开,会议审议并通过了《关于调整公司董事的议案》、《关于调整公司监事的议案》,选举张晓强、包
磊、孙瑜、陈璘、郑蓓、张珏、李大沛、顾中宪、周慈铭为公司第九届董事会董事,选举王国兴和朱永建为公司第九届监事会监事(公告编号:2019-022)。
经公司职代会主席团扩大会议审议,选举刘淦先生为公司监事会职工监事。(公告编号:2019-014、015)
    公司第九届董事会第一次会议于 2019 年 5 月 27 日召开,审议并通过《关于选举公司第九届董事会董事长、副董事长的议案》,选举张晓强为公司第
九届董事会董事长,选举包磊为公司第九届董事会副董事长。任期与本届董事会任期相同。董事会在完成新一届高级管理人员的聘任前,公司原高级管理
人员继续行使有关职权。(公告编号:2019-023)
    公司第九届董事会第一次会议于 2019 年 5 月 27 日召开,审议并通过《关于选举公司第九届董事会专门委员会成员的议案》, 董事会选举独立董事顾
中宪女士、独立董事李大沛先生、董事陈璘先生为审计与风控委员会委员;选举独立董事李大沛先生、独立董事周慈铭先生、董事孙瑜先生为薪酬与考核
委员会委员;选举董事长张晓强先生、副董事长包磊先生、董事郑蓓女士、独立董事顾中宪女士和独立董事周慈铭先生为战略投资委员会委员,由张晓强
先生担任主任委员。审计与风控委员会、薪酬与考核委员会、战略投资委员会的任期与本届董事会任期相同。(公告编号:2019-023)
    公司第九届监事会第一次会议于 2019 年 5 月 27 日召开,审议并通过《关于选举公司监事会主席的议案》,选举王国兴为公司第九届监事会监事会主
席。(公告编号:2019-024)

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用 □不适用
               任职人员姓名                                  股东单位名称                                  在股东单位担任的职务
王国兴                                       上海锦江资本股份有限公司                         监事会主席
张 珏                                        上海锦江资本股份有限公司                         董事会秘书、联席公司秘书
尹嫣红(原公司董事)                         上海锦江资本股份有限公司                         首席财务官、财务负责人
张谦(原公司副董事长)                       上海锦江资本股份有限公司                         执行董事




                                                                   42 / 171
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(二)在其他单位任职情况
√适用 □不适用
               任职人员姓名                                   其他单位名称                                在其他单位担任的职务
张晓强                                    锦江国际(集团)有限公司                                副总裁
张晓强                                    上海锦江国际酒店股份有限公司                            首席执行官
张晓强                                    上海锦江国际实业投资股份有限公司                        董事长
王国兴                                    锦江国际(集团)有限公司                                副总裁
王国兴                                    上海锦江国际酒店股份有限公司                            监事会主席
王国兴                                    上海锦江国际实业投资股份有限公司                        监事会主席
孙 瑜                                     锦江国际(集团)有限公司                                副总裁
孙 瑜                                     上海锦江国际实业投资股份有限公司                        董事
                                                                                                  董事、
陈   璘                                   上海锦江国际实业投资股份有限公司
                                                                                                  首席财务官
郑 蓓                                     上海中旅(集团)有限公司                                董事长
郑 蓓                                     上海中旅国际旅行社有限公司                              董事长
张 珏                                     上海锦江国际实业投资股份有限公司                        董事
刘 淦                                     上海中旅国际旅行社有限公司                              党委书记
庄 琦                                     上海中旅国际旅行社有限公司                              董事
邵晓明(原公司董事长)                    上海锦江国际实业投资股份有限公司                        董事长
邵晓明(原公司董事长)                    锦江国际商务有限公司                                    副董事长
邵晓明(原公司董事长)                    锦海捷亚国际货运有限公司                                董事
张谦(原公司副董事长)                    上海展览中心(集团)有限公司                            董事长


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事会薪酬与考核委员会、董事会、股东大会审议通过等程序。
                                         公司高级管理人员(包括董事会成员)薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会审议决定;独立董事的津贴依据
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                         公司 2018 年年度股东大会通过的独立董事津贴标准执行;监事报酬按公司员工岗位工资有关规定执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付   公司董事、监事和高级管理人员在公司领取薪酬严格按照公司的相关薪酬制度兑现,公司所披露的报酬情况
情况                                     与实际发放情况相符。公司董事、监事、高级管理人员应付报酬合计为 273.04 万元。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实
                                         公司董事、监事、高级管理人员实际获得的报酬合计为 297.02 万元。
际获得的报酬合计

                                                                  43 / 171
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名                            担任的职务                     变动情形     变动原因
邵晓明                   董事长                                           离任     董事会换届
张 谦                    副董事长                                         离任     董事会换届
尹嫣红                   董事                                             离任     董事会换届
张 帆                    独立董事                                         离任     董事会换届
张晓强                   董事长                                           选举     董事会换届
孙 瑜                    董事                                             选举     董事会换届
郑 蓓                    董事                                             选举     董事会换届
周慈铭                   独立董事                                         选举     董事会换届

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




                                                          44 / 171
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量                                                               60
主要子公司在职员工的数量                                                          693
在职员工的数量合计                                                                753
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                                                  673
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                  生产人员                                                        291
                  销售人员                                                        341
                  技术人员                                                         27
                  财务人员                                                         43
                  行政人员                                                         51
                    合计                                                          753
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量(人)
                硕士及以上                                                         13
                  大学本科                                                        279
                  大学专科                                                        316
            高中、中专及以下                                                      145
                    合计                                                          753

(二)薪酬政策
√适用 □不适用
    公司根据“鼓励创新、效益优先、尊重历史、兼顾公平”的薪酬政策,实行岗位工资和绩效
奖励相结合的薪酬分配办法,以岗定薪,变岗变薪,定期考核。基于“定责、定编、定岗、定员”
的原则,岗位工资按岗位等级、员工工作能力及任职年限等确定,绩效奖励与公司业绩及员工个
人贡献等挂钩。公司下属分子公司建立了员工工资增长机制,每年开展工资集体协商工作。

(三)培训计划
√适用 □不适用
    公司结合自身发展需要,打造“学习型企业”,采取内训、外训相结合的培训方式,建立了分
级管理、分级培训的教育培训体系。内部培训包括企业内部组织的各类培训,如新进员工岗前培
训、产品销售、产品设计业务培训等;外部培训包括参加培训机构、行业协会等组织的各类培训,
如导游领队培训、财务人员继续教育、售后质量管理培训等。

(四)劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                         85,160 小时
劳务外包支付的报酬总额                                                    2,149,659 元

七、其他
□适用 √不适用




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                                第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要
求规范运作,公司的运作和管理符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的要求。
    1. 关于股东和股东大会
    公司认真做好股东来访、来信和来电的咨询、接待工作。公司高管积极参加由上海上市公司
协会、上证所信息网络有限公司共同举办的“2019 年上海辖区上市公司投资者集体接待日”主题
活动。依据《投资者接待管理制度》、《投资者关系工作的电子通讯系统管理制度》、《投资者关系
工作条例》不断加强投资者关系管理工作,进一步完善了与股东之间的沟通平台;根据证监会于
2018 年 9 月 30 日发布的修订后的《上市公司治理准则》(证监会公告[2018]29 号)要求,公司结
合《公司法》、证监会《上市公司章程指引》的要求和公司的实际情况,对《股东大会议事规则》
部分条款予以修订。(公告编号:2019-017)。
    报告期内,公司召开一次股东大会,会议召开严格按照《股东大会规范意见》的要求、公司
《股东大会议事规则》以及《公司章程》的要求履行相应的召集、召开、表决程序,平等对待所
有股东,保证每位股东参加会议并充分行使咨询权和表决权,股东大会经律师现场见证并对其合
法性出具法律意见书。
    2. 关于控股股东与上市公司
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面严格实行“五分开”,各自独立核
算,独立承担责任和风险。报告期内,公司不存在控股股东非经营性占用公司资金行为。
    3. 关于董事与董事会
    根据证监会于 2018 年 9 月 30 日发布的修订后的《上市公司治理准则》(证监会公告[2018]29
号)要求,公司结合《公司法》、证监会《上市公司章程指引》的要求和公司的实际情况,对《董
事会议事规则》部分条款予以修订。(公告编号:2019-018),并同步修订了《董事会审计与风控
委员会实施细则》、《董事会战略投资委员会工作细则》的有关条款。(公告编号:2019-025、026)。
    报告期内,公司第八届董事会任期届满,公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序
选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司各位董事能够依据《董事会
议事规则》等制度,认真出席董事会会议,履行了诚信和勤勉的职责。现届董事会有独立董事 3
位,审计与风控委员会、薪酬与考核委员会的主任委员由独立董事担任。
    4. 关于监事和监事会
    报告期内,公司第八届监事会任期届满,公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序
选举监事。公司监事会能够依据《监事会议事规则》等制度,定期召开监事会会议,并以认真负
责的态度列席董事会会议,履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财务的监督与检查责任,
并发表独立意见。现届监事会有职工监事 1 位。
    5. 关于信息披露和透明度
    公司依据《信息披露事务管理制度》等制度,明确了信息披露程序和相关人员的职责,进一
步完善了信息披露管理工作。公司严格按照有关规定,真实、准确、完整、及时、公平地披露信
息,切实履行作为上市公司的信息披露义务,积极维护公司和投资者的合法权益。公司按照证券
监管部门新出台的法规和规范性文件要求,制订了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、
《公司内部控制检查监督制度》,进一步完善公司治理制度。
    为规范公司内幕信息知情人和外部信息使用人的管理,根据相关监管要求,公司制定了《内
幕信息知情人和外部信息使用人管理制度》,进一步加强了对内幕信息知情人和外部信息使用人的
登记备案。报告期内,公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内
幕信息买卖公司股份的情况。
    6. 关于公司治理专项活动情况
    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和上海证监局《关
于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》要求,公司深入开展了上市公司治理活动。公司
将严格按照有关文件要求,继续认真做好公司治理专项活动工作,使公司能够在规范运作的前提
下健康持续地发展。


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公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用

二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
        会议届次               召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
第三十六次股东大会
                         2019 年 5 月 27 日       http://www.sse.com.cn       2019 年 5 月 28 日
(2018 年度股东大会)

股东大会情况说明
□适用 √不适用

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                       参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                       大会情况
 董事      是否独
                    本年应参              以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名      立董事              亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会              方式参                         次未亲自参    大会的次
                               席次数                    席次数   次数
                      次数                加次数                           加会议        数
张晓强       否          3        2         1              0       0         否            1
包 磊        否         10        5         5              0       0         否            1
孙 瑜        否          3        2         1              0       0         否            1
陈 璘        否         10        5         5              0       0         否            1
郑 蓓        否          3        2         1              0       0         否            1
张 珏        否         10        5         5              0       0         否            1
李大沛       是         10        5         5              0       0         否            1
顾中宪       是         10        5         5              0       0         否            1
周慈铭       是          3        2         1              0       0         否            1
邵晓明       否          7        3         4              0       0         否            1
张 谦        否          7        3         4              0       0         否            1
尹嫣红       否          7        3         4              0       0         否            1
张 帆        是          7        3         4              0       0         否            1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                                                                         10
其中:现场会议次数                                                                              5
通讯方式召开会议次数                                                                            5
现场结合通讯方式召开会议次数                                                                    0

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用

(三)其他
□适用 √不适用


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四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司共召开 4 次审计与风控委员会会议、1 次薪酬与考核委员会会议。作为董事
会专门工作机构,各专门委员会为年报审计、内控体系建设、选聘审计机构、审核高管薪酬等方
面提供了重要的咨询意见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司已建立高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,并根据经营目标、重点工作、党
建、廉政、安全生产、信访稳定及服务质量等工作目标对高级管理人员实施绩效考评。公司董事
会下设薪酬与考核委员会,按照有关法律法规,对报告期内高级管理人员的薪酬情况进行认真审
核。同时,随着公司不断发展,公司董事会将根据实际经营情况对高级管理人员的考核及激励机
制进行完善,提高公司治理水平,实现股东利益和公司利益最大化。



八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制有效性进行独立审计,并
出具了标准无保留意见。内部控制审计报告将于 2020 年 3 月 28 日在上交所网站(www.sse.com.cn)
披露。
    是否披露内部控制审计报告:是

十、其他
□适用 √不适用




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                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                               第十一节 财务报告
审计报告
√适用 □不适用
                                                         德师报(审)字(20)第 P01072 号

上海锦江国际旅游股份有限公司全体股东:

    一、审计意见
    我们审计了上海锦江国际旅游股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2019年
12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公
司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公
司现金流量。

    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是
充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

    出境游、国内游收入发生认定
    事项描述
    贵公司的旅游相关收入来源于旅行团业务、票务、会奖及其它业务。如财务报表附注(六)59
所述,2019年营业收入人民币1,396,063,238.53元。其中,出境游、国内游旅行团业务收入为人
民币571,858,783.71 元,占合并营业收入的40.96%。

    出境游、国内游旅行团业务于团队行程结束、相关服务提供完成时按照权责发生制予以确认
收入,贵公司出境游、国内游收入是管理层考核的重要指标,同时面对的客户均为个人客户,具
有较大的分散性及不固定性,容易发生错报,因此我们将出境游、国内游收入的发生认定作为关
键审计事项。

    审计应对
    针对与出境游、国内游旅行团业务收入发生相关的重大错报风险,我们执行的程序有:
    1、了解、评价并测试与出境游、国内游旅行团业务收入确认相关的关键内部控制;

    2、按年度对出境游、国内游旅行团数据进行分析性复核,对主要目的地旅行团的人流量及人
均收入进行环比分析。同时按月份对出境游、国内游收入和成本进行分析性复核,评估出境游、
国内游收入和成本的变动是否与旅游行业季节性变动一致,确定每月出境游、国内游收入是否合
理;




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    3、就当年财务系统确认的出境游、国内游旅行团收入与业务系统中相应旅行团记录的金额进
行核对,并选取样本就出境游、国内游旅行团收入核对至销售合同以及旅行团行程,将对应的成
本核对至供应商账单或发票。同时比较原始单据上团号、起止日期、金额等信息与收入凭证上的
日期、金额是否一致,以验证记录的收入的真实性。

    四、其他信息
    贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括上海锦江国际旅游股份有限公司2019年年度报
告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。

    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执
行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如
适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:

    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这
些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致
贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。


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    (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。

    (6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审
计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。




德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师:陈彦
            中国上海                                     (项目合伙人)

                                                       中国注册会计师:黄一婷
                                                       2020 年 3 月 26 日




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财务报表
                                       合并资产负债表
                                  2019 年 12 月 31 日
编制单位: 上海锦江国际旅游股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                附注           2019 年 12 月 31 日         2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                     (六)1                  250,464,423.20          332,869,589.09
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公 允价值计量且 其变动
                                                                              180,042,129.86
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                     (六)5                  102,141,100.87          119,423,330.30
  应收款项融资
  预付款项                     (六)7                   70,967,145.51           75,432,440.65
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                   (六)8                     6,265,099.74           8,104,515.67
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                         (六)9                      357,446.11              252,579.22
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                (六)12                                              147,463.85
    流动资产合计                                      430,195,215.43          716,272,048.64
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                            463,257,577.48
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                (六)16                   66,760,690.55           72,950,268.93
  其他权益工具投资            (六)17                  629,179,924.64
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                (六)19                  160,146,288.34          165,412,702.30
  固定资产                    (六)20                    9,577,088.71           11,092,965.95
  在建工程                    (六)21                    2,507,856.57              363,663.32
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                    (六)25                     1,740,539.65              47,250.00
  开发支出

                                           53 / 171
                                      2019 年年度报告


  商誉                       (六)27                       631,400.11          631,400.11
  长期待摊费用               (六)28                     4,456,851.16        4,270,055.00
  递延所得税资产             (六)29                                        11,215,422.07
  其他非流动资产             (六)30                      2,966,851.80       2,966,851.80
    非流动资产合计                                     877,967,491.53     732,208,156.96
      资产总计                                       1,308,162,706.96   1,448,480,205.60
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公 允价值计量且 其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                   (六)35                   106,618,830.77     108,128,351.42
  预收款项                   (六)36                   132,805,904.08     164,223,888.89
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               (六)37                    54,132,779.13      64,752,663.41
  应交税费                   (六)38                     2,464,277.89      65,846,040.14
  其他应付款                 (六)39                    50,325,131.07      86,345,777.41
  其中:应付利息
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      346,346,922.94     489,296,721.27
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬           (六)47                    71,566,396.00      66,103,800.00
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债             (六)29                    14,665,702.33      29,004,267.52
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     86,232,098.33      95,108,067.52
      负债合计                                        432,579,021.27     584,404,788.79
所有者权益(或股东权益):

                                          54 / 171
                                       2019 年年度报告


  实收资本(或股本)          (六)51                   132,556,270.00         132,556,270.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                    (六)53                   199,948,957.53         199,948,957.53
  减:库存股
  其他综合收益                (六)55                    64,979,606.99          87,011,512.21
  专项储备
  盈余公积                    (六)57                   147,798,842.16         147,798,842.16
  一般风险准备
  未分配利润                  (六)58                   326,012,246.61         294,207,466.73
  归属 于母公司所有 者权益
                                                       871,295,923.29         861,523,048.63
(或股东权益)合计
  少数股东权益                                           4,287,762.40           2,552,368.18
    所有者权益(或股东权
                                                       875,583,685.69         864,075,416.81
益)合计
      负债和所有者权益(或
                                                      1,308,162,706.96      1,448,480,205.60
股东权益)总计

   法定代表人:张晓强        主管会计工作负责人:庄琦               会计机构负责人:陈炫兆




                                           55 / 171
                                      2019 年年度报告




                                   母公司资产负债表
                                 2019 年 12 月 31 日
编制单位:上海锦江国际旅游股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                附注          2019 年 12 月 31 日          2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                   (十六)1                  150,350,624.13          228,358,468.39
  交易性金融资产
  以公 允价值计量且 其变动
                                                                              180,042,129.86
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                   (十六)2                    1,499,015.56            2,119,585.89
  应收款项融资
  预付款项                                              3,400,796.94            1,766,102.68
  其他应收款                 (十六)3                    1,835,495.86            2,009,813.14
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                                     16,488.00               23,232.32
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         35,000,000.00           28,688,215.65
    流动资产合计                                      192,102,420.49          443,007,547.93
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                            463,257,577.48
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资               (十六)4                  119,952,249.99          126,141,828.37
  其他权益工具投资                                    629,179,924.64
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                        160,146,288.34          165,412,702.30
  固定资产                   (十六)5                    8,601,396.34            9,791,000.33
  在建工程                                              2,507,856.57              363,663.32
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                              1,740,539.65               47,250.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                          2,859,199.28            2,150,300.53
  递延所得税资产                                                               11,215,422.07
  其他非流动资产             (十六)6                    11,196,851.80           2,006,851.80
    非流动资产合计                                     936,184,306.61         780,386,596.20
      资产总计                                       1,128,286,727.10       1,223,394,144.13
流动负债:

