上海汇丽建材股份有限公司
900939
2010 年半年度报告2
目录
一、重要提示........................................................................ 3
二、公司基本情况.................................................................... 3
三、股本变动及股东情况.............................................................. 4
四、董事、监事和高级管理人员情况.................................................... 5
五、董事会报告...................................................................... 6
六、重要事项........................................................................ 8
七、财务会计报告（未经审计） ....................................................... 11
八、备查文件........................................................................683
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明
尚志强 董事 因个人原因未出席此次董事会
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 金永良
主管会计工作负责人姓名 沈建明
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 沈建明
公司负责人金永良、主管会计工作负责人沈建明及会计机构负责人（会计主管人员）沈建明声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海汇丽建材股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 汇丽建材
公司的法定英文名称 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO., LTD.
公司的法定英文名称缩写 HLBM
公司法定代表人 金永良
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜红谱 陈晓静
联系地址 上海市浦东新区康桥东路299 号 上海市浦东新区康桥东路299 号
电话 021-58138717 021-58138712
传真 021-58134499 021-58134499
电子信箱 stock@huili.com stock@huili.com
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市南汇区康桥工业区康桥东路299 号202 室
注册地址的邮政编码 201319
办公地址 上海市浦东新区康桥东路299 号
办公地址的邮政编码 201319
公司国际互联网网址 www.huili.com
电子信箱 stock@huili.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、香港《大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室4
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
B 股 上海证券交易所 *ST 汇丽B 股 900939 ST 汇丽B 股
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产 127,787,784.01 127,200,483.81 0.46
所有者权益（或股东权益） 34,774,750.39 36,738,961.32 -5.35
归属于上市公司股东的每股净资产（元
／股） 0.19 0.20 -5.35
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年
同期增减(%)
营业利润 -2,429,849.57 -4,276,088.39 43.18
利润总额 -1,987,290.85 -4,251,158.61 53.25
归属于上市公司股东的净利润 -1,964,210.93 -4,269,010.54 53.99
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润 -2,407,119.60 -4,292,581.72 43.92
基本每股收益(元) -0.011 -0.024 53.99
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元) -0.013 -0.024 43.92
稀释每股收益(元) -0.011 -0.024 53.99
加权平均净资产收益率(%) -5.49 -8.48 增加2.99个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -6,267,699.16 -1,480,860.43 -323.25
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.03 -0.01 -323.25
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 6,300.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
额或定量享受的政府补助除外） 5,600.00
债务重组损益 434,261.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,602.33
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后） 349.95
合计 442,908.67
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。5
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 11,461 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告
期内
增减
股份
类别
持有非流通
股数量
质押
或冻
结的
股份
数量
上海汇丽集团有限公司 国有法人 32.64 59,249,300 未流通 59,249,300 无
中信房地产股份有限公
司
国有法人 5.45 9,897,800 未流通 9,897,800 无
中国通用技术（集团）控
股有限责任公司
国有法人 5.45 9,897,800 未流通 9,897,800 无
上海市南汇区国有（集
体）资产监督管理委员会
国家 3.84 6,969,600 未流通 6,969,600 无
中国建筑科学研究院 国有法人 3.84 6,964,100 未流通 6,964,100 无
何炜 未知 0.92 1,667,000 已流通 未知
宓小俊 未知 0.87 1,581,200 已流通 未知
郭金俊 未知 0.86 1,564,910 已流通 未知
周娥 未知 0.80 1,456,100 已流通 未知
庄名道 未知 0.48 870,765 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类及数量
何炜 1,667,000 境内上市外资股
宓小俊 1,581,200 境内上市外资股
郭金俊 1,564,910 境内上市外资股
周娥 1,456,100 境内上市外资股
庄名道 870,765 境内上市外资股
王爱娟 550,843 境内上市外资股
珠江纺织贸易公司 550,670 境内上市外资股
郑前级 440,200 境内上市外资股
章静泽 398,680 境内上市外资股
范恋 390,000 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
本公司发起人国有股股东之间不存在任何关联关系，也不属于《上
市公司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股
股东之间，公司未知其关联关系，也未知其一致行动人情况。本报
告期内，本公司持股5％（含5％）以上的股东所持有股份未发生
质押、冻结的情况。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。6
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司于2010 年1 月12 日召开第五届董事会临时会议，审议同意黄晓峰先生由于个人原因辞
去公司董事、总经理职务；审议同意高巍先生因工作变动辞去公司董事职务。
2、公司于2010 年2 月8 日召开第五届董事会临时会议，审议同意贾浩先生因工作变动辞去公
司董事职务。
3、公司于2010 年5 月28 日召开2009 年度股东大会，选举尚志强、詹琳、王为等3 人为公司
第五届董事会董事，选举邬德兴先生为公司第五届监事会监事。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2010 年上半年，国际金融危机阴霾犹在，世界经济继续着艰难复苏，虽然各国政府推动大规模
经济刺激和全球央行实施宽松货币政策，但是主权债务危机不断，失业率居高不下，资产价格泡沫
重现，使世界经济的复苏前景被蒙上了新的阴影。在这样一个大环境里，中国经济虽回升向好势头
进一步巩固，却很难“独善其身”，在发展上显现出更多的复杂性和不确定性。
在复杂的经济环境影响下，公司管理层通过加强管理，加强相关制度执行力度，进一步完善公
司法人治理结构，推进产业结构调整。上半年，在公司主营业务地板生产经营没有得到实质性改善
的情况下，公司管理层根据董事会决议逐步暂停亏损多年的地板自营业务，新增房产租赁业务，尽
可能减少公司的亏损。
报告期内，公司营业收入1,156.52 万元，比去年同期1,541.04 万元减少了24.95%，主要是本报
告期公司逐步暂停了连续多年亏损的地板自营业务，致使销售额下降；营业利润-242.98 万元，比去
年同期-427.61 万元减亏43.18%，归属于母公司股东的净利润-196.42 万元，比去年同期-426.90 万元
减亏53.99%，主要是主营业务结构同比发生变化，上年同期以木制品的销售为主，而本期新增了房
产租赁业务，给本公司带来持续稳定的收益，本期营业成本792.11 万元，比去年同期1,328.10 万元
减少了40.36％。
截止2010 年6 月30 日，公司总资产为12,778.78 万元，负债总额为9,156.26 万元，归属于母公
司的股东权益为3,477.48 万元。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品 营业收入 营业成本
营业利
润率(%)
营业收入比上
年同期增减
(%)
营业成本比上
年同期增减
(%)
营业利润率比
上年同期增减
(%)
分产品
木制品 8,324,499.23 7,088,906.97 14.84 -45.72 -45.75 增加0.04 个百
分点
其他 3,240,654.36 832,175.00 74.32 4,333.42 289.44 增加266.66 个
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海地区 11,193,496.87 -10.57
华东地区 123,652.78 -83.10
华北地区 53,752.68 -93.64
东北地区 1,548.08 -99.23
华南地区 15,626.59 27.13
西北地区 177,076.59 -76.37
其他地区 - -100.007
小计 11,565,153.59 -24.95
减：内部抵销 - -
合计 11,565,153.59 -24.95
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献
的投资收益
占上市公司净利
润的比重(%)
上海汇丽涂料有限公司涂料生产销售 -974,854.05 -438,684.32 -22.33
4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内，主营业务及其结构与前一报告期相比发生了变化，上年度以木制品的销售为主，而本
期房产租赁业务的比重增加，主要是本报告期公司逐步暂停了连续多年亏损的地板产品的自营业务，
房屋租赁业务占本期主营业务的比重逐步加大。
5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比增加，主要原因是上年度低价处置
了大量库存积压的木制品，以及本年度房产租赁业务的毛利率较高，两者共同作用所致。
6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元 币种:人民币
2010 年1-6 月 2009 年度
项目
金额 占利润总额的比重金额 占利润总额的比重
营业收入 11,565,153.59 581.96% 37,444,531.96 245.84%
营业成本 7,921,081.97 398.59% 37,290,029.52 244.83%
期间费用 5,947,129.94 299.26% 18,214,164.69 119.58%
资产减值损失 -298,311.24 -15.01% -8,868,048.63 -58.22%
投资收益 -243,684.32 -12.26% 1,750,199.86 11.49%
营业利润 -2,429,849.57 -122.27% -7,490,046.04 -49.18%
营业外收支净额 442,558.72 22.27% -7,741,126.44 -50.82%
利润总额 -1,987,290.85 100.00% -15,231,172.48 100.00%
增减变动主要原因：
1、本报告期内营业收入、营业成本、期间费用、资产减值损失以及营业外收支净额占利润总额
的比重与前一报告期相比增加，主要是本报告期利润总额与上年度相比亏损额大幅降低所致。
2、本报告期内投资收益占利润总额的比重比前一报告期相比减少，主要是本报告期内按权益法
核算的联营企业上海汇丽涂料有限公司的净利润减少。
7、公司现金流量构成情况
单位:元 币种:人民币
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 比上年增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 -6,267,699.16 -1,480,860.43 -323.25
投资活动产生的现金流量净额 -3,948,551.08 917,546.00 -530.34
筹资活动产生的现金流量净额 11,036,116.50 1,200,000.00 819.688
变动原因分析：
1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少323.25％，主要是报告期内营业收入减少，销
售商品收到现金相应减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少530.34％，主要是上年同期转让子公司上海汇
丽墙体材料有限公司收回现金，而本期无收回投资收到的现金，以及用于出租的厂房因维修改造支
付的现金增加所致。
3、 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加819.68％，主要是本期取得大股东上海汇丽
集团有限公司借款1,142.00 万元，与上年同期相比大幅增加所致。
8、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及说明
业绩预告情况
□亏损 □同向大幅上升
□同向大幅下降 √扭亏
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会以及管理层严格按照《公司法》、《上市公司治理
准则》等中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，加强投资者关系管理，强化内
部控制，依法规范运作，强化信息披露。
报告期内，公司根据相关法律法规和监管部门的要求，进一步完善了公司的规章制度。公司根
据中国证券监督管理员会发布的证监会公告［2009］34 号文件的要求，为完善内幕信息知情人管理
制度，杜绝利用公司内幕信息买卖公司股票行为，制定了《外部信息报送和使用管理制度》、《内
幕信息知情人管理制度》，并经公司第五届董事会第六次会议审议通过。
为加大 对年度报告信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和透明度，公司根据中
国证券监督管理员会发布的证监会公告［2009］34 号文件的要求，制定了《上海汇丽建材股份有限
公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经公司第五届董事会第六次会议审议通过。
(二) 重大诉讼仲裁事项
2009 年7 月孙保家、张工导起诉上海汇丽集团有限公司及本公司控股子公司上海汇丽地板制品
有限公司，由于汇丽集团和地板公司提供给其在澳大利亚销售的地板存在权利瑕疵侵犯了第三人专
利权，致使其遭受重大损失，故要求汇丽集团和地板公司共同支付原告损害赔偿金1,157,415.19
澳元(约合人民币712 万元) ，目前该案尚未结束。具体案情详见公司2009 年10 月14 日临2009-010
公告。
(三) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。9
(六) 重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易方 关联
关系
关联交
易类型
关联交
易内容
关联交易定价
原则
关联交易
金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联交易
结算方式
上海汇丽涂料
有限公司
联营
公司
购买商品 购买涂料
与非关联交易
定价原则相同2,750.00 0.04 货到付款
2、关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
上海汇丽集团有限公司控股股东 1,219.57 3,629.13
上海中远汇丽建材销售
有限公司
控股股东联营
公司 3.05
上海汇豪木门制造有限
公司
同一控股股东 5.48 6.46
合计 1,225.05 3,638.64
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
(七) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(八) 承诺事项履行情况
本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽
查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。10
(十) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十一) 信息披露索引
事项
刊载的报刊名称及
版面
刊载日期
刊载的互联网网
站及检索路径
ST 汇丽B 第五届董事会临时会议决议
公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年1 月13 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 关于2009 年度业绩预亏的
提示性公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年1 月28 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 第五届董事会临时会议决议
公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年2 月9 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 诉讼进展情况的公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年3 月3 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 外部信息报送和使用管理制
度
2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 年报信息披露重大差错责任
追究制度
2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 内幕信息知情人管理制度 2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B2009 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 第五届董事会第六次会议决
议暨关于召开2009 年度股东大会的
公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 关于股票交易实行退市风险
警示的公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 第五届监事会第六次会议决
议公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 年报摘要
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 年报 2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn
*ST 汇丽B 第一季度季报
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年4 月28 日 www.sse.com.cn
*ST 汇丽B 股价异常波动公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年5 月20 日 www.sse.com.cn
*ST 汇丽B2009 年度股东大会会议资
料
2010 年5 月21 日 www.sse.com.cn
*ST 汇丽B2009 年年度股东大会的法
律意见书
2010 年5 月29 日 www.sse.com.cn
*ST 汇丽B2009 年度股东大会决议公
告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2010 年5 月29 日 www.sse.com.cn11
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表（附后）
(二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1 公司基本情况
上海汇丽建材股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行B 股股票并在上海证券交易所上
市的股份有限公司(股票代码900939)。本公司于1996年2月24日经外经贸委沪股份制字(1996)001
号批准证书批准设立，于1996 年6 月24 日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪总字第
022507 号企业法人营业执照。 本公司股本为人民币18,150 万元，注册地址为上海浦东康桥工业
区康桥东路299 号202 室。本公司经营范围为生产化学建筑材料、装饰材料及配套建筑五金；销
售自产产品及上述产品的研究开发、应用咨询和售后服务，房地产开发及经营；林木营造及林木
良种引进；林化产品制造；林业资源的综合利用及新技术、新产品的开发研究；实业投资。
2 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础
2.1 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其
他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.2 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完
整性承担责任。
3 重要会计政策和会计估计
3.1 会计期间
会计期间为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3.2 记账本位币
记账本位币为人民币。
3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
3.3.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同
一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并
方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。12
3.3.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合
并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现
的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用
也计入企业合并成本。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于
合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
3.4 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益
中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公
司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财
务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资
产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单
列项目反映。
3.5 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
3.6 外币业务和外币报表折算
3.6.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理
外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的
即期汇率折算。13
3.6.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账
本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币
编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生
的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目
的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金
流量表中单独列示。
3.7 金融工具
3.7.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认
条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
3.7.2 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可
供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能
力。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、
其他应收款和长期应收款等。
(3) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金
融资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期
的非流动资产。
(4) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年
内到期的非流动资产。14
3.7.3 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产
的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款
项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产
持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东权
益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债
务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，
于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
3.7.4 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
3.7.5 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债
的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
3.7.6 金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活
跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。15
3.7.7 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值
下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损
失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不
予转回。
3.8 应收款项
3.8.1 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 对于单项金额重大（大于及等于200 万元）的应收
款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款
项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准
备。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
3.8.2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、
计提方法：
信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额非重大的应收款项（年末坏账准备余额大于及等于
1,000 元），与经单独测试后未减值的应收款项一起按按账龄作为信
用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、
具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合
现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年
度应计提的坏账准备。
3.8.3 账龄分析法
账龄 应收账款计提比例其他应收款计提比例
1 年以内（含1 年） 0% 0%
1—2 年 25% 25%
. 2—3 年 50% 50%
3 以上 100% 100%
本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关
税费后的差额计入当期损益。16
3.9 存货
3.9.1 存货的分类
存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、包装物、开发产品和低值易耗品
等，按成本与可变现净值孰低列示。
3.9.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产
能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
3.9.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活
动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
3.9.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
3.9.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。17
3.10 长期股权投资
3.10.1 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长
期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协
议约定价值不公允的除外。
4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3.10.2 后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对
被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资
收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资成本。
采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投
资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确
认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公
司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利