                                          56 / 171
                                    2019 年年度报告


  短期借款
  交易性金融负债
  以公 允价值计量且 其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            3,395,838.77           3,868,753.69
  预收款项                                           31,802,903.58          39,788,575.74
  应付职工薪酬                                       16,135,949.22          21,430,911.88
  应交税费                                              166,379.60          62,647,138.41
  其他应付款                                         13,768,200.86          23,376,816.04
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     65,269,272.03         151,112,195.76
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                   17,440,000.00          16,015,200.00
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                     14,665,702.33          29,003,837.41
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   32,105,702.33          45,019,037.41
      负债合计                                       97,374,974.36         196,131,233.17
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                132,556,270.00         132,556,270.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                          183,076,312.17         183,076,312.17
  减:库存股
  其他综合收益                                       66,569,606.99          87,011,512.21
  专项储备
  盈余公积                                          124,813,366.95         124,813,366.95
  未分配利润                                        523,896,196.63         499,805,449.63
    所有者权益(或股东权
                                                   1,030,911,752.74      1,027,262,910.96
益)合计
      负债和所有者权益(或
                                                   1,128,286,727.10      1,223,394,144.13
股东权益)总计

   法定代表人:张晓强        主管会计工作负责人:庄琦            会计机构负责人:陈炫兆

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                                         合并利润表
                                    2019 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                       附注           2019 年度          2018 年度
一、营业总收入                                         1,396,063,238.53   1,519,627,495.36
其中:营业收入                            (六)59       1,396,063,238.53   1,519,627,495.36
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         1,376,956,285.82   1,716,749,687.60
其中:营业成本                            (六)59       1,253,684,800.74   1,377,627,449.71
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                          (六)60          4,765,006.68        5,972,801.89
      销售费用                            (六)61         92,571,163.56      157,131,487.04
      管理费用                            (六)62         24,050,588.57      176,641,316.46
      研发费用
      财务费用                            (六)64          1,884,726.27         -623,367.50
      其中:利息费用                      (六)64          5,347,637.88
              利息收入                    (六)64          5,316,245.65        4,022,490.86
  加:其他收益                            (六)67          5,301,674.74        2,289,392.00
      投资收益(损失以“-”号填列)      (六)66         43,394,740.37      342,739,860.17
      其中:对联营企业和合营企业的投
                                                          1,813,107.94        7,547,383.84
资收益
            以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      净敞口套期收益(损失以“-”号
填列)
      公允价值变动收益(损失以“-”
                                          (六)65          3,256,961.21       -3,256,961.21
号填列)
      信用减值损失(损失以“-”号填
                                                              3,800.83
列)
      资产减值损失(损失以“-”号填
列)
      资产处置收益(损失以“-”号填
                                                                                273,228.50
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       71,064,129.86      144,923,327.22
  加:营业外收入                          (六)72          3,415,867.53        2,667,049.27
  减:营业外支出                                             36,410.99          626,180.66
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   74,443,586.40      146,964,195.83
  减:所得税费用                          (六)74          8,869,554.79       80,520,358.42
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       65,574,031.61       66,443,837.41

                                           58 / 171
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(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                                          65,574,031.61      66,443,837.41
号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润(净亏
                                                          63,838,637.39      63,467,905.06
损以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”号
                                                           1,735,394.22       2,975,932.35
填列)
六、其他综合收益的税后净额                (六)55         -22,837,592.30    -318,482,332.34
  (一)归属母公司所有者的其他综合收
                                                         -22,837,592.30    -318,482,332.34
益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他综合收
                                                         -22,837,592.30
益
  (1)重新计量设定受益计划变动额                         -2,260,000.00
  (2)权益法下不能转损益的其他综合
收益
  (3)其他权益工具投资公允价值变动                      -20,577,592.30
  (4)企业自身信用风险公允价值变动
    2.将重分类进损益的其他综合收益                                        -318,482,332.34
  (1)权益法下可转损益的其他综合收
益
  (2)其他债权投资公允价值变动
  (3)可供出售金融资产公允价值变动
                                                                           -318,482,332.34
损益
  (4)金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
  (5)持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
  (6)其他债权投资信用减值准备
  (7)现金流量套期储备(现金流量套
期损益的有效部分)
  (8)外币财务报表折算差额
  (9)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                                          42,736,439.31    -252,038,494.93
  (一)归属于母公司所有者的综合收益
                                                          41,001,045.09    -255,014,427.28
总额
  (二)归属于少数股东的综合收益总额                       1,735,394.22       2,975,932.35
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                     0.4816              0.4788
  (二)稀释每股收益(元/股)                                     不适用              不适用

   定代表人:张晓强        主管会计工作负责人:庄琦              会计机构负责人:陈炫兆




                                           59 / 171
                                     2019 年年度报告


                                     母公司利润表
                                    2019 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                    附注            2019 年度          2018 年度
一、营业收入                           (十六)7         193,265,165.79    253,711,216.82
  减:营业成本                         (十六)7         167,166,718.54    229,993,905.53
       税金及附加                                        3,139,802.82       4,307,465.40
       销售费用                                          6,766,129.20      23,788,889.64
       管理费用                                          6,473,479.38      55,109,235.52
       研发费用
       财务费用                                         -2,220,611.67      -1,854,718.24
       其中:利息费用                                    1,480,000.00
             利息收入                                    4,055,760.84       3,295,861.87
  加:其他收益                                             254,927.33
       投资收益(损失以“-”号填列) (十六)8           44,411,565.90     342,999,383.73
       其中:对联营企业和合营企业的投
                                                         1,813,107.94       7,547,383.84
资收益
             以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
       净敞口套期收益(损失以“-”号
填列)
       公允价值变动收益(损失以“-”
                                                         3,256,961.21      -3,256,961.21
号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填
列)
       资产减值损失(损失以“-”号填
列)
       资产处置收益(损失以“-”号填
                                                                              273,350.00
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                      59,863,101.96     282,382,211.49
  加:营业外收入                        (十六)9          3,272,068.08       2,503,387.27
  减:营业外支出                                             7,029.90         546,686.69
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  63,128,140.14     284,338,912.07
     减:所得税费用                                      7,223,888.34      62,434,975.40
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      55,904,251.80     221,903,936.67
   (一)持续经营净利润(净亏损以
                                                        55,904,251.80     221,903,936.67
“-”号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额                             -21,247,592.30    -318,482,332.34
  (一)不能重分类进损益的其他综合收
                                                       -21,247,592.30
益
     1.重新计量设定受益计划变动额                         -670,000.00
     2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
     3.其他权益工具投资公允价值变动                    -20,577,592.30
     4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合收益                                     -318,482,332.34
     1.权益法下可转损益的其他综合收

                                         60 / 171
                                       2019 年年度报告


益
    2.其他债权投资公允价值变动
    3.可供出售金融资产公允价值变动
                                                                         -318,482,332.34
损益
    4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
    5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
    6.其他债权投资信用减值准备
    7.现金流量套期储备(现金流量套期
损益的有效部分)
    8.外币财务报表折算差额
    9.其他
六、综合收益总额                                         34,656,659.50    -96,578,395.67
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

     法定代表人:张晓强     主管会计工作负责人:庄琦            会计机构负责人:陈炫兆




                                           61 / 171
                                       2019 年年度报告




                                   合并现金流量表
                                   2019 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                        附注            2019年度          2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           1,407,919,199.35   1,545,483,817.90
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金           (六)75(1)          20,531,824.42      88,818,990.50
    经营活动现金流入小计                                 1,428,451,023.77   1,634,302,808.40
  购买商品、接受劳务支付的现金                           1,233,403,677.14   1,429,564,444.26
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                             117,449,716.82     169,630,850.32
  支付的各项税费                                            89,638,485.71      53,573,509.49
  支付其他与经营活动有关的现金           (六)75(2)          68,192,960.76      54,253,879.64
    经营活动现金流出小计                                 1,508,684,840.43   1,707,022,683.71
      经营活动产生的现金流量净额         (六)76(1)         -80,233,816.66     -72,719,875.31
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                      200,010,909.62     367,061,105.05
  取得投资收益收到的现金                                   35,211,299.34      29,649,910.67
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                               26,519.00         286,014.37
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  235,248,727.96     396,997,030.09
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                            6,533,242.11       2,471,074.06
产支付的现金
  投资支付的现金                                          192,284,887.46     183,278,646.19
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                  198,818,129.57     185,749,720.25

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      投资活动产生的现金流量净额                      36,430,598.39   211,247,309.84
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  31,813,504.80    31,018,167.18
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                              31,813,504.80    31,018,167.18
      筹资活动产生的现金流量净额                     -31,813,504.80   -31,018,167.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     311,557.18       392,480.60
五、现金及现金等价物净增加额                         -75,305,165.89   107,901,747.95
  加:期初现金及现金等价物余额       (六)76(4)       320,472,589.09   212,570,841.14
六、期末现金及现金等价物余额         (六)76(4)       245,167,423.20   320,472,589.09

  法定代表人:张晓强      主管会计工作负责人:庄琦         会计机构负责人:陈炫兆




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                                  母公司现金流量表
                                  2019 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                         附注          2019年度         2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           188,941,381.08   258,565,928.47
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金           (十六)10(1)       5,354,005.92     4,782,050.54
    经营活动现金流入小计                                 194,295,387.00   263,347,979.01
  购买商品、接受劳务支付的现金                           163,913,850.78   233,030,172.06
  支付给职工及为职工支付的现金                            10,580,308.90    20,731,676.29
  支付的各项税费                                          70,971,766.25    35,605,899.77
  支付其他与经营活动有关的现金           (十六)10(2)      17,026,493.29    37,649,969.33
    经营活动现金流出小计                                 262,492,419.22   327,017,717.45
  经营活动产生的现金流量净额             (十六)11(1)     -68,197,032.22   -63,669,738.44
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     200,010,909.62   372,361,105.05
  取得投资收益收到的现金                                  36,228,124.87    29,909,434.23
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                              1,358.15         12,604.37
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 236,240,392.64   402,283,143.65
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           6,412,300.84     1,520,354.89
产支付的现金
  投资支付的现金                                         192,284,887.46   212,918,646.19
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                            15,550,000.00
    投资活动现金流出小计                                 214,247,188.30   214,439,001.08
      投资活动产生的现金流量净额                          21,993,204.34   187,844,142.57
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      31,813,504.80    31,018,167.18
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                  31,813,504.80    31,018,167.18
      筹资活动产生的现金流量净额                         -31,813,504.80   -31,018,167.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                           9,488.42        25,704.61
五、现金及现金等价物净增加额                             -78,007,844.26    93,181,941.56
  加:期初现金及现金等价物余额           (十六)11(2)     228,358,468.39   135,176,526.83
六、期末现金及现金等价物余额             (十六)11(2)     150,350,624.13   228,358,468.39

   法定代表人:张晓强       主管会计工作负责人:庄琦            会计机构负责人:陈炫兆

                                           64 / 171
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                                                                                                合并所有者权益变动表
                                                                                                  2019 年 1—12 月
                                                                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                          2019 年度

                                                                                                        归属于母公司所有者权益
                项目
                                                           其他权益工具                                                                                                                               少数股东权益 所有者权益合计
                                         实收资本(或股                                                                  专项储                    一般风险准                    其
                                                                                资本公积      减:库存股 其他综合收益               盈余公积                    未分配利润                小计
                                             本)          优先   永续   其                                                备                          备                        他
                                                          股     债     他
一、上年期末余额                         132,556,270.00                      199,948,957.53             87,011,512.21            147,798,842.16                294,207,466.73        861,523,048.63 2,552,368.18 864,075,416.81
加:会计政策变更                                                                                           805,687.08                                             -220,352.71            585,334.37                  585,334.37
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                         132,556,270.00                      199,948,957.53             87,817,199.29            147,798,842.16                293,987,114.02        862,108,383.00 2,552,368.18 864,660,751.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
                                                                                                       -22,837,592.30                                           32,025,132.59          9,187,540.29 1,735,394.22 10,922,934.51
列)
(一)综合收益总额                                                                                     -22,837,592.30                                           63,838,637.39         41,001,045.09 1,735,394.22 42,736,439.31
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                 -31,813,504.80        -31,813,504.80               -31,813,504.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                    -31,813,504.80        -31,813,504.80               -31,813,504.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                         132,556,270.00                      199,948,957.53             64,979,606.99            147,798,842.16                326,012,246.61        871,295,923.29 4,287,762.40 875,583,685.69




                                                                                                          65 / 171
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                                                                                                                                             2018 年度

                                                                                                      归属于母公司所有者权益
              项目
                                                        其他权益工具                                                                                                                                少数股东权益 所有者权益合计
                                     实收资本 (或股                                      减:库存                     专项储                     一般风险                    其
                                                                           资本公积                  其他综合收益                 盈余公积                   未分配利润                小计
                                           本)         优先 永续   其                      股                           备                         准备                      他
                                                       股   债     他
一、上年期末余额                      132,556,270.00                    199,948,957.53              405,493,844.55             147,798,842.16               261,757,728.85        1,147,555,643.09 -423,564.17 1,147,132,078.92
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                      132,556,270.00                    199,948,957.53              405,493,844.55             147,798,842.16               261,757,728.85        1,147,555,643.09 -423,564.17 1,147,132,078.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                    -318,482,332.34                                          32,449,737.88        -286,032,594.46 2,975,932.35 -283,056,662.11
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                  -318,482,332.34                                          63,467,905.06        -255,014,427.28 2,975,932.35 -252,038,494.93
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                              -31,018,167.18         -31,018,167.18                 -31,018,167.18
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                 -31,018,167.18         -31,018,167.18                 -31,018,167.18
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                      132,556,270.00                    199,948,957.53                87,011,512.21            147,798,842.16               294,207,466.73         861,523,048.63 2,552,368.18    864,075,416.81


   法定代表人:张晓强                                                                 主管会计工作负责人:庄琦                                                                                会计机构负责人:陈炫兆



                                                                                                          66 / 171
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                                                                        母公司所有者权益变动表
                                                                            2019 年 1—12 月
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                       2019 年度
                                                              其他权益工具
                  项目                                                                                                专项储
                                          实收资本 (或股本) 优先 永续 其        资本公积    减:库存股 其他综合收益             盈余公积      未分配利润    所有者权益合计
                                                                                                                        备
                                                             股     债    他
一、上年期末余额                              132,556,270.00                 183,076,312.17            87,011,512.21         124,813,366.95 499,805,449.63 1,027,262,910.96
加:会计政策变更                                                                                           805,687.08                                             805,687.08
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                             132,556,270.00                  183,076,312.17            87,817,199.29          124,813,366.95 499,805,449.63 1,028,068,598.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                            -21,247,592.30                          24,090,747.00     2,843,154.70
(一)综合收益总额                                                                                    -21,247,592.30                          55,904,251.80    34,656,659.50
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                               -31,813,504.80   -31,813,504.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                  -31,813,504.80   -31,813,504.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             132,556,270.00                  183,076,312.17            66,569,606.99          124,813,366.95 523,896,196.63 1,030,911,752.74




                                                                                  67 / 171
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                                                                                                                2018 年度
                                                                其他权益工具
                  项目                       实收资本 (或股                                                                       专项储
                                                               优先   永续   其     资本公积       减:库存股    其他综合收益                 盈余公积     未分配利润     所有者权益合计
                                                   本)                                                                              备
                                                                 股     债   他
一、上年期末余额                              132,556,270.00                      183,076,312.17                 405,493,844.55            124,813,366.95 308,919,680.14 1,154,859,473.81
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                              132,556,270.00                      183,076,312.17                 405,493,844.55            124,813,366.95 308,919,680.14 1,154,859,473.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                      -318,482,332.34                         - 190,885,769.49 -127,596,562.85
(一)综合收益总额                                                                                              -318,482,332.34                         - 221,903,936.67 -96,578,395.67
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                           -31,018,167.18    -31,018,167.18
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                              -31,018,167.18    -31,018,167.18
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                              132,556,270.00                      183,076,312.17                 87,011,512.21             124,813,366.95 499,805,449.63 1,027,262,910.96


  法定代表人:张晓强                                                   主管会计工作负责人:庄琦                                                             会计机构负责人:陈炫兆


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(一)公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    上海锦江国际旅游股份有限公司(以下简称“本公司”)是由原上海中国国际旅行社集团作为
主发起人,于 1994 年 8 月改制设立的股份有限公司,主发起人以净资产投入公司,折为国有法人
股 6,050 万股,注册地址为:上海市延安东路 100 号联谊大厦 27 楼,总部位于上海。本公司于
1994 年 9 月 28 日公司在上海证券交易所上市,发行 B 股 6,000 万股;于 1998 年 6 月 8 日,本公
司向全体股东以每 10 股派送 1 股红股,送股后,公司总股本为 13,256 万股。

    于 2011 年 2 月 14 日,锦江国际(集团)有限公司(以下简称“锦江国际”)将其持有的本公司
66,556,270 股国有法人股(占本公司总股本的 50.21%)转让给上海锦江资本股份有限公司(原名
“上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司”,以下简称“锦江资本股份”)。转让后,锦江资本股
份成为本公司的母公司。锦江国际成为本公司的最终控股公司。

     本公司股本详细情况参见附注(六)51。

    本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事组织海外游客入境旅游,中国公民国内旅
游和出境旅游,交通票务代理,会奖以及物业出租,贸易等。

     本集团的合并及母公司财务报表于 2020 年 3 月 26 日已经本公司董事会批准。

2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本年度合并财务报表范围参见附注(八)“在其他主体中的权益”。

(二)财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外,本集团还按照《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。

2.   持续经营
√适用 □不适用
    本集团对自 2019 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能
力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

3.   记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表
以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

    在历史成本计量下,资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的
公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额,或者承担现时义务
的合同金额,或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

    公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报表中计量
和披露的公允价值均在此基础上予以确定。




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    公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重
要性,被划分为三个层次:
        第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
        第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
        第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(三)重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于 2019 年 12 月 31
日的公司及合并财务状况以及 2019 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

2.   会计期间
     本集团的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
    营业周期是指企业提供旅游及相关服务起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周
期小于 12 个月,本集团以 12 个月作为资产和负债流动性的划分标准。

4.   记账本位币
    人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及子公司以人民币为记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

5.1 同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。

    在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在其被合并方的账面价值计量。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足
冲减的则调整留存收益。

     为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。

    合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益
性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用,于发生时计入当期损益。

    购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以
公允价值计量。

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    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认
为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期
损益。

    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额
计量。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。一旦相关事实情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新
评估。

    子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控
制权时。

    对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。

    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营
成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方,无论该项企业合并
发生在报告期的任一时点,视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合
并范围,其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。

     子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

     本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利
润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

    少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,
其余额仍冲减少数股东权益。

    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为
权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,
资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期
的投资收益, 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为
当期投资收益。

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7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用

8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算,与交易发生日即期汇率
近似的汇率按月初汇率计算确定。

    于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,均计入当期损益。

     以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

10. 金融工具
√适用 □不适用
    本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,
或者在交易日终止确认已出售的资产。

    金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金
融负债,相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》(“收
入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时,
按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

    实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。

    实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,
但不考虑预期信用损失。

    金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

10.1金融资产的分类、确认和计量
    初始确认后,本集团对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。




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    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将
该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其
他应收款和其他非流动资产等。

    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金
融资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一
年)到期的,列示于一年内到期的非流动资产,取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的应收账款与应收票据,列示于应收款项融资,其余取得时期限在一年内(含一年)项目列
示于其他流动资产。

    初始确认时,本集团可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确
认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

    金融资产满足下列条件之一的,表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的:
        取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。

        相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证
据表明近期实际存在短期获利模式。

        相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套
期工具的衍生工具除外。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

        不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产。

        在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团可以将金融资产不可撤销地指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。

    本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产,此外还将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。

    10.1.1 以摊余成本计量的金融资产
    以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止
确认产生的利得或损失,计入当期损益。

    本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本集团
根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
        对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,按照该金融资产
的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。



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        对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本
集团在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在
后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后发生
的某一事件相联系,本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

    10.1.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动
形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    10.1.3 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具
    将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后,
该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本集团持有该等非交易性权
益工具投资期间,在本集团收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本集团,
且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。