于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单
位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转
让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
3.10.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企
业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定，则视为对被投资单位施加重大影响。18
3.10.4 减值测试方法及减值准备计提方法
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价
值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。
采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股
权投资的帐面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的，
其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额
与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3.11 投资性房地产
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本
进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本
能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如
下：
类别 预计使用寿命预计净残值率年折旧(摊销)率
建筑物 10-20 年 10.00 4.50-9.00
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当
调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。19
3.12 固定资产
3.12.1 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。
3.12.2 固定资产初始计量和后续计量
购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股
股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续
支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对
于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产
被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、
转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
3.12.3 各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-50 年10.00% 1.80%至4.50%
机器设备 10年10.00% 9.00%
运输工具 5年10.00% 18.00%
办公及其他设备 5年10.00% 18.00%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
3.12.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账
面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金
额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值
减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
3.13 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态
所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建
工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。20
3.14 无形资产
无形资产包括括土地使用权、国有林地租赁权等。无形资产以实际成本计量，在相关合同规定的受
益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。
国有林地租赁权按使用年限30 年平均摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面
价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
3.15 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
3.16 资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进
行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产
组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
3.17 资产组
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的
决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的
公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报
表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，
将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价
值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，
确认归属于母公司的商誉减值损失。21
3.18 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已
经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其
后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3
个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每
期利息金额。
3.19 职工薪酬
于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和
费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会
经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
3.20 股份支付
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成
本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允
价值金额，将将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
3.21 预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的
金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金
额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。22
3.22 收入确认
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公
允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定
收入确认标准时，确认相关的收入。
3.22.1 销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和
实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可
靠地计量时，确认营业收入的实现。
3.22.2 提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，
确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成
程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本
能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理
地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
3.22.3 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的
金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
3.23 借款
借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计
量。于资产负债表日起12 个月(含12 个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。
3.24 政府补助
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期
间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公
司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。23
3.25 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂
时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所
得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产
生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，
予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回的，不予确认。
3.26 经营租赁、融资租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
3.26.1 经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
3.26.2 融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产
的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低
租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
3.27 生产性生物资产
生产性生物资产包括林木等。生产性生物资产按取得的实际成本入账，处置时转入当期损益。
4 税项
4.1 主要税种及税率
税种 税率 计税依据
增值税 17%
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以
适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余
额计算)
营业税 5% 应纳税营业额
城市维护建设税 1% 应纳营业税
企业所得税 25% 应纳税所得额24
5 企业合并及合并财务报表（金额单位为人民币万元）
5.1 子公司情况
5.1.1 通过设立或投资等方式取得的子公司
序号子公司全称 简称 注册地 注册资本
业务性质及
经营范围
持股比例表决权比例是否合并报表
少数股东
权益
1 上海中远汇丽建材有限公司 中远汇丽浦东康桥11,245 建材、房产 90.00% 90.00% 是 145
2 上海汇丽地板制品有限公司 汇丽地板浦东康桥9,502 地板制品的生产和销售 97.50% 100.00% 是
3 上海汇丽环健涂料有限公司 一厂 浦东康桥735 涂料生产、销售 93.33% 100.00% 否
4 山东汇丽鲁南地板制品有限公司 鲁南地板山东郯城2,240.51 强化复合地板的生产和销售 77.50% 79.49% 否
5 上海汇丽防水材料有限公司 防水材料浦东瓦屑480 防水涂料等的生产和销售 55.00% 55.00% 否
6 上海汇丽集团二厂有限公司 二厂 浦东康桥902 涂料生产、销售 50.00% 45.00% 否25
5.2 合并范围发生变更的说明
序号3-6 号公司本年未纳入合并报表范围。
序号3、一厂自2008 年起歇业，经董事会决议，进入清算程序，自2008 年起不再纳入合并报表范围。
序号4、鲁南地板自2008 年起全部停产，该公司管理层无法提供财务报表，汇丽股份无法继续控制该公司，
因此自2008 年起不再合并报表。
上述序号5、6 两公司清算基本结束，工商注销手续正在办理中，自2007 年起不再纳入合并报表范围。
5.3 本期未发生同一控制下的企业合并
5.4 本期未发生购买子公司少数股权
5.5 本期未取得非企业合并方式取得的子公司26
6 合并财务报表项目附注（除特别注明外，金额单位为人民币元）
6.1 货币资金
项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
现金 外币金额折算率人民币金额外币金额 折算率 人民币金额
人民币 8,255.74 23,046.82
银行存款
人民币 1,951,735.60 1,097,303.25
美元 4.27 6.8290 29.16 5.29 6.8282 36.12
小计 1,951,764.76 1,097,339.37
其他货币资金
人民币 2,270.29 22,038.35
1,962,290.79 1,142,424.54
6.1.1 货币资金期末数比期初数增加819,866.25 元，增加比例为71.77％，增加的主要原因为：本
期收到大股东上海汇丽集团有限公司的借款增加。27
6.2 应收账款
6.2.1 应收账款按种类分析如下：
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额 比例
（%）
金额 计提比例
（%）
金额 比例
（%）
金额 计提比例
（%）
单项金额重大 38,854,944.50 46.27 34,024,187.15 87.57 39,146,130.80 46.43 34,315,373.45 87.66
单项金额不重大但信用风险特征
组合后该组合的风险较大
43,691,586.35 52.03 42,462,576.05 97.19 43,920,093.83 52.09 43,583,079.71 99.23
其他不重大 1,428,597.76 1.70 1,156,596.88 80.96 1,244,265.57 1.48 36,093.22 2.90
83,975,128.61 100.00 77,643,360.08 84,310,490.20 100.00 77,934,546.3828
6.2.2 期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
上海中远汇丽建材销售有限公司 28,324,402.77 28,324,402.77 100.00% 公司资产状况恶化，无力清偿
上海汇丽涂料有限公司 4,830,757.35 0.00% 联营企业
汇丽新疆销售中心 2,957,489.74 2,957,489.74 100.00% 该单位已歇业，无力清偿
上海汇浩工业涂料有限公司 2,742,294.64 2,742,294.64 100.00% 公司已歇业，无力清偿
38,854,944.50 34,024,187.15
6.2.3 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例（%）
坏账准备
金额 比例（%）
坏账准备
1 年以内 907,129.81 2.08 41,961.72 0.10
1~2 年 81,083.69 0.19 27,537.09 43,129.96 0.10 10,782.12
2~3 年 496,596.74 1.14 308,356.55 525,410.00 1.20 262,705.44
3 年以上 42,206,776.11 96.59 42,126,682.41 43,309,592.15 98.60 43,309,592.15
43,691,586.35 100.00 42,462,576.05 43,920,093.83 100.00 43,583,079.7129
6.2.4 本报告期应收账款中无持有公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6.2.5 应收账款余额前五名单位情况
单位名称 与本公司关
系
金额 年限 占应收账款
总额比例
（%）
上海中远汇丽建材销售有限公司 关联方 28,324,402.77 3 年以上 33.73
上海汇丽涂料有限公司 关联方 4,830,757.35 3 年以上 5.75
汇丽新疆销售中心 关联方 2,957,489.74 3 年以上 3.52
上海汇浩工业涂料有限公司 关联方 2,742,294.64 3 年以上 3.27
上海维亚实业发展中心 非关联方 1,495,563.39 3 年以上 1.78
40,350,507.89 48.05
6.2.6 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总
额的比例（%）
上海中远汇丽建材销售有限公司 汇丽集团联营公司28,324,402.77 33.72
上海汇丽涂料有限公司 本公司的联营公司4,830,757.35 5.75
上海汇浩工业涂料有限公司 同一母公司 2,742,294.64 3.27
上海汇丽建材商行 同一母公司 21,316.63 0.03
上海汇豪木门制造有限公司 同一母公司 5,564.00 0.01
上海汇丽居家企业管理有限公司 联营公司 5,302.17 0.01
35,929,637.56 42.7930
6.3 其他应收款
6.3.1 其他应收款按类别分析如下：
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
类别 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例% 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例%
单项金额重大 57,116,811.75 82.43 57,116,811.75 100.00 57,116,811.75 82.46 57,116,811.75 100.00
单项金额不重大但信用风险特征
组合后该组合的风险较大
11,293,145.64 16.30 11,081,562.30 98.13 11,095,161.64 16.02 11,081,456.14 99.88
其他 883,440.43 1.27 19,136.10 2.17 1,054,167.82 1.52 19,242.26 1.83
69,293,397.82 100.00 68,217,510.15 69,266,141.21 100.00 68,217,510.1531
6.3.2 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
大丰市天丰科技创业发展有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 100.00% 多年催收，对方无力支付
大丰玄通人造林产业有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00% 多年催收，对方无力支付
上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 多年催收，对方无力支付
吴江市桃源镇集体资产经营公司 5,804,017.60 5,804,017.60 100.00% 多年催收，对方无力支付
上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 5,402,566.15 100.00% 多年催收，对方无力支付
上海益直经贸发展公司 2,910,228.00 2,910,228.00 100.00% 多年催收，对方无力支付
57,116,811.75 57,116,811.75
6.3.3 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例（%）
坏账准备
金额 比例（%）
坏账准备
1 年以内
1~2 年 18,274.00 0.16 4,568.50
2~3 年 56,747.32 0.50 56,747.32
3 年以上 11,236,398.32 99.50 11,024,814.98 11,076,887.64 99.84 11,076,887.64
11,293,145.64 100.00 11,081,562.30 11,095,161.64 100.00 11,081,456.1432
6.3.4 本报告期其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6.3.5 其他应收款余额前五名单位情况
单位名称 与本公司
关系
金额 年限 占其他应收款
总额比例（%）
大丰市天丰科技创业发展有限公司非关联方22,000,000.00 3 年以上 31.74
大丰玄通人造林产业有限公司 非关联方15,000,000.00 3 年以上 21.65
上海佳元企业发展有限公司 非关联方6,000,000.00 3 年以上 8.66
吴江市桃源镇集体资产经营公司 非关联方5,804,017.60 3 年以上 8.38
上海爱尔邦铝复合板有限公司 联营公司5,402,566.15 3 年以上 7.80
54,206,583.75 78.23
6.3.6 应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总
额的比例（%）
上海汇丽环健涂料有限公司 子公司 577,655.28 0.83
上海汇丽集团洛阳涂料厂 同一母公司 433,910.00 0.63
上海汇丽涂料有限公司 本公司的联营公司134,276.17 0.19
上海汇丰防水装饰工程有限公司 子公司 190,803.75 0.28
上海汇丽居家企业管理有限公司 联营公司 65,000.00 0.09
1,401,645.20 2.0233
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
账龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1 年以内 624,514.76 63.02 894,598.31 84.39
1—2 年 366,400.90 36.98
2—3 年
3 年以上 165,495.14 15.61
990,915.66 100.00 1,060,093.45 100.00
6.4.1 年末预付账款中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
6.4 预付款项
6.4.2 预付账款余额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系金额 帐龄 未结算原因
湖州中信实业有限公司 非关联方 440,305.69 1 年以内
上海纳爱米德装饰材料有限公司 非关联方 216,400.90 1-2 年
红星美凯龙全球家居有限公司 非关联方 150,000.00 1-2 年
常州市华伦木业有限公司 非关联方 57,210.07 1年以内
上海戴尔马克木业有限公司 非关联方 45,932.47 1 年以内
909,849.1334
6.5 存货
6.5.1 存货分类
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,194,237.59 4,121,790.18 72,447.41 4,200,158.97 4,121,790.18 78,368.79
库存商品 4,485,623.69 3,418,407.44 1,067,216.25 5,363,340.37 3,418,407.44 1,944,932.93
自制半成品 482,988.00 482,988.00 - 482,988.00 482,988.00
包装物 424,155.22 371,984.86 52,170.36 525,519.55 379,109.80 146,409.75
委托加工材料 945,908.00 594,563.13 351,344.87 945,908.00 594,563.13 351,344.87
开发成本 6,252,293.84 6,252,293.84 6,252,293.84 6,252,293.84
低值易耗品 963,481.89 963,481.89 963,481.89 963,481.89
17,748,688.23 16,205,509.34 1,543,178.89 18,733,690.62 16,212,634.28 2,521,056.34
6.5.2 存货跌价准备
本年减少额
种类 年初账面余额 本年计提额
转回 转销 年末账面余额
原材料 4,121,790.18 4,121,790.18
库存商品 3,418,407.44 3,418,407.44
自制半成品 482,988.00 482,988.00
包装物 379,109.80 7,124.94 371,984.86
委托加工材料 594,563.13 594,563.13
开发成本 6,252,293.84 6,252,293.84
低值易耗品 963,481.89 963,481.89
16,212,634.28 7,124.94 16,205,509.34
6.5.3 存货跌价准备情况
项 目 计提存货跌价准备的
依据
本期转回、转销存货
跌价准备的原因
本期转回金额占该项
存货期末余额的比例
原材料 成本高于可变现净值的差额
库存商品 成本高于可变现净值的差额
包装物 成本高于可变现净值的差额 出售 1.92％
委托加工材料 成本高于可变现净值的差额
6.5.4 存货年末数比年初数减少977,877.45 元，减少比例为38.79%，减少主要原因为：公司本期处理了
库存商品等存货所致。35
6.6 长期股权投资
6.6.1 对合营企业投资和联营企业投资
被投资单位名称 企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册
资本
(万元)
本公司
持股
比例
本公司在被
投资单位表
决权比例
期末资产总
额
期末负债总
额
期末净资产
总额
本期营业收
入总额
本期净利润
一、合营企业
上海汇丽集团二厂有限
公司
有限责
任公司
上海 俞力航清算 902.00 50% 45%
二、联营企业
上海汇丽涂料有限公司
有限责
任公司
上海 张峻 涂料生
产销售
2,000.00 45.00% 45.00%
98,557,071.82 75,844,182.06 22,712,889.76 43,086,197.64 -974,854.05
上海爱尔邦铝复合板有
限公司
有限责
任公司
上海 王邦鹰
铝复合
板销售
美元
70.00 46.00% 46.00%
4,339,586.88 9,581,794.20 -5,242,207.32 2,526,669.21 -305,327.46
上海汇丽居家企业管理
有限公司
有限责
任公司
上海 建材
销售
40.00% 40.00%
无法获得
上海汇可庆建材销售有
限公司
有限责
任公司
上海 建材
销售
49.00% 49.00%
无法获得36
6.6.2 长期股权投资情况表
被投资单位名称 核算
方法
初始投资成本
年初
余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例
在被投资
单位表决
权比例
在被投资单位持股
比例与表决权比例
不一致的说明
减值
准备
本年计
提减值
准备
本期
现金
红利
上海汇丽防水材料有
限公司
成本法
2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02 55.00%
55.00%
2,600,272.02
上海汇丽环健涂料有
限公司
成本法
11,927,672.79 11,927,672.79 11,927,672.79 100.00%
100.00%
1,429,266.84
山东汇丽鲁南地板制
品有限公司
成本法
17,810,800.45 17,810,800.45 17,810,800.45 77.50%
79.49% 系子公司投资
17,810,800.45
上海汇豪木门制造有
限公司
成本法
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 9.40%
9.40%
10,000,000.00
上海工业欧亚国际贸
易有限公司
成本法
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 13.00%
13.00%
大丰市中远汇丽建材
有限公司
成本法
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00%
10.00%
1,000,000.00
上海汇丽人才服务有
限公司
成本法
100,000.00 100,000.00 100,000.00 20.00%
20.00%
100,000.00
上海汇丽集团二厂有
限公司
权益法
6,318,879.25 6,318,879.25 6,318,879.25 50.00%
45.00% 系子公司投资
4,318,879.25
上海汇丽涂料有限公
司
权益法
9,000,000.00 10,977,004.59 -438,684.32 10,538,320.27 45.00% 45.00%
上海爱尔邦铝复合板
有限公司
权益法
2,702,659.33 46.00% 46.00%
上海汇丽居家企业管
理有限公司
权益法
2,000,000.00 223,602.77 223,602.77 40.00% 40.00%
223,602.77
上海汇可庆建材销售
有限公司
权益法
490,000.00 332,063.07 332,063.07 49.00% 49.00%
332,063.07
66,950,283.84 64,290,294.94 -438,684.32 63,851,610.62 37,814,884.4037
6.7 投资性房地产
6.7.1 按成本计量的投资性房地产
项目 2009年12 月31 日本年增加 本年减少 2010 年6 月30 日
一、账面原值合计
房屋、建筑物 29,305,169.90 29,305,169.90
二、累计折旧合计
房屋、建筑物 11,034,755.74 831,953.46 11,866,709.20
三、投资性房地产账面净值合计
房屋、建筑物 18,270,414.16 17,438,460.70
四、投资性房地产减值准备累计金额合计
房屋、建筑物
五、投资性房地产账面价值合计
房屋、建筑物 18,270,414.16 17,438,460.70
6.7.2 本期折旧额：831,951.46 元。
6.7.3 已提足折旧仍继续使用的投资性房地产
截至2010 年6 月30 日止，投资性房地产中原值为35,000.00 元，净值为7,700.00 元的建
筑物已提足折旧但仍在继续使用。38
6.8 固定资产
项目 年初账面余额本年增加 本年减少 年末账面余额
一、账面原值合计 39,307,299.59 6,433.33 39,313,732.92
其中：房屋建筑物 18,618,802.65 18,618,802.65
机器设备 17,898,896.50 17,898,896.50
运输工具 2,032,506.14 2,032,506.14
办公设备 757,094.30 6,433.33 763,527.63
二、累计折旧合计 22,551,410.47 365,251.41 0.00 22,916,661.88
其中：房屋建筑物 6,817,204.22 328,074.35 7,145,278.57
机器设备 13,432,111.25 3,564.00 13,435,675.25
运输工具 1,776,158.61 6,300.00 1,782,458.61
办公设备 525,936.39 27,313.06 553,249.45
三、固定资产账面净值合计 16,755,889.12 16,397,071.04
其中：房屋建筑物 11,801,598.43 11,473,524.08
机器设备 4,466,785.25 4,463,221.25
运输工具 256,347.53 250,047.53
办公设备 231,157.91 210,278.18
四、减值准备合计 3,730,164.97 3,730,164.97
其中：房屋建筑物
机器设备 3,730,164.97 3,730,164.97
运输工具
办公设备
五、固定资产账面价值合计 13,025,724.15 12,666,906.07
其中：房屋建筑物 11,801,598.43 11,473,524.08
机器设备 736,620.28 733,056.28
运输工具 256,347.53 250,047.53
办公设备 231,157.91 210,278.18
6.8.1 本年折旧额：365,251.41 元
6.8.2 已提足折旧仍继续使用的固定资产
截至2010 年6 月30 日止，固定资产中原值为971.79 万元，净值为97.18 万元的的房屋、
建筑物及设备已提足折旧但仍在继续使用。39
6.10 无形资产
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一、账面原值合计 74,320,053.37 74,320,053.37
土地使用权 19,469,921.23 19,469,921.23
大丰工业园土地使用权 2,850,132.14 2,850,132.14
国有林地使用权 52,000,000.00 52,000,000.00
二、累计摊销合计 22,288,248.02 1,193,745.66 23,481,993.68