10.2金融工具减值
    本集团对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准
备。

    本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备。

    对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债
表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确
认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来 12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或
利得计入当期损益。

    本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

    10.2.1 信用风险显著增加
    本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。

    本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
    (1)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
    (2)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
    (3)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生
不利变化。
    (4)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
    (5)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
    (6)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
    (7)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。



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    无论经上述评估后信用风险是否显著增加,当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30 日,
则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。

    于资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险,则本集团假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一
定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

    10.2.2 已发生信用减值的金融资产
    当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    (1) 发行方或债务人发生重大财务困难;
    (2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    (3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步;
    (4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

    基于本集团内部信用风险管理,当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能
全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保),则本集团认为发生违约事件。

    无论上述评估结果如何,若金融工具合同付款已发生逾期超过(含)90 日,则本集团推定该金
融工具已发生违约。

    10.2.3 预期信用损失的确定
    本集团记录于其他流动资产及其他非流动资产的委托贷款及民航保证金等在单项资产的基础
上确定其信用损失,对应收账款及其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信
用损失。本集团以共同风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险
特征包括:金融工具类型、债务人所处行业等。

    本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
        对于金融资产,信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值。
        对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用
损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

    本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

    10.2.4 减记金融资产
    当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

10.3金融资产转移
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融
资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是
放弃了对该金融资产控制。




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    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融
资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认
相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量:
        被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产
的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加
上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

        被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产
的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加
上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的
公允价值为按独立基础计量时的公允价值。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转
移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出,计入留存收益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分
和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终
止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出,计入留存收益。

    金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体,并将收
到的对价确认为金融负债。

10.4金融负债和权益工具的分类
    本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融
负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

    10.4.1 金融负债的分类及计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。

    本集团暂无划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    其他金融负债
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    本集团与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止
确认,但导致合同现金流量发生变化的,本集团重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得
或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值,本集团根据将重新议定或修改的合同
现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本
或费用,本集团调整修改后的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。



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     10.4.2 金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入
方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债
的合同条款实质上不同的,本集团终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

     10.4.3 权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

    本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。

10.5金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。

11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

13. 应收款项融资
□适用 √不适用

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

15. 存货
√适用 □不适用
15.1存货的分类
    本集团的存货主要为原材料。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本和其他使存
货达到目前场所和状态所发生的支出。

15.2发出存货的计价方法
    存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。




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15.3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存
货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费
后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以
及资产负债表日后事项的影响。

   存货按类别计提存货跌价准备。

    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

15.4存货的盘存制度
   存货盘存制度为永续盘存制。

16. 持有待售资产
□适用 √不适用

17. 债权投资
17.1债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

18. 其他债权投资
18.1其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 长期应收款
19.1长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期股权投资
√适用 □不适用
20.1共同控制、重要影响的判断标准
    控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有
的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是
指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

20.2初始投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

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    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本。

    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用,于发生时计入当期损益。

    除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。对
于因能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和。

20.3后续计量及损益确认方法
    20.3.1 成本法核算的长期股权投资
    公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控
制的被投资主体。

    采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

    20.3.2 权益法核算的长期股权投资
    本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重
大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,
投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于
所转让资产减值损失的,不予以抵销。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的
义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

20.4长期股权投资处置
    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。




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21. 投资性房地产
21.1如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,主要为已出租的房
屋建筑物等。

    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生
时计入当期损益。

    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物一致的政策进行折
旧。本集团投资性房地产的折旧年限为 50 年,残值率为 5%。

    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。

22. 固定资产
22.1确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,
在发生时计入当期损益。

22.2折旧方法
√适用 □不适用
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
         类别             折旧方法      折旧年限(年)    残值率         年折旧率
房屋及建筑物            年限平均法                20-50     5%-10%        1.80%-4.75%
机器设备                年限平均法                 5-20     5%-10%       4.50%-19.00%
电子设备、器具及家具    年限平均法                 5-10     5%-10%       9.00%-19.00%
运输工具                年限平均法                  5-8     5%-10%      11.25%-19.00%
固定资产装修支出        年限平均法                    5           0            20.00%
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

22.3其他说明
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改
变则作为会计估计变更处理。




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22.4融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

23. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按实际成本计量,实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产、无形资产或长期待摊
费用。

24. 借款费用
□适用 √不适用

25. 生物资产
□适用 √不适用

26. 油气资产
□适用 √不适用

27. 使用权资产
□适用 √不适用

28. 无形资产
28.1计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本集团的无形资产为软件。

    无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预
计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下:
            类别                  摊销方法          使用寿命(年)        残值率(%)
软件                                直线法              3-5                 0
    年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。

28.2内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用

29. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。长期待摊费用的预计受益期间及年摊销率如下:

            类别                     受益期间(年)                 年摊销率(%)
经营租入固定资产装修支出                 3-5                      20.00-33.33




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30. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使
用寿命确定的无形资产及经营租入固定资产装修支出是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资
产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

    估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,
则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允
价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

    如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或
者资产组组合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额
低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合
的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比
重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 职工薪酬
31.1短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

    本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以
及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规
定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,确认相应负债,并计入当期损益或相关
资产成本。

31.2离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。

    本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。

    对于设定受益计划,本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利
义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪
酬成本划分为下列组成部分:
     服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失);
     设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义
务的利息费用以及资产上限影响的利息);以及
     重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。



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    服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在
设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计
划净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。

31.3辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计
入当期损益:不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

31.4其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用

32. 租赁负债
□适用 √不适用

33. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,
以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。

    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预
计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

34. 股份支付
□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

36. 收入
√适用 □不适用
36.1提供劳务收入
    在提供劳务收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认提供劳务
收入的实现。本集团旅行团业务均在团队行程结束、所有服务都已完成时,确认收入并结转成本。
如果已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

36.2商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能
流入本集团,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。




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37. 政府补助
√适用 □不适用
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文
件中明确规定的补助对象性质划分为与收益相关的政府补助。

    政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,
按照收到的金额计量。

    与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    本集团的政府补助中的品牌奖励及区财政局财政补助与产业扶持基金,由于此类补助与本集
团长期资产的形成无关,该等政府补助为与收益相关的政府补助。

    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确
认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。

    与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动
无关的政府补助,计入营业外收入。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

38.1当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

38.2递延所得税资产及递延所得税负债
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,
与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或
可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得
税资产或负债。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异
在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,
本集团才确认递延所得税资产。

    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

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    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

38.3所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集
团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。

39. 租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他
租赁为经营租赁。
经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
39.1本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

39.2本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

39.3融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用

39.4新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用




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41. 重要会计政策和会计估计的变更
41.1重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                                         备注(受重要影
                     会计政策变更的内容和原因                             审批程序       响的报表项目
                                                                                           名称和金额)
新金融工具准则
本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则
第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转
移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—
金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)。

在金融资产分类与计量方面,新金融工具准则要求金融资产基于其合同现
金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金
融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和
“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别,取消了
原金融工具准则中贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产
等分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产,也允许将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产,但该指定不可撤销,且在处置时不得
将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。             该等会计政策变
                                                                       更经董事会会议
在减值方面,新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量的金           批准。
融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应
收款以及特定未提用的贷款承诺和财务担保合同。新金融工具准则要求采
用预期信用损失模型确认信用损失准备,以替代原先的已发生信用损失模
型。新减值模型采用三阶段模型,依据相关项目自初始确认后信用风险是
否发生显著增加,信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期
的预期信用损失进行计提。本集团对由收入准则规范的交易形成的应收账
款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一
致的,本集团按照新金融工具准则的要求进行追溯调整。涉及前期比较财
务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,本集团不进行调整。金融工
具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计入
2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。于 2019 年 1 月 1 日本集团采
用新金融工具准则的影响详见附注(三) 41.3。
财务报表列报格式
本集团按财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的《关于修订印发 2019 年度一般
企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6 号,以下简称“财会 6 号文件”)
编制 2019 年度财务报表。财会 6 号文件对资产负债表和利润表的列报项目
进行了修订,将“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应
                                                                        该等会计政策变
收账款”两个项目,将“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”
                                                                        更经董事会会议
和“应付账款”两个项目,同时明确或修订了“一年内到期的非流动资
                                                                            批准。
产”、“递延收益”、“其他权益工具”、“研发费用”、“财务费用”
项目下的“利息收入”、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”
和“营业外支出”项目的列报内容,调整了“资产减值损失”项目的列示
位置。明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的列报内容。对于上
述列报项目的变更,本集团对上年比较数据进行了追溯调整。


41.2重要会计估计变更
□适用 √不适用




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41.32019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
     目情况
√适用 □不适用
                                   合并资产负债表
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目               2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日        调整数
流动资产:
  货币资金                        332,869,589.09       332,869,589.09
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                       180,042,129.86     180,042,129.86
  以公允价值计量且其变动计入      180,042,129.86                         -180,042,129.86
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                        119,423,330.30       119,202,977.59         -220,352.71
  应收款项融资
  预付款项                         75,432,440.65        75,432,440.65
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                        8,104,515.67         8,104,515.67
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                252,579.22           252,579.22
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                        147,463.85           147,463.85
    流动资产合计                  716,272,048.64       716,051,695.93         -220,352.71
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                463,257,577.48                         -463,257,577.48
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     72,950,268.93        72,950,268.93
  其他权益工具投资                                     464,331,826.92     464,331,826.92
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                    165,412,702.30       165,412,702.30
  固定资产                         11,092,965.95        11,092,965.95
  在建工程                            363,663.32           363,663.32
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                              47,250.00           47,250.00
  开发支出
  商誉                                631,400.11           631,400.11

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  长期待摊费用                     4,270,055.00          4,270,055.00
  递延所得税资产                  11,215,422.07         11,215,422.07
  其他非流动资产                   2,966,851.80          2,966,851.80
    非流动资产合计               732,208,156.96        733,282,406.40   1,074,249.44
      资产总计                 1,448,480,205.60      1,449,334,102.33     853,896.73
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                      108,128,351.42        108,128,351.42
  预收款项                      164,223,888.89        164,223,888.89
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                   64,752,663.41         64,752,663.41
  应交税费                       65,846,040.14         65,846,040.14
  其他应付款                     86,345,777.41         86,345,777.41
  其中:应付利息
        应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                489,296,721.27        489,296,721.27              -
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬               66,103,800.00         66,103,800.00
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                 29,004,267.52         29,272,829.88     268,562.36
  其他非流动负债
    非流动负债合计               95,108,067.52         95,376,629.88     268,562.36
      负债合计                  584,404,788.79        584,673,351.15     268,562.36
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            132,556,270.00        132,556,270.00
  其他权益工具

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   其中:优先股
         永续债
   资本公积                                 199,948,957.53         199,948,957.53
   减:库存股
   其他综合收益                              87,011,512.21          87,817,199.29              805,687.08
   专项储备
   盈余公积                                 147,798,842.16         147,798,842.16
   一般风险准备
   未分配利润                               294,207,466.73         293,987,114.02              -220,352.71
   归属于母公司所有者权益(或
                                            861,523,048.63         862,108,383.00              585,334.37
 股东权益)合计
   少数股东权益                                2,552,368.18           2,552,368.18
     所有者权益(或股东权益)
                                            864,075,416.81         864,660,751.18              585,334.37
 合计
       负债和所有者权益(或股
                                         1,448,480,205.60        1,449,334,102.33              853,896.73
 东权益)总计

 各项目调整情况的说明:
 √适用 □不适用
                                                                                                  人民币元

                                                 施行新金融工具准则影响
             按原准则列示的                                                                按新金融工具准
                账面价值                   重分类                         重新计量         则列示的账面价
   项目
             2018 年 12 月 31 自原分类为可供 自原分类为公允价                 从成本计量变        值
                    日                         值计量且其变动计 预期信用损                 2019 年 1 月 1 日
                              出售金融资产转                                  为公允价值计
                                               入当期损益的金融    失(注 3)
                                  入(注 1)                                      量(注 1)
                                                 资产转入(注 2)
以公允价值
计量且其变
动计入当期   180,042,129.86                      -180,042,129.86
损益的金融
资产
交易性金融
                                                  180,042,129.86                               180,042,129.86
资产
应收账款     119,423,330.30                                        -220,352.71                 119,202,977.59
可供出售金
             463,257,577.48 -463,257,577.48
融资产
其他权益工
                              463,257,577.48                                     1,074,249.44 464,331,826.92
具投资
递延所得税
              29,004,267.52                                                       268,562.36    29,272,829.88
负债
其他综合收
              87,011,512.21                                                       805,687.08    87,817,199.29
益
未分配利润   294,207,466.73                                        -220,352.71                 293,987,114.02


     注 1:自原分类为可供出售金融金融资产转入

     从可供出售金融资产项目转入其他权益工具投资项目

     于 2019 年 1 月 1 日,人民币 463,257,577.48 元的可供出售金融资产被指定为以公允价值计
 量且其变动计入其他综合收益的金融资产,并计入其他权益工具投资项目,该部分投资属于非交
 易性权益工具投资,并且本集团预计不会在可预见的未来出售。这些权益工具累计的公允价值变

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动人民币 87,011,512.21 元仍记录于其他综合收益,但未来终止确认时将不再重分类进损益,直
接计入留存收益。其中,人民币 57,508.00 元可供出售金额资产为在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资,于以前期间根据原金融工具准则按照成本计量。于 2019
年 1 月 1 日对该部分股权投资采用公允价值计量导致其他权益工具投资项目账面价值增加人民币
1,074,249.44 元,递延所得税负债账面价值增加人民币 268,562.36 元,其他综合收益(其他权益
工具投资公允价值变动)增加人民币 805,687.08 元。

    注 2:自原分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产转入

    于 2019 年 1 月 1 日,本集团根据 2019 年财务报表列报格式的规定将账面价值为人民币
180,042,129.86 元的原记录于以公允价值计量且其变动计入当期损益科目的交易性金融资产在
交易性金融资产项目中列报。

    注 3:预期信用损失

    于 2019 年 1 月 1 日,本集团依照新金融工具准则的要求对应收账款、其他应收款和其他分类
为按摊余成本计量的金融资产确认信用损失减值准备。具体影响包括:

    针对应收账款,本集团按照新金融工具准则的要求采用简化方法来计量预期信用损失,即按
照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,导致 2019 年 1 月 1 日应收账款的损失
准备增加人民币 220,352.71 元,同时减少留存收益人民币 220,352.71 元。

    对于其他应收款和按摊余成本计量的其他金融资产,本集团按照新金融工具准则的要求采用
三阶段模型计量预期信用损失,依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加,信用损
失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。2019 年 1 月 1 日其
他应收款和按摊余成本计量的其他金融资产的减值准备未发生重大变化。

    于 2019 年 1 月 1 日,本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产等项目根据原金融工具准则
确认的损失准备与根据新金融工具准则确认的信用损失准备的调节情况详见下表:

                             2019 年 1 月 1 日信用损失准备的调节表
                                                                               人民币元
                                                                         按新金融工具准
                         按原准则确认                    重新计量预期
         项目                                 重分类                     则确认的损失准
                         的减值准备                        损失准备
                                                                               备
金融资产减值准备:
应收账款坏账准备          1,860,572.30                      220,352.71     2,080,925.01
其他应收款坏账准备            2,200.00                                         2,200.00
金融资产损失准备合计      1,862,772.30                      220,352.71     2,083,125.01




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                                母公司资产负债表
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目             2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日      调整数
流动资产:
  货币资金                       228,358,468.39      228,358,468.39
  交易性金融资产                                     180,042,129.86    180,042,129.86
  以公允价值计量且其变动计
                                 180,042,129.86                        -180,042,129.86
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          2,119,585.89       2,119,585.89
  应收款项融资
  预付款项                          1,766,102.68       1,766,102.68
  其他应收款                        2,009,813.14       2,009,813.14
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                                 23,232.32          23,232.32
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                    28,688,215.65       28,688,215.65
    流动资产合计                 443,007,547.93      443,007,547.93
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产               463,257,577.48                    -   -463,257,577.48
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                   126,141,828.37      126,141,828.37
  其他权益工具投资                                   464,331,826.92    464,331,826.92
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                   165,412,702.30      165,412,702.30
  固定资产                         9,791,000.33        9,791,000.33
  在建工程                           363,663.32          363,663.32
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                             47,250.00          47,250.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                     2,150,300.53         2,150,300.53
  递延所得税资产                  11,215,422.07        11,215,422.07
  其他非流动资产                   2,006,851.80         2,006,851.80
    非流动资产合计               780,386,596.20       781,460,845.64     1,074,249.44
      资产总计                 1,223,394,144.13     1,224,468,393.57     1,074,249.44
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计

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入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                        3,868,753.69        3,868,753.69
  预收款项                       39,788,575.74       39,788,575.74
  应付职工薪酬                   21,430,911.88       21,430,911.88
  应交税费                       62,647,138.41       62,647,138.41
  其他应付款                     23,376,816.04       23,376,816.04
  其中:应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                151,112,195.76      151,112,195.76
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬               16,015,200.00       16,015,200.00
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                 29,003,837.41       29,272,399.77     268,562.36
  其他非流动负债
    非流动负债合计               45,019,037.41       45,287,599.77     268,562.36
      负债合计                  196,131,233.17      196,399,795.53     268,562.36
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            132,556,270.00      132,556,270.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                      183,076,312.17      183,076,312.17
  减:库存股
  其他综合收益                   87,011,512.21       87,817,199.29     805,687.08
  专项储备
  盈余公积                      124,813,366.95      124,813,366.95
  未分配利润                    499,805,449.63      499,805,449.63
    所有者权益(或股东权益)
                               1,027,262,910.96    1,028,068,598.04    805,687.08
合计
      负债和所有者权益(或股
                               1,223,394,144.13    1,224,468,393.57   1,074,249.44
东权益)总计




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各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
                                                                                                人民币元

                                                  施行新金融工具准则影响

                   按原准则列示的                  重分类                     重新计量     按新金融工具准
                      账面价值                         自原分类为公允                      则列示的账面价
      项目
                   2018 年 12 月 31   自原分类为可供   价值计量且其变       从成本计量变          值
                          日          出售金融资产转   动计入当期损益       为公允价值计   2019 年 1 月 1 日
                                          入(注 1)     的金融资产转入         量(注 1)
                                                           (注 2)
以公允价值计量且
其变动计入当期损   180,042,129.86                       -180,042,129.86
益的金融资产
交易性金融资产                                             180,042,129.86                  180,042,129.86
可供出售金融资产   463,257,577.48     -463,257,577.48
其他权益工具投资                       463,257,577.48                       1,074,249.44   464,331,826.92
递延所得税 负债     29,003,837.41                                             268,562.36    29,272,399.77
其他综合收益        87,011,512.21                                             805,687.08    87,817,199.29


    从可供出售金融资产项目转入其他权益工具投资项目

    注 1:自原分类为可供出售金融金融资产转入

     于 2019 年 1 月 1 日,人民币 464,331,826.92 元的可供出售金融资产被指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产,并计入其他权益工具投资项目,该部分投资属于非交
易性权益工具投资,并且本公司预计不会在可预见的未来出售。这些权益工具累计的公允价值变
动人民币 87,817,199.29 元仍记录于其他综合收益,但未来终止确认时将不再重分类进损益,直
接计入留存收益。其中,人民币 57,508.00 元可供出售金额资产为在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资,于以前期间根据原金融工具准则按照成本计量。于 2019
年 1 月 1 日对该部分股权投资采用公允价值计量导致其他权益工具投资项目账面价值增加人民币
1,074,249.44 元,递延所得税负债账面价值增加人民币 268,562.36 元,其他综合收益账面价值
增加人民币 805,687.08 元。

    注 2:自原分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产转入

    于 2019 年 1 月 1 日,本公司根据 2019 年财务报表列报格式的规定将账面价值为人民币
180,042,129.86 元的原记录于以公允价值计量且其变动计入当期损益科目的交易性金融资产在
交易性金融资产项目中列报。

41.42019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用

其他
√适用 □不适用
(四)运用会计政策过程中所做的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
    本集团在运用上述会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的
报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的
历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。



                                                93 / 171
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    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响
变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。

    重要会计估计及其关键假设
    下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整
的关键假设和不确定性有:

    递延所得税资产和递延所得税负债
    于 2019 年 12 月 31 日,本集团确认的递延所得税资产余额人民币 7,747,500.00 元(于 2018
年 12 月 31 日:人民币 11,215,422.07 元)。递延所得税资产的确定,以未来很可能取得用来抵扣
暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限。如果预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额
用以利用可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损带来的经济利益,本集团管理层将减记递延所得税资产
的账面价值,同时增加当年的所得税费用。

    此外,由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异是否很可能转回,故本集团对
于部分可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多
于预期,将视情况调整相应的递延所得税资产,确认在该情况发生期间的合并利润表中。

(五)税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                             计税依据                            税率
                  本公司所提供的不动产经营租赁服务,系本公司出租
                  其于 2016 年 4 月 30 日前取得的不动产,选择适用简
                  易计税方法,以不含税销售额为计税基础,按照 5%
                  的征收率计算应纳税额。                                    5%

                  上海锦江国际绿色假期旅游有限公司为增值税小规
                  模纳税人,以不含税销售额为计税基础,按照 3%的
                  征收率计算应纳税额。                                      3%

增值税            上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车分公司所
                  提供的交通运输服务,以不含税销售额为计税基础,      10%或 9%(注 1)
                  适用税率 10%或 9%。

                  本公司所提供其他的服务,适用税率为 6%。其中主
                  要系提供的旅游服务,以取得的全部价款和价外费
                  用,扣除向旅游购买方收取并支付给其他单位或个人            6%
                  的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付
                  给其他接团旅游企业的旅游费用后的余额为销售额,
                  以不含税销售额为计税基础。
消费税            --
营业税            --
城市维护建设税    实际缴纳的增值税税额                                       7%
企业所得税        应纳税所得额                                        25%或 10%(注 2)




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存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率(%)
上海锦江出入境服务有限公司                                                                10
上海国之旅导游服务有限公司                                                                10
本公司及其他                                                                              25

2.   税收优惠
□适用 √不适用

3.   其他
√适用 □不适用
    注 1:根据财政部、税务总局、海关总署于 2019 年 3 月 20 日发布的《关于深化增值税改革
有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号),纳税人发生增值税应税销
售行为或者进口货物,原适用 16%和 10%税率的,税率分别调整为 13%和 9%,自 2019 年 4 月 1 日
起执行;规定自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当
期可抵扣进项税额加计 10%,抵减应纳税额。
    根据财政部、税务总局于 2019 年 9 月 30 日发布的《关于明确生活性服务业增值税加计抵减
政策的公告》(财政部、税务总局公告 2019 年第 87 号),2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,
允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 15%,抵减应纳税额。

     注 2:根据财政部、国家税务总局于 2017 年 6 月 6 日联合发布的,《关于扩大小型微利企业
所得税优惠政策范围的通知》(财税[2017]43 号),自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日,将
小型微利企业的年应纳税所得额上限由 30 万元提高至 50 万元,对年应纳税所得额低于 50 万元(含
50 万元)的小型微利企业,其所得减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。
     本公司的子公司上海锦江出入境服务有限公司、上海国之旅导游服务有限公司符合小型微利
企业的标准,本期所得减按 50%计入应纳税所得额,并按 20%的税率既 10%计缴企业所得税。

(六)合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                               期末余额                 期初余额
库存现金                                                  162,452.23               197,239.70
银行存款                                              244,234,662.58           324,658,130.14
其他货币资金                                            6,067,308.39             8,014,219.25
合计                                                  250,464,423.20           332,869,589.09
        其中:存放在境外的款项总额                                                          -




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其他说明
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                            期末余额                                 期初余额
   项目
               外币金额     折算率    人民币金额         外币金额    折算率    人民币金额
库存现金:                              162,452.23                               197,239.70
人民币                                  162,452.23                               197,239.70
银行存款:                          205,660,244.55                           278,483,100.36
人民币                              196,949,169.31                           273,438,959.17
美元           758,792.67   6.9762    5,293,489.42       619,762.94 6.8632     4,253,557.00
日元         7,447,092.04   0.0641      477,358.60     1,912,748.30 0.0619       118,399.12
澳大利亚元       1,245.06   4.8843        6,081.25          1,242.53 4.8250        5,995.21
欧元           375,426.52   7.8155    2,934,145.97         84,894.15 7.8473      666,189.86
其他金融机
                                    38,574,418.03                            46,175,029.78
构存款(注 1)
人民币                              38,574,418.03                            46,175,029.78
其他货币资
                                     6,067,308.39                             8,014,219.25
金(注 2):
人民币                               6,067,308.39                             8,014,219.25
合计                               250,464,423.20                           332,869,589.09

    注 1:其他金融机构存款系存放于锦江国际集团财务有限公司(经批准的非银行金融机构,以
下简称“财务公司”)的款项。
    注 2:于 2019 年 12 月 31 日,其他货币资金中包括使用受限的保函保证金,金额为人民币
5,297,000.00 元(于 2018 年 12 月 31 日:人民币 7,100,000.00 元)。

2、 交易性金融资产
□适用 √不适用

3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用

(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用

(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用




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(5) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(6) 坏账准备的情况
□适用 √不适用

(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     账龄                                       期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
0-90 天                                                                      93,562,246.40
91-365 天                                                                     8,795,406.35
1 年以内小计                                                                102,357,652.75
1 年以上
1至2年
2至3年
3 年以上                                                                      1,860,572.30
3至4年
4至5年
5 年以上
                     合计                                                   104,218,225.05

                                                                   单位: 元 币种: 人民币
                                                      期末余额
     账龄
                            应收账款                    坏账准备           计提比例(%)
0-90 天                        93,562,246.40                 84,620.78                0.09
91-365 天                       8,795,406.35                131,931.10                1.50
3 年以上                        1,860,572.30              1,860,572.30              100.00
合计                          104,218,225.05              2,077,124.18                1.99


                                           97 / 171
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(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                     期初余额
                     账面余额              坏账准备                      账面余额       坏账准备
    类别                                              计提       账面                         计提   账面
                                比例                                           比例
                    金额                    金额      比例       价值   金额          金额 比例      价值
                                (%)                                            (%)
                                                      (%)                                     (%)
按单项计提坏
账准备
其中:
按组合计提坏
账准备
其中:
会务会奖业务   80,432,044.47 77.18 1,270,545.88 1.58 79,161,498.59
入境旅游业务   13,191,302.21 12.66 372,587.87 2.82 12,818,714.34
出境游及其他
               10,594,878.37 10.16     433,990.43 4.10 10,160,887.94
境内游
    合计       104,218,225.05 100.00 2,077,124.18 1.99 102,141,100.87           /              /


按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
    作为本集团信用风险管理的一部分,本集团将应收账款分为上述三个类别。上述三个类别的
应收账款均涉及大量的客户,本集团在组合基础上采用账龄来评估应收账款的预期信用损失。相
同组合的客户具有相同的风险特征,各组合客户的账龄信息均能反映该类客户于应收账款到期时
的偿付能力。各组合的应收账款信用风险与其信用损失情况如下:
组合计提项目:会务会奖业务
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                           期末余额
      名称
                     应收账款                      坏账准备         计提比例(%)     账面价值
0-90 天             70,580,426.92                      26,658.27               0.04 70,553,768.65
91-365 天            8,738,812.12                    131,082.18                1.50  8,607,729.94
3 年以上             1,112,805.43                  1,112,805.43             100.00
      合计          80,432,044.47                  1,270,545.88                     79,161,498.59
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用

组合计提项目:入境旅游业务
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                           期末余额
      名称
                            应收账款               坏账准备         计提比例(%)         账面价值
0-90 天                    12,816,865.56               53,896.53               0.42     12,762,969.03
91-365 天                       56,594.23                 848.92               1.50         55,745.31
3 年以上                      317,842.42             317,842.42             100.00
      合计                 13,191,302.21             372,587.87                         12,818,714.34

按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用

                                                   98 / 171
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组合计提项目:出境游及其他国内游
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
        名称
                           应收账款               坏账准备         计提比例(%)          账面价值
0-90 天                   10,164,953.92               4,065.98                0.04      10,160,887.94
91-365 天
1至3年
3 年以上
      合计                10,594,878.37             433,990.43                          10,160,887.94

按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用


如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                 本期变动金额
                        会计政策变
 类别    上年年末余额                  期初余额                              转销或   其他    期末余额
                            更                         计提      收回或转回
                                                                               核销   变动
应收账
       1,860,572.30      220,352.71   2,080,925.01 216,551.88 -220,352.71                    2,077,124.18
款
  合计 1,860,572.30      220,352.71   2,080,925.01 216,551.88 -220,352.71                    2,077,124.18


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
坏账准备情况
                                                                          单位: 元 币种: 人民币
                        整个存续期预期信用损失           整个存续期预期信用损失
   坏账准备                                                                              合计
                            (未发生信用减值)                 (已发生信用减值)
期初余额                               220,352.71                     1,860,572.30    2,080,925.01
本年计提                               216,551.88                                       216,551.88
本年转回                             -220,352.71                                       -220,352.71
期末余额                               216,551.88                     1,860,572.30    2,077,124.18


(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用




                                                  99 / 171
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(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位: 元 币种: 人民币
                                                                              占应收账款净
单位名称              金额                  坏账准备             账面价值
                                                                                额的比例(%)
客户甲                9,290,993.41                3,716.40       9,287,277.01           9.09
客户乙                4,053,568.52                1,621.43       4,051,947.09           3.97
客户丙                3,777,608.46               16,999.24       3,760,609.22           3.68
客户丁                3,589,046.68               16,150.71       3,572,895.97           3.50
客户戊                2,878,453.44                1,151.38       2,877,302.06           2.82
合计                 23,589,670.51               39,639.16      23,550,031.35          23.06

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

6、 应收款项融资
□适用 √不适用

7、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                  期初余额
   账龄
                      金额            比例(%)                   金额            比例(%)
1 年以内           70,681,728.31            99.60            74,920,199.23             99.32
1至2年                285,417.20              0.40              512,241.42              0.68
2至3年
3 年以上
    合计           70,967,145.51               100.00        75,432,440.65           100.00

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位: 元 币种: 人民币
     单位名称                        金额                       占预付款项总额的比例(%)
供应商甲                                    3,265,377.73                                4.60
供应商乙                                    2,677,727.00                                3.77
供应商丙                                    1,385,361.42                                1.95
供应商丁                                    1,259,292.85                                1.77
供应商戊                                    1,043,753.00                                1.47
合计                                        9,631,512.00                               13.56

其他说明
□适用 √不适用



                                            100 / 171
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8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                    6,265,099.74                8,104,515.67
合计                                          6,265,099.74                8,104,515.67

其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用

(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用

(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
□适用 √不适用

(1) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                     账龄                                    期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                                                                  3,040,290.51

                                       101 / 171
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1 年以内小计                                                                     3,040,290.51
1至2年                                                                           3,227,009.23
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
                    合计                                                         6,267,299.74

                                                                    单位: 元 币种: 人民币
                                                       期末余额
       账龄
                           其他应收账款                  坏账准备              计提比例(%)
1 年以内                         3,040,290.51
1 年以上                         3,227,009.23                  2,200.00                  0.07
合计                             6,267,299.74                  2,200.00                  0.04

(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                       期初账面余额
押金                                         4,065,572.50                       3,880,235.66
电商销售平台代收经营款                                                            693,936.00
业务周转金                                        584,580.00                      630,390.29
其他                                            1,617,147.24                    2,902,153.72
            合计                                6,267,299.74                    8,106,715.67

(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     第一阶段         第二阶段                第三阶段
                                  整个存续期预期信        整个存续期预期信
   坏账准备        未来12个月预                                                  合计
                                  用损失(未发生信         用损失(已发生信
                     期信用损失
                                      用减值)                 用减值)
2019年 1月1 日余                        220,352.71                2,200.00     222,552.71
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                                216,551.88                                 216,551.88
本期转回                               -220,352.71                                -220,352.71
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日                          216,551.88                  2,200.00       218,751.88
余额


                                        102 / 171
                                     2019 年年度报告




对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
                                                               单位: 元 币种: 人民币
                                              本期期末金额
                                      整个存续期预期 整个存续期预期
  内部信用评级    未来 12 个月内预期
                                      信用损失(未发     信用损失(已发         合计
                       信用损失
                                        生信用减值)     生信用减值)
正常                     5,231,923.86                                      5,231,923.86
关注
预警
损失                                                          2,200.00          2,200.00
账面余额合计             5,231,923.86                         2,200.00     5,234,123.86
减值准备                                                      2,200.00          2,200.00
账面价值                 5,231,923.86                                      5,231,923.86
    本集团以单项资产为基础确定其他应收款的预期信用损失,考虑历史的违约情况与行业前瞻
性信息和各种外部实际与预期经济信息。于 2019 年度和 2018 年度,本集团的评估方式与重大假
设并未发生变化。

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                            本期变动金额
    类别          期初余额                                                    期末余额
                             计提   收回或转回    转销或核销       其他变动
其他应收款        2,200.00                                                     2,200.00
    合计          2,200.00                                                     2,200.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                        占其他应收款期末余额 坏账准备
  单位名称     款项的性质     期末余额         账龄
                                                          合计数的比例(%)     期末余额
公司甲              押金       500,000.00    1 年以上                    7.98
公司乙              押金       300,000.00    1 年以上                    4.79
公司丙              其他       281,312.54    1 年以内                    4.49
公司丁              押金       272,935.37    1 年以内                    4.35
公司戊              押金       239,280.00    1 年以内                    3.82
    合计              /      1,593,527.91        /                      25.43



                                         103 / 171
                                    2019 年年度报告


(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

9、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                             期末余额                          期初余额
    项目
                账面余额     跌价准备   账面价值    账面余额   跌价准备   账面价值
原材料         499,287.62    141,841.51 357,446.11 394,420.73 141,841.51 252,579.22
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
    合计       499,287.62    141,841.51 357,446.11 394,420.73   141,841.51 252,579.22

(2) 存货跌价准备
□适用 √不适用

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

10、持有待售资产
□适用 √不适用

11、一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用



                                       104 / 171
                                     2019 年年度报告


期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用

12、其他流动资产
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                  期初余额
待抵扣增值税进项税                                                          99,248.20
待认证增值税进项税                                                          48,215.65
            合计                                                          147,463.85

13、债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用

(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用

(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

14、其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用

(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用

(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                        105 / 171
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15、长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用




                                      106 / 171
                                                                 2019 年年度报告


16、长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                     本期增减变动
                                                                                                                                 减值准
                      期初                                         其他综    其他                    计提            期末
 被投资单位                       追加   减少   权益法下确认的                      宣告发放现金股          其                   备期末
                      余额                                         合收益    权益                    减值            余额
                                  投资   投资     投资损益                            利或利润              他                     余额
                                                                     调整    变动                    准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海锦江商旅
汽车服务股份      69,259,127.97                   2,202,053.75                        7,756,186.32               63,704,995.40
有限公司
上海东方航空
国际旅游运输       1,786,837.18                    -449,746.57                                                    1,337,090.61
有限公司
上海外航国际
旅行社有限公        846,059.89                       40,502.27                                                     886,562.16
司
上海一日旅行
社有限公司
上海聚星物业
                   1,058,243.89                      20,298.49                          246,500.00                 832,042.38
管理有限公司
小计              72,950,268.93                   1,813,107.94                        8,002,686.32               66,760,690.55
     合计         72,950,268.93                   1,813,107.94                        8,002,686.32               66,760,690.55




                                                                    107 / 171
                                              2019 年年度报告


其他说明
                                                                            单位: 元 币种: 人民币

                 被投资单位                         初始投资成本           在被投资单位持股比例(%)

联营企业
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司                     20,020,020.00                                20.00
上海东方航空国际旅游运输有限公司                      3,920,000.00                                49.00
上海外航国际旅行社有限公司                            1,050,000.00                                30.00
上海一日旅行社有限公司                                  800,000.00                                22.86
上海聚星物业管理有限公司                                246,500.00                                24.65
合计                                                 26,036,520.00

17、其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                         期末余额                     期初余额
上市公司股票投资(注)                         627,928,550.56                463,200,069.48
非上市公司股票投资                              1,251,374.08                1,131,757.44
              合计                           629,179,924.64               464,331,826.92
    注:期末公允价值参考上海证券交易所于 2019 年 12 月 31 日之收盘价确定。

(2) 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                         指定为以公允价
                                                       其他综合收                       其他综合收
           本期确认的股利                         累计                   值计量且其变动
 项目                            累计利得              益转入留存                       益转入留存
               收入                               损失                   计入其他综合收
                                                       收益的金额                       收益的原因
                                                                           益的原因
上市公
                                                                        长期持有且不以
司股票      32,852,372.40 88,458,943.24
                                                                        交易为目的
  投资
非上市
                                                                        长期持有且不以
公司股            20,127.80     1,193,866.08
                                                                        交易为目的
票投资

其他说明:
√适用 □不适用
                                                                            单位: 元 币种: 人民币
被投
资公    股票代   上期期末    上期期末公允价                     本期公允价值变 本期期末公允价
                                                 本期购置                                     期末持股数
司名      码       持股数          值                                 动             值
  称
交通
        601328   80,000,012 463,200,069.48                      -12,800,001.92 450,400,067.56 80,000,012
银行
中国
        601988                                192,284,887.45 -14,756,404.45 177,528,483.00 48,110,700
银行
宝鼎
                    57,508    1,131,757.44                         119,616.64    1,251,374.08     57,508
投资
合计                         464,331,826.92 192,284,887.45 -27,436,789.73 629,179,924.64


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18、其他非流动金融资产
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

19、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                       房屋、建筑物                     合计
一、账面原值
  1.期初余额                                        278,277,984.62          278,277,984.62
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                                      278,277,984.62          278,277,984.62
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                                      112,865,282.32          112,865,282.32
    2.本期增加金额                                    5,266,413.96            5,266,413.96
  (1)计提或摊销                                     5,266,413.96            5,266,413.96
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                                      118,131,696.28          118,131,696.28
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                                    160,146,288.34          160,146,288.34
  2.期初账面价值                                    165,412,702.30          165,412,702.30

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用


                                        109 / 171
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20、固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                单位:元 币种:人民币
               项目        期末余额                   期初余额
固定资产                       9,577,088.71               11,092,965.95
固定资产清理
               合计              9,577,088.71            11,092,965.95