土地使用权 5,951,134.43 309,943.98 6,261,078.41
大丰工业园土地使用权 1,459,336.17 17,135.04 1,476,471.21
国有林地使用权 14,877,777.42 866,666.64 15,744,444.06
三、无形资产账面净值合计 52,031,805.35 50,838,059.69
土地使用权 13,518,786.80 13,208,842.82
大丰工业园土地使用权 1,390,795.97 1,373,660.93
国有林地使用权 37,122,222.58 36,255,555.94
四、减值准备合计
土地使用权
大丰工业园土地使用权
国有林地使用权
五、无形资产账面价值合计 52,031,805.35 50,838,059.69
土地使用权 13,518,786.80 13,208,842.82
大丰工业园土地使用权 1,390,795.97 1,373,660.93
国有林地使用权 37,122,222.58 36,255,555.94
6.9 在建工程
本年减少
工程项目名称
2009 年12 月31 日本年增加 转入固定资产 其他减少 2010 年6 月30 日
厂房改造 3,654,609.39 3,654,609.39
汇丽农业园门楼工程 3,800,000.00 3,800,000.00
3,800,000.00 3,654,609.39 7,454,609.39
6.9.1 在建工程减值准备
项目名称 2009 年12 月31 日本年增加本年减少2010 年6 月30 日 计提原因
汇丽农业园门楼工程 3,800,000.00 3,800,000.00 无利用价值40
6.10.1 本年摊销额：1,193,745.66 元。
6.10.2 公司将评估价值为3,000 万元的土地使用权抵押给上海农村商业银行普陀支行，用于取得
1,300 万元的短期借款。
6.11 生产性生物资产
项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
林木资产 5,248,980.40 5,248,980.4041
6.12 资产减值准备明细
本期减少额
项目 年初账面余额
本期
计提额 转回 转销 合计
期末
账面余额
一、坏账准备 146,152,056.53 291,186.30 291,186.30 145,860,870.23
二、存货跌价准备 16,212,634.28 7,124.94 7,124.94 16,205,509.34
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 37,814,884.40 37,814,884.40
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 3,730,164.97 3,730,164.97
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 3,800,000.00 3,800,000.00
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
207,709,740.18 291,186.30 7,124.94 298,311.24 207,411,428.9442
6.13 短期借款
借款类别 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
抵押借款 13,000,000.00 13,000,000.00
6.13.1 期末短期借款由本公司以康桥镇康桥东路201 号的土地使用权为抵押物，母公司汇丽集团
提供连带保证责任。
6.14 应付账款
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
1 年以内 904,730.41 3,473,191.73
1-2 年 106,969.38 4,709,633.16
2-3 年 23,283.89 58,364.89
3 年以上 3,972,329.19 5,268,295.77
5,007,312.87 13,509,485.55
6.14.1 本报告期应付账款中无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
6.14.2 本报告期应付账款中应付关联方的情况
单位名称 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
山东汇丽鲁南地板制品有限公司 377,570.89 377,570.89
上海汇丽自控帘饰有限公司 205,860.75 205,860.75
上海汇丽包装装饰材料厂 175,297.38 175,297.38
上海汇丽涂料有限公司 7,035.00 1,057,286.05
765,764.02 1,816,015.07
6.14.3 账龄超过一年的大额应付账款
对方名称 金额未偿还原因
上海浦东新区建设公司 263,458.56 资金紧张未及时支付
汇丽自控帘饰公司 205,860.75 资金紧张未及时支付
上海汇丽集团包装装饰材料厂 175,297.38 资金紧张未及时支付
顾杰 170,500.75 资金紧张未及时支付
蓝帜南京工具有限公司 166,802.00 资金紧张未及时支付
6.14.4 应付账款年末数比年初数减少8,502,172.68 元，减少比例为62.93%，减少的主要原因为：
本期向主要供应商支付以前年度货款。43
6.15 预收账款
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
1 年以内 907,722.71 1,392,657.26
1-2 年 110,920.09
2-3 年 97,514.46
3 年以上 3,239,436.09 3,250,073.08
4,244,673.26 4,753,650.43
6.15.1 本报告期预收账款中无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
6.15.2 本报告期预收账款中预收关联方的情况
单位名称 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
上海汇豪木门制造有限公司 121,480.00 121,480.00
6.15.3 账龄超过一年的大额预收账款
对方名称 金额 未结转原因
中建七局 658,425.94 原结算尾款，因人员变动等原因无法结转
大丰市天丰科技创业发展有限公司509,892.70 原结算尾款，因人员变动等原因无法结转
上海汇成建设发展有限公司 126,440.14 原结算尾款，因人员变动等原因无法结转
上海汇豪木门制造有限公司 121,480.00 原结算尾款，因人员变动等原因无法结转
龙元建设集团股份有限公司 100,000.00 原结算尾款，因人员变动等原因无法结转44
6.16 应付职工薪酬
项目 2009 年12 月31 日本年计提 本年支付 2010 年6 月30 日
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,049,632.35 1,049,632.35
二、职工福利费 -
三、社会保险费 351,194.32 296,528.30 297,430.40 350,292.22
其中：1.医疗保险费 169,002.40 60,094.00 60,261.90 168,834.50
2.基本养老保险费 154,140.10 187,684.30 188,355.90 153,468.50
3.失业保险费 28,051.82 18,451.80 18,514.40 27,989.22
4.工伤保险费 3,143.40 3,143.40
5.生育保险费 3,143.40 3,143.40
6.综合保险 24,011.40 24,011.40
四、住房公积金 499.00 82,859.00 79,630.00 3,728.00
五、工会经费和职工教育经费 1,232,319.91 10,313.04 13,924.50 1,228,708.45
六、非货币福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 321,633.00 321,633.00
八、其他 528,490.72 528,490.72
其中：以现金结算的股份支付
2,112,503.95 1,760,965.69 1,762,250.25 2,111,219.39
工会经费和职工教育经费金额10,313.04 元，因解除劳动关系给予补偿321,633.00 元。
6.17 应交税费
税种 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
营业税 -27,005.45 -27,005.45
增值税 755,565.79 729,815.89
城建税 -213.93 -270.05
所得税 -82,526.03 -82,526.03
土地增值税 5,110,000.00 5,110,000.00
个人所得税 1,276.00 5,898.70
房产税 512,180.00 512,180.00
教育费附加 9,528.93 -810.16
河道费 -24.86 -80.96
其他 10,170.72
6,278,780.45 6,257,372.6645
6.18 其他应付款
项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
1 年以内 40,200,860.51 19,504,017.10
1-2 年 3,860,073.89 17,727,772.68
2-3 年 10,877,112.25 5,228,768.89
3 年以上 4,955,273.03 5,867,143.34
59,893,319.68 48,327,702.01
6.18.1 本报告期其他应付款中应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位情况
单位名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
上海汇丽集团有限公司 36,291,287.28 24,095,566.52
6.18.2 本报告期其他应付款中应付关联方情况
单位名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
上海中远汇丽建材销售有限公司 30,496.00 30,496.00
上海汇丽关西涂料有限公司 757,247.19 757,247.19
上海汇丽环健涂料有限公司 10,683,333.35 10,683,333.35
上海汇丽防水材料有限公司 561,044.76 561,044.76
上海汇丽二厂有限公司 3,380,303.69 3,380,303.69
上海汇丽居家企业管理有限公司 500,000.00 500,000.00
上海汇豪木门制造有限公司 64,573.18 109,812.98
上海汇可庆建材销售有限公司 204,410.00 204,410.00
上海华发板材制作安装有限公司 107,000.00 107,000.00
16,288,408.17 16,333,647.97
6.18.3 账龄超过一年的大额其他应付款
对方名称 金额 未偿还原因
上海汇丽环健涂料有限公司 10,683,333.35 清算中
上海汇丽集团二厂有限公司 3,380,303.69 已清算
上海汇丽关西涂料有限公司 727,305.83 已歇业
上海汇丽防水材料有限公司 561,044.76 已清算
上海汇丽居家企业管理有限公司 500,000.00 已歇业
6.18.4 金额较大的其他应付款
对方名称 金额 性质或内容
上海汇丽集团有限公司 36,291,287.28 借款
上海汇丽环健涂料有限公司 10,683,333.35 往来款46
6.19 递延所得税负债
6.19.1 已确认的递延所得税负债
项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
1999 年投资评估增值 1,027,276.13 1,027,276.13
6.20 股本
项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
未上市流通股份：
发起人股份 93,500,000.00 93,500,000.00
其中：
国家持有股份 6,969,600.00 6,969,600.00
境内法人持有股份 86,530,400.00 86,530,400.00
未上市流通股份合计 93,500,000.00 93,500,000.00
已上市流通股份：
人民币普通股
境内上市的外资股 88,000,000.00 88,000,000.00
已上市流通股份合计 88,000,000.00 88,000,000.00
股份总数 181,500,000.00 181,500,000.00
本年度公司股本无变化。
上述本公司的股份每股面值人民币1 元。47
6.21 资本公积
其他资本公积
项目
股本溢价
可供出售金额
资产公允价值
变动
可转换公司
债券权益部
分金额
原制度资本公
积转入
合计
2009 年12 月31 日 48,141,198.89 16,779,643.32 64,920,842.21
本年增加
本年减少
2010 年6 月30 日 48,141,198.89 16,779,643.32 64,920,842.21
6.22 盈余公积
项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计
2009 年12 月31 日 18,111,896.60 18,111,896.60
本年提取
本年减少
2010 年6 月30 日 18,111,896.60 18,111,896.60
6.23 未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例
调整前 年初未分配利润 -227,793,777.49
调整 年初未分配利润(调增+，调减-)
调整后 年初未分配利润 -227,793,777.49
加：本年净利润 -1,964,210.93
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 -229,757,988.42
6.24 少数股东权益
6.24.1 归属于各子公司少数股东的少数股东权益
公司名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
上海中远汇丽建材有限公司 1,450,451.84 1,473,531.7648
6.25 营业收入及营业成本
本期数
项目
主营业务其他业务合计
营业收入 11,482,012.47 83,141.12 11,565,153.59
营业成本 7,840,076.85 81,005.12 7,921,081.97
上期数
项目
主营业务其他业务合计
营业收入 15,337,021.21 73,365.23 15,410,386.44
营业成本 13,059,785.06 221,187.59 13,280,972.65
6.25.1 按产品或业务类别列示营业收入、营业成本
营业收入 营业成本
项目 本期数 上期数 本期数 上期数
(1)木制品 8,324,499.23 15,337,290.44 7,088,906.97 13,067,285.06
(2)其他 3,240,654.36 73,096.00 832,175.00 213,687.59
11,565,153.59 15,410,386.44 7,921,081.97 13,280,972.65
各业务分部相互抵销 - -
11,565,153.59 15,410,386.44 7,921,081.97 13,280,972.65
6.25.2 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
利乐包装有限公司 3,240,327.20 28.02%
上海达臻装潢建材销售有限公司 1,568,772.99 13.56%
上海汇丽多彩装璜总汇 1,015,773.23 8.78%
卫东居室装饰材料服务社 912,459.12 7.89%
上海奕恒网络科技有限公司 783,037.29 6.77%
7,520,369.83 65.03%49
6.25.3 按地区列示营业收入、营业成本
营业收入 营业成本
本期数 上期数 本期数 上期数
上海地区 11,193,496.87 12,516,514.05 7,626,756.81 10,771,893.01
华东地区 123,652.78 731,682.04 94,405.35 622,003.18
华北地区 53,752.68 844,600.44 42,754.89 717,529.99
东北地区 1,548.08 200,706.48 1,285.49 182,069.27
华南地区 15,626.59 12,292.09 11,733.28 9,477.21
西北地区 177,076.59 749,259.51 144,146.15 687,530.46
其他地区 355,331.83 290,469.53
小计 11,565,153.59 15,410,386.44 7,921,081.97 13,280,972.65
减：内部抵销 - -
11,565,153.59 15,410,386.44 7,921,081.97 13,280,972.65
6.25.4 营业收入本期数比上期数减少3,845,232.85 元，减少比例为24.95%，主要原因是木制
品销售额下降。50