其他说明:
□适用 √不适用




                         110 / 171
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固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目          房屋及建筑物     机器设备      电子设备、器具及家具    运输工具       固定资产装修支出       合计
一、账面原值:
    1.期初余额            11,570,393.65   8,173,925.58           3,400,091.36   10,892,080.19        9,930,945.40   43,967,436.18
    2.本期增加金额                          102,481.42              10,046.02      126,828.82                          239,356.26
      (1)购置                             102,481.42              10,046.02                                          112,527.44
      (2)在建工程转入                                                           126,828.82                           126,828.82
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额                          438,617.00             472,994.35      133,561.00                        1,045,172.35
      (1)处置或报废                       438,617.00             472,994.35      133,561.00                        1,045,172.35
    4.期末余额            11,570,393.65   7,837,790.00           2,937,143.03   10,885,348.01        9,930,945.40   43,161,620.09
二、累计折旧
    1.期初余额             5,276,375.51   7,207,686.95           3,076,781.58    7,382,680.79        9,930,945.40   32,874,470.23
    2.本期增加金额           481,022.44     198,825.19              76,461.32      946,989.55                        1,703,298.50
      (1)计提              481,022.44     198,825.19              76,461.32      946,989.55                        1,703,298.50
    3.本期减少金额                          414,788.77             451,565.63      126,882.95                          993,237.35
      (1)处置或报废                       414,788.77             451,565.63      126,882.95                          993,237.35
    4.期末余额             5,757,397.95   6,991,723.37           2,701,677.27    8,202,787.39        9,930,945.40   33,584,531.38
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值         5,812,995.70    846,066.63              235,465.76    2,682,560.62                  -     9,577,088.71
    2.期初账面价值         6,294,018.14    966,238.63              323,309.78    3,509,399.40                  -    11,092,965.95


                                                             111 / 171
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(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用

(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用

(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用

(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                 账面价值                        未办妥产权证书的原因
北京丰台房产一处                 34,897.13               该房产非商品房,无法办理产权证书

其他说明:
□适用 √不适用

固定资产清理
□适用 √不适用

21、在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                           期初余额
在建工程                                          2,507,856.57                         363,663.32
工程物资
               合计                                   2,507,856.57                       363,663.32

其他说明:
□适用 √不适用

在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                          期初余额
                 项目                               减值                              减值
                                        账面余额              账面价值     账面余额          账面价值
                                                    准备                              准备
会奖系统开发项目                        842,830.18            842,830.18
入境游系统改造项目                      535,436.90            535,436.90
财务结算系统项目                        427,924.53            427,924.53
JJTRAVEL 网站开发项目                                                      174,757.29      174,757.29
协同办公平台系统深度应用集成开放项目                                        96,226.42       96,226.42
其他软件工程                             412,940.09           412,940.09
装修工程                                 288,724.87           288,724.87 92,679.61          92,679.61
                 合计                  2,507,856.57         2,507,856.57 363,663.32        363,663.32



                                             112 / 171
                                                                        2019 年年度报告




(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                             本期转入                                工程累计投入          利息资本
                                      期初     本期增加金                本期其他减少       期末                      工程          其中:本期利息 本期利息资 资金
      项目名称           预算数                              固定资产                                  占预算比例          化累计金
                                      余额         额                        金额           余额                      进度            资本化金额 本化率(%) 来源
                                                               金额                                        (%)                 额
会奖系统开发项目        920,600.00              842,830.18                                842,830.18          97.05   在建                           不适用   自筹
入境游系统改造项目      860,200.00              535,436.90                                535,436.90          64.11   在建                           不适用   自筹
财务结算系统项目        907,200.00              427,924.53                                427,924.53          50.00   在建                           不适用   自筹
JJTRAVEL 网站开发项目   450,000.00 174,757.29 262,135.92                    436,893.21                       100.00   竣工                           不适用   自筹
协同办公平台系统深度
                        170,000.00 96,226.42     64,150.94                  160,377.36                      100.00 竣工                             不适用   自筹
应用集成开放项目
锦江旅游分销系统(一
                        850,000.00              801,886.79                  801,886.79                      100.00 竣工                             不适用   自筹
期)
其他软件工程          1,097,400.00              992,746.39                  579,806.30 412,940.09           不适用 在建                             不适用   自筹
装修工程              1,583,778.48 92,679.61 508,796.41                     312,751.15 288,724.87           不适用 在建                             不适用   自筹
         合计         6,839,178.48 363,663.32 4,435,908.06                2,291,714.81 2,507,856.57       /        /                                  /      /

    本期其他减少金额 注:本年减少包括完工转入长期待摊费用人民币 185,922.33 元,转入固定资产人民币 126,828.82 元,以及转入无形资产人民币
1,978,963.66 元。

(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

工程物资
(1) 工程物资情况
□适用 √不适用




                                                                           113 / 171
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22、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

23、油气资产
□适用 √不适用

24、使用权资产
□适用 √不适用

25、无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目          土地使用权     专利权        非专利技术      软件         合计
一、账面原值
    1.期初余额                                                    7,224,502.28   7,224,502.28
    2.本期增加金额                                                1,978,963.66   1,978,963.66
      (1)购置
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
      (4)在建工程转入                                             1,978,963.66   1,978,963.66
    3.本期减少金额
      (1)处置
  4.期末余额                                                      9,203,465.94   9,203,465.94
二、累计摊销
    1.期初余额                                                    7,177,252.28   7,177,252.28
    2.本期增加金额                                                  285,674.01     285,674.01
      (1)计提                                                     285,674.01     285,674.01
    3.本期减少金额
        (1)处置
    4.期末余额                                                    7,462,926.29   7,462,926.29
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                                                1,740,539.65   1,740,539.65
    2.期初账面价值                                                   47,250.00      47,250.00



                                         114 / 171
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    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

26、开发支出
□适用 √不适用

27、商誉
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                        本期增加      本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项       期初余额                                   期末余额
                                                     企业合并形成的     处置
上海锦江国际会展有限公司(注)        631,400.11                                 631,400.11
              合计                  631,400.11                                 631,400.11

(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用

(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    注:本年末,本集团评估了上述商誉的可收回金额。可收回金额按照预计未来现金流量的现
值确定。未来现金流量基于管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预算确定。在预计未来现金流
量的现值时使用的其他关键假设还有:基于该资产过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计会
展业务收入的年平均增长率及折现率。管理层确定与本集团相关的商誉并未发生减值。

(5) 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

28、长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
    项目           期初余额    本期增加金额     本期摊销金额       其他减少金额   期末余额
经营租入固
定资产装修     4,270,055.00      198,982.18     1,631,295.42                    2,837,741.76
支出
软件服务费                     1,971,746.76       352,637.36                    1,619,109.40


                                         115 / 171
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   合计           4,270,055.00     2,170,728.94   1,983,932.78                    4,456,851.16

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                              期初余额
          项目             可抵扣暂时性    递延所得税            可抵扣暂时性    递延所得税
                               差异           资产                   差异            资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
应付职工薪酬纳税调整       30,990,000.00      7,747,500.00       41,594,100.00    10,398,525.00
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融                                              3,256,961.21      816,897.07
资产公允价值变动
        合计               30,990,000.00      7,747,500.00       44,851,061.21    11,215,422.07

(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                            期初余额
           项目              应纳税暂时性差 递延所得税           应纳税暂时性差    递延所得税
                                   异           负债                   异            负债
非同一控制企业合并资产评
估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值
变动
计入其他综合收益的其他权
                                 89,652,809.32 22,413,202.33
益工具投资公允价值变动
可供出售金融资产的公允价
                                                                 116,015,349.62 29,003,837.41
值变动
非同一控制下企业合并中非
                                                                       1,720.44         430.11
流动资产公允价值调整
          合计                   89,652,809.32 22,413,202.33     116,017,070.06 29,004,267.52

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                          递延所得税资       抵销后递延所      递延所得税资产 抵销后递延所
          项目            产和负债期末       得税资产或负      和负债期初互抵 得税资产或负
                            互抵金额         债期末余额            金额          债期初余额
递延所得税资产            7,747,500.00                                          11,215,422.07
递延所得税负债            7,747,500.00       14,665,702.33                      29,004,267.52




                                            116 / 171
                                      2019 年年度报告


(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                    期初余额
可抵扣暂时性差异                           87,319,472.06              109,683,035.17
可抵扣亏损                                153,913,265.11              132,984,646.19
           合计                           241,232,737.17              242,667,681.36
    由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此未对以上可抵扣暂时性差异和可
抵扣亏损确认递延所得税资产。

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        年份               期末金额                  期初金额                备注
2019                                    -               2,856,651.19
2020                        11,712,589.07              11,712,589.07
2021                        39,219,213.45              46,547,134.17
2022                        30,355,048.16              30,355,048.16
2023                        41,513,223.60              41,513,223.60
2024                        31,113,190.83
        合计               153,913,265.11            132,984,646.19              /

其他说明:
□适用 √不适用

30、其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                    期末余额                           期初余额
民航保证金                                   2,100,000.00                       2,100,000.00
货运行业协会保证金                               10,000.00                         10,000.00
其他(注)                                        856,851.80                        856,851.80
           合计                              2,966,851.80                       2,966,851.80
其他说明:
    注:其他系高尔夫球场的会员证。
按单项计提坏账准备的其他非流动资产
                                                                                     人民币元
                                                             期末余额
       其他非流动资产(按单位)                                                    计提比例
                                            账面余额           坏账准备
                                                                                   (%)
国际航协                                     950,000.00
中航鑫港担保有限公司                       1,150,000.00
货运行业协会                                  10,000.00
合计                                       2,110,000.00
    本集团以单项资产为基础确定其他非流动资产的预期信用损失,考虑历史的违约情况与行业
前瞻性信息和各种外部实际与预期经济信息。于 2019 年 12 月 31 日,本集团的评估方式与重大假
设并未发生变化。


                                         117 / 171
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31、短期借款
(1) 短期借款分类
□适用 √不适用

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

32、交易性金融负债
□适用 √不适用

33、衍生金融负债
□适用 √不适用

34、应付票据
(1) 应付票据列示
□适用 √不适用

35、应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                     期末余额                   期初余额
旅游业务应付账款                     104,275,525.79               106,412,309.71
其他                                   2,343,304.98                 1,716,041.71
          合计                       106,618,830.77               108,128,351.42

(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

36、预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                 期初余额
旅游业务预收款项                         130,079,673.96           161,941,452.43
其他                                       2,726,230.12             2,282,436.46
          合计                           132,805,904.08           164,223,888.89

                                      118 / 171
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(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用

(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

37、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                 期初余额          本期增加          本期减少      期末余额
一、短期薪酬                   22,911,073.63     94,985,722.86     95,707,689.85 22,189,106.64
二、离职后福利-设定提存计划 1,012,748.39         11,492,951.07     11,551,735.97    953,963.49
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
五、与人员优化计划相关的辞退福 40,828,841.39         351,158.61    10,190,291.00 30,989,709.00
利
            合计             64,752,663.41 106,829,832.54 117,449,716.82 54,132,779.13

(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目             期初余额              本期增加         本期减少      期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 21,586,863.05         69,694,331.69    70,267,367.26 21,013,827.48
二、职工福利费                 39,938.00          1,588,873.59     1,602,323.59     26,488.00
三、社会保险费                432,955.11          7,623,948.85     7,586,440.05    470,463.91
其中:医疗保险费              393,866.81          6,785,456.93     6,752,279.53    427,044.21
      工伤保险费                5,826.70             160,946.50       159,833.40     6,939.80
      生育保险费               33,261.60             677,545.42       674,327.12    36,479.90
四、住房公积金                    413.00          7,851,415.00     7,851,768.00         60.00
五、工会经费和职工教育经费    376,268.01          1,559,742.07     1,732,991.88    203,018.20
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                      474,636.46          6,667,411.66     6,666,799.07    475,249.05
            合计           22,911,073.63         94,985,722.86    95,707,689.85 22,189,106.64

(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
         项目                 期初余额           本期增加           本期减少        期末余额
1、基本养老保险                 975,606.90     11,185,663.96      11,247,545.26     913,725.60
2、失业保险费                    37,141.49         307,287.11         304,190.71      40,237.89
3、企业年金缴费
         合计                1,012,748.39      11,492,951.07      11,551,735.97     953,963.49


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其他说明:
√适用 □不适用
     本集团按规定参加由政府机构设立的基本养老保险、失业保险计划。根据基本养老保险计划,
本集团分别按员工上一年度月平均工资的 16%或 20%每月向这些计划缴存费用。根据失业保险计划,
本集团分别按员工上一年度月平均工资的 0.5%或 0.8%每月向这些计划缴存费用。除上述每月缴存
费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
     本集团本年度应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币 11,185,663.96 元及人民币
307,287.11 元(2018 年度:人民币 16,307,549.65 元及人民币 410,140.32 元)。于 2019 年 12 月
31 日,本集团尚有人民币 913,725.60 元及人民币 40,237.89 元(2018 年 12 月 31 日:人民币
975,606.90 元及人民币 37,141.49 元)的应缴存费用是于本年度到期而未支付给养老保险及失业
保险计划的。有关应缴存费用已于年后支付。

38、应交税费
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                     期初余额
增值税                                     1,727,974.72                   7,129,991.07
消费税
营业税
企业所得税                                     430,034.70                57,723,969.43
个人所得税
城市维护建设税
其他                                          306,268.47                    992,079.64
            合计                            2,464,277.89                 65,846,040.14

39、其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                     期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款                                   50,325,131.07               86,345,777.41
合计                                         50,325,131.07               86,345,777.41

其他说明:
□适用 √不适用

应付利息
(1) 分类列示
□适用 √不适用

应付股利
(1) 分类列示
□适用 √不适用



                                       120 / 171
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其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                     期初余额
押金                                     19,731,533.24                21,583,834.47
房租                                                                    5,652,564.00
代垫款                                       207,474.39                   965,645.68
劳务费                                     1,254,716.98                   650,000.00
其他                                      29,131,406.46               57,493,733.26
             合计                         50,325,131.07               86,345,777.41

(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
    本年末,账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为收取的押金。

40、持有待售负债
□适用 √不适用

41、1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用

42、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


43、长期借款
(1) 长期借款分类
□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用

44、应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用

(2) 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用

                                       121 / 171
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(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用


(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用


其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


45、租赁负债
□适用 √不适用

46、长期应付款
项目列示
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用

专项应付款
(1) 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用

47、长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                  期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债              71,566,396.00               66,103,800.00
二、辞退福利
三、其他长期福利
               合计                              71,566,396.00            66,103,800.00


                                         122 / 171
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(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                    项目                                    本期发生额
一、期初余额                                                           66,103,800.00
二、计入当期损益的设定受益成本                                          3,304,596.00
1.当期服务成本                                                            635,752.00
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额                                                             2,668,844.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本                                      2,260,000.00
1.精算利得(损失以“-”表示)                                          2,260,000.00
四、其他变动                                                             -102,000.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                                           -102,000.00
五、期末余额                                                           71,566,396.00
计划资产:
□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
√适用 □不适用
    设定受益计划使本集团面临精算风险,这些风险包括利率风险、长寿风险和通货膨胀风险。
政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基于参与计划
的员工的死亡率的最佳估计来计算,计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外,设
定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关,而支付标准根据通货膨胀率确定,因此,通货
膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。

    本集团聘请了精算机构,根据预期累积福利单位法,以精算方式估计其上述退休福利计划义
务的现值。这项计划以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出,以折现率确定其现值。折现
率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债
券的市场收益率确定。本集团根据精算结果确认本集团的负债,相关精算利得或损失计入其他综
合收益,并且在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当
期损益。通过将设定受益计划净负债或净资产乘以适当的折现率来确定利息净额。

    在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。本
财务报表期间折现率与医疗费用通胀年增长率分别为 3.75%以及 8%。死亡率的假设是以中国保险
监督管理委员会发布的统计资料为依据。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

48、预计负债
□适用 √不适用

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49、递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


50、其他非流动负债
□适用 √不适用

51、股本
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                 本次变动增减(+、一)
                         期初余额         发行               公积金                  期末余额
                                                   送股                其他 小计
                                          新股                 转股
一、有限售条件股份-国
                        66,556,270.00                                              66,556,270.00
      有法人持股
二、无限售条件股份-境
                        66,000,000.00                                              66,000,000.00
    内上市外资股
      股份总数          132,556,270.00                                             132,556,270.00


52、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

53、资本公积
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目                   期初余额           本期增加     本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)           166,391,273.66                                  166,391,273.66
-投资者投入的资本              166,391,273.66                                  166,391,273.66
其他资本公积                    33,557,683.87                                   33,557,683.87
-原制度资本公积转入             33,557,683.87                                   33,557,683.87
          合计                 199,948,957.53                                  199,948,957.53

54、库存股
□适用 √不适用

                                            124 / 171
                                                                                 2019 年年度报告


55、其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  本期发生金额
                            2018 年 12 月 31                      期初                     减:前期计入其 减:前期计入其他                              税后归属       期末
          项目                               加:会计政策变更                本期所得税前发                                  减:所得税费 税后归属于母公
                                   日                             余额                     他综合收益当 综合收益当期转                                  于少数股       余额
                                                                                生额                                            用             司
                                                                                             期转入损益     入留存收益                                    东
一、不能重分类进损益的其
                                              87,817,199.29    87,817,199.29 -29,696,789.73                               6,859,197.43 -22,837,592.30              64,979,606.99
他综合收益
其中:重新计量设定受益计
                                                                             -2,260,000.00                                               -2,260,000.00             -2,260,000.00
划变动额
   权益法下不能转损益的其
他综合收益
   其他权益工具投资公允价
                                              87,817,199.29    87,817,199.29 -27,436,789.73                               6,859,197.43 -20,577,592.30              67,239,606.99
值变动
   企业自身信用风险公允价
值变动
二、将重分类进损益的其他
                             87,011,512.21 -87,011,512.21
综合收益
其中:权益法下可转损益的
其他综合收益
   其他债权投资公允价值变
动
   金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
   其他债权投资信用减值准
备
   现金流量套期损益的有效
部分
   外币财务报表折算差额
可供出售金融资产公允价值
                             87,011,512.21 -87,011,512.21
变动损益
其他综合收益合计             87,011,512.21       805,687.08    87,817,199.29 -29,696,789.73                               6,859,197.43 -22,837,592.30              64,979,606.99




                                                                                    125 / 171
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56、专项储备
□适用 √不适用

57、盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目          期初余额           本期增加          本期减少          期末余额
法定盈余公积      122,952,878.63                                         122,952,878.63
任意盈余公积       24,845,963.53                                          24,845,963.53
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        147,798,842.16                                         147,798,842.16

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度母公司净利润的 10%提取法定
盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%时,可不再提取。

    本公司法定盈余公积年末余额为人民币122,952,878.63元,已达到本公司股本的50%,故本年
度内,本公司未计提法定盈余公积。

58、未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                         项目                              本期               上期
调整前上期末未分配利润                                 294,207,466.73     261,757,728.85
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                 -220,352.71
调整后期初未分配利润                                   293,987,114.02     261,757,728.85
加:本期归属于母公司所有者的净利润                      63,838,637.39      63,467,905.06
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      31,813,504.80      31,018,167.18
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                         326,012,246.61     294,207,466.73
注 1:股东大会已批准的现金股利情况:
    于 2019 年 5 月 27 日根据本公司股东大会决议批准,本公司按已发行之股份 132,556,270 股
计算,以每股向全体股东派发 2018 年度现金股利人民币 0.240 元(含税),总计分配人民币
31,813,504.80 元。

注 2:资产负债表日后决议的利润分配情况:
    于 2020 年 3 月 26 日,本公司董事会提议,按已发行之股份 132,556,270 股计算,拟以每十
股向全体股东派发 2019 年度现金股利人民币 2.42 元(含税)。上述股利分配方案尚待本公司股东
大会批准。

调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-220,352.71 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。

                                        126 / 171
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3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

59、营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                           本期发生额                               上期发生额
   项目
                     收入               成本                  收入               成本
主营业务       1,359,421,433.29 1,240,948,934.98        1,485,690,942.52 1,365,845,976.87
其他业务          36,641,805.24      12,735,865.76         33,936,552.84      11,781,472.84
    合计       1,396,063,238.53 1,253,684,800.74        1,519,627,495.36 1,377,627,449.71