6.26 财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 1,159,124.92 835,097.31
减：利息收入 3,062.67 8,518.33
利息净支出/(净收益) 1,156,062.25 826,578.98
汇兑净损失 0.01 -
手续费及其他 13,956.58 10,921.44
1,170,018.84 837,500.42
6.26.1 财务费用本期发生数比上期发生数增加332,518.42 元，增加比例为39.70%，主要原因为：
本期计提的上海汇丽集团有限公司借款利息增加。
6.27 资产减值损失
项目 本期数 上期数
坏账损失 -291,186.30 -13,509.70
存货跌价损失 -7,124.94 -200,202.33
-298,311.24 -213,712.03
6.28 投资收益
6.28.1 投资收益明细情况
项目 本期数 上期数
按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 -438,684.32 81,635.16
按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 195,000.00 195,000.00
-243,684.32 276,635.16
6.28.2 投资收益本期发生数比上期发生数减少520,319.48 元，减少比例为188.09%，主要原因为：
按权益法核算的上海汇丽涂料有限公司本期净利润减少。
6.28.3 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上期数
上海工业欧亚国际贸易有限公司 195,000.00 195,000.00
6.25.4 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数上期数本期比上期增减变动的原因
上海汇丽涂料有限公司 -438,684.32 81,635.16 涂料公司净利润减少51
6.29 营业外收入
项 目 本期数上期数
非流动资产处置利得合计 6,300.00 4,791.80
其中：固定资产处理利得 6,300.00 4,791.80
无形资产处置利得
债务重组利得 434,261.05
政府补助 5,600.00 13,586.00
其他 6,647.00
446,161.05 25,024.80
6.29.1 营业外收入本期发生数比上期发生数增加421,136.25 元，增加比例为1,682.88 %，主要
原因为：本期取得债务重组收益增加。
6.29.2 政府补助的种类和金额
政府补助的种类 本期数上期数
与收益相关的政府补助 5,600.00 13,586.00
6.30 营业外支出
项 目 本期数上期数
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
罚没/滞纳金支出 3,602.33 95.02
3,602.33 95.02
6.31 所得税费用
项 目 本期数上期数
本期所得税费用 -
上年汇算清缴差额 - 33,966.97
递延所得税费用 -
- 33,966.9752
6.32 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
6.32.1 本期每股收益
每股收益
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.011 -0.011
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.013 -0.013
6.32.2 上年同期每股收益
每股收益
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.024 -0.024
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.024 -0.024
上述数据采用以下计算公式计算而得：
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因
回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益
可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公
司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度
从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
6.33 现金流量表项目注释
6.33.1 支付其他与经营活动有关的现金（单位：万元）
项目 本期数 上期数
中介机构费用 50 11
业务招待费 23 28
技术转让费 20 20
广告宣传费 17 20
土地使用税 11 -
诉讼费 - 2353
6.34 现金流量表补充资料
6.34.1 现金流量表补充资料
项目 本期数 上期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,987,290.85 -4,285,125.58
加：资产减值准备 -298,311.24 -213,712.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,197,204.87 1,271,289.30
无形资产摊销 1,193,745.66 1,144,375.70
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“-”号填列）
-6,300.00 -4,791.80
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 990,255.71 835,097.31
投资损失（收益以“-”号填列） 243,684.32 -276,635.16
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 968,771.49 945,870.52
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 2,951,865.64 2,383,899.20
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -11,521,324.76 -3,281,127.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,267,699.16 -1,480,860.43
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 1,962,290.79 2,675,882.77
减：现金的年初余额 1,142,424.54 2,039,197.20
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 819,866.25 636,685.5754
6.34.2 现金和现金等价物的构成
项目 本期数 上期数
一、现金
其中：库存现金 8,255.74 23,046.82
可随时用于支付的银行存款 1,951,764.76 1,097,339.37
可随时用于支付的其他货币资金 2,270.29 22,038.35
减：收到限制的存款
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,962,290.79 1,142,424.5455
7 关联方及关联交易
7.1 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型注册地 法人代表业务性质
注册资本
（万元）
母公司对本企业
的持股比例（%）
母公司对本
企业的表决
权比例（%）
本企业最终
控制方
组织机构
代码
上海汇丽集团
有限公司 母公司 有限责任
公司
上海
南汇 王建申
建材、实
业投资等45,000 32.64 32.64
三林万业(上
海)企业集团
有限公司
13223105-4
7.2 本公司的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人
代表
业务性质
注册资本
(万元)
持股
比例
表决权
比例
组织机构
代码
上海中远汇丽建材有限公司 投资设立 有限责任公司浦东康桥王邦鹰 建材、房产 11,245 90.00% 90.00% 63091193-3
上海汇丽地板制品有限公司
投资设立
有限责任公司浦东康桥王邦鹰 地板制品的生产
和销售
9,502 97.50% 97.50%
60733641-6
上海汇丽环健涂料有限公司 投资设立 有限责任公司浦东康桥冯兴华 涂料生产、销售 735 93.33% 93.33% 13396988
山东汇丽鲁南地板制品有限
公司
投资设立
有限责任公司山东郯城王瑞丽 强化复合地板的
生产和销售
2,240.51 77.50% 79.49%
73818590
上海汇丽防水材料有限公司
投资设立
有限责任公司浦东瓦屑 防水涂料等的生
产和销售
480 55.00% 55.00%
63048109
上海汇丽集团二厂有限公司 投资设立 有限责任公司浦东康桥 涂料生产、销售 902 50.00% 45.00% 1339712356
7.3 本公司的合营和联营企业情况
被投资单位名
称
企业类
型 注册地 法人
代表
业务
性质
注册
资本
(万元)
本企业
持股
比例
本企业在被
投资单位表
决权比例
年末资产
总额
年末负债
总额
年末净资产
总额
本年营业
收入总额 本年净利润 组织机构
代码
一、合营企业
上海汇丽集团
二厂有限公司
有限责
任公司
浦东
康桥
清算 902.00 50.00% 45.00%
13397123-0
二、联营企业
上海汇丽涂料
有限公司
有限责
任公司
上海
浦东
张峻 涂料生
产销售
2,000.00 45.00% 45.00%
98,557,071.82 75,844,182.06 22,712,889.76 43,086,197.64 -974,854.05
75857594-0
上海爱尔邦铝
复合板有限公
司
有限责
任公司
上海
浦东
王邦鹰 铝复合
板销售
美元
70.00 46.00% 46.00%
4,339,586.88 9,581,794.20 -5,242,207.32 2,526,669.21 -305,327.46
60728323-8
上海汇丽居家
企业管理有限
公司
有限责
任公司
上海
浦东
建材
销售
40.00% 40.00%
无法获得
76264147-x
上海汇可庆建
材销售有限公
司
有限责
任公司
上海
浦东
建材
销售
49.00% 49.00%
无法获得
76595354-057
7.4 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海汇豪木门制造有限公司 同一母公司 60733628-0
上海汇丽集团化工建材经营部 同一母公司 63048982-4
上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司 63048766-9
汇丽集团洛阳涂料分厂 同一母公司
上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司 60734418-4
上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司 60729971-5
上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司 60733660-0
上海汇丽锁具有限公司 同一母公司 63048628-7
上海汇丽建材商行 同一母公司 13392897-x
上海中远汇丽建材销售有限公司 汇丽集团联营公司 70346228-7
三林万业（上海）企业集团有限公司 母公司的主要控制方 63141793-7
上海汇浩工业涂料有限公司 同一母公司 60728661-5
上海汇丰防水装饰工程有限公司 同一母公司 13392177-8
7.5 关联交易情况
7.5.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
本年发生额 上年发生额
关联方
关联交易
类型
关联交易
内容
关联交易定价方
式及决策程序
金额 占同类交易
金额的比例
金额 占同类交易
金额的比例
上海汇丽涂料有限公司 采购货物 涂料 与非关联方相同 2,750.00 0.04%58
7.5.2 关联方资金拆借
关联方 拆借/拆除
金额
起始日 到期日 利率
拆入
上海汇丽集团有限公司 900,000.00 2010-1-27 2011-1-28 按人民银行基准利率
上海汇丽集团有限公司 2,400,000.00 2010-1-28 2011-1-29 按人民银行基准利率
上海汇丽集团有限公司 1,000,000.00 2010-2-3 2011-2-4 按人民银行基准利率
上海汇丽集团有限公司 3,600,000.00 2010-2-23 2011-2-24 按人民银行基准利率
上海汇丽集团有限公司 720,000.00 2010-3-5 2011-3-4 按人民银行基准利率
上海汇丽集团有限公司 800,000.00 2010-3-15 2011-3-14 按人民银行基准利率
上海汇丽集团有限公司 2,000,000.00 2010-5-12 2011-5-11 按人民银行基准利率
7.5.3 关联方资金拆借利息
关联方 利率 本期计提利息
上海汇丽集团有限公司 按人民银行基准利率775,702.76
7.5.4 关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已
经履行完毕
上海汇丽集
团有限公司
上海汇丽地板
制品有限公司 13,000,000.00 2009-8-10 2010-8-3 否
7.5.5 关键管理人员薪酬
2010 年1-6 月本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为20.74 万元（2009 年1-6 月
为29.74 万元），其中独立董事5 名，报酬为7.72 万元。2010 年1-6 月本公司关键管理人员包括董事、
总经理、副总经理和财务负责人等共18 人（2009 年1-6 月为18 人），其中在本公司领取报酬的为8 人，
其中独立董事5 人（2009 年1-6 月为9 人，其中独立董事5 人）。59
7.6 关联方应收应付款项
项目名称 关联方 本期数 上期数
应收账款 上海中远汇丽建材销售有限公司 28,324,402.77 28,615,589.07
应收账款 上海汇丽涂料有限公司 4,830,757.35 4,830,757.35
应收账款 上海汇浩工业涂料有限公司 2,742,294.64 2,742,294.64
应收账款 上海汇丽居家企业管理有限公司 5,302.17 5,302.17
应收账款 上海汇丽建材商行 21,316.63 21,316.63
应收账款 上海汇豪木门制造有限公司 5,564.00 5,564.00
其他应收款 上海汇丽涂料有限公司 134,276.17 134,276.17
其他应收款 上海汇丽集团洛阳涂料厂 433,910.00 433,910.00
其他应收款 上海汇丽环健涂料有限公司 577,655.28 577,655.28
其他应收款 上海汇丽居家企业管理有限公司 65,000.00 65,000.00
其他应收款 上海汇丰防水装饰工程有限公司 190,803.75 190,803.75
应付账款 上海汇丽涂料有限公司 7,035.00 1,057,286.05
应付账款 上海汇丽包装装饰材料厂 175,297.38 175,297.38
应付账款 山东汇丽鲁南地板制品有限公司 377,570.89 377,570.89
应付账款 上海汇丽自控帘饰有限公司 205,860.75 205,860.75
预收账款 上海汇豪木门制造有限公司 121,480.00 121,480.00
其他应付款 上海中远汇丽建材销售有限公司 30,496.00 30,496.00
其他应付款 上海汇丽集团有限公司 36,291,287.28 24,095,566.52
其他应付款 上海汇丽关西涂料有限公司 757,247.19 757,247.19
其他应付款 上海汇丽环健涂料有限公司 10,683,333.35 10,683,333.35
其他应付款 上海汇丽防水材料有限公司 561,044.76 561,044.76
其他应付款 上海汇丽二厂有限公司 3,380,303.69 3,380,303.69
其他应付款 上海汇丽居家企业管理有限公司 500,000.00 500,000.00
其他应付款 上海汇豪木门制造有限公司 64,573.18 109,812.98
其他应付款 上海汇可庆建材销售有限公司 204,410.00 204,410.00
其他应付款 上海华发板材制作安装有限公司 107,000.00 107,000.0060
8 或有事项
8.1
2009 年7 月孙保家、张工导起诉上海汇丽集团有限公司及本公司控股子公司上海汇丽地板制品有
限公司，由于汇丽集团和地板公司提供给其在澳大利亚销售的地板存在权利瑕疵侵犯了第三人专
利权，致使其遭受重大损失，故要求汇丽集团和地板公司共同支付原告损害赔偿金1,157,415.19
澳元(约合人民币712 万元)。截至财务报表签发日该案尚未结案。
除上述事项外，截至2010 年6 月30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事
项。
9 承诺事项
截至2010 年6 月30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
10 资产负债表日后事项
截至报告签发日（2010 年8 月25 日），本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债
表日后事项。
11 其他重要事项
截至2010 年6 月30 日止，本公司在报告期内未发生其它重大的债务重组等其他影响本财务报表
阅读和理解的重要事项。61
12 母公司财务报表主要项目注释
12.1 应收账款
12.1.1 应收账款按种类分析如下：
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额 比例
（%）
金额 计提比例
（%）
金额 比例（%） 金额 计提比例
（%）
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征
组合后该组合的风险较大
1,390,083.76 83.63 1,390,083.76 100.00 1,390,083.76 78.89 1,390,083.76 100.00
其他不重大 272,000.88 16.37 372,000.88 21.11
1,662,084.64 100.00 1,390,083.76 1,762,084.64 100.00 1,390,083.76
12.1.2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例（%）
坏账准备
金额 比例（%）
坏账准备
1 年以内
1~2 年
2~3 年
3 年以上 1,390,083.76 100.00 1,390,083.76 1,390,083.76 100.00 1,390,083.76
1,390,083.76 100.00 1,390,083.76 1,390,083.76 100.00 1,390,083.7662
12.1.3 本报告期应收账款中无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
12.1.4 应收账款余额前五名单位情况
单位名称 与本公司
关系
金额 年限 占应收账款总
额比例（%）
大丰玄通人造林产业有限公司 非关联方 339,276.21 3 年以上 20.41
上海江东土地房产开发有限公司 非关联方 272,000.88 1 年以内 16.37
北京海淀汇丽建材经营部 非关联方 124,226.70 3 年以上 7.47
上海市建工机械工程公司 非关联方 63,578.26 3 年以上 3.83
浦东新区久久工程部 非关联方 59,520.00 3 年以上 3.58
858,602.05 51.66
12.1.5 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额
的比例（%）
上海汇丽建材商行 同一母公司 9,815.40 0.59
上海汇丽地板制品有限公司 子公司 7,591.23 0.46
上海汇豪木门制造有限公司 同一母公司 5,564.00 0.33
22,970.63 1.3863
12.2 其他应收款
12.2.1 其他应收款按种类分析如下：
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
类别 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例% 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例%
单项金额重大 107,676,617.68 97.01 17,206,583.75 15.98 108,984,617.68 97.00 17,206,583.75 15.79
单项金额不重大但信用风险特征
组合后该组合的风险较大
3,310,487.79 2.98 3,310,487.79 100.00 3,310,487.79 2.99 3,310,487.79 100.00
其他 11,713.70 0.01 11,050.00 0.01
110,998,819.17 100.00 20,517,071.54 112,306,155.47 100.00 20,517,071.5464
12.2.2 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
上海中远汇丽建材有限公司 52,240,813.58 0.00% 合并子公司
上海汇丽地板制品有限公司 38,229,220.35 0.00% 合并子公司
上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 无力偿还
吴江市桃源镇集体资产经营公司 5,804,017.60 5,804,017.60 100.00% 无力偿还
上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 5,402,566.15 100.00% 连续亏损，资不抵债
107,676,617.68 17,206,583.75
12.2.3 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例（%）
坏账准备
金额 比例（%）
坏账准备
1 年以内
1~2 年
2~3 年
3 年以上 3,310,487.79 100.00 3,310,487.79 3,310,487.79 100.00 3,310,487.79
3,310,487.79 100.00 3,310,487.79 3,310,487.79 100.00 3,310,487.7965
12.2.4 本报告期应收账款中无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
12.2.5 其他应收款余额前五名单位情况
单位名称 与本公司
关系
金额 年限 占其他应收
款总额比(％)
上海中远汇丽建材有限公司 合并子公司52,240,813.58 1-3 年 47.06%
上海汇丽地板制品有限公司 合并子公司38,229,220.35 0-2 年 34.44%
上海佳元企业发展有限公司 非关联方 6,000,000.00 3 年以上 5.41%
吴江市桃源镇集体资产经营公司 非关联方 5,804,017.60 3 年以上 5.23%
上海爱尔邦铝复合板有限公司 联营公司 5,402,566.15 3 年以上 4.87%
107,676,617.68 97.01%
12.2.6 其他应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收
款总额比(％)
上海中远汇丽建材有限公司 合并子公司 52,240,813.58 47.06%
上海汇丽地板制品有限公司 合并子公司 38,229,220.35 34.44%
上海爱尔邦铝复合板有限公司 联营公司 5,402,566.15 4.87%
95,872,600.08 86.37%66
12.3 长期股权投资
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
子公司 182,076,390.97 74,774,453.10 182,076,390.97 74,774,453.10
联营企业 10,538,320.27 10,977,004.59
其他 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
193,614,711.24 75,774,453.10 194,053,395.56 75,774,453.10
12.3.2 按成本法核算的长期股权投资(子公司)
被投资单位名称 初始金额2009 年12 月31 日本期投资增减额 2010 年6 月30 日减值准备
上海中远汇丽建材有限公司 103,802,819.17 103,802,819.17 103,802,819.17
上海汇丽地板制品有限公司 71,280,730.97 71,280,730.97 71,280,730.97 71,280,730.97
上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02
上海汇丽环健涂料有限公司 4,392,568.81 4,392,568.81 4,392,568.81 893,450.11
182,076,390.97 182,076,390.97 182,076,390.97 74,774,453.10
12.3.3 按成本法核算的长期股权投资(其他)
被投资单位名称 初始金额2009 年12 月31 日本期投资增减额 2010 年6 月30 日减值准备
大丰中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
12.3.4 按权益法核算的长期股权投资
(1) 按权益法核算的合营和联营公司主要信息
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持
股比例
本企业在被
投资单位表
决权比例
期末净资产总额 本期营业收入
总额 本期净利润
上海汇丽涂料有限公司 上海南汇 涂料生产销售45% 45% 22,712,889.76 43,086,197.64 -974,854.05
上海爱尔邦铝复合板有限公
司 上海南汇 铝复合板销售46% 46% -5,242,207.32 2,526,669.21 -305,327.46
(2) 权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资
被投资单位名称 初始金额 2009 年12 月31 日本期权益增减额 其中：分得
现金红利 2010 年6 月30 日
上海汇丽涂料有限公司 9,000,000.00 10,977,004.59 -438,684.32 10,538,320.27
上海爱尔邦铝复合板有限公司 2,702,659.33 -
11,702,659.33 10,977,004.59 -438,684.32 10,538,320.27
12.3.5 长期投资减值准备
被投资单位名称 2009 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2010 年6 月30 日 计提原因
上海汇丽地板制品有限公司 71,280,730.97 71,280,730.97 净资产为负
上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 2,600,272.02 清算
上海汇丽环健涂料有限公司 893,450.11 893,450.11 清算
大丰中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 资不抵债
75,774,453.10 75,774,453.1067
12.4 投资收益
12.4.1 投资收益明细情况
项目 本期数 上期数
权益法核算的长期股权投资收益 -438,684.32 81,635.16
12.5 现金流量表补充资料
项目 本期数 上期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,977,496.65 -1,179,698.64
加：资产减值准备 -200,202.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,466.20 21,871.26
无形资产摊销 866,666.64 866,666.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）
投资损失（收益以“-”号填列） 438,684.32 -81,635.16
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 200,202.33
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 437,336.30 -278,855.88
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -668,202.31 458,576.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 -880,545.50 -193,075.39
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 521,385.89 850,681.29
减：现金的年初余额 118,364.72 297,756.68
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 403,021.17 552,924.6168
13 补充资料
13.1 当期非经常性损益明细表
项目 本期数
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 6,300.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
5,600.00
债务重组损益 434,261.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,602.33
少数股东权益影响额（税后） 349.95
442,908.67
13.2 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期净利润 加权平均净资产
收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-5.49% -0.011 -0.011
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 -6.73% -0.013 -0.013
13.3 公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明
详见合并财务报表项目附注相关内容说明。
14 财务报表之批准
本财务报表业经本公司董事会批准通过。
八、备查文件
1、载有法定代表人金永良先生、代理总经理张志良先生亲笔签署的2010 年半年度报告正本；
2、载有法定代表人金永良先生、财务负责人沈建明先生亲笔签署并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿；
4、上述备查文件均完整置于公司所在地。
董事长：金永良
上海汇丽建材股份有限公司
日期：2010 年8 月25 日上海汇丽建材股份有限公司
2010年6月30日合并及母公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
资 产附注
2010年6月30日
合并
2009年12月31日
合并
2010年6月30日
母公司
2009年12月31日
母公司
流动资产
货币资金6.1 1,962,290.79 1,142,424.54 521,385.89 118,364.72
交易性金融资产
应收票据
应收账款6.2 6,331,768.53 6,375,943.82 272,000.88 372,000.88
预付款项6.4 990,915.66 1,060,093.45
应收利息
应收股利
其他应收款6.3 1,075,887.67 1,048,631.06 90,481,747.63 91,789,083.93
存货6.5 1,543,178.89 2,521,056.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计11,904,041.54 12,148,149.21 91,275,134.40 92,279,449.53
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资6.6 26,036,726.22 26,475,410.54 117,840,258.14 118,278,942.46
投资性房地产6.7 17,438,460.70 18,270,414.16
固定资产6.8 12,666,906.07 13,025,724.15 523,207.61 539,240.48
在建工程 6.9 3,654,609.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产6.11 5,248,980.40 5,248,980.40 5,248,980.40 5,248,980.40
油气资产
无形资产 6.10 50,838,059.69 52,031,805.35 36,255,555.94 37,122,222.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计115,883,742.47 115,052,334.60 159,868,002.09 161,189,385.92
资产总计127,787,784.01 127,200,483.81 251,143,136.49 253,468,835.45
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:上海汇丽建材股份有限公司
2010年6月30日合并及母公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
负 债 及 股 东 权 益附注
2010年6月30日
合并
2009年12月31日
合并
2010年6月30日
母公司
2009年12月31日
母公司
流动负债
短期借款6.13 13,000,000.00 13,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款6.14 5,007,312.87 13,509,485.55 572,171.96 572,171.96