其他说明:
(2) 主营业务(分业务)
                                                                                   人民币元
                            本期发生额                              上期发生额
 行业名称
                   营业收入           营业成本              营业收入           营业成本
旅游及相关
               1,352,697,512.48   1,236,782,031.82      1,478,926,923.12   1,361,321,742.28
业务
其他业务           6,723,920.81       4,166,903.16          6,764,019.40       4,524,234.59
合计           1,359,421,433.29   1,240,948,934.98      1,485,690,942.52   1,365,845,976.87

(3) 主营业务(分地区)
                                                                              人民币元
                              本期发生额                        上期发生额
   地区名称
                      营业收入          营业成本        营业收入          营业成本
中国大陆地区      1,218,380,966.70 1,116,574,270.45 1,330,339,195.61 1,225,692,960.03
除中国大陆外其
                 141,040,466.59   124,374,664.53   155,351,746.91   140,153,016.84
他地区
合计           1,359,421,433.29 1,240,948,934.98 1,485,690,942.52 1,365,845,976.87

(4) 其他业务
                                                                                    人民币元
                                   本期发生额                         上期发生额
     行业名称
                           营业收入          营业成本          营业收入         营业成本
房屋租赁                 24,397,870.65      6,078,032.90     21,742,785.10     6,213,346.43
物业服务                 12,243,934.59      6,657,832.86     12,193,767.74     5,568,126.41
合计                     36,641,805.24     12,735,865.76     33,936,552.84    11,781,472.84




                                         127 / 171
                          2019 年年度报告


60、税金及附加
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
          项目            本期发生额                        上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                    1,061,734.48                   2,062,819.13
教育费附加                          476,681.75                   1,127,580.70
资源税
房产税                            2,934,191.96                   2,578,006.42
土地使用税
车船使用税
印花税
其他                                292,398.49                     204,395.64
           合计                   4,765,006.68                   5,972,801.89


61、销售费用
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
               项目           本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                          71,711,756.63                 127,406,991.83
广告费                              4,100,864.41                 10,354,354.95
劳务费                              3,857,081.80                  5,295,669.54
经营租赁费用                        8,136,536.75                  8,756,760.80
其他                                4,764,923.97                  5,317,709.92
               合计               92,571,163.56                 157,131,487.04


62、管理费用
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目             本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                14,288,075.91           152,021,421.17
租赁费                                   1,930,420.78             8,997,998.10
能源费及物料消耗                         2,161,474.50             2,656,252.68
装饰费                                     855,872.98             4,440,324.63
折旧与摊销                               2,308,665.54             3,618,153.91
业务招待费                                 143,599.73                54,275.00
其他                                     2,362,479.13             4,852,890.97
                   合计                 24,050,588.57           176,641,316.46

63、研发费用
□适用 √不适用




                             128 / 171
                                   2019 年年度报告


64、财务费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                         本期发生额                上期发生额
利息支出                                            5,347,637.88
减:利息收入                                       -5,316,245.65           -4,022,490.86
汇兑差额                                              546,931.80            1,538,240.03
其他                                                1,306,402.24            1,860,883.33
                  合计                              1,884,726.27             -623,367.50

65、公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            产生公允价值变动收益的来源                   本期发生额       上期发生额
交易性金融资产                                           3,256,961.21
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                               -3,256,961.21
                        合计                             3,256,961.21      -3,256,961.21

66、投资收益
√适用 □不适用
(1) 投资收益明细情况
                                                                 单位:元 币种:人民币
                     项目                            本期发生额          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           1,813,107.94        7,547,383.84
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
                                                                              902,943.97
资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益                                   26,740,365.63
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                        307,533,114.26
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入             32,872,500.20
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益                      8,709,132.23
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
转融券业务取得的收益                                                           16,052.47
                     合计                            43,394,740.37        342,739,860.17



                                      129 / 171
                                        2019 年年度报告


(2) 按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                被投资单位                                本期发生额            上期发生额
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司                            2,202,053.75          6,005,403.03
上海东方航空国际旅游运输有限公司                              -449,746.57         1,513,378.67
上海外航国际旅行社有限公司                                      40,502.27             15,687.16
上海聚星物业管理有限公司                                        20,298.49             12,914.98
合计                                                        1,813,107.94          7,547,383.84

   本集团的投资收益汇回不存在重大限制。

(3) 其他权益工具投资在持有期间的投资收益
                                                              单位:元 币种:人民币
  其他权益工具名称          股票代码             本期发生额           上期发生额
交通银行(注)                  601328               24,000,003.60
中国银行(注)                  601988                8,852,368.80
宝鼎投资(注)                                           20,127.80
合计                                               32,872,500.20
    注: 本报告期内,交通银行向全体股东每10股派发现金股利人民币3.00元(2018年度人民币
2.856元);中国银行向全体股东每10股派发现金股利人民币1.84元;宝鼎投资全体股东每10股派
发现金股利人民币3.50元。

(4) 处置交易性金融资产取得的投资收益
                                                                                            人民币元
交易性金融                                 本年度                               上年度
                  股票代码
  资产名称                         出售股数      处置收益            出售股数            处置收益
农业银行           601288          50,000,091 8,117,786.49                      -                   -
其他                                             591,345.74                     -                   -
合计                                           8,709,132.23                     -                   -

67、其他收益
(1) 其他收益明细如下:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
    项目          本期发生额          上期发生额               计入本期非经常性损益的金额
政府补助            5,301,674.74        2,289,392.00                             5,301,674.74
    合计            5,301,674.74        2,289,392.00                             5,301,674.74

其他说明:
(2) 计入当期损益的政府补助明细:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                               与资产相关/
           补助项目                  本期发生额             上期发生额
                                                                               与收益相关
财政扶持资金                         4,088,000.00           2,215,040.00           关
                                                                               与收益相关
进项税加计扣除                         785,088.68               -                   与收益相关
其他                                   428,586.06               74,352.00           与收益相关
合计                                 5,301,674.74            2,289,392.00

                                           130 / 171
                                        2019 年年度报告




68、净敞口套期收益
□适用 √不适用

69、信用减值损失
□适用 √不适用

70、资产减值损失
□适用 √不适用

71、资产处置收益
□适用 √不适用

72、营业外收入
(1) 营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目               本期发生额         上期发生额    计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                     3,397,806.47      2,500,000.00                  3,397,806.47
其他                            18,061.06        167,049.27                     18,061.06
          合计               3,415,867.53      2,667,049.27                  3,415,867.53

(2) 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    补助项目         本期发生金额           上期发生金额        与资产相关/与收益相关
财政扶持资金             3,240,000.00          2,500,000.00          与收益相关
其他                       157,806.47                                与收益相关

其他说明:
□适用 √不适用


73、营业外支出
□适用 √不适用




                                           131 / 171
                                     2019 年年度报告


74、所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                 上期发生额
当期所得税费用                                5,338,170.94             76,652,389.02
递延所得税费用                                3,467,491.96               3,881,597.02
以前年度汇算清缴差异                             63,891.89                 -13,627.62
            合计                              8,869,554.79             80,520,358.42

(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                        项目                             本期发生额      上期发生额
利润总额                                                74,443,586.40 146,964,195.83
按法定/适用税率计算的所得税费用                         18,610,896.60   36,741,048.95
子公司适用不同税率的影响                                    -7,369.10      -12,401.47
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                        -8,671,402.04   -8,571,937.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                           431,911.38      377,362.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
损的影响
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响             5,628,819.63   51,999,913.05
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税
                                                        -7,187,193.57             -
影响
以前年度汇算清缴差异                                        63,891.89      -13,627.62
所得税费用                                               8,869,554.79   80,520,358.42

其他说明:
□适用 √不适用


75、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                上期发生额
收到的政府补贴                                 8,509,685.53              4,789,392.00
利息收入                                       2,939,808.63              2,031,942.26
其他货币资金的减少                             7,100,000.00              4,502,400.00
其他                                           1,982,330.26            77,495,256.24
              合计                           20,531,824.42             88,818,990.50




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(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                  上期发生额
营业费用及管理费用中的支付额                 47,667,247.58               45,036,346.51
支付的银行手续费                               1,306,402.24                1,860,883.33
其他                                         19,219,310.94                 7,356,649.80
              合计                           68,192,960.76               54,253,879.64


(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用



76、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                     补充资料                             本期金额       上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                  65,574,031.61     66,443,837.41
加:资产减值准备
计提(转回)信用损失准备                                      -3,800.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧           6,969,712.46      8,636,787.22
使用权资产摊销
无形资产摊销                                               285,674.01         31,500.00
长期待摊费用摊销                                         1,983,932.78      2,080,321.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
                                                                            -273,228.50
“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                       25,416.00        104,770.89
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                   -3,256,961.21      3,256,961.21
财务费用(收益以“-”号填列)                            3,282,758.04     -1,990,548.60
投资损失(收益以“-”号填列)                          -43,394,740.37   -342,739,860.17
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                  3,467,922.07      3,882,629.34
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                       -430.11         -1,032.32
存货的减少(增加以“-”号填列)                           -104,866.89         -3,081.20
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               23,517,852.46    -47,459,858.70
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)             -140,383,316.68    236,105,527.11
受限制货币资金的减少(增加)                                1,803,000.00       -794,600.00

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其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -80,233,816.66   -72,719,875.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                             245,167,423.20   320,472,589.09
减:现金的期初余额                                         320,472,589.09   212,570,841.14
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -75,305,165.89   107,901,747.95

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                             期末余额                     期初余额
一、现金                                        245,167,423.20               320,472,589.09
其中:库存现金                                      162,452.23                   197,239.70
    可随时用于支付的银行存款                    244,234,662.58               319,361,130.14
    可随时用于支付的其他货币资金                    770,308.39                   914,219.25
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                        245,167,423.20          320,472,589.09
其中:母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物

其他说明:
□适用 √不适用


77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用




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78、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                    期末账面价值                        受限原因
货币资金                                      5,297,000.00                  保证
应收票据
存货
固定资产
无形资产
              合计                                5,297,000.00               /
其他说明:
    货币资金(附注(六)1(注))

79、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元
                                                                          期末折算人民币
                              期末外币余额             折算汇率
             项目                                                              余额
货币资金                                   -                          -       8,711,075.24
其中:美元                        758,792.67                     6.9762       5,293,489.42
      欧元                        375,426.52                     7.8155       2,934,145.97
      日元                      7,447,092.04                     0.0641         477,358.60
      澳元                          1,245.06                     4.8843           6,081.25
应收账款                                   -                          -       8,573,557.89
其中:美元                      1,228,972.49                     6.9762       8,573,557.89
应付账款                                   -                          -     16,687,672.07
其中:欧元                        670,491.38                     7.8155       5,240,225.39
      日元                     60,320,038.38                     0.0641       3,866,514.46
      港币                        664,485.00                     0.8958         595,245.66
      美元                        642,973.55                     6.9762       4,485,512.07
      澳元                         84,520.99                     4.8843         412,825.87
      新西兰元                    117,021.74                     4.6973         549,686.24
      加拿大元                    287,302.37                     5.3421       1,534,798.00
      英镑                            313.04                     9.1501           2,864.38

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用

80、套期
□适用 √不适用




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81、政府补助
(1) 政府补助基本情况
□适用 √不适用

(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用

82、其他
□适用 √不适用

(七)合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用

4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用




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 (八)在其他主体中的权益
 1、 在子公司中的权益
 (1) 企业集团的构成
 √适用 □不适用
序                        子公司                      主要经                                                 业务    持股比例(%)                   取得
                                                                                 注册地
号                        名称                        营地                                                   性质    直接      间接                方式
1    上海国旅国际旅行社有限公司(“上海国旅”)         中国     上海市静安区北京西路 1277 号 7、8 楼          服务    90.00    10.00      通过设立或投资等方式取得
2    上海国之旅物业管理有限公司                       中国     上海市静安区北京西路 1277 号 101 室底楼夹层   服务    90.00    10.00      通过设立或投资等方式取得
3    上海国之旅国际货运代理有限公司(“货运代理”)     中国     上海市浦东新区杨高南路 889 号 215 室          服务    90.00    10.00      通过设立或投资等方式取得
4    上海国之旅导游服务有限公司                       中国     上海市静安区北京西路 1277 号 601 室           服务    68.00    32.00      通过设立或投资等方式取得
5    上海国旅广告有限公司                             中国     上海市闵行区古美路 457 号二层 205 室          服务   100.00         -     通过设立或投资等方式取得
6    上海锦江国际绿色假期旅游有限公司(“绿色假期”)   中国     上海市金山区廊下镇漕廊公路 9188 号            服务    70.00         -     通过设立或投资等方式取得
7    浙江锦旅国际旅行社有限公司(“浙江锦旅”)         中国     杭州市江干区秋涛北路 77 号 10 楼 19 室        服务    90.00    10.00      通过设立或投资等方式取得
8    上海锦江旅游控股有限公司(“锦旅控股”)           中国     上海市黄浦区长乐路 191 号                     服务    90.00    10.00    同一控制下企业合并取得的子公司
9    上海锦江国际会展有限公司                         中国     上海市黄浦区长乐路 191 号 4 幢 209 室         服务         -   50.00      通过设立或投资等方式取得
10   上海旅行社有限公司(“上旅”)                     中国     上海市黄浦区福州路 739 号                     服务    98.00     2.00    同一控制下企业合并取得的子公司
11   上海华亭海外旅游有限公司                         中国     上海市黄浦区茂名南路 58-3 号 610 室           服务    90.00    10.00    同一控制下企业合并取得的子公司
12   上海锦江出入境服务有限公司                       中国     上海市长乐路 191 号                           服务    90.00    10.00    同一控制下企业合并取得的子公司
13   北京锦江国际旅行社有限公司(“北京锦旅”)         中国     北京市朝阳区建国路 89 号院 15 号楼 1502 号    服务    80.00         -   同一控制下企业合并取得的子公司


 其他说明:
     企业集团的构成 注 1:以上对企业集团构成的披露包含本集团的全部子公司,包括一级子公司 12 家,二级子公司 1 家。本集团的非全资子公司均不重要。

     上海锦江国际会展有限公司间接持股比例 注 2:根据该公司章程规定,本集团享有表决权比例超过半数,对该公司实现控制。




                                                                           137 / 171
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(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                  持股比例
                         主要                                                对合营企业或联
合营企业或联营企业名                                     业务性     (%)
                         经营         注册地                                 营企业投资的会
        称                                                 质           间
                         地                                       直接         计处理方法
                                                                        接
上海锦江商旅汽车服务            上海市浦东新区龙         旅游及
股份有限公司(“锦江      中国   东大道 6111 号 1 幢      相关服   20.00         权益法
商旅”)                         493 室                   务

(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用




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(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                        期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
                                              锦江商旅                     锦江商旅
流动资产                                        133,340,799.84               144,934,873.14
非流动资产                                      205,065,415.45               233,441,148.10
资产合计                                        338,406,215.29               378,376,021.24
流动负债                                         19,881,238.28                32,080,381.39
非流动负债
负债合计                                             19,881,238.28           32,080,381.39
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                318,524,977.01          346,295,639.85
按持股比例计算的净资产份额                           63,704,995.40           69,259,127.97
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                         63,704,995.40           69,259,127.97
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                            287,778,265.19          317,987,711.50
净利润                                               11,010,268.76           30,027,015.15
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                         11,010,268.76           30,027,015.15
本年度收到的来自联营企业的股利                        7,756,186.32

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                       期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计                                     3,055,695.15             3,691,140.96
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                              -388,945.81             1,541,980.81
--其他综合收益
--综合收益总额                                        -388,945.81             1,541,980.81

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用


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(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                            累积未确认前期        本期未确认的损失       本期末累积未确
 合营企业或联营企业名称
                              累计的损失        (或本期分享的净利润)       认的损失
上海一日旅行社有限公司          -110,053.68                 -62,538.78       -172,592.46

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

(九)与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本集团的主要金融工具包括货币资金、其他权益工具投资、应收账款、其他应收款、其他非
流动资产、应付账款及其他应付款等,各项金融工具的详细情况说明见附注(六)。与这些金融工
具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这
些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                               期末余额
金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
  其他权益工具投资                                                      629,179,924.64

以摊余成本计量
  货币资金                                                               250,464,423.20
  应收账款                                                               102,141,100.87
  其他应收款                                                               5,231,923.86
  其他非流动资产                                                           2,110,000.00

金融负债
以摊余成本计量
  应付账款                                                               106,618,830.77
  其他应付款                                                              50,325,131.07




                                        140 / 171
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    本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行
的。

1、 风险管理目标和政策
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,
本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和
进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1.1 市场风险
    1.1.1 外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、日元、澳
大利亚元、港元、新西兰元、英镑和加元有关,本集团的主要业务活动以人民币计价结算。于 2019
年 12 月 31 日,外币资产和负债主要集中在货币资金、应收账款及应付账款。这些外币余额的资
产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。本集团密切关注汇率变动对本集团
外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。
                                                                  单位:元 币种:人民币
                  项目                        期末余额                   期初余额
货币资金                                           8,711,075.24             5,044,166.21
应收账款                                           8,573,557.89            17,379,930.97
应付账款                                          16,687,672.07            17,603,610.16

    外汇风险敏感性分析

    在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的影响如下:
                                                                            单位:元
                                          本期发生额               上期发生额
      项目          汇率变动      对利润的影 对股东权益 对利润的影        对股东权益
                                       响          的影响       响          的影响
所有外币        对人民币升值 10%    -44,772.08 -44,772.08 -361,536.53 -361,536.53
所有外币        对人民币贬值 10%     44,772.08    44,772.08 361,536.53     361,536.53

    1.1.2 利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。于
2019 年 12 月 31 日,本集团面临的利率风险主要来源于货币资金。本集团认为目前的利率风险对
于集团的经营影响不重大。

    1.1.3 其他价格风险
    其他价格风险,是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本集团面临的主要其他价格风险
产生于其他权益工具投资,详见附注(六)17。其他权益工具投资的其他价格风险可能对本集团的
股东权益产生影响。本集团密切关注证券价格变动对本集团其他价格风险的影响。本集团对证券
价值风险进行了如下敏感性分析,本集团认为目前的证券价值风险对于本集团的经营影响重大。

     本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。于 2019 年 12 月 31 日,本集团持
有以公允价值计量的金融资产为人民币 629,179,924.64 元。在其他变量不变的情况下,根据证券
价值可能发生的合理变动,有关权益工具价格上升(下降)10%,将会导致本集团股东权益增加(减
少)人民币 47,188,494.35 元。



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1.2 信用风险
    于本年末,可能引起本集团财务损失之最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义
务而导致本集团金融资产产生之损失,具体包括:货币资金(附注(六)1)、应收账款(附注(六)5)、
其他应收款(附注(六)8)、其他非流动资产(附注(六)30)等。于资产负债表日,本集团金融资产的
账面价值已代表其最大信用风险敞口。

    为降低信用风险,本公司及各子公司均由专人负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其
他监控程序以确保采取必要之措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核金融资
产之回收情况,以确保对相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。因此,本集团管理层认
为本集团所承担的信用风险已经大为降低。于 2019 年 12 月 31 日,本集团对前五大客户的应收
账款余额为人民币 23,589,670.51 元(2018 年 12 月 31 日:人民币 28,839,062.38 元),占本
集团应收账款余额的 22.63%(2018 年 12 月 31 日:24.14%)。除此之外,本集团无其他重大信用
风险敞口集中于单一金融资产或有类似特征的金融资产组合。

    本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行以及同一母公司的内财务公司,故流动资金的
信用风险较低。

1.3 流动风险
    流动风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时,
本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降
低现金流量波动的影响。