预收款项6.15 4,244,673.26 4,753,650.43 1,916,666.31 1,916,666.31
应付职工薪酬6.16 2,111,219.39 2,112,503.95 536,687.69 536,347.65
应交税费6.17 6,278,780.45 6,257,372.66 4,955,198.79 4,958,980.24
应付利息
应付股利
其他应付款6.18 59,893,319.68 48,327,702.01 42,437,663.63 42,782,424.53
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计90,535,305.65 87,960,714.60 50,418,388.38 50,766,590.69
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债6.19 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13
其他非流动负债
非流动负债合计1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13
负债合计91,562,581.78 88,987,990.73 51,445,664.51 51,793,866.82
股东权益
股本6.20 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00
资本公积 6.21 64,920,842.21 64,920,842.21 59,759,317.28 59,759,317.28
减：库存股
盈余公积 6.22 18,111,896.60 18,111,896.60 18,111,896.60 18,111,896.60
未分配利润6.23 -229,757,988.42 -227,793,777.49 -59,673,741.90 -57,696,245.25
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计34,774,750.39 36,738,961.32 199,697,471.98 201,674,968.63
少数股东权益6.24 1,450,451.84 1,473,531.76
股东权益合计36,225,202.23 38,212,493.08 199,697,471.98 201,674,968.63
负债及股东权益总计127,787,784.01 127,200,483.81 251,143,136.49 253,468,835.45
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:上海汇丽建材股份有限公司
2010年1-6月合并及母公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2010年1-6月2009年1-6月2010年1-6月2009年1-6月
合并 合并 母公司 母公司
6.25 1 1,565,153.59 15,410,386.44 3 41,646.05
减：营业成本6.25 7 ,921,081.97 13,280,972.65 2 00,202.33
营业税金及附加 1 81,418.17 2 5,358.45
销售费用 6 77,027.89 997,104.75
管理费用 4 ,100,083.21 5,035,885.75 1,535,097.78 1,601,991.94
财务费用6.26 1,170,018.84 837,500.42 3,714.55 987.91
资产减值损失6.27 -298,311.24 -213,712.03 0.00 -200,202.33
加：公允价值变动收益0.00 0.00
投资收益6.28 -243,684.32 276,635.16 -438,684.32 81,635.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-243,684.32 276,635.16 -438,684.32 81,635.16
-2,429,849.57 -4,276,088.39 -1,977,496.65 -1,179,698.64
加：营业外收入6.29 446,161.05 25,024.80
减：营业外支出6.30 3,602.33 95.02
其中：非流动资产处置损失
-1,987,290.85 -4,251,158.61 -1,977,496.65 -1,179,698.64
减：所得税费用6.31 33,966.97
-1,987,290.85 -4,285,125.58 -1,977,496.65 -1,179,698.64
归属于母公司股东的净利润-1,964,210.93 -4,269,010.54 -1,977,496.65 -1,179,698.64
少数股东损益-23,079.92 -16,115.04
6.32
基本每股收益-0.011 -0.024 -0.011 -0.006
稀释每股收益-0.011 -0.024 -0.011 -0.006
七、综合收益总额-1,987,290.85 -4,285,125.58 -1,977,496.65 -1,179,698.64
归属于母公司所有者的综合收益总额-1,964,210.93 -4,269,010.54 -1,977,496.65 -1,179,698.64
归属于少数股东的综合收益总额-23,079.92 -16,115.04
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:
五、每股收益(基于归属于母公司普通股股东合并净利润)
项 目附注
四、净利润
三、利润总额
二、营业利润
一、营业收入
六、其他综合收益上海汇丽建材股份有限公司
2010年1-6月合并及母公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2010年1-6月2009年1-6月2010年1-6月2009年1-6月
合并 合并 母公司 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 4,774,875.17 17,010,220.95 100,000.00 148,000.00
收到的税费返还 - 13,586.00 - -
收到其他与经营活动有关的现金 1 ,074,079.87 3,547,062.93 32,512.55 603,424.57
经营活动现金流入小计 1 5,848,955.04 20,570,869.88 1 32,512.55 751,424.57
购买商品、接受劳务支付的现金 1 7,108,332.48 17,591,584.45
支付给职工以及为职工支付的现金 1 ,670,900.38 1,664,693.77 373,071.53 316,553.88
支付的各项税费 7 92,952.05 1,119,538.20 - 42,818.69
支付其他与经营活动有关的现金6.33.1 2 ,544,469.29 1,675,913.89 639,986.52 585,127.39
经营活动现金流出小计 2 2,116,654.20 22,051,730.31 1 ,013,058.05 9 44,499.96
经营活动产生的现金流量净额-6,267,699.16 -1,480,860.43 -880,545.50 -193,075.39
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 8 56,000.00 856,000.00
取得投资收益所收到的现金 1 95,000.00 195,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1 76,300.00 3 0,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3 71,300.00 1,081,000.00 - 856,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4 ,319,851.08 1 63,454.00 6,433.33
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4 ,319,851.08 1 63,454.00 6 ,433.33 -
投资活动产生的现金流量净额-3,948,551.08 917,546.00 -6,433.33 856,000.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1 1,420,000.00 1 ,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1 ,290,000.00 690,000.00
筹资活动现金流入小计11,420,000.00 1,600,000.00 1,290,000.00 690,000.00
偿还债务支付的现金400,000.00 800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金383,883.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计383,883.50 400,000.00 800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额11,036,116.50 1,200,000.00 1,290,000.00 -110,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-0.01
五、现金及现金等价物净增加额819,866.25 636,685.57 403,021.17 552,924.61
加：年初现金及现金等价物余额1,142,424.54 2,039,197.20 118,364.72 297,756.68
六、年末现金及现金等价物余额1,962,290.79 2,675,882.77 521,385.89 850,681.29
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:
项 目附注上海汇丽建材股份有限公司
2010年1-6月合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润
外币报表折算
差额股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润
外币报表折
算差额
2009年12月31日年末余额181,500,000.00 64,920,842.21 18,111,896.60 -227,793,777.49 1,473,531.76 38,212,493.08 2008年12月31日年末余额181,500,000.00 64,920,842.21 18,111,896.60 -212,074,343.64 1,019,237.36 53,477,632.53
会计政策变更 会计政策变更
前期差错更正 前期差错更正
2010年1月1日年初余额181,500,000.00 64,920,842.21 18,111,896.60 -227,793,777.49 1,473,531.76 38,212,493.08 2009年1月1日年初余额181,500,000.00 64,920,842.21 18,111,896.60 -212,074,343.64 1,019,237.36 53,477,632.53
2010年1-6月增减变动额-1,964,210.93 -23,079.92 -1,987,290.85 2009年1-6月增减变动额-4,269,010.54 -16,115.04 -4,285,125.58
(一)净利润-1,964,210.93 -23,079.92 -1,987,290.85 (一)净利润-4,269,010.54 -16,115.04 -4,285,125.58
(二）直接计入股东权益的利得 (二）直接计入股东权益的利得
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响
4、其他 4、其他
上述（一）和（二）小计-1,964,210.93 -23,079.92 -1,987,290.85 上述（一）和（二）小计-4,269,010.54 -16,115.04 -4,285,125.58
(三)所有者投入和减少资本 (三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本 1、所有者投入资本
2、股份支付计入股东权益的金额 2、股份支付计入股东权益的金额
3、其他 3、其他
(四)利润分配 (四)利润分配
1、提取盈余公积 1、提取盈余公积
2、对股东的分配 2、对股东的分配
3、其他 3、其他
(五) 所有者权益内部结转 (五) 所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本） 1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损 3、盈余公积弥补亏损
4、其他 4、其他
2010年6月30日期末余额181,500,000.00 64,920,842.21 18,111,896.60 -229,757,988.42 1,450,451.84 36,225,202.23 2009年6月30日期末余额181,500,000.00 64,920,842.21 18,111,896.60 -216,343,354.18 1,003,122.32 49,192,506.95
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:
股东权益合计股东权益合计
归属于母公司股东权益
项目附注项目附注少数股东权益
归属于母公司股东权益
少数股东权益上海汇丽建材股份有限公司
2010年1-6月母公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
附注股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润股东权益合计附注股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润股东权益合计
2009年12月31日年末余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 -57,696,245.25 201,674,968.63 2008年12月31日年末余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 -55,473,210.06 203,898,003.82
会计政策变更 会计政策变更
前期差错更正 前期差错更正
2010年1月1日年初余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 -57,696,245.25 201,674,968.63 2009年1月1日年初余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 -55,473,210.06 203,898,003.82
2010年1-6月增减变动额-1,977,496.65 -1,977,496.65 2009年1-6月增减变动额-1,179,698.64 -1,179,698.64
(一)净利润-1,977,496.65 -1,977,496.65 (一)净利润-1,179,698.64 -1,179,698.64
(二）直接计入股东权益的利得 (二）直接计入股东权益的利得
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响
4、其他 4、其他
上述（一）和（二）小计-1,977,496.65 -1,977,496.65 上述（一）和（二）小计-1,179,698.64 -1,179,698.64
(三)所有者投入和减少资本 (三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本 1、所有者投入资本
2、股份支付计入股东权益的金额 2、股份支付计入股东权益的金额
3、其他 3、其他
(四)利润分配 (四)利润分配
1、提取盈余公积 1、提取盈余公积
2、对股东的分配 2、对股东的分配
3、其他 3、其他
(五) 所有者权益内部结转 (五) 所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本） 1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损 3、盈余公积弥补亏损
4、其他 4、其他
2010年6月30日期末余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 -59,673,741.90 199,697,471.98 2009年6月30日期末余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 -56,652,908.70 202,718,305.18
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:
项目项目