    本集团将自有资金作为唯一资金来源,本集团未持有银行借款,金融负债到期期限约在 1-3
个月。鉴于较低的资本负债率以及持续的融资能力,本集团管理层相信本集团不存在重大流动性
风险。

2、 资本管理
    本集团通过优化负债与股东权益的结构来管理资本,以确保集团内的主体能够持续经营,并
同时最大限度增加股东回报。本集团并未受制于外部强制性资本管理要求。本集团无借款经营计
划。

(十)公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                              合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
(1)债务工具投资


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(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资 627,928,550.56      1,251,374.08                  629,179,924.64
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
                       627,928,550.56      1,251,374.08                  629,179,924.64
资产总额
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    本年末公允价值参考上海证券交易所 2019 年最后一个交易日收盘价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
                                                                               人民币元
                                       期末
                                                          估值技术          输入值
                                     公允价值
其他权益工具投资(注)                 1,251,374.08         市场法         近期交易价格

    注:本年末,本集团持有的其他权益工具投资持续第二层次公允价值计量的金融资产,系持
有的上海宝鼎投资股份有限公司(“宝鼎投资”)股权。

    于 2019 年 12 月 31 日,本集团对宝鼎投资股权采用估值技术进行了公允价值计量,主要采
用了近期可比交易价格的估值技术,参考近期宝鼎投资股权交易单位价格来确定公允价值。


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4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
    本集团不以公允价值计量的金融资产与金融负债主要系流动资产及流动负债,其账面价值接
近公允价值。

9、 其他
□适用 √不适用
(十一)关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                                 母公司对本 母公司对本
母公司                                                  注册资
              注册地               业务性质                      企业的持股 企业的表决
  名称                                                    本
                                                                   比例(%)  权比例(%)
                           经营范围为酒店管理、酒店投
                           资、企业投资管理、国内贸易,
           上海市浦东新
锦江资                     自有办公楼、公寓租赁、泊车、
           区杨新东路 24                                556,600       50.21        50.21
本股份                     培训及相关项目的咨询(依法
           号 316-318 室
                           须经批准的项目,经相关部门
                           批准后方可开展经营活动)

本企业的母公司情况的说明
    锦江资本股份是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限
公司,成立于 1995 年 6 月 6 日,主要从事酒店,食品等业务。2006 年 12 月 15 日,锦江资本股
份股票(证券代码:02006)获准在香港联合交易所有限公司挂牌交易。其母公司及最终控股股东均
为锦江国际。
    本企业最终控制方是锦江国际

2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
    本企业子公司的基本情况及相关信息参见附注(八)1。


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3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
    本集团无合营企业。本集团的联营企业的基本情况及相关信息参见附注(八)3。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
               其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
上海锦江国际 HRG 商务旅行有限公司                          最终控股方的联营企业
上海中旅国际旅行社有限公司                                   同一最终控股方
上海中旅杨休国际旅行社有限公司                               同一最终控股方
上海锦江国际电子商务有限公司                                 同一最终控股方
锦江国际商务有限公司                                         同一最终控股方
锦江国际旅游中心有限公司                                     同一最终控股方
上海锦江乐园有限公司                                         同一最终控股方
上海新亚(集团)摄影公司                                       同一最终控股方
上海东锦江大酒店有限公司                                     同一最终控股方
上海华亭宾馆有限公司                                         同一最终控股方
上海锦江国际酒店集团(香港)有限公司                           同一最终控股方
上海锦江资本股份有限公司新亚大酒店                           同一最终控股方
上海和平饭店有限公司                                           同一母公司
锦江国际集团财务有限责任公司                                   同一母公司
上海市上海宾馆有限公司                                         同一母公司
上海虹桥宾馆有限公司                                           同一母公司
上海建国宾馆有限公司                                           同一母公司
上海锦江饭店有限公司                                           同一母公司
上海锦江国际酒店股份有限公司白玉兰酒店                         同一母公司
上海锦江国际饭店有限公司                                       同一母公司
上海锦江国际实业投资股份有限公司                               同一母公司
上海锦江汽车服务有限公司                                       同一母公司
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司                               同一母公司
上海锦佳汽车贸易有限公司                                       同一母公司
锦江之星旅馆有限公司                                           同一母公司
上海锦江都城酒店管理有限公司                                   同一母公司
上海锦江资本股份有限公司新锦江大酒店                           同一母公司
维也纳酒店有限公司                                             同一母公司
Keystone Lodging Holdings Limited                              同一母公司
上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限公司                               同一母公司
锦江融汇电子商务有限公司                                       同一母公司
上海申迪(集团)有限公司及其下属企业                   本公司的关联自然人担任董事的企业
公司董事和其他高级管理人员                                     关键管理人员



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其他说明
    以下将锦江国际、上述最终控股方的联营企业、最终控股方的合营企业和同一最终控股方的
公司统称为“锦江国际及其下属企业”,将锦江资本股份和同一母公司的公司统称为“锦江资本股
份及其下属企业”。

5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            关联方                 关联交易内容          本期发生额         上期发生额
锦江国际及其下属企业             接受旅游相关服务        27,455,299.67     29,749,675.19
锦江资本股份及其下属企业         接受旅游相关服务         9,642,825.09     10,109,345.63
本公司的联营企业                 接受旅游相关服务            58,018.00
本公司的联营企业                 接受物业管理服务           675,622.18        745,147.09
锦江资本股份及其下属企业           采购固定资产             191,593.19

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
            关联方                   关联交易内容          本期发生额         上期发生额
锦江国际及其下属企业               提供旅游相关服务        5,724,844.68       3,786,275.04
锦江资本股份及其下属企业           提供旅游相关服务        3,737,631.94       4,852,792.76
本公司的联营企业                   提供旅游相关服务           48,807.34          21,801.80
锦江国际及其下属企业             提供物业管理等服务        1,131,481.13       1,930,764.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        承租方名称          租赁资产种类       本期确认的租赁收入     上期确认的租赁收入
锦江国际及其下属企业          办公场所               1,066,260.00           1,066,260.00




                                           146 / 171
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本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          出租方名称           租赁资产种类         本期确认的租赁费    上期确认的租赁费
锦江国际及其下属企业           办公经营场所             8,389,788.51        14,745,505.94
锦江资本股份及其下属企业       办公经营场所                 46,880.00          995,804.29

关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本集团作为出租方:
         承租方名称                  租赁起始日                      租赁终止日
锦江国际及其下属企业               2019 年 1 月 1 日              2019 年 12 月 31 日

本集团作为承租方:
        出租方名称                   租赁起始日                      租赁终止日
锦江国际及其下属企业               2019 年 1 月 1 日              2019 年 12 月 31 日
锦江资本股份及其下属企业           2019 年 1 月 1 日              2019 年 12 月 31 日

(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用

(5) 关联方资金拆借
√适用 □不适用
本集团将部分结算资金或闲置资金存入财务公司,年末余额列示如下:
                                                                单位:元 币种:人民币
                  财务公司                      期末余额                期初余额
年末存款余额                                    38,574,418.03            46,175,029.78
    于 2019 年度,本集团自财务公司收取的存款利息为人民币 168,580.60 元。

(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用

(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                2,970,200.00            2,834,500.00
    注:关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括总经理、财
务总监、主管各项事务的副总经理,以及行使类似政策职能的人员。支付给关键管理人员的报酬
包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇等。

(7) 其他关联交易
□适用 √不适用

                                        147 / 171
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6、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                期初余额
 项目名称               关联方
                                               账面余额    坏账准备   账面余额      坏账准备
应收账款       锦江国际及其下属企业          1,093,779.96               781,361.97
应收账款       锦江资本股份及其下属企业          95,902.00
应收账款       本公司的联营企业                  55,204.70              88,551.40
其他应收款     锦江国际及其下属企业            198,589.68           1,168,642.02
其他应收款     锦江资本股份及其下属企业        475,878.79             529,023.74
其他应收款     本公司的联营企业                  34,516.74               9,638.96
预付款项       锦江资本股份及其下属企业       297,859.00              498,350.00

(2) 应付项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
    项目名称                    关联方                      期末账面余额      期初账面余额
应付账款          锦江国际及其下属企业                        3,344,223.72      2,348,077.02
应付账款          锦江资本股份及其下属企业                    1,843,354.49      1,505,557.14
应付账款          本公司的联营企业                                6,000.00         11,286.00
其他应付款        锦江国际及其下属企业                          617,784.00      9,806,216.32
其他应付款        锦江资本股份及其下属企业                                         79,517.80
预收款项          锦江国际及其下属企业                          104,636.00         47,345.00
预收款项          锦江资本股份及其下属企业                        3,000.00         37,708.90

7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

(十二)股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用




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5、 其他
□适用 √不适用

(十三)承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1) 资本承诺
                                                                  单位:千元 币种:人民币
                                                       期末余额             期初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺                                                857                 341

(2) 经营租赁承诺
    至资产负债表日止,本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
                                                             单位:千元 币种:人民币
                                                    期末余额           期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第 1 年                                       4,724              3,015
资产负债表日后第 2 年                                       3,723                 621
资产负债表日后第 3 年                                                             431
合计                                                        8,447              4,067

2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
    截至本年末,本集团不存在需要披露的重大或有事项。

3、 其他
□适用 √不适用

(十四)资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用

2、利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利                                                         32,078,617.34
经审议批准宣告发放的利润或股利
    详见附注(六)58 注 2



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2、 销售退回
□适用 √不适用

其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
     对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估
     2020 年初中国大陆爆发新型冠状病毒疫情和中国政府随后采取的防控措施对本集团下属各
经营分部的营业收入均会产生不同程度的影响。
    本集团根据中华人民共和国文化和旅游部办公厅于 2020 年 1 月 24 日下发的《关于全力做好
新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作暂停旅游企业经营活动的紧急通知》,同时响应中国旅行
社协会于 2020 年 1 月 26 日发出《关于防止型冠状病毒肺炎疫情扩散给予中国游客退改优惠措施
的公开信》的呼吁。本集团积极为游客办理取消或延期出行事宜,截止 3 月底旅行团退团数量共
计 1,210 批次,退团人数共计 33,409 人次 。
    此外,本集团的大部分客户位于中国大陆上海市,预计新型冠状病毒疫情爆发将对这些主体
造成一些负面影响,进而可能对本公司应收款项的可收回性构成不利影响。
    由于截至财务报表批准报出之日局势尚不明朗,本集团认为无法就新型冠状病毒疫情对本集
团合并财务报表的财务影响作出合理估计。尽管如此,预计新型冠状病毒疫情爆发将影响本集团
2020 年上半年及全年度的合并经营成果。

(十五)其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用

(2) 未来适用法
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2) 其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用




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6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
    根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为 3 个经营分部,本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果,
以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了 3 个经营分部,分别为旅游及相关业务分部、房产业务分部和其他业务分部。这
些报告分部是以公司内部管理报告制度为基础确定的。

    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                旅游及相关业务        房产业务               其他业务   分部间抵销   不分配项目            合计
2019 年度
营业收入
对外交易收入                   1,352,697,512.48    36,641,805.24       6,723,920.81                                   1,396,063,238.53
分部间交易收入                        52,026.54                            3,584.91     55,611.45
分部营业收入合计               1,352,749,539.02    36,641,805.24       6,727,505.72     55,611.45                     1,396,063,238.53
营业成本                       1,236,782,031.82    12,735,865.76       4,166,903.16                                   1,253,684,800.74
分部营业利润                     115,967,507.20    23,905,939.48       2,560,602.56     55,611.45                       142,378,437.79
税金及附加                                                                                           4,765,006.68         4,765,006.68
销售费用                                                                                            92,571,163.56        92,571,163.56
管理费用                                                                                            24,050,588.57        24,050,588.57
财务费用                                                                                             1,884,726.27         1,884,726.27
资产减值损失(转回)                                                                                      -3,800.83            -3,800.83
公允价值变动损益                                                                                    -3,256,961.21        -3,256,961.21
投资收益                                                                                            43,394,740.37        43,394,740.37
资产处置收益
其他收益                                                                                             5,301,674.74         5,301,674.74
营业利润                                                                                            71,064,129.86        71,064,129.86




                                                                151 / 171
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营业外收入                                                                                    3,415,867.53      3,415,867.53
营业外支出                                                                                       36,410.99         36,410.99
利润总额                                                                                     74,443,586.40     74,443,586.40
所得税                                                                                        8,869,554.79      8,869,554.79
净利润                                                                                       65,574,031.61     65,574,031.61
补充资料:
当期确认(转回)的减值损失         -3,800.83                                                                         -3,800.83
资本性支出:
在建工程支出                  4,435,908.06                                                                      4,435,908.06
购置固定资产支出                112,527.44                                                                        112,527.44
2018 年度
营业收入
对外交易收入               1,478,926,923.12   33,936,552.84     6,764,019.40            -                    1,519,627,495.36
分部间交易收入                   409,294.50      346,721.82        46,158.94   802,175.26
分部营业收入合计           1,479,336,217.62   34,283,274.66     6,810,178.34   802,175.26                    1,519,627,495.36
营业成本                   1,361,321,742.28   11,781,472.84     4,524,234.59                                 1,377,627,449.71
分部营业利润                 118,014,475.34   22,501,801.82     2,285,943.75   802,175.26                      142,000,045.65
税金及附加                                                                                    5,972,801.89       5,972,801.89
销售费用                                                                                    157,131,487.04     157,131,487.04
管理费用                                                                                    176,641,316.46     176,641,316.46
财务费用                                                                                       -623,367.50        -623,367.50
资产减值损失(转回)
公允价值变动损益                                                                              3,256,961.21      3,256,961.21
投资收益                                                                                    342,739,860.17    342,739,860.17
资产处置收益                                                                                    273,228.50        273,228.50
其他收益                                                                                      2,289,392.00      2,289,392.00
营业利润                                                                                    144,923,327.22    144,923,327.22
营业外收入                                                                                    2,667,049.27      2,667,049.27
营业外支出                                                                                      626,180.66        626,180.66
利润总额                                                                                    146,964,195.83    146,964,195.83
所得税                                                                                       80,520,358.42     80,520,358.42



                                                         152 / 171
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净利润                                                                                   66,443,837.41   66,443,837.41
补充资料:
当期确认(转回)的减值损失
资本性支出:
在建工程支出                       2,165,389.63                -                 -   -                    2,165,389.63
购置固定资产支出                     305,684.43                -                 -   -                      305,684.43

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用




                                                              153 / 171
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其他说明
√适用 □不适用
7、 分部按产品或业务划分的对外交易收入
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                                  本期发生额         上期发生额
旅游及相关业务                                           1,352,697,512.48 1,478,926,923.12
房产业务                                                    36,641,805.24     33,936,552.84
其他业务                                                     6,723,920.81       6,764,019.40
合计                                                     1,396,063,238.53 1,519,627,495.36

8、 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
                                                                      单位:元 币种:人民币
                      项目                                 本期发生额          上期发生额
来源于中国大陆的对外交易收入                             1,255,022,771.94 1,364,275,748.45
来源于中国大陆外的对外交易收入                             141,040,466.59     155,351,746.91
合计                                                     1,396,063,238.53 1,519,627,495.36
    本集团的非流动资产均位于中国大陆。

9、 对主要客户的依赖程度
    不存在占收入 10%以上的主要客户。

    分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。分部收入和分部成本按各分部的实际收入和成
本确定。分部资产或负债按经营分部日常活动中使用的可归属于该经营分部的资产或产生的可归
属于该经营分部的负债分配。

10、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用

11、其他
□适用 √不适用

(十六)母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
                                                                      单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                  期初余额
    项目
                外币金额    折算率     人民币金额         外币金额    折算率     人民币金额
现金:                                     6,583.13                                  12,661.33
人民币                                     6,583.13                                  12,661.33
银行存款:                          117,769,657.83                            182,170,777.28
人民币                              111,160,789.74                            181,617,197.59
美元            87,277.90   6.9762       608,868.09       80,659.12   6.8632       553,579.69
其他金融机构
                                    38,574,383.17                              46,175,029.78
存款(注)
人民币                              38,574,383.17                              46,175,029.78
其他货币资金:
人民币
合计                              150,350,624.13                              228,358,468.39
    注:其他金融机构存款系存放于财务公司的款项。

                                          154 / 171
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2、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                     账龄                                           期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
0-90 天                                                                            1,499,615.17
91-365 天
1 年以内小计                                                                       1,499,615.17
1 年以上
1至2年
2至3年
3 年以上                                                                             429,924.45
3至4年
4至5年
5 年以上
                     合计                                                          1,929,539.62

                                                                          单位:元 币种:人民币
          账龄                                              期末余额
                                     应收账款                     坏账准备         计提比例(%)
0-90 天                                  1,499,615.17                     599.61            0.04
91-365 天
3 年以上                                   429,924.45                429,924.45            100.00
合计                                     1,929,539.62                430,524.06             22.31


(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                  期初余额
                   账面余额              坏账准备                      账面余额 坏账准备
   类别                                          计提        账面                     计提 账面
                              比例                                     金 比例
                  金额                 金额      比例        价值                金额 比例 价值
                              (%)                                      额 (%)
                                                 (%)                                   (%)
按单项计提
坏账准备
其中:
按组合计提
坏账准备
其中:
其他业务   1,929,539.62 100.00 430,524.06 22.31 1,499,015.56
    合计   1,929,539.62 100.00 430,524.06 22.31 1,499,015.56                 /         /

按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用



                                             155 / 171
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按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:出境游及其他国内游
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额
     名称
                   计提比例(%)            应收账款           坏账准备         账面价值
0-90 天                       0.04          1,499,615.17             599.61   1,499,015.56
91-365 天
三年以上                  100.00              429,924.45         429,924.45
      合计                                  1,929,539.62         430,524.06   1,499,015.56
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                        本期变动金额
            上期期末余 会计政
  类别                           期初余额               收回或 转销或 其他变 期末余额
                额     策变更                   计提
                                                        转回     核销     动
应收账款 430,524.06              430,524.06                                    430,524.06
  合计   430,524.06              430,524.06                                    430,524.06

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用




                                         156 / 171
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3、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
              项目                      期末余额                  期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                     1,835,495.86            2,009,813.14
              合计                             1,835,495.86            2,009,813.14

其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用

(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用

(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
□适用 √不适用

(1) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1) 按账龄披露
□适用 √不适用

(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
           款项性质                 期末账面余额                期初账面余额
押金                                          106,600.00                  244,182.29

                                       157 / 171
                                      2019 年年度报告


代垫款                                            1,291,784.97                     1,313,462.14
其他                                                437,110.89                       452,168.71
            合计                                  1,835,495.86                     2,009,813.14

(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                             第一阶段             第二阶段           第三阶段
                                              整个存续期预期     整个存续期预期        合计
         坏账准备          未来 12 个月预
                                              信用损失(未发      信用损失(已发
                             期信用损失
                                                生信用减值)        生信用减值)
2019年1月1日余额                                                       430,524.06  430,524.06
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额                                                   430,524.06     430,524.06

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
     于 2019 年 12 月 31 日,其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下:
                                                                    单位:元       币种:人民币
                                                本期期末金额
  内部信用                             整个存续期           整个存续期
                 未来 12 个月内
     评级                             预期信用损失        预期信用损失                合计
                  预期信用损失
                                   (未发生信用减值)     (已发生信用减值)
正常                1,474,930.17                                                   1,474,930.17
关注
预警
损失                                                              2,200.00             2,200.00
账面余额合计        1,474,930.17                                  2,200.00         1,477,130.17
减值准备                                                          2,200.00             2,200.00
账面价值            1,474,930.17                                                   1,474,930.17

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                              本期变动金额
    类别       期初余额                                                              期末余额
                             计提       收回或转回 转销或核销           其他变动


                                            158 / 171
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其他应收款        2,200.00                                                              2,200.00
    合计          2,200.00                                                              2,200.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                  占其他应收款期末余 坏账准备
    单位名称         与本公司关系         期末余额         账龄
                                                                  额合计数的比例(%) 期末余额
浙江锦旅           子公司                951,905.69                             51.86
锦江资本股份       母公司                281,312.54                             15.33
平安保险           第三方                272,935.37                             14.87
中旅国际           同一最终控股方         76,950.00                              4.19
上海一日旅行社     联营企业               34,516.74                              1.88
      合计                 /           1,617,620.34         /                   88.13

(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

4、 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资分类汇总如下:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                   期初余额
    项目
                账面余额     减值准备       账面价值       账面余额     减值准备       账面价值
对子公司投资 63,806,724.14 10,615,164.70 53,191,559.44 63,806,724.14 10,615,164.70 53,191,559.44
对联营、合营
              66,760,690.55               66,760,690.55 72,950,268.93                72,950,268.93
企业投资
    合计     130,567,414.69 10,615,164.7 119,952,249.99 136,756,993.07 10,615,164.7 126,141,828.37




                                             159 / 171
                                           2019 年年度报告


(2) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                   本期     本期                   本期计提   减值准备期末
           被投资单位                期初余额                        期末余额
                                                   增加     减少                   减值准备       余额
上海国旅国际旅行社有限公司         18,000,000.00                   18,000,000.00
上海锦江旅游控股有限公司           13,379,802.00                   13,379,802.00
上海华亭海外旅游有限公司           11,719,107.73                   11,719,107.73
上海国之旅国际货运代理有限公司      4,500,000.00                    4,500,000.00
浙江锦旅国际旅行社有限公司          3,995,919.00                    3,995,919.00               3,995,919.00
北京锦江国际旅行社有限公司          2,419,245.70                    2,419,245.70               2,419,245.70
上海锦江国际绿色假期旅游有限公司    4,200,000.00                    4,200,000.00               4,200,000.00
上海锦江出入境服务有限公司            908,452.14                      908,452.14
上海旅行社有限公司                  2,927,237.57                    2,927,237.57
上海国之旅物业管理有限公司            900,000.00                      900,000.00
上海国旅广告有限公司                  600,000.00                      600,000.00
上海国之旅导游服务有限公司            256,960.00                      256,960.00
              合计                 63,806,724.14                   63,806,724.14              10,615,164.70




                                                160 / 171
                                                                      2019 年年度报告


(3) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                            本期增减变动
       投资              期初                                                                                                       期末        减值准备
                                     追加   减少   权益法下确认的投     其他综合      其他权   宣告发放现金股利   计提减   其
       单位              余额                                                                                                       余额        期末余额
                                     投资   投资         资损益         收益调整      益变动         或利润       值准备   他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海锦江商旅汽车服
                     69,259,127.97                     2,202,053.75                                7,756,186.32                 63,704,995.40
务股份有限公司
上海东方航空国际旅
                      1,786,837.18                      -449,746.57                                                              1,337,090.61
游运输有限公司
上海外航国际旅行社
                        846,059.89                        40,502.27                                                                886,562.16
有限公司
上海一日旅行社有限
公司
上海聚星物业管理有
                      1,058,243.89                        20,298.49                                  246,500.00                    832,042.38
限公司
小计                 72,950,268.93                     1,813,107.94                                8,002,686.32                 66,760,690.55
        合计         72,950,268.93                     1,813,107.94                                8,002,686.32                 66,760,690.55




                                                                         161 / 171
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其他说明:
对子公司投资明细如下:
                                                                         单位:元 币种:人民币
           被投资单位名称              核算方法              初始投资成本    减值准备期末余额
上海国旅国际旅行社有限公司             成本法                18,000,000.00
上海锦江旅游控股有限公司               成本法                13,379,802.00
上海华亭海外旅游有限公司               成本法                11,719,107.73
上海国之旅国际货运代理有限公司         成本法                  4,500,000.00
浙江锦旅国际旅行社有限公司             成本法                  3,995,919.00        3,995,919.00
北京锦江国际旅行社有限公司             成本法                  2,419,245.70        2,419,245.70
上海锦江国际绿色假期旅游有限公司       成本法                  1,400,000.00        4,200,000.00
上海锦江出入境服务有限公司             成本法                  1,340,698.25
上海旅行社有限公司                     成本法                  1,061,700.00
上海国之旅物业管理有限公司             成本法                    900,000.00
上海国旅广告有限公司                   成本法                    600,000.00
上海国之旅导游服务有限公司             成本法                    256,960.00
合计                                       /                 59,573,432.68        10,615,164.70
    (以下将上述子公司统称为“本公司的子公司”)

5、 固定资产
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                        机器设备、电子                   固定资产装修
         项目           房屋及建筑物                        运输工具                       合计
                                          设备及其他                         支出
一、账面原值
    1.本期期初          10,433,796.95    3,659,769.12    9,303,689.84    6,202,441.40   29,599,697.31
    2.本期增加
    (1)购置                                  4,646.02                                        4,646.02
    (2)在建工程转入                                         126,828.82                     126,828.82
    3.本期减少
    (1) 处置或报废                         -51,690.00     -133,561.00                     -185,251.00
    4. 本期期末         10,433,796.95    3,612,725.14    9,296,957.66    6,202,441.40   29,545,921.15
二、累计折旧
    1.本期期初           4,203,146.77    3,239,141.19    6,163,967.62    6,202,441.40   19,808,696.98
    2.本期增加 -计提       459,015.64       37,445.27      816,229.87                    1,312,690.78
    3.本期减少
    (1) 处置或报废                         -49,980.00     -126,882.95                     -176,862.95
    4. 本期期末          4,662,162.41    3,226,606.46    6,853,314.54    6,202,441.40   20,944,524.81
三、减值准备
    1. 本期期初
    2. 本期期末
四、账面价值
    1. 本期期初          6,230,650.18      420,627.93    3,139,722.22                    9,791,000.33
    2. 本期期末          5,771,634.54      386,118.68    2,443,643.12                    8,601,396.34


6、 其他非流动资产
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                             期末余额                       期初余额
委托贷款(注 1)                                        9,190,000.00                             -
民航保证金                                            1,150,000.00                   1,150,000.00
其他(注 2)                                              856,851.80                     856,851.80
合计                                                11,196,851.80                    2,006,851.80


                                             162 / 171
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    注 1:委托贷款详见(十六)12(3)。
    注 2:其他系高尔夫球场的会员证。

    按单项计提坏账准备的其他非流动资产
                                                                                人民币元
        其他非流动资产                                   期末余额
          (按单位)                    账面余额             坏账准备       计提比例(%)
绿色假期                                4,690,000.00
北京锦旅                                4,000,000.00
上旅                                      500,000.00
中航鑫港担保有限公司                    1,150,000.00
合计                                  10,340,000.00
    本公司以单项资产为基础确定其他非流动资产的预期信用损失,考虑历史的违约情况与行业
前瞻性信息和各种外部实际与预期经济信息。于 2019 年 12 月 31 日,本公司的评估方式与重大假
设并未发生变化。

7、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                           上期发生额
        项目
                            收入              成本              收入             成本
主营业务               168,867,295.14    161,088,685.64    231,745,538.12 223,780,559.10
其他业务                24,397,870.65      6,078,032.90     21,965,678.70     6,213,346.43
        合计           193,265,165.79    167,166,718.54    253,711,216.82 229,993,905.53

其他说明:
(2) 主营业务
                                                                    单位:元 币种:人民币
                             本期发生额                             上期发生额
   行业名称
                     营业收入          营业成本             营业收入          营业成本
旅游及相关业务     168,867,295.14    161,088,685.64       231,745,538.12    223,780,559.10
合计               168,867,295.14    161,088,685.64       231,745,538.12    223,780,559.10

(3) 主营业务(分地区)
                                                                    单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                              上期发生额
  地区名称
                    营业收入          营业成本              营业收入          营业成本
中国大陆地区      168,867,295.14    161,088,685.64        231,745,538.12    223,780,559.10
合计              168,867,295.14    161,088,685.64        231,745,538.12    223,780,559.10

(4) 其他业务
                                                                    单位:元 币种:人民币
                           本期发生额                              上期发生额
 行业名称
                   营业收入           营业成本             营业收入           营业成本
房屋租赁          24,397,870.65       6,078,032.90        21,965,678.70       6,213,346.43
合计              24,397,870.65       6,078,032.90        21,965,678.70       6,213,346.43


                                          163 / 171
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8、 投资收益
√适用 □不适用
(1) 投资收益明细情况
                                                               单位:元 币种:人民币
                        项目                             本期发生额     上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                             1,813,107.94     7,547,383.84
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入                32,872,500.20
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益                                 26,740,365.63
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
                                                                           902,943.97
的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益                         8,709,132.23
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                      307,533,114.26
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
委托贷款取得的投资收益                                   1,016,825.53       259,523.56
转融券业务取得的收益                                                         16,052.47
                        合计                            44,411,565.90   342,999,383.73
其他说明:
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益详情请参见附注(六)66(2)。本公司的投资收益汇回不存
    在重大限制。

(3) 其他权益工具投资在持有期间的投资收益详情参见附注(六)66(3)。

(4) 处置交易性金融资产取得的投资收益详情参见附注(六)66(4)。


其他
√适用 □不适用
9、 营业外收入
(1) 营业外收入明细如下:
                                                               单位:元 币种:人民币
    项目          本期发生额       上期发生额          计入本年非经常性损益的金额
政府补助            3,240,000.00     2,500,000.00                        3,240,000.00
其他                   32,068.08         3,387.27                            32,068.08
合计                3,272,068.08     2,503,387.27                        3,272,068.08

(2) 计入当期的损益政府补助明细
                                                               单位:元 币种:人民币

                                       164 / 171
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     补助项目         本期发生额            上期发生额            与资产相关/与收益相关
财政扶持资金            3,240,000.00          2,500,000.00              与收益相关
合计                    3,240,000.00          2,500,000.00

10、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     项目                                本期发生额         上期发生额
利息收入                                                   1,716,961.70       1,305,313.27
收到的政府补贴                                             3,494,927.33       2,500,000.00
其他货币资金减少                                                                700,000.00
其他                                                         142,116.89         276,737.27
合计                                                       5,354,005.92       4,782,050.54

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                    单位:元 币种:人民币
                    项目                                 本期发生额         上期发生额
营业费用及管理费用中的支付额                               4,850,560.49     25,026,795.90
支付的银行手续费                                             383,874.70         596,159.57
其他                                                     11,792,058.10      12,027,013.86
合计                                                     17,026,493.29      37,649,969.33

11、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     补充资料                             本期发生额         上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
   净利润                                                    55,904,251.80    221,903,936.67
   加:固定资产及投资性房地产折旧                             6,579,104.74      8,136,652.68
       无形资产摊销                                             285,674.01         31,500.00
       长期待摊费用摊销                                       1,448,770.34      1,417,652.62
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益                                  -273,350.00
       固定资产报废损失                                         7,029.90           28,226.92
       公允价值变动损失(收益)                              -3,256,961.21        3,256,961.21
       财务费用                                              -858,799.14       -1,990,548.60
       投资收益                                           -44,411,565.90     -342,999,383.73
       存货的减少                                               6,744.32            2,823.87
       经营性应收项目的减少                                  -801,079.42          191,581.10
       经营性应付项目的增加(减少)                         -86,568,123.73       57,139,630.89
       递延所得税资产减少(增加)                             3,467,922.07      -11,215,422.07
       受限制货币资金的减少                                                       700,000.00
   经营活动产生的现金流量净额                             -68,197,032.22      -63,669,738.44
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
3.现金及现金等价物净变动情况:
   现金及现金等价物的年末余额                             150,350,624.13     228,358,468.39
   减:现金及现金等价物的年初余额                         228,358,468.39     135,176,526.83
   现金及现金等价物净增加额                               -78,007,844.26      93,181,941.56


                                          165 / 171
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(2) 现金和现金等价物的构成
                                                                单位:元 币种:人民币
                      项目                              期末余额          期初余额
一、现金                                               150,350,624.13   228,358,468.39
其中:库存现金                                               6,583.13        12,661.33
      可随时用于支付的银行存款                         149,032,303.44   227,419,186.60
      可随时用于支付的其他货币资金                       1,311,737.56       926,620.46
二、现金等价物
三、年末现金及现金等价物余额                           150,350,624.13   228,358,468.39

12、关联交易情况
(1) 接受
   劳务情况如下:
(2) 和提供劳务以及购销商品
                                                             接受单位:元 币种:人民币

           关联方               关联交易内容           本期发生额        上期发生额

本公司的子公司               接受旅游相关服务          148,369,506.37   210,319,421.18
锦江国际及其下属企业         接受旅游相关服务            9,396,293.97    11,962,281.83
锦江资本股份及其下属企业     接受旅游相关服务              670,298.18       755,647.03
本公司的联营企业             接受旅游相关服务               37,913.00
                             小计                      158,474,011.52   223,037,350.04
本公司的联营企业             接受物业管理服务              675,622.18       745,147.09
                             小计                          675,622.18       745,147.09
                             合计                      159,149,633.70   223,782,497.13

   提供劳务情况如下:
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                           本期发生额     上期发生额
            关联方                     关联交易内容
                                                              金额           金额
本公司的子公司                  提供旅游相关服务             440,199.24     450,854.75
锦江国际及其下属企业            提供旅游相关服务             776,943.43     164,389.27
锦江资本股份及其下属企业        提供旅游相关服务               3,669.72      22,792.79
本公司的联营企业                提供旅游相关服务              48,807.34      21,801.80
                                合计                       1,269,619.73     659,838.61

   采购商品情况如下:
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                          本期发生额      上期发生额
             关联方                    关联交易内容
                                                             金额             金额
锦江资本股份及其下属企业             采购固定资产           191,593.19
                                     合计                   191,593.19




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(3) 关联租赁情况
    本集团作为出租方:
                                                                             单位:元 币种:人民币
      承租方名称               租赁资产种类        本年度确认的租赁收入      上年度确认的租赁收入
锦江国际及其下属企业             办公场所                  1,066,260.00               1,066,260.00
本公司的子公司                   办公场所                                               222,893.60
合计                                                            1,066,260.00          1,289,153.60

    本集团作为承租方:
                                                                             单位:元 币种:人民币
        出租方名称                 租赁资产情况           本年度确认的租赁费   上年度确认的租赁费
锦江国际及其下属企业               办公经营场所                 1,821,062.80           1,271,678.08
合计                                                            1,821,062.80           1,271,678.08

(4) 资金拆借
    2019 年度关联方资金拆借变动如下:
                                                                              单位:元 币种:人民币
  关联方   本期期初金额     本期贷出       本期收回       本期期末金额     起始日               到期日
拆出
绿色假期                   4,690,000.00                4,690,000.00 2019 年 3 月 29 日     2022 年 3 月 28 日
绿色假期      700,000.00                    -700,000.00             2018 年 11 月 13 日   2019 年 11 月 12 日
绿色假期    2,100,000.00                  -2,100,000.00              2018 年 3 月 26 日    2019 年 3 月 25 日
绿色假期      840,000.00                    -840,000.00              2018 年 7 月 13 日    2019 年 7 月 12 日
北京锦旅                  4,000,000.00                 4,000,000.00 2019 年 10 月 30 日   2022 年 10 月 29 日
货运代理    1,000,000.00                               1,000,000.00 2019 年 6 月 4 日      2020 年 6 月 3 日
锦旅控股   24,000,000.00 34,000,000.00 -24,000,000.00 34,000,000.00 2019 年 9 月 24 日     2020 年 9 月 23 日
上旅                        500,000.00                   500,000.00 2019 年 12 月 10 日    2022 年 12 月 9 日
合计       28,640,000.00 43,190,000.00 -27,640,000.00 44,190,000.00          /                     /


    本公司与关联方之间资金拆借产生的利息收入列示如下:
                                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                                  本期发生额                      上期发生额
委托贷款利息收入(注)                                    1,016,825.53                      259,523.56

    注:系本公司对绿色假期、北京锦旅、锦旅控股、货运代理、上旅的委托贷款利息收入。

    本公司将部分结算资金或闲置资金存入财务公司,年末余额列示如下:
                                                              单位:元 币种:人民币
                财务公司                          期末余额            期初余额
年末存款余额                                      38,574,383.17        46,175,029.78

    于 2019 年度,本公司自财务公司收取的存款利息为人民币 168,580.60 元。




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(5) 应收应付款项
(a) 应收关联方款项
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额                 期初余额
   项目名称                  关联方                                坏账                   坏账
                                                      账面余额               账面余额
                                                                   准备                   准备
应收账款           本公司的子公司                   119,800.00                 164,911.12
应收账款           锦江国际及其下属企业               2,070.96                  13,084.97
应收账款           本公司的联营企业                  55,204.70                  67,851.40
                   小计                             177,075.66                 245,847.49
其他应收款         本公司的子公司                   951,905.69                 945,855.69
其他应收款         锦江国际及其下属企业              76,950.00                 126,950.00
其他应收款         锦江资本股份及其下属企业         281,312.54                 334,457.49
其他应收款         本公司的联营企业                  34,516.74                   9,638.96
                   小计                           1,344,684.97              1,416,902.14
其他流动资产       本公司的子公司                35,000,000.00             28,640,000.00
                   小计                          35,000,000.00             28,640,000.00
其他非流动资产     本公司的子公司                 9,190,000.00
                   小计                           9,190,000.00

(b) 应付关联方款项
                                                                     单位:元 币种:人民币
项目名称                  关联方                        期末余额             期初余额
应付账款      本公司的子公司                              1,368,822.20         1,368,822.20
应付账款      锦江国际及其下属企业                        1,879,161.08         2,286,711.58
应付账款      锦江资本股份及其下属企业                      101,264.18           122,408.59
              小计                                        3,349,247.46         3,777,942.37
其他应付      锦江国际及其下属企业                          207,960.00
款他应付      锦江资本股份及其下属企业                                            79,517.80
款            小计                                          207,960.00            79,517.80
预收款项      本公司的子公司                              1,767,450.00         1,767,450.00
              小计                                        1,767,450.00         1,767,450.00

(十七)补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                                金额         上期发生额     说明
非流动资产处置损益                                   -25,416.00      168,457.61
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相
关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府       8,699,481.21        4,789,392.00
补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益


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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值                        305,179,097.02
业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、                                     主要是出售
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价                                       农业银行等
                                             11,966,093.44
值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生                                       股票取得的
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和                                       投资收益
其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
融券业务取得的收益                                                 16,052.47
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   3.46      -354,360.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
人员优化计划相关费用                                          -93,079,176.00
所得税影响额                                 -5,151,268.61    -54,176,900.60
少数股东权益影响额
少数股东权益影响额(税后)                      -55,974.37         -5,401.80
                  合计                       15,432,919.13    162,537,160.20


对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用




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2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                     加权平均净资                   每股收益
            报告期利润
                                     产收益率(%)         基本每股收益        稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                        7.28            0.4816          不适用
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                    5.52            0.3652          不适用
股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用 √不适用




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                         第十二节 备查文件目录

                   一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
    备查文件目录
                   章的财务报表
    备查文件目录   二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                   三、报告期内在中国证监会所指定报纸上公开披露过的所有公司文件的
    备查文件目录
                   正本及公告的原稿

                                                                       董事长:张晓强
                                                  董事会批准报送日期:2020 年 3 月 26 日


修订信息
□适用 √不适用




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